integrazione alla Informativa al Pubblico ai sensi delle Disposizioni di Vigilanza per le Banche (Circolare n. 285 del 17 dicembre 2013) pillar III

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1 integrazione alla Informativa al Pubblico ai sensi delle Disposizioni di Vigilanza per le Banche (Circolare n. 285 del 17 dicembre 2013) pillar III Il presente documento integra l Informativa resa al pubblico con documento approvato dal Consiglio di Amministrazione in data 2 Maggio 201, con riferimento al capitalo 11 Leva Finanziaria (art. 451 CRR) la cui versione integrale ed aggiornata è di seguito riportata. Integrazione approvata dal Consiglio di Amministrazione in data 29 novembre 201

2 11. Leva Finanziaria (art. 451 CRR) Nell ambito degli obblighi di informativa al pubblico previsti dalle disposizioni di vigilanza prudenziale, a far data dal 1 gennaio 2015 le Banche sono tenute a fornire l informativa concernente il coefficiente di leva finanziaria (leverage ratio), in ottemperanza a quanto stabilito dall art. 451 del CRR e dal correlato Regolamento esecutivo UE n. 200/201, il quale definisce le norme tecniche di attuazione relativamente alla forma e al contenuto della predetta informativa. L imposizione del requisito regolamentare di leva finanziaria (in qualità di requisito patrimoniale obbligatorio) è prevista a partire dal 1 gennaio La previsione dell indice di leva finanziaria mira a realizzare l obiettivo di contenere il livello di indebitamento del settore bancario, contribuendo in tal modo a ridurre il rischio di processi di deleveraging tipici in situazioni di crisi: più in dettaglio, una leva finanziaria eccessiva espone la Banca al rischio che il livello di indebitamento particolarmente elevato rispetto alla dotazione di mezzi propri la renda vulnerabile, rendendo necessaria l adozione di misure correttive al proprio piano industriale, compresa la vendita di attività con contabilizzazione di perdite che potrebbero comportare rettifiche di valore anche sulle restanti attività. A questo proposito, la Banca monitora con frequenza trimestrale l indicatore Leverage Ratio, disciplinato dall art. 429 e segg. del CRR, così come modificati dal Regolamento Delegato UE n. 2/2015. In particolare, il Leverage Ratio misura il rapporto tra il volume delle attività, comprese le esposizioni fuori bilancio, e il capitale aziendale ed ha l intento primario di tenere monitorati i volumi intermediati e la sostenibilità rispetto all aggregato patrimoniale. Ai fini del predetto calcolo il capitale preso in considerazione è il capitale di classe 1. Nel denominatore del rapporto sono considerate le attività per cassa e le esposizioni fuori bilancio; non sono presenti strumenti derivati, operazioni SFT e pronti contro termine e riporti attivi e passivi in quanto la Banca non effettua operatività della specie. Tutto ciò premesso, si fa presente che alla data del il coefficiente di leva finanziaria è risultato pari al 18,75%: tale calcolo ha preso a riferimento i valori del capitale e dell esposizione risultanti alla predetta data ed inclusivi degli effetti degli importi dedotti dal capitale di classe 1. Si riportano di seguito le informativa di natura quantitativa in conformità agli schemi dell allegato I del citato Regolamento UE n. 200/201. Pagina 2 di 5

3 Tabella 18 leva finanziaria 2015 operazioni sft - linee di credito non utilizzate revocabili elementi fuori bilancio a rischio medio altri elementi fuori bilancio 257 altre attività Totale Importi dedotti dal capitale di classe 1 (3.05) Cet Leverage ratio 18,75% Modello LRSum - Riepilogo della riconciliazione tra attività contabili e esposizioni del coefficiente di leva finanziaria Rif. Articolo 451, lett. B) e C) CRR e Regolamento UE 201/200, Informativa sul coefficiente di leva finanziaria 1 Totale attività (dal bilancio pubblicato) Rettifica per i soggetti consolidati a fini contabili ma esclusi dall'ambito del consolidamento 2 regolamentare (Rettifica per le attività fiduciarie contabilizzate in bilancio in base alla disciplina contabile applicabile ma escluse dalla misura dell esposizione complessiva 3 del coefficiente di leva finanziaria a norma dell articolo 429, paragrafo 13, del regolamento (UE) n. 575/2013) 4 Rettifica per gli strumenti finanziari derivati 5 Rettifica per le operazioni di finanziamento tramite titoli (SFT) Rettifica per gli elementi fuori bilancio (conversione delle esposizioni fuori bilancio in importi equivalenti di credito) 2.50 a b (Rettifica per le esposizioni infragruppo escluse dalla misura dell esposizione complessiva del coefficiente di leva finanziaria a norma dell articolo 429, paragrafo 7, del regolamento (UE) n. 575/2013) (Rettifica per le esposizioni escluse dalla misura dell esposizione complessiva del coefficiente di leva finanziaria a norma dell articolo 429, paragrafo 14, del regolamento (UE) n. 575/2013) 7 Altre rettifiche (2.080) 8 Misura dell esposizione complessiva del coefficiente di leva finanziaria Pagina 3 di 5

4 Modello LRCom - Informativa armonizzata sul coefficiente di leva finanziaria Rif. Articolo 451, lett. B) e C) CRR e Regolamento UE 201/200 on Disclosure of Leverage Ratio Esposizioni in bilancio (esclusi derivati e SFT) 1 Elementi in bilancio (esclusi derivati, SFT e attività fiduciarie, ma comprese le garanzie reali) (Importi delle attività dedotte nella determinazione del capitale di classe 1) (3.05) 3 Totale Esposizioni in bilancio (esclusi derivati, SFT e attività fiduciarie) (1 + 2) a Esposizioni su derivati Costo di sostituzione associato a tutte le operazioni su derivati (al netto del margine di variazione in contante ammissibile) Maggiorazioni per le potenziali esposizioni future associate a tutte le operazioni su derivati (metodo del valore di mercato) Esposizione calcolata secondo il metodo dell esposizione originaria Lordizzazione delle garanzie reali fornite su derivati se dedotte dalle attività in bilancio in base alla disciplina contabile applicabile 7 (Deduzione dei crediti per il margine di variazione in contante fornito in operazioni su derivati) 8 (Componente CCP esentata delle esposizioni da negoziazione compensate per conto del cliente) 9 Importo nozionale effettivo rettificato dei derivati su crediti venduti (Compensazioni nozionali effettive rettificate e deduzione delle maggiorazioni 10 per i derivati su crediti venduti) 11 Totale Esposizioni su derivati (somma da 4 a 10) - Esposizioni su operazioni di finanziamento tramite titoli 12 Attività SFT lorde (senza rilevamento della compensazione) previa rettifica per le operazioni contabilizzate come vendita 13 (Importi compensati risultanti dai debiti e crediti in contante delle attività SFT lorde) 14 Esposizione al rischio di controparte per le attività SFT 14a Deroga per SFT: esposizione al rischio di controparte ai sensi dell articolo 429ter, paragrafo 4, e dell'articolo 222 del regolamento (UE) n. 575/ Esposizioni su operazioni effettuate come agente 15a (Componente CCP esentata delle esposizioni su SFT compensate per conto del cliente) 1 Totale Esposizioni su operazioni di finanziamento tramite titoli (somma da 12 a 15a) - 17 Altre esposizioni fuori bilancio Importo nozionale lordo delle esposizioni fuori bilancio L 39/10 Gazzetta ufficiale dell'unione europea IT 18 (Rettifica per conversione in importi equivalenti di credito) - 19 Totale Altre esposizioni fuori bilancio ( ) a 19b (Esposizioni esentate a norma dell articolo 429, paragrafi 7 e 14, del regolamento (UE) n. 575/2013 (in e fuori bilancio)) (Esposizioni infragruppo (su base individuale) esentate a norma dell articolo 429, paragrafo 7, del regolamento (UE) n. 575/2013 (in e fuori bilancio)) (Esposizioni esentate a norma dell articolo 429, paragrafo 14, del regolamento (UE) n. 575/2013 (in e fuori bilancio)) Capitale e misura dell'esposizione complessiva 20 Capitale di classe Misura dell'esposizione complessiva del coefficiente di leva finanziaria (somma delle righe 3, 11, 1, 19, 19a e 19b) Coefficiente di leva finanziaria Pagina 4 di Coefficiente di leva finanziaria 18,75% Scelta delle disposizioni transitorie e degli elementi fiduciari eliminati 23 Scelta delle disposizioni transitorie per la definizione della misura del capitale 24 Importo degli elementi fiduciari eliminati ai sensi dell'articolo 429, paragrafo 11, del regolamento (UE) n. 575/2013

5 Modello LRSpl - Disaggregazione delle esposizioni in bilancio (esclusi derivati, SFT e esposizioni esentate) Rif. Articolo 451, lett. B) e C) CRR e Regolamento UE 201/200 on Disclosure of Leverage Ratio, Table LRSpl 1 Totale Esposizioni in bilancio (esclusi derivati, SFT e esposizioni esentate), di cui: esposizioni nel portafoglio di negoziazione - 3 esposizioni nel portafoglio bancario, di cui: obbligazioni garantite 5 esposizioni trattate come emittenti sovrani esposizioni verso amministrazioni regionali, banche multilaterali di sviluppo, organizzazioni internazionali e organismi del settore pubblico non trattati come emittenti sovrani 7 enti garantite da ipoteche su beni immobili 9 esposizioni al dettaglio 10 imprese esposizioni in stato di default altre esposizioni (ad es. in strumenti di capitale, cartolarizzazioni e altre attività diverse da crediti) Modello LRQua - informativa sugli elementi qualitativi Descrizione dei processi utilizzati per gestire il rischio di leva finanziaria eccessiva L'attività di misurazione dell'indicatore leverage ratio vine svolta trimestralmente. Per presidiare il rischio di una leva finanziaria eccessiva, la Funzione di Risk Management, incaricata di monitorare tale rischio, è tenuta a riferire al Consiglio di Amministrazione l andamento trimestrale della leva finanziaria, segnalando eventuali scostamenti significativi dalla soglia sopra identificata e proponendo, quando del caso i necessari interventi correttivi. Il LR, tra l'altro, è considerato un indicatore a valenza strategica nell'ambito del RAF Descrizione dei fattori che hanno avuto un impatto sul coefficiente di leva finanziaria durante il periodo cui si riferisce il coefficiente di leva finanziaria pubblicato Le misurazioni effettuate hanno evidenziato un livello dell'indicatore sempre notevolmente superiore al requisito minimo (attualmente pari al 3%). Al l'indicatore è pari al 18,75%, in lieve flessione rispetto al dato del 2014 per effetto prevalentemente della contrazione del capitale di classe 1 a seguito della rilevazione della fiscalità differita sulla riserva valutazione titoli AFS. Pagina 5 di 5