PARTE SECONDA PROGRAMMAZIONE GENERALE E VALUTAZIONE DEI RISULTATI

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1 PARTE SECONDA PROGRAMMAZIONE GENERALE E VALUTAZIONE DEI RISULTATI La parte seguente della presente relazione vuole rappresentare una lettura dei dati del rendiconto, anche se rapida e essenziale, sotto l aspetto della loro connessione con i programmi individuati dell Amministrazione con lo scopo di verificare il grado di compimento degli obiettivi assegnati dal consiglio comunale con i documenti di programmazione. ==================== La struttura del bilancio, composto esclusivamente da riferimenti contabili, impedisce di individuare quali e quanti siano gli obiettivi che l amministrazione si prefigge di perseguire nell esercizio. Questo è il motivo per cui al bilancio di previsione viene allegata la relazione previsionale e programmatica. Con l approvazione di questo documento, le dotazioni di bilancio vengono ricondotte al loro reale significato di stanziamenti destinati a realizzare predefiniti programmi. Il programma costituisce quindi la sintesi tra la programmazione di carattere politico e quella di origine finanziaria. L ammontare di tutti i programmi di spesa, intesi come complesso di risorse utilizzate per finanziare le spese di gestione (bilancio corrente), gli interventi in conto capitale (bilancio investimenti) e le operazioni dal puro contenuto finanziario (movimento di fondi), fornisce il risultato finale della gestione dei programmi. Il successivo prospetto espone, in una visione particolarmente sintetica, l andamento generale della programmazione finanziaria (gestione dei programmi) attuata nell esercizio Sia le entrate destinate alla realizzazione dei programmi che le uscite impiegate nei programmi fanno esclusivo riferimento agli stanziamenti della sola competenza Mentre la prima colonna indica il volume di risorse complessivamente stanziate (bilancio di previsione e successivi aggiornamenti dello stesso), la seconda riporta le entrate effettivamente accertate, tenuto conto anche della quota di avanzo di amministrazione applicato al bilancio, e gli impegni registrati in contabilità. La differenza tra i due valori indica il risultato della gestione dei programmi (avanzo, disavanzo, pareggio). L ultima colonna infine mostra lo scostamento intervenuto tra la previsione e l effettiva gestione dei programmi. RISULTATO FINANZIARIO DELLA GESTIONE DEI PROGRAMMI: COMPETENZA 2012 (in euro) RISORSE MOVIM ENTATE DAI PROGRAMMI NEL 2012 STANZ.TI FINALI ACCERT./IMPEGNI SCOSTAM. Entrate: Totale delle risorse destinate ai programmi (+) , , ,50 Uscite: Totale delle risorse destinate ai programmi (-) , , ,74 Avanzo (+) o Dis avanzo (-) gestione program m i ,24 119

2 LA RELAZIONE AL RENDICONTO DELLA GESTIONE 2012 SCELTE PROGRAMMATICHE E RISULTATO DELLA GESTIONE Approvando il bilancio di previsione, il consiglio comunale individua gli obiettivi e destina le corrispondenti risorse rispettando la regola che impone il pareggio complessivo tra disponibilità ed impieghi. In questo ambito, pertanto, viene scelta quale è l effettiva destinazione della spesa e con quali risorse essa viene finanziata. Il prospetto seguente riporta i risultati delle quattro gestioni in cui, come abbiamo già visto all'inizio della presente relazione, può scomporsi il documento di bilancio (gestione corrente, gli interventi in conto investimenti, l'utilizzo dei movimenti di fondi e la registrazione dei servizi c/terzi) viste con riferimento alle previsioni di bilancio (stanziamenti), ai valori finali (accertamenti/impegni) e alla differenza tra questi due valori (scostamento). 120

3 I MEZZI FINANZIARI GESTITI NELL ESERCIZIO FONTI FINANZIARIE ED UTILIZZI ECONOMICI Il bilancio prevede l aggregazione delle entrate e delle uscite in titoli. Le entrate, depurate dai servizi c/terzi (partite di giro), indicano l ammontare complessivo delle risorse destinate al finanziamento dei programmi di spesa. Allo stesso tempo il totale delle spese, sempre calcolato al netto dei servizi per conto di terzi, descrive il volume complessivo delle risorse impiegate nei programmi. La tabella riporta sia le fonti finanziarie che i rispettivi utilizzi economici. Nella prima colonna vengono esposti gli stanziamenti finali di entrata e di uscita che, per norma contabile, devono pareggiare. Infatti, gli accertamenti previsti non possono superare le previsioni di impegno. La seconda e la terza colonna indicano, rispettivamente, il volume complessivo degli accertamenti e degli impegni di competenza dell esercizio 2011 e lo scostamento di questi valori rispetto alle previsioni definitive (previsioni assestate). FONTI FINANZIARIE: RIEPILOGO ENTRATE NEL 2012 STANZ.TI FINALI ACCERTAM ENTI SCOSTAM. Tit. 1 - Tributarie , , ,46 Tit. 2 - Contributi e trasferimenti correnti , , ,42 Tit. 3 - Extratributarie , , ,91 Tit. 4 - Traferimenti di capitale e riscossioni di crediti , , ,32 Tit. 5 - Accensione di prestiti , , ,97 Parziale , , ,50 Avanzo di amministrazione , ,73 - Totale ris ors e de s tinate (Avanzo+Tit ) , , ,50 Tit. 6 - Servizi per conto terzi , , ,25 Totale ge ne rale , , ,75 UTILIZZI ECONOM ICI: RIEPILOGO USCITE 2012 STANZ.TI FINALI IM PEGNI SCOSTAM. Tit. 1 - Correnti , , ,39 Tit. 2 - In conto capitale , , ,38 Tit. 3 - Rimborso di prestiti , , ,97 Programmi effettivi di spesa , , ,74 Disavanzo di amministrazione Totale ris ors e im pie gate (Dis avanzo+tit.1-2-3) , , ,74 Tit. 4 - Servizi per conto terzi , , ,54 Totale ge nerale , , ,28 121

4 I MEZZI FINANZIARI GESTITI NELL ESERCIZIO FONTI FINANZIARIE: LE RISORSE DESTINATE AI PROGRAMMI La tabella riporta le disponibilità destinate al finanziamento dei programmi di spesa 2012 raggruppate in risorse di parte corrente, investimento e movimento di fondi. Le colonne indicano le previsioni definitive, gli accertamenti e lo scostamento tra questi due valori. 122

5 ENTRATE CORRENTI Com petenza 2012 STANZ.TI FINALI ACCERTAM ENTI SCOSTAM. Tit. 1 - Tributarie (+) , , ,46 Tit. 2 - Contributi e trasferimenti correnti (+) , , ,42 Tit. 3 - Extratributarie (+) , , ,91 Risorse tit , , ,79 Entrate straordinarie: Avanzo applicato a bilancio corrente (+) permessi di costr. Contabilizzati al TiT.IV E (+) , ,31 Proventi autorizzazioni all'escavazione (+) Mutui passivi a copertura disavanzi (+) Alienazione patrimonio per riequilibrio gestione (+) Risorse straordinarie , ,31 Entrate corr. specifiche che finanziano investim.ti (-) - - Entrate corr. Generiche che finanziano investim.ti (-) , ,63 Totale entrate bilancio corrente , , ,85 ENTRATE INVESTIM ENTI Com petenza 2012 STANZ.TI FINALI ACCERTAM ENTI SCOSTAM. Tit. 4 - Alienazione di beni, trasferimento capitale (+) , , ,32 Riscossione di crediti (-) , , ,00 oneri per permessi a costruire che finanziano la parte corrente (-) , ,31 Proventi autorizzazioni all'escavazione (-) Alienazione patrimonio riequilibrio gestione (-) Risorse tit. 4 nette , , ,01 Tit. 5 - Accensione di prestiti (+) , , ,97 Anticipazioni di cassa (-) , , ,97 Mutui a copertura disavanzi (-) Risorse tit. 5 nette Avanzo applicato a bilancio investimenti , ,73 - Entrate corr. specifiche che finanziano investim.ti (+) Entrate corr. generiche che finanziano investim.ti (+) , ,63 Totale entrate bilancio investim enti , , ,38 ENTRATE MOVIMENTO DI FONDI Com petenza 2011 STANZ.TI FINALI ACCERTAM ENTI SCOSTAM. Dal Tit. 4 - Riscossione di crediti , , ,00 Dal Tit. 5 - Anticipazioni di cassa , , ,97 Totale entrate m ovim ento di fondi , , ,97 TOT. RISORSE DESTINATE AI PROGRAMMI , , ,50 123

6 I MEZZI FINANZIARI GESTITI NELL ESERCIZIO UTILIZZI ECONOMICI: LE RISORSE IMPIEGATE NEI PROGRAMMI I valori contenuti nella precedente tabella indicavano il volume complessivo delle risorse disponibili nell esercizio. Il quadro complessivo riportato in questa pagina mostra invece come queste risorse siano state impiegate per finanziare spese correnti ed interventi in conto capitale. Il totale generale indica perciò il valore complessivo dei programmi di spesa gestiti durante l esercizio finanziario Le tre colonne rappresentano, per la sola gestione di competenza, le previsioni definitive di uscita, gli impegni assunti durante l esercizio e la differenza algebrica tra questi due valori finanziari. La dimensione di questo divario dipende direttamente dallo scostamento verificatosi tra le previsioni definitive e gli accertamenti complessivi di entrata. USCITE CORRENTI Com petenza 2012 STANZ.TI FINALI IMPEGNI SCOSTAM. Tit. 1 - Correnti , , ,39 Tit. 3 - Rimborso di prestiti (+) , , ,97 Anticipazioni di cassa (-) , , ,97 Uscite straordinarie: Uscite tit. 3 nette , ,41 - Disavanzo applicato al bilancio Totale uscite bilancio corrente , , ,39 USCITE INVESTIM ENTI Com petenza 2012 STANZ.TI FINALI IMPEGNI SCOSTAM. Tit. 2 - In conto capitale (+) , , ,38 Concessione di crediti (-) , , ,00 Totale uscite bilancio investim enti , , ,38 USCITE MOVIM ENTO DI FONDI Com petenza 2012 STANZ.TI FINALI ACCERT./IM PEGNI SCOSTAM. Dal Tit. 2 - Concessione di crediti , , ,00 Dal Tit. 3 - Anticipazioni di cassa , , ,97 Totale uscite m ovim ento di fondi , , ,97 TOTALE RISORSE IM PIEGATE NEI PROGRAMM I , , ,74 124

7 PROGRAMMAZIONE DELLE USCITE E RENDICONTO 2012 IL CONSUNTIVO LETTO PER PROGRAMMI L'attività di indirizzo svolta dal consiglio comunale, mediante l'approvazione della Relazione Previsionale e Programmatica, tende ad assicurare un ragionevole grado di coerenza tra le scelte di programmazione e la reale disponibilità di risorse certe o prevedibili. La lettura del bilancio per programmi permette quindi di associare l obiettivo strategico alla rispettiva dotazione finanziaria. E il quadro sintetico che rende coerenti le opzioni politiche con le compatibilità e gli equilibri di bilancio. I programmi di acquisizione delle risorse e di spesa sono quindi i punti di riferimento con i quali misurare, a fine esercizio, l efficacia dell azione intrapresa dalla azienda Comune. La tabella seguente riporta l elenco sintetico dei vari programmi di entrata e di spesa gestiti nel Nei capitoli successivi l argomento verrà ripreso concentrando l analisi su due aspetti importanti della gestione: lo stato di realizzazione dei programmi, visto come lo scostamento che si è verificato tra la previsione, l'accertamento dell'entrata e l impegno della spesa; Il grado di ultimazione dei programmi, inteso come scostamento tra l'accertamento di entrata e l impegno di spesa nonché fra la riscossione del credito ed il pagamento della relativa obbligazione. 125

8 STATO DI REALIZZAZIONE DEI PROGRAMMI IN SINTESI - ENTRATA - COMPETENZA 2012 DENOMINAZIONE DEI PROGRAMMI 2012 STANZIAMENTI ACCERTAMENTI % FINALI ACC. 111 SVILUPPO LOCALE , ,86 62, UN TERRITORIO STRATEGICO , ,84 89, LA RIVOLUZIONE AMBIENTALE , ,83 100, UNA COMUNITA' COESA E SOLIDALE , ,38 130, DENTRO LA SOCIETA' DELLA CONOSCENZA , ,71 99, AMICO PUBBLICO , ,99 109,08 Programmi effettivi dell'entrata , ,61 96,94 Risorse generali , ,30 83,91 Avanzo di amministrazione , ,73 TOTALE DELLE RISORSE DESTINATE NEI PROGRAMMI , ,64 STATO DI REALIZZAZIONE DEI PROGRAMMI IN SINTESI - USCITA - COMPETENZA 2012 DENOMINAZIONE DEI PROGRAMMI 2012 STANZIAMENTI IMPEGNI % FINALI IMP.TO 111 SVILUPPO LOCALE , ,34 97, UN TERRITORIO STRATEGICO , ,17 96, LA RIVOLUZIONE AMBIENTALE , ,87 97, UNA COMUNITA' COESA E SOLIDALE , ,03 98, DENTRO LA SOCIETA' DELLA CONOSCENZA , ,54 98, AMICO PUBBLICO , ,45 63,02 Programmi effettivi di spesa , ,40 83,48 Disavanzo di amministrazione 0,00 0,00 - TOTALE DELLE RISORSE IMPIEGATE NEI PROGRAMMI , ,40 126

9 COMPOSIZIONE DEI PROGRAMMI ENTRATA: ACCERTAMENTI DI COMPETENZA 2012 DENOMINAZIONE DEI PROGRAMMI ENTRATE ENTRATE CORRENTI IN C/CAPITALE TOTALE 111 SVILUPPO LOCALE , , UN TERRITORIO STRATEGICO , , , LA RIVOLUZIONE AMBIENTALE , , , UNA COMUNITA' COESA E SOLIDALE ,38 0, , DENTRO LA SOCIETA' DELLA CONOSCENZA ,71 0, , AMICO PUBBLICO , ,99 TOTALE , , , ,00 IMPORTI (in migliaia di Euro) 2.500, , , ,00 500,00 CORRENTI IN C/CAPITALE Programmi

10 COMPOSIZIONE DEI PROGRAMMI USCITA: IMPEGNI DI COMPETENZA 2012 DENOMINAZIONE DEI PROGRAMMI Tit. 1 Tit. 2 Tit. 3 CORRENTI IN C/CAPITALE RIMB. PRESTITI TOTALE 111 SVILUPPO LOCALE , , , UN TERRITORIO STRATEGICO , , , LA RIVOLUZIONE AMBIENTALE , , , UNA COMUNITA' COESA E SOLIDALE , , , DENTRO LA SOCIETA' DELLA CONOSCENZA , , , AMICO PUBBLICO , , , ,45 TOTALE , , , ,40 IMPORTI (in migliaia di euro) PROGRAMMI 2012 correnti rimb. Prestiti in c/capitale 128

11 PROGRAMMAZIONE E RENDICONTO 2012 LO STATO DI REALIZZAZIONE DEI PROGRAMMI PREVISTI (Analisi finanziaria) L esito finanziario della programmazione annuale è direttamente influenzato dai risultati conseguiti nelle tre componenti elementari di ogni programma: le entrate correnti (rispettivamente tit. I, II e III) e la spesa corrente (Tit.1), le entrate in C/capitale (tit. IV e V) e la spesa in C/capitale (Tit.2) ed il rimborso di prestiti (Tit.3). La percentuale di realizzo degli investimenti (% impegnato) spesso dipende dal verificarsi di fattori esterni che possono venire condizionati dal Comune solo in minima parte. E il caso dei lavori pubblici che l ente intende finanziare ricorrendo ai contributi in C/capitale concessi dalla Regione, dalla Provincia o dallo Stato. Un basso grado di realizzazione degli investimenti rilevato in alcuni programmi può dipendere proprio dalla mancata concessione di uno o più contributi. La percentuale di realizzazione non è quindi l unico elemento che deve essere considerato per poter esprimere un giudizio sull andamento verificatosi nella gestione dello opere pubbliche. A differenza della componente d investimento, l'acquisizione e l impiego delle risorse di parte corrente dipende dalla capacità del Comune di attivare rapidamente le procedure amministrative per il reperimento delle risorse stesse e/o per l'acquisto dei fattori produttivi. Si tratta, in questo caso, di spese destinate alla gestione ordinaria del Comune. All interno di ogni programma, la percentuale di realizzazione delle componenti "entrate correnti" e spesa corrente diventa quindi un elemento sufficientemente rappresentativo del grado di efficacia dell azione intrapresa anche se, pure in questo caso, come per gli investimenti, possono intervenire fattori esterni e/o indipendenti dalle volontà e dalle capacità realizzatrici della stessa Amministrazione. L elemento residuale di quest analisi è costituito dalla spesa per il rimborso di prestiti che, seppur non in forma generalizzata, può incidere nel risultato finale di uno o più programmi. Il quadro successivo riporta lo stato di realizzazione generale dei programmi fornendo le seguenti informazioni: La denominazione dei programmi; Il valore di ogni programma (totale programma), con riferimento agli obiettivi assegnati per la parte "entrate" e quelli per la "spesa"; Le risorse previste in bilancio (stanziamenti finali) distinte da quelle effettivamente reperite e quelle attivate (accertamenti ed impegni di competenza); La destinazione delle risorse al finanziamento di spese correnti, spese in C/capitale e rimborso di prestiti; La percentuale di realizzazione (% accertato/impegnato) sia generale che per singole componenti (Corrente, in C/capitale, Rimborso di prestiti). 129

12 STATO DI REALIZZAZIONE DEI PROGRAMMI IN SINTESI - ENTRATA - COMPETENZA 2012 DESCRIZIONE STANZIAMENTI ACCERTAMENTI % FINALI ACC. SVILUPPO LOCALE Entrate Correnti (Tit ) , ,86 62,74 Entrate in C/Capitale (Tit. 4-5) 0,00 0, UN TERRITORIO STRATEGICO Totale programma , ,86 62,74 Entrate Correnti (Tit ) , ,82 113,00 Entrate in C/Capitale (Tit. 4-5) , ,02 88,23 Totale programma , ,84 89,95 LA RIVOLUZIONE AMBIENTALE Entrate Correnti (Tit ) , ,44 101,29 Entrate in C/Capitale (Tit. 4-5) , ,39 100,00 Totale programma , ,83 100,05 UNA COMUNITA' COESA E SOLIDALE Entrate Correnti (Tit ) , ,38 130,90 Entrate in C/Capitale (Tit. 4-5) 0,00 0, Totale programma , ,38 130,90 DENTRO LA SOCIETA' DELLA CONOSCENZA Entrate Correnti (Tit ) , ,71 99,91 Entrate in C/Capitale (Tit. 4-5) 0,00 0, Totale programma , ,71 99,91 AMICO PUBBLICO Entrate Correnti (Tit ) , ,99 109,08 Entrate in C/Capitale (Tit. 4-5) 0,00 0, Totale programma , ,99 109,08 Risorse generali di parte corrente , ,41 103,48 Risorse generali in C/Capitale , ,89 49,16 Avanzo di amm. Applicato a bilancio , ,73 100,00 TOTALE GENERALE , ,64 86,90 130

13 STATO DI REALIZZAZIONE DEI PROGRAMMI IN SINTESI - USCITA - COMPETENZA 2012 DESCRIZIONE STANZIAMENTI IMPEGNI % FINALI IMP.TO SVILUPPO LOCALE Spesa Corrente (Tit. 1) , ,34 97,95 Spesa in C/Capitale (Tit. 2) 6.000, ,00 100,00 Rimborso di prestiti (Tit. 3) 0,00 0, Totale programma , ,34 97,98 UN TERRITORIO STRATEGICO Spesa Corrente (Tit. 1) , ,05 95,60 Spesa in C/Capitale (Tit. 2) , ,12 96,60 Rimborso di prestiti (Tit. 3) 0,00 0, Totale programma , ,17 96,28 LA RIVOLUZIONE AMBIENTALE Spesa Corrente (Tit. 1) , ,66 97,44 Spesa in C/Capitale (Tit. 2) , ,21 99,95 Rimborso di prestiti (Tit. 3) 0,00 0, Totale programma , ,87 97,89 UNA COMUNITA' COESA E SOLIDALE Spesa Corrente (Tit. 1) , ,21 98,18 Spesa in C/Capitale (Tit. 2) , ,82 100,00 Rimborso di prestiti (Tit. 3) 0,00 0, Totale programma , ,03 98,35 DENTRO LA SOCIETA' DELLA CONOSCENZA Spesa Corrente (Tit. 1) , ,99 98,84 Spesa in C/Capitale (Tit. 2) , ,55 100,00 Rimborso di prestiti (Tit. 3) 0,00 0, Totale programma , ,54 98,95 AMICO PUBBLICO Spesa Corrente (Tit. 1) , ,08 90,15 Spesa in C/Capitale (Tit. 2) , ,93 36,73 Rimborso di prestiti (Tit. 3) , ,44 59,74 Totale programma , ,45 63,02 TOTALE GENERALE , ,40 83,48 131

14 PROGRAMMAZIONE E RENDICONTO 2012 IL GRADO DI ULTIMAZIONE DEI PROGRAMMI ATTIVATI (Analisi finanziaria) Lo Stato di realizzazione dei programmi rappresenta certamente l indice più semplice per valutare il grado di efficacia della programmazione attuata nel precedente esercizio. La tabella precedente forniva infatti un immediata immagine del volume di risorse reperite e, conseguentemente, attivate durante il 2012 per finanziare i singoli programmi. I dati riportati nella colonna degli impegni offrivano infatti adeguate informazioni sui valori finanziari assunti dalle gestioni di parte corrente, in conto investimento e per rimborso di prestiti. La rilevazione contabile può esporre un ulteriore elemento di giudizio, seppur di minore importanza, per valutare l andamento della gestione di competenza 2012: il grado di ultimazione dei programmi attivati, inteso come rapporto tra gli accertamenti di entrata e gli impegni di spesa e le corrispondenti riscossioni e i pagamenti verificatisi nel medesimo esercizio. La capacità di ultimare il procedimento di acquisizione delle entrate accertate fino alla loro riscossione, così come giungere al completo pagamento delle obbligazioni assunte può diventare, principalmente per quanto riguarda la gestione di parte corrente, uno degli indici da prendere in considerazione per valutare l efficienza dell apparato comunale. La velocità media con cui il Comune procede a pagare i propri fornitori può infatti influire sulla qualità dei servizi resi ma, soprattutto, sul prezzo di aggiudicazione praticato dai fornitori abituali. Ugualmente, la celerità nella riscossione dei propri crediti crea condizioni di liquidità ideali a soddisfare correttamente le obbligazioni contratte, garantendo così l'ente da aggravi di oneri per eventuali anticipazioni di cassa da parte del Tesoriere, oppure per sanzioni ed interessi dovuti a possibili ritardati pagamenti. Il giudizio di efficienza nella gestione di ogni programma andrà però limitato alle sole componenti "entrate" e spesa" corrente. Le spese in c/capitale hanno di solito tempi di realizzo pluriennali. Pertanto il volume delle riscossioni e dei correlativi pagamenti che si verificano nell anno in cui viene attivato l investimento non sempre racchiude particolare significatività. 132

15 GRADO DI ULTIMAZIONE GENERALE DEI PROGRAMMI - ENTRATE - COMPETENZA 2012 DESCRIZIONE ACCERTAMENTI RISCOSSIONI % RISC. 111 SVILUPPO LOCALE Entrate Correnti (Tit ) , ,86 98,55 Entrate in C/Capitale (Tit. 4-5) 0,00 0, Totale programma , ,86 98, UN TERRITORIO STRATEGICO Entrate Correnti (Tit ) , ,28 33,55 Entrate in C/Capitale (Tit. 4-5) , ,02 46,39 Totale programma , ,30 45, LA RIVOLUZIONE AMBIENTALE Entrate Correnti (Tit ) , ,78 40,69 Entrate in C/Capitale (Tit. 4-5) , ,34 37,36 Totale programma , ,12 37, UNA COMUNITA' COESA E SOLIDALE Entrate Correnti (Tit ) , ,17 43,69 Entrate in C/Capitale (Tit. 4-5) 0,00 0, Totale programma , ,17 43, DENTRO LA SOCIETA' DELLA CONOSCENZA Entrate Correnti (Tit ) , ,14 69,06 Entrate in C/Capitale (Tit. 4-5) 0,00 0, Totale programma , ,14 69, AMICO PUBBLICO Entrate Correnti (Tit ) , ,52 46,81 Entrate in C/Capitale (Tit. 4-5) 0,00 0, Totale programma , ,52 46,81 Risorse generali di parte corrente , ,09 78,42 Risorse generali in C/Capitale , ,76 99,19 TOTALE GENERALE , ,96 73,97 133

16 GRADO DI ULTIMAZIONE GENERALE DEI PROGRAMMI - USCITE - COMPETENZA 2012 DESCRIZIONE IMPEGNI PAGAMENTI % PAG.TO 111 SVILUPPO LOCALE Spesa Corrente (Tit. 1) , ,53 84,92 Spesa in C/Capitale (Tit. 2) 6.000,00 0,00 0,00 Rimborso di prestiti (Tit. 3) 0,00 0, Totale programma , ,53 83, UN TERRITORIO STRATEGICO Spesa Corrente (Tit. 1) , ,43 94,18 Spesa in C/Capitale (Tit. 2) , ,82 3,10 Rimborso di prestiti (Tit. 3) 0,00 0, Totale programma , ,25 32, LA RIVOLUZIONE AMBIENTALE Spesa Corrente (Tit. 1) , ,63 90,18 Spesa in C/Capitale (Tit. 2) ,21 0,00 0,00 Rimborso di prestiti (Tit. 3) 0,00 0, Totale programma , ,63 73, UNA COMUNITA' COESA E SOLIDALE Spesa Corrente (Tit. 1) , ,70 67,32 Spesa in C/Capitale (Tit. 2) ,82 0,00 0,00 Rimborso di prestiti (Tit. 3) 0,00 0, Totale programma , ,70 60, DENTRO LA SOCIETA' DELLA CONOSCENZA Spesa Corrente (Tit. 1) , ,22 83,16 Spesa in C/Capitale (Tit. 2) , ,20 0,54 Rimborso di prestiti (Tit. 3) 0,00 0, Totale programma , ,42 75, AMICO PUBBLICO Spesa Corrente (Tit. 1) , ,47 84,48 Spesa in C/Capitale (Tit. 2) , ,00 26,94 Rimborso di prestiti (Tit. 3) , ,44 100,00 Totale programma , ,91 79,46 TOTALE GENERALE , ,44 60,13 134

17 LO STATO DI REALIZZAZIONE DEI SINGOLI PROGRAMMI PROGRAMMAZIONE POLITICA E GESTIONE DEI PROGRAMMI Le scelte in materia di programmazione traggono origine da una valutazione realistica sulle disponibilità finanziarie e dalla successiva destinazione delle stesse, secondo un preciso grado di priorità, al finanziamento di programmi che interessano la gestione corrente ed in c/capitale. Il vigente ordinamento finanziario e contabile ha introdotto principi vincolanti che obbligano ogni ente locale a strutturare il bilancio di previsione in modo tale da permetterne la lettura per programmi. Nelle pagine successive saranno pertanto analizzati i singoli programmi in cui si è, di fatto, articolata l attività finanziaria del comune durante la trascorsa gestione, specificando per ciascuno anche il loro contenuto ed il risultato ottenuto. Nelle pagine seguenti verranno esposti i risultati finanziari di ogni singolo programma, indicando l ammontare degli stanziamenti finali, degli accertamenti e degli impegni e delle riscossioni e dei pagamenti (tutti i valori si riferiscono alla sola gestione della competenza 2012). 135

18 SINTESI FINANZIARIA DEL SINGOLO PROGRAMMA - ENTRATA - COMPETENZA SVILUPPO LOCALE DESCRIZIONE STANZIAMENTI ACCERTAMENTI RISCOSSIONI FINALI Correnti (Tit. 1, 2 e 3) , , ,86 Capitale (Tit. 4 e 5) 0,00 0,00 0,00 Totale programma , , ,86 PROGRAMMA 111: SVILUPPO LOCALE , , , ,00 STATO DI REALIZ.NE , ,00 - Stanz.finali Accertamenti Riscossioni 136

19 SINTESI FINANZIARIA DEL SINGOLO PROGRAMMA - USCITA - COMPETENZA SVILUPPO LOCALE DESCRIZIONE STANZIAMENTI IMPEGNI PAGAMENTI FINALI Spesa Corrente (Tit. 1) , , ,53 Spesa in C/Capitale (Tit. 2) 6.000, ,00 0,00 Rimborso di prestiti (Tit. 3) 0,00 0,00 0,00 Totale programma , , ,53 PROGRAMMA 111: SVILUPPO LOCALE , , ,00 STATO DI REALIZ.NE , , , , ,00 - Stanz.finali Impegni Pagamenti 137

20 COMPOSIZIONE DEL SINGOLO PROGRAMMA - USCITA - IMPEGNI DI COMPETENZA 2012 PROGRAMMA 111: SVILUPPO LOCALE CONTENUTO DEL PROGRAMMA Tit.1 Tit. 2 Tit. 3 TOTALE CORRENTI C/ CAPITALE RIM. PRESTITI Serv MANIFESTAZIONI DIVERSE DEL SETTORE SPORTIVO E RICREATIVO - - Serv SERVIZI TURISTICI , ,89 Serv VIABILITA', CIRCOLAZIONE STRADALE E SERVIZI CONNESSI - - Serv URBANISTICA E GESTIONE DEL TERRITORIO - - Serv FIERE, MERCATI E SERVIZI CONNESSI - - Serv SERVIZI RELATIVI ALL'INDUSTRIA , ,00 Serv SERVIZI RELATIVI AL COMMERCIO , ,60 Serv SERVIZI RELATIVI ALL'AGRICOLTURA 8.864, , ,33 Serv DISTRIBUZIONE GAS 6.522, ,52 Serv ALTRI SERVIZI PRODUTTIVI , ,00 Totale programma , , ,34 SVILUPPO LOCALE , , , , , ,00 IN C/CAPITALE RIMB.PRESTITI , ,00 CORRENTI

21 STATO DI REALIZZAZIONE DEL SINGOLO PROGRAMMA - USCITA - COMPETENZA 2012 PROGRAMMA 111: SVILUPPO LOCALE CONTENUTO DEL PROGRAMMA STANZIAMENTI IMPEGNI % FINALI IMP.TO Serv MANIFESTAZIONI DIVERSE DEL SETTORE SPORTIVO E RICREATIVO Spesa Corrente (Tit. 1) Spesa in C/Capitale (Tit. 2) Rimborso di prestiti (Tit. 3) Totale servizio Serv SERVIZI TURISTICI Spesa Corrente (Tit. 1) , ,89 99,72 Spesa in C/Capitale (Tit. 2) Rimborso di prestiti (Tit. 3) Totale servizio , ,89 99,72 Serv URBANISTICA E GESTIONE DEL TERRITORIO Spesa Corrente (Tit. 1) Spesa in C/Capitale (Tit. 2) Rimborso di prestiti (Tit. 3) Totale Servizio Serv FIERE, MERCATI E SERVIZI CONNESSI Spesa Corrente (Tit. 1) Spesa in C/Capitale (Tit. 2) Rimborso di prestiti (Tit. 3) Totale Servizio Serv SERVIZI RELATIVI ALL'INDUSTRIA Spesa Corrente (Tit. 1) , ,00 97,93 Spesa in C/Capitale (Tit. 2) Rimborso di prestiti (Tit. 3) Totale Servizio , ,00 97,93 Serv SERVIZI RELATIVI AL COMMERCIO Spesa Corrente (Tit. 1) , ,60 97,10 Spesa in C/Capitale (Tit. 2) Rimborso di prestiti (Tit. 3) Totale Servizio , ,60 97,10 Serv SERVIZI RELATIVI ALL'AGRICOLTURA Spesa Corrente (Tit. 1) , ,33 84,42 Spesa in C/Capitale (Tit. 2) 6.000, ,00 100,00 Rimborso di prestiti (Tit. 3) Totale Servizio , ,33 90,09 Serv DISTRIBUZIONE GAS Spesa Corrente (Tit. 1) 6.522, ,52 100,00 Spesa in C/Capitale (Tit. 2) Rimborso di prestiti (Tit. 3) Totale Servizio 6.522, ,52 100,00 Serv ALTRI SERVIZI PRODUTTIVI Spesa Corrente (Tit. 1) , ,00 100,00 Spesa in C/Capitale (Tit. 2) Rimborso di prestiti (Tit. 3) Totale Servizio , ,00 100,00 TOTALE PROGRAMMA , ,34 97,98 139

22 SINTESI FINANZIARIA DEL SINGOLO PROGRAMMA - ENTRATA - COMPETENZA UN TERRITORIO STRATEGICO DESCRIZIONE STANZIAMENTI ACCERTAMENTI RISCOSSIONI FINALI Correnti (Tit. 1, 2 e 3) , , ,28 Capitale (Tit. 4 e 5) , , ,02 Totale programma , , ,30 PROGRAMMA 112: UN TERRITORIO STRATEGICO , , , , ,00 STATO DI REALIZ.NE , , ,00 - Stanz.finali Accertamenti Riscossioni 140

23 SINTESI FINANZIARIA DEL SINGOLO PROGRAMMA - USCITA - COMPETENZA 2012 UN TERRITORIO STRATEGICO DESCRIZIONE STANZIAMENTI IMPEGNI PAGAMENTI FINALI Spesa Corrente (Tit. 1) , , ,43 Spesa in C/Capitale (Tit. 2) , , ,82 Rimborso di prestiti (Tit. 3) 0,00 0,00 0,00 Totale programma , , ,25 PROGRAMMA 112: UN TERRITORIO STRATEGICO , , , , ,00 STATO DI REALIZ.NE , , ,00 - Stanz.finali Impegni Pagamenti 141

24 COMPOSIZIONE DEL SINGOLO PROGRAMMA - USCITA - IMPEGNI DI COMPETENZA 2012 PROGRAMMA 112: UN TERRITORIO STRATEGICO CONTENUTO DEL PROGRAMMA Tit.1 Tit. 2 Tit. 3 TOTALE CORRENTI IN C/ CAPITALE RIMB. PRESTITI Serv GESTIONE DEI BENI DEMANIALI E PATRIMONIALI , , ,36 Serv UFFICIO TECNICO , ,52 Serv ALTRI SERVIZI GENERALI , ,20 Serv VIABILITA', CIRCOLAZIONE STRADALE E SERVIZI CONNESSI , , ,03 Serv ILLUMINAZIONE PUBBLICA E SERVIZI CONNESSI , ,83 Serv TRASPORTI PUBBLICI LOCALI E SERVIZI CONNESSI , ,00 Serv URBANISTICA E GESTIONE DEL TERRITORIO , , ,59 Serv SERVIZI DI PROTEZIONE CIVILE , ,87 Serv SERVIZIO IDRICO INTEGRATO , ,42 Serv PARCHI E SERVIZI PER LA TUTELA AMBIENTALE DEL VERDE, ALTRI SERVIZI RELATIVI AL TERRITORIO E ALL'AMBIENTE 195, , ,09 Serv SERVIZIO NECROSCOPICO E CIMITERIALE ,70 760, ,82 Serv SERVIZI RELATIVI ALL'INDUSTRIA 2.105, ,44 Serv ALTRI SERVIZI PRODUTTIVI , ,00 Totale programma , , ,17 UN TERRITORIO STRATEGICO , , , , , , , , , ,00-1 CORRENTI IN C/CAPITALE RIMB. PRESTITI 142

25 STATO DI REALIZZAZIONE DEL SINGOLO PROGRAMMA - USCITA - COMPETENZA 2012 PROGRAMMA 112: UN TERRITORIO STRATEGICO CONTENUTO DEL PROGRAMMA STANZIAMENTI IMPEGNI % FINALI IMP.TO Serv GESTIONE DEI BENI DEMANIALI E PATRIMONIALI Spesa Corrente (Tit. 1) , ,96 98,30 Spesa in C/Capitale (Tit. 2) , ,40 100,00 Rimborso di prestiti (Tit. 3) Totale Servizio , ,36 98,40 Serv UFFICIO TECNICO Spesa Corrente (Tit. 1) , ,52 98,86 Spesa in C/Capitale (Tit. 2) Rimborso di prestiti (Tit. 3) Totale Servizio , ,52 98,86 Serv ALTRI SERVIZI GENERALI Spesa Corrente (Tit. 1) , ,20 73,51 Spesa in C/Capitale (Tit. 2) Rimborso di prestiti (Tit. 3) Totale Servizio , ,20 73,51 Serv VIABILITA', CIRCOLAZIONE STRADALE E SERVIZI CONNESSI Spesa Corrente (Tit. 1) , ,01 100,00 Spesa in C/Capitale (Tit. 2) , ,02 100,00 Rimborso di prestiti (Tit. 3) Totale Servizio , ,03 100,00 Serv ILLUMINAZIONE PUBBLICA E SERVIZI CONNESSI Spesa Corrente (Tit. 1) , ,83 100,00 Spesa in C/Capitale (Tit. 2) Rimborso di prestiti (Tit. 3) Totale Servizio , ,83 100,00 Serv TRASPORTI PUBBLICI LOCALI E SERVIZI CONNESSI Spesa Corrente (Tit. 1) , ,00 100,00 Spesa in C/Capitale (Tit. 2) Rimborso di prestiti (Tit. 3) Totale Servizio , ,00 100,00 Serv URBANISTICA E GESTIONE DEL TERRITORIO Spesa Corrente (Tit. 1) , ,17 93,18 Spesa in C/Capitale (Tit. 2) , ,42 87,94 Rimborso di prestiti (Tit. 3) Totale Servizio , ,59 91,64 Serv SERVIZI DI PROTEZIONE CIVILE Spesa Corrente (Tit. 1) , ,87 88,81 Spesa in C/Capitale (Tit. 2) Rimborso di prestiti (Tit. 3) Totale Servizio , ,87 88,81 Serv SERVIZIO IDRICO INTEGRATO Spesa Corrente (Tit. 1) Spesa in C/Capitale (Tit. 2) , ,42 94,23 Rimborso di prestiti (Tit. 3) Totale Servizio , ,42 94,23 Serv PARCHI E SERVIZI PER LA TUTELA AMBIENTALE DEL VERDE, ALTRI SERVIZI RELATIVI AL TERRITORIO E ALL'AMBIENTE Spesa Corrente (Tit. 1) 445,00 195,79 44,00 Spesa in C/Capitale (Tit. 2) , ,30 91,30 Rimborso di prestiti (Tit. 3) Totale Servizio , ,09 91,28 Serv SERVIZI RELATIVI ALL'INDUSTRIA Spesa Corrente (Tit. 1) Spesa in C/Capitale (Tit. 2) 2.105, ,44 100,00 Rimborso di prestiti (Tit. 3) Totale Servizio 2.105, ,44 100,00 Serv SERVIZIO NECROSCOPICO E CIMITERIALE Spesa Corrente (Tit. 1) , ,70 99,78 Spesa in C/Capitale (Tit. 2) 760,12 760,12 100,00 Rimborso di prestiti (Tit. 3) Totale Servizio , ,82 99,78 Serv ALTRI SERVIZI PRODUTTIVI Spesa Corrente (Tit. 1) Spesa in C/Capitale (Tit. 2) , ,00 100,00 Rimborso di prestiti (Tit. 3) Totale Servizio , ,00 100,00 TOTALE PROGRAMMA , ,17 96,27 143

26 SINTESI FINANZIARIA DEL SINGOLO PROGRAMMA - ENTRATA - COMPETENZA LA RIVOLUZIONE AMBIENTALE DESCRIZIONE STANZIAMENTI ACCERTAMENTI RISCOSSIONI FINALI Correnti (Tit. 1, 2 e 3) , , ,78 Capitale (Tit. 4 e 5) , , ,34 Totale programma , , ,12 PROGRAMMA 113: LA RIVOLUZIONE AMBIENTALE , , , , ,00 Stanz.finali Accertamenti Riscossioni ,00 - Stanz.finali Accertamenti Riscossioni 144

27 SINTESI FINANZIARIA DEL SINGOLO PROGRAMMA - USCITA - COMPETENZA LA RIVOLUZIONE AMBIENTALE DESCRIZIONE STANZIAMENTI IMPEGNI PAGAMENTI FINALI Spesa Corrente (Tit. 1) , , ,63 Spesa in C/Capitale (Tit. 2) , ,21 0,00 Rimborso di prestiti (Tit. 3) 0,00 0,00 0,00 Totale programma , , ,63 PROGRAMMA 113: LA RIVOLUZIONE AMBIENTALE , , , , , ,00 Stanz.finali Impegni Pagamenti , ,00 - Stanz.finali Impegni Pagamenti 145

28 COMPOSIZIONE DEL SINGOLO PROGRAMMA - USCITA - IMPEGNI DI COMPETENZA 2012 PROGRAMMA 113: LA RIVOLUZIONE AMBIENTALE CONTENUTO DEL PROGRAMMA Tit.1 Tit. 2 Tit. 3 TOTALE CORRENTI IN C/ CAPITALE RIMB. PRESTITI Serv TRASPORTI PUBBLICI LOCALI E SERVIZI CONNESSI ,81 0,00 0, ,81 Serv URBANISTICA E GESTIONE DEL TERRITORIO 0,00 0,00 0,00 0,00 Serv SERVIZIO IDRICO INTEGRATO ,49 0, ,49 Serv SERVIZIO SMALTIMENTO RIFIUTI ,90 0, ,90 Serv PARCHI E SERVIZI PER LA TUTELA AMBIENTALE DEL VERDE, ALTRI SERVIZI RELATIVI AL TERRITORIO ED ALL'AMBIENTE , , ,39 Serv TELERISCALDAMENTO , ,28 Totale programma , ,21 0, ,87 LA RIVOLUZIONE AMBIENTALE , , ,00 RIMB. PRESTITI , ,00 IN C/CAPITALE ,00 CORRENTI

29 STATO DI REALIZZAZIONE DEL SINGOLO PROGRAMMA - USCITA - COMPETENZA 2012 PROGRAMMA 113: LA RIVOLUZIONE AMBIENTALE CONTENUTO DEL PROGRAMMA STANZIAMENTI IMPEGNI % FINALI IMP.TO Serv TRASPORTI PUBBLICI LOCALI E SERVIZI CONNESSI Spesa Corrente (Tit. 1) , ,81 99,98 Spesa in C/Capitale (Tit. 2) Rimborso di prestiti (Tit. 3) Serv URBANISTICA E GESTIONE DEL TERRITORIO Totale Servizio , ,81 99,98 Spesa Corrente (Tit. 1) Spesa in C/Capitale (Tit. 2) Rimborso di prestiti (Tit. 3) Serv SERVIZIO IDRICO INTEGRATO Totale Servizio Spesa Corrente (Tit. 1) , ,49 96,42 Spesa in C/Capitale (Tit. 2) Rimborso di prestiti (Tit. 3) Serv SERVIZIO SMALTIMENTO RIFIUTI Totale Servizio , ,49 96,42 Spesa Corrente (Tit. 1) , ,90 100,00 Spesa in C/Capitale (Tit. 2) Rimborso di prestiti (Tit. 3) Totale Servizio , ,90 100,00 Serv PARCHI E SERVIZI PER LA TUTELA AMBIENTALE DEL VERDE, ALTRI SERVIZI RELATIVI AL TERRITORIO ED ALL'AMBIENTE Spesa Corrente (Tit. 1) , ,46 96,44 Spesa in C/Capitale (Tit. 2) , ,93 99,60 Rimborso di prestiti (Tit. 3) Serv TELERISCALDAMENTO Totale Servizio , ,39 96,56 Spesa Corrente (Tit. 1) Spesa in C/Capitale (Tit. 2) , ,28 100,00 Rimborso di prestiti (Tit. 3) Totale Servizio , ,28 100,00 TOTALE PROGRAMMA , ,87 97,89 147

30 SINTESI FINANZIARIA DEL SINGOLO PROGRAMMA - ENTRATA - COMPETENZA UNA COMUNITA' COESA E SOLIDALE DESCRIZIONE STANZIAMENTI ACCERTAMENTI RISCOSSIONI FINALI Correnti (Tit. 1, 2 e 3) , , ,17 Capitale (Tit. 4 e 5) 0,00 0,00 0,00 Totale programma , , ,17 PROGRAMMA 114: UNA COMUNITA' COESA E SOLIDALE , , , , , ,00 STATO DI REALIZ.NE , , ,00 - Stanz.finali Accertamenti Riscossioni 148

31 SINTESI FINANZIARIA DEL SINGOLO PROGRAMMA - USCITA - COMPETENZA UNA COMUNITA' COESA E SOLIDALE DESCRIZIONE STANZIAMENTI IMPEGNI PAGAMENTI FINALI Spesa Corrente (Tit. 1) , , ,70 Spesa in C/Capitale (Tit. 2) , ,82 0,00 Rimborso di prestiti (Tit. 3) 0,00 0,00 0,00 Totale programma , , ,70 PROGRAMMA 114: UNA COMUNITA' COESA E SOLIDALE , , , , ,00 STATO DI REALIZ.NE , ,00 - Stanz.finali Impegni Pagamenti 149

32 COMPOSIZIONE DEL SINGOLO PROGRAMMA - USCITA - IMPEGNI DI COMPETENZA 2012 PROGRAMMA 114: UNA COMUNITA' COESA E SOLIDALE CONTENUTO DEL PROGRAMMA Tit.1 Tit. 2 Tit. 3 TOTALE CORRENTI IN C/ CAPITALE RIMB. PRESTITI Serv ORGANI ISTITUZIONALI, PARTECIPAZIONE E DECENTRAMENTO ,49 0, ,49 Serv GESTIONE ECONOMICA, FINANZIARIA, PROGRAMMAZIONE, PROVVEDITORATO E CONTROLLO DI GESTIONE 2.100, ,00 Serv POLIZIA MUNICIPALE ,88 0,00 0, ,88 Serv PISCINE COMUNALI ,26 0,00 0, ,26 Serv STADIO COMUNALE, PALAZZO DELLO SPORT E ALTRI IMPIANTI , ,00 0, ,74 Serv MANIFESTAZIONI DIVERSE NEL SETTORE SPORTIVO E RICREATIVO , ,22 Serv EDILIZIA RESIDENZIALE PUBBLICA LOCALE E PIANI DI EDILIZIA ECONOMICO- POPOLARE ,01 0, ,01 Serv ASILO NIDO, SERVIZI PER L'INFANZIA E PER I MINORI , ,71 Serv STRUTTURE RESIDENZIALI E RICOVERO ANZIANI 3.064, ,82 Serv ASSISTENZA, BENEFICIENZA, E SERVIZI ALLA PERSONA , ,00 0, ,90 Totale programma , ,82 0, ,03 UNA COMUNITA' COESA E SOLIDALE , , , , , ,00-1 CORRENTI IN C/CAPITALE RIMB. PRESTITI 150

33 STATO DI REALIZZAZIONE DEL SINGOLO PROGRAMMA - USCITA - COMPETENZA 2012 PROGRAMMA 114: UNA COMUNITA' COESA E SOLIDALE CONTENUTO DEL PROGRAMMA STANZIAMENTI IMPEGNI % FINALI Serv ORGANI ISTITUZIONALI, PARTECIPAZIONE E DECENTRAMENTO IMP.TO Spesa Corrente (Tit. 1) , ,49 99,09 Spesa in C/Capitale (Tit. 2) Rimborso di prestiti (Tit. 3) Totale Servizio , ,49 99,09 Serv GESTIONE ECONOMICA, FINANZIARIA, PROGRAMMAZIONE, PROVVEDITORATO E CONTROLLO DI GESTIONE Spesa Corrente (Tit. 1) 3.000, ,00 70,00 Spesa in C/Capitale (Tit. 2) Rimborso di prestiti (Tit. 3) Totale Servizio 3.000, ,00 70,00 Serv POLIZIA MUNICIPALE Spesa Corrente (Tit. 1) , ,88 95,92 Spesa in C/Capitale (Tit. 2) Rimborso di prestiti (Tit. 3) Totale Servizio , ,88 95,92 Serv PISCINE COMUNALI Spesa Corrente (Tit. 1) , ,26 87,23 Spesa in C/Capitale (Tit. 2) Rimborso di prestiti (Tit. 3) Totale Servizio , ,26 87,23 Serv STADIO COMUNALE, PALAZZO DELLO SPORT E ALTRI IMPIANTI Spesa Corrente (Tit. 1) , ,74 95,51 Spesa in C/Capitale (Tit. 2) , ,00 100,00 Rimborso di prestiti (Tit. 3) Totale Servizio , ,74 99,40 Serv MANIFESTAZIONI DIVERSE NEL SETTORE SPORTIVO E RICREATIVO Spesa Corrente (Tit. 1) , ,22 99,50 Spesa in C/Capitale (Tit. 2) Rimborso di prestiti (Tit. 3) Totale Servizio , ,22 99,50 Serv EDILIZIA RESIDENZIALE PUBBLICA LOCALE E PIANI DI EDILIZIA ECONOMICO-POPOLARE Spesa Corrente (Tit. 1) , ,01 96,18 Spesa in C/Capitale (Tit. 2) Rimborso di prestiti (Tit. 3) Totale Servizio , ,01 96,18 Serv ASILO NIDO, SERVIZI PER L'INFANZIA E PER I MINORI Spesa Corrente (Tit. 1) , ,71 99,03 Spesa in C/Capitale (Tit. 2) Rimborso di prestiti (Tit. 3) Totale Servizio , ,71 99,03 Serv STRUTTURE RESIDENZIALI E RICOVERO ANZIANI Spesa Corrente (Tit. 1) Spesa in C/Capitale (Tit. 2) 3.064, ,82 100,00 Rimborso di prestiti (Tit. 3) Totale Servizio 3.064, ,82 100,00 Serv ASSISTENZA, BENEFICIENZA, E SERVIZI ALLA PERSONA Spesa Corrente (Tit. 1) , ,90 99,86 Spesa in C/Capitale (Tit. 2) , ,00 100,00 Rimborso di prestiti (Tit. 3) Totale Servizio , ,90 99,86 TOTALE PROGRAMMA , ,03 98,35 151

34 115 DENTRO LA SOCIETA' DELLA CONOSCENZA DESCRIZIONE STANZIAMENTI ACCERTAMENTI RISCOSSIONI FINALI Correnti (Tit. 1, 2 e 3) , , ,14 Capitale (Tit. 4 e 5) 0,00 0,00 0,00 Totale programma , , ,14 PROGRAMMA 115: DENTRO LA SOCIETA' DELLA CONOSCENZA , , , , ,00 STATO DI REALIZ.NE , ,00 - Stanz.finali Accertamenti Riscossioni 152

35 SINTESI FINANZIARIA DEL SINGOLO PROGRAMMA - USCITA - COMPETENZA DENTRO LA SOCIETA' DELLA CONOSCENZA DESCRIZIONE STANZIAMENTI IMPEGNI PAGAMENTI FINALI Spesa Corrente (Tit. 1) , , ,22 Spesa in C/Capitale (Tit. 2) , , ,20 Rimborso di prestiti (Tit. 3) 0,00 0,00 0,00 Totale programma , , ,42 PROGRAMMA 115: DENTRO LA SOCIETA' DELLA CONOSCENZA , , , , ,00 STATO DI REALIZ.NE , ,00 - Stanz.finali Impegni Pagamenti 153

36 COMPOSIZIONE DEL SINGOLO PROGRAMMA - USCITA - IMPEGNI DI COMPETENZA 2012 PROGRAMMA 115: DENTRO LA SOCIETA' DELLA CONOSCENZA CONTENUTO DEL PROGRAMMA Tit.1 Tit. 2 Tit. 3 TOTALE CORRENTI C/ CAPITALE RIM. PRESTITI Serv SCUOLA MATERNA , , ,34 Serv ISTRUZIONE ELEMENTARE , , ,05 Serv ISTRUZIONE MEDIA , ,68 Serv ASSISTENZA SCOLASTICA, TRASPORTO, REFEZIONE E ALTRI SERVIZI , , ,60 Serv BIBLIOTECHE, MUSEI E PINACOTECHE , , ,94 Serv TEATRI, ATTIVITA' CULTURALI E SERVIZI DIVERSI NEL SETTORE CULTURALE , , ,99 Serv ASILI NIDO, SERVIZI PER L'INFANZIA E PER I MINORI , , ,94 Totale programma , , ,54 DENTRO LA SOCIETA' DELLA CONOSCENZA CORRENTI IN C/CAPITALE RIMB. PRESTITI 154

37 STATO DI REALIZZAZIONE DEL SINGOLO PROGRAMMA - USCITA - COMPETENZA 2012 PROGRAMMA 115: DENTRO LA SOCIETA' DELLA CONOSCENZA CONTENUTO DEL PROGRAMMA STANZIAMENTI IMPEGNI % FINALI IMP.TO Serv SCUOLA MATERNA Spesa Corrente (Tit. 1) , ,07 96,51 Spesa in C/Capitale (Tit. 2) 5.136, ,27 100,00 Rimborso di prestiti (Tit. 3) Totale Servizio , ,34 96,74 Serv ISTRUZIONE ELEMENTARE Spesa Corrente (Tit. 1) , ,05 99,39 Spesa in C/Capitale (Tit. 2) , ,00 100,00 Rimborso di prestiti (Tit. 3) Totale Servizio , ,05 99,44 Serv ISTRUZIONE MEDIA Spesa Corrente (Tit. 1) , ,68 90,41 Spesa in C/Capitale (Tit. 2) Rimborso di prestiti (Tit. 3) Totale Servizio , ,68 90,41 Serv ASSISTENZA SCOLASTICA, TRASPORTO, REFEZIONE E ALTRI SERVIZI Spesa Corrente (Tit. 1) , ,60 99,37 Spesa in C/Capitale (Tit. 2) , ,00 100,00 Rimborso di prestiti (Tit. 3) Totale Servizio , ,60 99,40 Serv BIBLIOTECHE, MUSEI E PINACOTECHE Spesa Corrente (Tit. 1) , ,94 97,80 Spesa in C/Capitale (Tit. 2) , ,00 100,00 Rimborso di prestiti (Tit. 3) Totale Servizio , ,94 98,66 Serv TEATRI, ATTIVITA' CULTURALI E SERVIZI DIVERSI NEL SETTORE CULTURALE Spesa Corrente (Tit. 1) , ,99 96,57 Spesa in C/Capitale (Tit. 2) , ,00 100,00 Rimborso di prestiti (Tit. 3) Totale Servizio , ,99 97,04 Serv ASILI NIDO, SERVIZI PER L'INFANZIA E PER I MINORI Spesa Corrente (Tit. 1) , ,66 99,17 Spesa in C/Capitale (Tit. 2) 3.777, ,28 100,00 Rimborso di prestiti (Tit. 3) Totale Servizio , ,94 99,17 TOTALE PROGRAMMA , ,54 98,95 155

38 SINTESI FINANZIARIA DEL SINGOLO PROGRAMMA - ENTRATA - COMPETENZA 2012 DESCRIZIONE STANZIAMENTI ACCERTAMENTI RISCOSSIONI FINALI 116 AMICO PUBBLICO Correnti (Tit. 1, 2 e 3) , , ,52 Capitale (Tit. 4 e 5) 0,00 0,00 0,00 Totale programma , , ,52 PROGRAMMA 116: AMICO PUBBLICO , , , ,00 STATO DI REALIZ.NE , ,00 - Stanz.finali Accertamenti Riscossioni 156

39 SINTESI FINANZIARIA DEL SINGOLO PROGRAMMA - USCITA - COMPETENZA AMICO PUBBLICO DESCRIZIONE STANZIAMENTI IMPEGNI PAGAMENTI FINALI Spesa Corrente (Tit. 1) , , ,47 Spesa in C/Capitale (Tit. 2) , , ,00 Rimborso di prestiti (Tit. 3) , , ,44 Totale programma , , ,91 PROGRAMMA 116: AMICO PUBBLICO , , , ,00 STATO DI REALIZ.NE , ,00 - Stanz.finali Impegni Pagamenti 157