SENATO DELLA REPUBBLICA

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1 SENATO DELLA REPUBBLICA X LEGISLATURA DISEGNO DI LEGGE presentato dal Ministro del Tesoro (CARLI) di concerto col Ministro del Bilancio e della Programmazione Economica (CIRINO POMICINO) N. 1849/9 ANNESSO 3 Bilancio di previsione dello Stato per l'anno finanziario 1990 e bilancio pluriennale per il triennio COMUNICATO ALLA PRESIDENZA IL 31 LUGLIO 1989 TABELLA n. 9 Stato di previsione del Ministero dei lavori pubblici ANNESSO N 3 CONTO CONSUNTIVO CONSORZIO DEL TICINO ESERCIZIO FINANZIARIO 1988 STABILIMENTI TIPOGRAFICI CARLO COLOMBO

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3 ANNESSO N. 3 allo stato di previsione del Ministero dei lavori pubblici per l'anno finanziario 1990 CONTO CONSUNTIVO CONSORZIO DEL TICINO ESERCIZIO FINANZIARIO Tab. 9 An. 3

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5 BILANCIO CONSUNTIVO ESERCIZIO 1988 ENTRATE SPESE

6 4 RENDICONTO FINANZIARIO 1988 ENTRATE GESTIONE CODICE OGGETTO DELL'ENTRATA Accertai)!. Esercizio Precedente INIZIALI PREVISIONI APPROVATE VARIAZIONI in aumento in diminuzione DEFINITIVE SOMME RISCOSSE TITOLO I ENTRATE CONTRIBUTIVE CAT. 1 " Aliquote contributive a carico degli iscritti CAT. 2" Quote partecipazione degli iscritti per specifiche gestioni Contributo utenti TOTALE TITOLO I TITOLO II ENTRATE DERIVANTI DA TRASFERIMENTI CORRENTI CAT. 3 a Trasferimenti da parte dello Stato CAT. 4 a Trasferimenti da parte delle Regioni CAT. 5* Trasferimenti da parte dei Comuni o delle Provincie CAT. 6 a Trasferimenti da parte di altri Enti del Settore Pubblico TOTALE TITOLO II TITOLO III ALTRE ENTRATE CAT. 7" Entrate derivanti dalla vendita di beni o dalla presentazione di servizi Proventi derivanti dàlia prestazione di servizi e da realizzi diversi. CAT. 8 a Redditi, proventi patrimoniali Affitti di immobili ed altri proventi patrimoniali Interessi attivi sui mutui, depositi e conti correnti CAT. 9 a Poste correttive e compensative di spese correnti Rimborso da fondo ENPAIA per pensioni Recuperi e rimborsi diversi CAT. 10" Entrate non classificabili in altre voci Entrate eventuali TOTALE TITOLO III TITOLO IV ENTRATE PER ALIENAZIONE DI BENI PATRIMONIALI E RISCOSSIONI DI CREDITI CAT. ll a Alienazione di immobili e diritti reali CAT. 12 a Alienazione di immobilizzazioni tecniche CAT. 13 a Realizzo di valori mobiliari Riscossiosi di titoli di credito A RIPORTARE

7 5 RIMASTE. DA R1SCUOT. ACCERTATE TOTALI ACCERTA MENTI COMPETENZA DIFFERENZE RISPETTO ALLE PREVISIONI in più in meno DIFFERENZE RISPETTO ALL'ESERC. PRECED. in più in meno RESIDUI ALL'INIZIO ESERCIZIO GESTIONE RESIDUI RISCOSSI RIMASTI DA RISCUOT. ATTIVI Varizioni TOTALI ' + TOTALE DELLE RISCOSS. TOTALE RESIDUI ATTIVI A FINE ESERC ,

8 6 RENDICONTO FINANZIARIO 1988 ENTRATE CÒDICE C A P I T 0 L 1 OGGETTO DELL'ENTRATA Accertam. Esercizio Precedente INIZIALI GESTIONE PREVISIONI APPROVATE VARIAZIONI in aumento in diminuzione DEFINITIVE SOMME RISCOSSE A RIPORTARE CAT. 14 a Riscossioni di crediti Incassi annualità contributo statale su opere regolazione, scontate a terzi Riscossione crediti diversi TOTALE TITOLO IV TITOLO V ENTRATE DERIVANTI DA TRASFERIMENTI IN CONTO CAPITALE CAT. 15* Trasferimenti dallo Stato Contributo statale sulle opere di regolazione, reversibili allo Stato CAT. 16" Trasferimenti dalle Regioni CAT. 17" Trasferimenti da Comuni e Provincie CAT. 18" Trasferimenti da altri enti TOTALE TITOLO V TITOLO VI ACCENSIONE DI PRESTITI CAT. 19" Assunzione di mutui CAT. 20" Assunzione di altri debiti finanziari CAT. 21" Emissione di obbligazioni TOTALE TITOLO VI TITOLO VII PARTITE DI GIRO CAT. 22" Entrate aventi natura di partite di giro Ritenute erariali Ritenute previdenziali e assistenziali Ritenute diverse Partite in sospeso Contabilità speciale vincolata per esecuzione opere di bonìfica per conto dello Stato ' Finanziamento opere di bonifica per conto della Regione F. ENPAIA Fondo Piccola Cassa TOTALE TITOLO VII RIEPILOGO DEI TITOLI TITOLO I TITOLO II TITOLO III TITOLO IV TITOLO V TITOLO VI TITOLO VII TOTALE DELLE ENTRATE DISAVANZO FINANZIARIO _ TOTALE GENERALE

9 7 COMPETENZA ACCERTATE RIMASTE DA RISCUOT TOTALI ACCERTA MENTI * DIFFERENZE RISPETTO ALLE PREVISIONI in più in meno DIFFERENZE RISPETTO ALL'ESERC. PRECED. in più in meno GESTIONE RESIDUI ATTIVI RESIDUI ALL'INIZIO ESERCIZIO RISCOSSI RIMASTI DA RISCUOT TOTALI Varizioni + TOTALE DELLE RISCOSS TOTALE RESIDUI ATTIVI A FINE ESERC. '

10 8 SPESE CODICE C A P 1 T 0 L [ OGGETTO DELLA SPESA IMPEGNI ESERCIZIO PRECED. INIZIALI GESTIONE PREVISIONI APPROVATE VARIAZIONI in aumento in diminuzione DEFINITIVE SOMME PAGATE TITOLO I SPESE CORRENTI CAT. 1 ' Spese per gli organi dell'ente Assegni ed indennità alla presidenza Rimborso spese viaggi alla presidenza Compensi, indennità e rimborso spese viaggi agli amministratori Compensi, indennità e rimborso spese viaggi ai componenti il Collegio'dei Revisori CAT. 2 a Oneri per il personale in attività di servizio Stipendi ed altri assegni fissi al personale Compensi per lavoro straordinario Indennità e rimborso spese viaggi Oneri previdenziali ed assistenziali Altri oneri Corsi per il personale Accantonamento TFR CAT. 3" Oneri per il personale in quiescenza CAT. 4 a Spese per l'acquisto di beni di consumo o di servizi Acquisto di materiale di consumo e prestazioni per il funzionamento degli Uffici Spese di rappresentanza Fitto di locali e spese di condominio Spese per energia elettrica Spese telefoniche, servizi vari Spese per concorsi Manutenzione e riparazione locali sede Canoni d'acqua e concessioni varie Premi di assicurazione Spese per l'organizzazione e la partecipazione a commissioni, convegni ecc. CAT. 5 a Spese per prestazioni istituzionali Manutenzione, riparazione straordinaria agli impianti Manutenzione ordinaria ed esercizio della regolazione Sistema di teleallarme Spese per studi, indagini, rilevazioni, onorari e ricerche Obblighi ittiogenici Ò A RIPORTARE

11 9 COMPETENZA IMPEGNATE RIMASTE DA PAGARE TOTALI IMPEGNI DIFFEREN2 ALLE PF in più E RISPETTO LEVISIONI in meno DIFFERENZE RISPETTO ALL'ESERC. PRECED. in più _ in meno GESTIONE RESIDUI ALL'INIZIO ESERCIZIO _ PAGATI _ RESIDUI PASSIVI RIMASTI DA PAGARE TOTALI Varizioni + ' ' 159 _ 159 TOTALE DEI PAGAM TOTALE RESIDUI PASSIVI A FINE ESERC _ Tab. 9 An. 3

12 10 SPESE CODICE C A P I T o L I OGGETTO DELL'ENTRATA Accertam. Esercizio Precedente INIZIALI GESTIONE PREVISIONI APPROVATE VARIAZIONI in aumento in diminuzione DEFINITIVE *. SOMME PAGATE RIPORTO CAT. 6" Trasferimenti passivi CAT. 7" Oneri finanziari Interessi passivi CAT. 8" Oneri tributari Imposte, tasse e tributi vari CAT. 9" Poste correttive e compensative di entrate correnti CAT. 10" Spese non classificabili in altre voci Spese legali, risarcimenti, accessori Fondo di riserva TOTALE TITOLO I TITOLO II SPESE IN CONTO CAPITALE CAT. 11" Acquisizione beni di uso durevole ed opere immobiliari CAT. 12" Acquisizione di immobilizzazione tecniche Acquisto, automezzi Acquisto scorte di magazzino Acquisto mobili e macchine d'ufficio Ripristini, trasformazioni e manutenzione straordinaria impianti CAT. 13" Partecipazioni e acquisto di valori mobiliari CAT. 14" Concessione di crediti ed anticipazioni Depositi e cauzioni CAT. 15" Indennità di anzianità e similari al personale cessato dal servizio TOTALE TITOLO II TITOLO IH ESTINZIONE DI MUTUI CAT. 16" Rimborsi di mutui A RIPORTARE

13 11 RIMASTE DA PAGARE IMPEGNATE TOTALI IMPEGNI COMPETENZA DIFFERENZE RISPETTO ALLE PREVISIONI in più in meno DIFFERENZE RISPETTO ALL'ESERC. PRECED. in più in meno RESIDUI ALL'INIZIO ESERCIZIO GESTIONE RESIDUI PAGATI RIMASTI DA PAGARE PASSIVI Varizioni TOTALI + TOTALE DEI PAGAM. TOTALE RESIDUI PASSIVI A FINE ESERC '

14 12 SPESE GESTIONE CODICE OGGETTO DELLA SPESA IMPEGNI ESERCIZIO PRECED. INIZIALI PREVISIONI APPROVATE VARIAZIONI in aumento in diminuzione DEFINITIVE SOMME PAGATE RIPORTO CAT. 17* Rimborsi di anticipazioni passive CAT. 18* Rimborsi di obbligazioni CAT. 19" Restituzione alle gestioni autonome di anticipazioni CAT. 20' Estinzione debiti diversi TOTALE TITOLO IH TITOLO IV PARTITE DI GIRO CAT. 21" Spese aventi natura di partite di giro Esecuzione opere di bonifica per conto dello Stato Fondo Enpaia Fondo Piccola Cassa TOTALE TITOLO IV RIEPILOGO DEI TITOLI TITOLO I TITOLO II TITOLO IH TITOLO IV TOTALE DELLE SPESE AVANZO FINANZIARIO TOTALE GENERALE

15 13 COMPETENZA IMPEGNATE RIMASTE DA PAGARE TOTALI IMPEGNI DIFFERENZE RISPETTO ALLE PREVISIONI in più in meno DIFFERENZE RISPETTO ALL'ESERC. PRECED. in più in meno GESTIONE RESIDUI PASSIVI RESIDUI ALL'INIZIO ESERCIZIO PAGATI RIMASTI DA PAGARE ' , TOTALI Varizioni TOTALE DEI PAGAM TOTALE RESIDUI PASSIVI A FINE ESERC

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17 SITUAZIONE PATRIMONIALE E CONTO ECONOMICO AL 31 DICEMBRE 1988

18 16 SITUAZIONE PATRIMONIALE ATTIVITÀ CONSISTENZE Al 1 gennaio Al 31 dicembre In più DIFFERENZE In meno Disponibilità liquide. Cassa Banca Popolare di Milano (Agenzia 10) Banca d'italia c/c n. 3197/9 disp. Cons Banca d'italia c/c n. 3197/9 finanziamento Residui attivi. Crediti verso lo Stato e altri Enti Crediti verso iscritti, soci e terzo contributi... Crediti verso acquirenti utenti, ecc Crediti diversi Crediti bancari e finanziari. Depositi vincolati Mutui ed anticipazioni attive... Crediti per annualità scont. a terzi Prestiti personale Crediti v/ gestione autonome

19 17 AL 31 DICEMBRE 1988 CONSISTENZE DIFFERENZE PASSIVITÀ Al 1 gennaio Al 31 dicembre In più In meno Debiti di tesoreria. Anticipazioni del tesoriere Scoperti di c/c n Residui passivi. Debiti Debiti Debiti Debiti Debiti verso lo Stato ed altri Enti verso iscritti, soci e terzi verso fornitori verso terzi per prestazioni ricevute... diversi Debiti bancari e finanziari. Mutui e anticipazioni passivi Obbligazione in circolazione Debiti verso il personale per depositi Debiti verso gestioni autonome... Debiti diversi bancari e finanziari

20 18 Segue: SITUAZIONE PATRIMONIALE ATTIVITÀ CONSISTENZE Al 1 gennaio Al 31 dicembre In più DIFFERENZE In meno Depositi cauzionali in titoli Depositi cauzionali in denaro Rimanenze attive d'esercizio. Rimanenze prodotti Rimanenze materie prime e materie consimili Rimanenze viveri Rimanenze diverse Risconti attivi Investimenti mobiliari. Partecipazioni azionarie Titoli emessi e garantiti dallo Stato Obbligazioni e cartelle fondiarie.. Buoni postali. Altri titoli credito Immobili. Edifici Costruzioni in corso Diritti reali

21 19 AL 31 DICEMBRE 1988 CONSISTENZE DIFFERENZE PASSIVITÀ Al 1 gennaio Al 31 dicembre In più In meno Rimanenze passive di esercizio. Riserve tecniche Risconti passivi Fondi di accantonamento. Fondo liquidazione indennità anzianità personale Fondo imposte e tasse Fondo rischi Fondo per accantonamenti diversi Poste rettificative all'attivo. Fondo opere regolamento per contributi dello Stato Per contributi utenti Fondo svalutazione crediti Fondo svalutazione titoli e partecipazioni... Fondo ammortamento immobili Fondo ammortamento impianti attrezzature... Fondo ammortamento automezzi

22 20 Segue: SITUAZIONE PATRIMONIALE ATTIVITÀ CONSISTENZE Al 1 gennaio Al 31 dicembre In più DIFFERENZE Ili meno Immobilizzazioni tecniche. Opere di regolamentazione Impianti attrezzature e macchinari Automezzi Mobili e macchine d'ufficio Altri costi pluriennali. Spese di costruzione ampiamento e ristrutturazione Costi e perdite emissione prestiti Costi pluriennali diversi Totale attività Deficit patrimoniale. Disavanzo esercizi precedenti Disavanzo esercizio Totale a pareggio Conti d'ordine. Valori di terzi depositati a cauzione o garanzia, ecc Conti diversi di cui di pertinenza dello Stato L di pertinenza degli Utenti» L

23 21 AL 31 DICEMBRE 1988 CONSISTENZE PASSIVITÀ Al 1 gennaio Al 31 dicembre In più DIFFERENZE In meno Fondo ammortamento mobili e macchine d'ufficio Totale passività Patrimonio netto Fondo di dotazione Riserve obbligatorie Riserve facoltative Fondo rivalutazione conguaglio monetario... Avanzo economico esercizi precedenti Avanzo economico dell'esercizio Disavanzo economico dell'esercizio Totale a pareggio Conti d'ordine. Terzi per valori depositati a cauzione a garanzia, ecc Conti diversi

24 22 CONTO ECONOMICO PARTE I Entrate e spese finanziarie DIFFERENZE DENOMINAZIONE Esercizio 1987 Esercizio 1988 In più In meno ENTRATE Categoria I. Entrate derivanti dalla vendita di beni o prestazioni di servizi Categoria II. Entrate contributive Categoria III. Trasferimenti attivi correnti. Categoria IV. Redditi e proventi patrimoniali Categoria V. Entrate non classificabili in altre voci Categoria VI. Poste correttive e compensative di spese correnti Totale parte prima

25 23 DELL'ESERCIZIO 1988 di parte corrente (vedi rendiconto finanziario) DIFFERENZE DENOMINAZIONE Esercizio 1987 Esercizio 1988 In più In meno SPESE Categoria I. Spese per gli organi dell'ente Categoria II. Oneri per il personale in attività di servizio Categoria III. Oneri per il personale in quiescenza Categoria IV. Spese per l'acquisto di beni di consumo e servizi Categoria V. Spese per prestazioni istituzionali Categoria VI. Trasferimenti passivi Categoria VII. Oneri finanziari Categoria Vili. Oneri tributari Categoria IX. Spese non classificabili altre voci Categoria X. Poste correttive e compensative di entrate correnti... Totale parte prima

26 24 Segue: CONTO ECONOMICO PARTE II Componenti che non DIFFERENZE DENOMINAZIONE Esercizio Esercizio In più In meno A) Entrate accertate in precedenti esercizi di pertinenza dell'esercizio: Contributi e premi per prestazioni istituzionali Trasferimenti (contributi, ecc.) Redditi e proventi patrimoniali Vendite di prodotti e materiali diversi... Vendite pubblicazioni Prestazioni di particolari servizi Ricavi pluriennali B) Produzioni e movimenti interni: Prodotti in natura Impianti ed altre immobilizzazioni ottenuti con mezzi propri da capitalizzare... C) Trasferimenti attivi in natura (oblazioni, lasciti, donazioni)

27 25 DELL'ESERCIZIO 1988 danno luogo a movimenti finanziari DIFFERENZE DENOMINAZIONE Esercizio Esercizio In più In meno A) Spese di competenza, impegnate in precedenti esercizi: Rimanenze iniziali di: prodotti.. materie prime, materiali di consumo... Risconti iniziali di: spese per locazioni e utenze spese per servizi esterni... spese diverse di amministrazione spese per trasferimenti oneri finanziari spese diverse costi pluriennali B) Produzione e movimenti interni: Oneri in natura C) Trasferimenti passivi in natura (contributi, concorsi, soccorsi, oblazioni in natura)... D) Ammortamenti e deperimenti: Immobili Impianti, attrezzature e macchinari Mobili e macchine d'ufficio Automezzi

28 26 Segue: CONTO ECONOMICO PARTE II Componenti che non DIFFERENZE DENOMINAZIONE Esercizio 1987 Esercizio 1988 In più In meno D) Variazioni patrimoniali straordinarie: Sopravvenienze attive Insussistenze passive E) Spese impegnate di competenza di successivi esercizi Totale parte seconda Totale generale entrate Disavanzo economico Totale a pareggio

29 27 DELL'ESERCIZIO 1988 danno luogo a movimenti finanziari DIFFERENZE DENOMINAZIONE Esercizio 1987 Esercizio 1988 In più In meno E) Svalutazione e deprezzamenti: Svalutazione crediti Svalutazione titoli Deprezzamenti mobili, impianti e macchine Eliminazione F) Accantonamento per oneri presunti di competenza: Imposte e tasse da regolare Altri oneri da definire Accantonamenti diversi Accantonamenti a fondo rischi G) Quote d'esercizio per l'adeguamento del fondo indennità anzianità H) Variazioni patrimoniali straordinarie: Sopravvenienze passive Insussistenze attive I) Entrate accertate nell'esercizio di pertinenza esercizi precedenti Totale parte seconda Totale generale spese Avanzo economico Totale a pareggio... 1,

30 28 SITUAZIONE AMMINISTRATIVA DENOMINAZIONE Lire Importo Avanzo di cassa all'inizio dell'esercizio (1) Riscossioni: in conto competenza in conto residui Pagamenti: in conto competenza in conto residui Avanzo di cassa alla fine dell'esercizio (1)

31 29 Segue: SITUAZIONE AMMINISTRATIVA DENOMINAZIONE Lire Importo Segue: Avanzo di cassa alla fine dell'esercizio (1) Residui attivi: degli esercizi precedenti dell'esercizio Residui passivi: degli esercizi precedenti dell'esercizio Avanzo di amministrazione alla fine dell'esercizio (1) Comprese tutte le disponibilità liquide ed i debiti di tesoreria come da situazione patrimoniale.

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