COMUNE DI CIVITAVECCHIA (PROV. RM) ORGANO DI REVISIONE ECONOMICO FINANZIARIA

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1 COMUNE DI CIVITAVECCHIA (PROV. RM) ORGANO DI REVISIONE ECONOMICO FINANZIARIA RENDICONTO DELL ESERCIZIO 217 al 31 dicembre NOTA INFORMATIVA DI VERIFICA DEI DEBITI E CREDITI RECIPROCI (art. 6, comma 4, decreto legge 6 luglio 212, n. 95, convertito con modificazioni dalla legge 7 agosto 212, n. 135) SOCIETA PARTECIPATA HCS S.R.L. IN LIQUIDAZIONE A) DEBITI DELL ENTE VERSO LA SOCIETA AL 31/12/217: 1) Fatture emesse: Nd Descrizione Importo Rif. al bilancio capitolo Impegno Importo 1 Fattura 9/liq. del 3/11/212 idrico terme di 3598/213- Stigliano 27/ , / ,64 2 Fattura 1 del 15/1/213 idrico terme di Stigliano 3/11/212-31/12/ , / ,2 3 Fattura n.55 del 16/4/213 igiene urbana lavoro Vedi nota extra , NO ESIGIB. 4 Fattura n.56 del 16/4/213 igiene urbana lavoro Vedi nota NO ESIGIB extra ,5 5 Fattura n.57 del 16/4/213 igiene urbana lavoro Vedi nota NO ESIGIB extra ,8 6 Fattura n.36 del 17/2/214 ribaltamento fatture Vedi nota NO ESIGIB ENI 1.661,91 7 Fattura n.37 del 17/2/214 ribaltamento fatture Vedi nota NO ESIGIB ENI 48,19 8 Fattura n.38 del 17/2/214 ribaltamento fatture Vedi nota NO ESIGIB ENI 181,74 9 Fattura n. 75 del 16/4/214 canile diff. aprile , /15 216,21 1 Fattura 27 del 31/12/214 verde cittadino dicembre , / ,4 11 Fattura n. 23 del 3/3/215 manut. cimiteri febbraio , / ,67 12 Fattura n. 33 del 23/3/215 ribaltamento costi ENI feb , / ,7 15 Fattura n. 7 del 5/5/215 idrico terme stigliano 17/4-5/5 636, /15 636, 16 Fattura n. 265 TU del 12/5/215 tumulazioni 25, /15 25, 17 Fattura n. 75 del 14/5/215 ribaltamento costi ENI aprile , / ,73 18 Fattura n. 77 del 18/5/215 saldo extracosto porta a porta I anno , / ,87 19 Fattura n. 78 del 18/5/215 saldo piano di comunicazione porta a porta 2.31, / ,83 2 Fattura n. 81 del 21/5/215 ribaltamento costi ENI aprile , / ,66 21 Fattura n. 85 del 9/6/215 verde cimiteriale maggio , / ,66 22 Fattura n. 86 del 9/6/215 manut. cimiteri maggio , / ,67 23 Fattura n. 98 del 2/75/215 ribaltamento costi ENI maggio , / ,38

2 24 Fattura n. 1 del 2/7/215 rib. costi ENI giugno , /15 12,57 25 Fattura n. 16 del 14/7/215 idrico terme stigliano mag/giu , / ,6 26 Fattura n. 111 del 3/8/215 manut. cimiteri luglio , / ,67 27 Fattura n. 12 del 13/8/215 rib.costi ENI luglio , /16 12,57 28 Fattura n. 131 del 14/9/215 rib.costi ENI agosto , /16 12,57 29 Fattura n. 137 del 22/9/215 verde cimiteriale agosto , / ,66 3 Fattura n. 138 del 22/9/215 manut. cimiteri agosto , / ,67 31 Fattura n. 144 del 6/1/215 ribaltamento costi ENI 12, /16 12,57 32 Fattura 16 del 2/1/215 occupazione stalli luglio ,72 Vedi nota NO ESIGIB 33 Fattura n. 161 del 2/1/215 occupazione stalli agosto e settembre , /16 51,5 34 Fattura n. 172 del 13/11/215 rib.costi ENI ottobre , /16 12,57 35 Fattura n. 187 del 22/12/215 TPL agevolazioni tariffa III trim ,45 Vedi nota 398/ ,4 36 Fattura n. 188 del 3/12/215 rib.costi ENI nov , /16 12,57 37 Fattura n. 196 del 31/12/215 manut.cimiteri ott/nov/dic , /16 3.2,1 38 Fattura n. 29 del 31/12/215 ribaltamento costi ENI 2.658, / ,51 39 Fattura n. 1 del 26/2/216 rib. costi ENI gennaio ,17 Vedi nota NO ESIGIB 4 Fattura n. 28 del 3/3/216 rib. costi ENI febbraio ,92 Vedi nota NO ESIGIB 41 Fattura n. 29 del 3/3/216 rib. costi ENI marzo ,98 Vedi nota NO ESIGIB 42 Fattura n. 38 del 5/4/216 ig.urbana lav.extra (processione) 34, /16 34, 43 Fattura n. 54 del 3/5/216 idrico stigliano mar/apr , 2693/ , 44 Fattura n. 9 del 28/6/216 ribaltamento costi ENI mag/giu , /16 126,25 45 Fattura n. 94 del 3/6/216 idrico terme stigliano mag/giu , / ,2 46 Fattura n. 11 del 27/7/216 occupazione stalli I semestre ,8 Vedi nota NO ESIGIB 47 Fattura n. 11 del 31/7/216 ribalt costi ENI luglio , /16 115,91 48 Fattura n. 113 del 31/8/216 sosta parcometri lug/ago , /16 533,61 49 Fattura n. 114 del 31/8/216 sosta feltrinelli ago 216 9, /16 9, 5 Fattura n. 116 del 31/8/216 forn idrica terme stigliano 4.184, / ,8 51 Fattura n. 12 del 31/8/216 Igiene Urbana agosto , / ,99 52 Fattura n. 125 del 31/8/216 ribalt costi pezzi idrico 1.436, / ,76 53 Fattura n. 139 del 3/9/216 sosta feltrinelli sett 216 9, /16 9,

3 54 Fattura n. 141 del 3/9/216 occupazione stalli sett , /16 34,1 55 Fattura n. 151 del 31/1/216 idrico terme stigl. sett/ott , / ,8 56 Fattura n. 154 del 31/1/216 ribalt. costi ENI 347, /16 347,73 57 Fattura n. 162 del 29/11/216 ribalt. costi eni 115, /16 115,91 58 Fattura n. 169 del 3/11/216 sosta feltrinelli nov 216 9, /16 9, 59 Fattura n. 172 del 3/11/216 stalli a pagamento OTT , /16 258,2 6 Fattura n. 173 del 3/11/216 stalli a pagamento nov , /16 235,66 61 Fattura n. 177 del 31/12/216 manut. cimiteri dic , / ,67 62 Fattura n. 185 del 31/12/216 forn. Idrica Terme stigliano nov/dic , /15 198,49 63 Fattura n. 186 del 31/12/216 sosta feltrinelli dic 216 9, /16 9, 664 Fattura n. 191 del 31/12/216 ribalt. costi ENI 2.474, / ,16 65 Fattura n. 192 del 31/12/216 stalli sosta dic , /16 218,44 66 Fattura n. 689/TU del 31/12/216 tumulazioni 67 Fattura n. 69/TU del 31/12/216 tumulazioni 68 Fattura n. 691/TU del 31/12/216 tumulazioni 69 Fattura n. 692/TU del 31/12/216 tumulazioni 7 Fattura n. 693/TU del 31/12/216 tumulazioni 71 Fattura n. 694/TU del 31/12/216 tumulazioni 72 Fattura n. 68/TU del 31/1/217 tumulazioni 153,64 73 Fattura n. 69/TU del 31/1/217 tumulazioni 153,64 74 Fattura n. 7/TU del 31/1/217 tumulazioni 153,64 75 Fattura n. 71/TU del 31/1/217 tumulazioni 153,64 76 Fattura n. 72/TU del 31/1/217 tumulazioni 153,64 77 Fattura n. 73/TU del 31/1/217 tumulazioni 153,64 78 Fattura n. 5 del 16/2/217 ribalt. costi ENI - DT 6.46,23 Vedi nota NO ESIGIB 79 Fattura n. 8 del 24/2/217 Ig. Urbana Extra manif. Carnevale 3.91, / , 8 Fattura n. 16 del 2/3/217 ribalt. costi ENI gen ,5 Vedi nota NO ESIGIB 81 Fattura n. 198/TU del 23/3/217 tumulazioni 311, /16 311,3 82 Fattura n. 199/TU del 23/3/217 tumulazioni 83 Fattura n. 2/TU del 23/3/217 tumulazioni

4 84 Fattura n. 18 del 31/3/217 ribalt. costi ENI febbraio ,2 Vedi nota NO ESIGIB 85 Fattura n. 2 del 31/3/217 canile marzo ,7 Vedi nota 1/ ,37 86 Fattura n. 25 del 31/3/217 manut. Cimiteri febbraio , / ,67 87 Fattura n. 26 del 31/3/217 manut. Cimiteri marzo , / ,67 88 Fattura n. 217/TU del 6/4/217 tumulazioni 89 Fattura n. 23/TU del 18/4/217 tumulazioni 9 Fattura n. 231/TU del 18/4/217 tumulazioni 25, /16 25, 91 Fattura n. 27 del 2/4/217 ritiro rifiuti ingombranti 165, /16 165,12 92 Fattura n. 237/TU del 2/4/217 tumulazioni 423, /16 423,8 93 Fattura n. 36 del 3/4/217 manut. Cimiteri aprile , / ,67 94 Fattura n. 252/TU del 2/5/217 tumulazioni 95 Fattura n. 253/TU del 3/5/217 tumulazioni 96 Fattura n. 49 del 16/5/217 agevolazioni tariff. I Trim , / ,91 97 Fattura n. 5 del 16/5/217 stalli a pagamento gen/feb/mar , /17 613,94 98 Fattura n. 51 del 16/5/217 sosta Feltrinelli gen/feb/mar/apr , / , 99 Fattura n. 52 del 19/5/217 ribalt costi ENI marzo ,36 Vedi nota NO ESIGIB 1 Fattura n. 54 del 31/5/217 canile maggio , / ,7 11 Fattura n. 59 del 31/5/217 Igiene Urb extra (ingombranti) 2.67, / , 12 Fattura n. 61 del 31/5/217 verde cimiteriale maggio , / ,66 13 Fattura n. 63 del 31/5/217 stalli a pagamento apr/mag , /17 365,98 14 Fattura n. 64 del 31/5/217 sosta Feltrinelli maggio , /17 96, 15 Fattura n. 71 del 3/6/217 verde cimiteriale giugno , / ,66 16 Fattura n. 72 del 3/6/217 manut. Cimiteri giugno , / ,67 17 Fattura n. 81 del 3/6/217 sosta Feltrinelli giugno , /16 95, 18 Fattura n. 82 del 3/6/217 agevolazioni tariffe II Trim , / ,91 19 Fattura n. 371/TU del 5/7/217 tumulazioni 11 Fattura n. 387/TU del 11/7/217 tumulazioni 111 Fattura n. 391/TU del 12/7/217 tumulazioni 112 Fattura n. 393/TU del 26/7/217 tumulazioni 113 Fattura n. 424/TU del 26/7/217 tumulazioni

5 114 Fattura n. 88 del 31/7/217 verde cimiteriale luglio , / , Fattura n. 89 del 31/7/217 manut. Cimiteri luglio , / , Fattura n. 467/TU del 22/7/217 tumulazioni 117 Fattura n. 468/TU del 22/8/217 tumulazioni DT 118 Fattura n. 473/TU del 23/8/217 tumulazioni 41, /17 41,3 119 Fattura n. 94 del 31/8/217 area feltrinelli luglio , /16 1., 12 Fattura n. 95 del 31/8/217 Igiene Urbana ago , / , Fattura n. 98 del 31/8/217 verde cimiteriale agosto , / , Fattura n. 99 del 31/8/217 manut. Cimiteri agosto , / , Fattura n. 11 del 31/8/217 cong. AEC gen/giu , / , Fattura n. 13 del 31/8/217 Stalli a pagamento giugno , /16 53, Fattura n. 49/TU del 6/9/217 tumulazioni 25, /17 25, 126 Fattura n. 492/TU del 6/9/217 tumulazioni 25, /17 25, 127 Fattura n. 14 del 3/9/217 sosta Feltrinelli 2335/16- agosto , /17 916, Fattura n. 15 del 3/9/217 sosta Feltrinelli sett 217 da 1/9 al 7/9 233, /17 233, Fattura n. 16 del 3/9/217 stalli a pag.to sett 217 da 1/9 al 7/9 145, /16 145,9 Fattura n. 17 del 3/9/217 agevolaz. Tariffe TPL 13 II trim Fattura n. 18 del 3/9/217 TPL dal 1/9 al 7/9/217 Fattura n. 19 del 3/9/217 stalli pag.to luglio 217 Fattura n. 111 del 3/9/217 idrico stigliano 1/9-7/9/217 Fattura n. 113 del 3/9/217 canile 1/9-7/9/217 Fattura n. 114 del 3/9/217 verde cittad. 1/9-7/9/ Fattura n. 115 del 3/9/217 stalli pag.to ago Fattura n. 116 del 3/9/217 ribalt.costi percolato discarica 215 Fattura n. 117 del 3/9/217 Igiene Urbana lavori extra 3.987, / , , / ,45 481, /17 481,15 288, /15 288, , / , , / ,88 628, /17 628, , / , , / ,72

6 139 Fattura n. 12 del 3/11/217 Igiene urbana periodo 1-9 sett NC n. 121 del 13/12/217 storno fatt 17/217 discar Fattura n. 122 del 31/12/217 scuolabus 1/9-7/9/217 Fattura n. 123 del 31/12/217 verde cimiteriale 1/9-7/9/217 Fattura n. 125 del 31/12/217 lavori segnaletica SAL anno , / , , / ,8 4.37, / , , / , , / ,43 TOTALE ,38 TOTALE BIL. ENTE ,88 2) Fatture da emettere: Nd Descrizione Importo Rif. al bilancio capitolo Impegno Importo 1 Manutenzione Vialetti cimiteri periodo 1/9-7/9/ , /17 248,89 2 Igiene Urbana addendum contratto anno , / ,2 TOTALE 78.82,9 TOTALE BIL. ENTE 78.82,9 B) CREDITI DELL ENTE VERSO LA SOCIETA AL 31/12/217 Nd Descrizione Importo 1 Aggio luci votive anno Aggio luci votive anno Aggio luci votive I semestre anno Aggio luci votive II semestre anno Aggio luci votive 1/1/217-8/9/217 6 Disagio viario anno Aggio parcometri Aggio parcometri Aggio parcometri I semestre anno Aggio parcometri II semestre anno Aggio parcometri 1/1/217-8/9/ Aggio rimozione Aggio rimozione I semestre anno Aggio rimozione II semestre anno Aggio rimozione 1/1/217-8/9/ Aggio area Feltrinelli 214 saldo Rif. al bilancio capitolo Acc.to 5.81, / , / , /216 45/ , / , , / , / , /15-276/ , /216 46/ , / , / , / , / , / , /17 922, /216

7 17 Aggio area Feltrinelli , / Aggio Area Feltrinelli I semestre anno , / Aggio Area Feltrinelli II semestre anno , /216 2 Aggio Area Feltrinelli 1/1/217-8/9/ , /17 21 Fattura 4799 del 1/7/21 acquedotto 115, 696/21 22 Fattura 265 del 27/12/ ,36 65/28 23 Fattura 38 del 6/3/ , 696/21 24 Fattura 39 del 6/3/ , 696/21 25 Fattura 31 del 6/3/ , 696/21 26 Fattura 311 del 7/3/ , 696/21 27 Fattura 45 del 1/4/ , 696/21 28 Fattura 724 del 31/5/214 utenza , 472/ Fattura 1921 del 18/1/214 utenza , 473/213 3 Fattura 2549 del 29/11/214 utenza , 479/ Fattura 2541 del 29/11/214 utenza , 479/ Fattura del 2/12/214 utenza , 472/ Fattura 2548 del 29/11/214 utenza , 479/ Fattura del 11/1/214 utenza , 471/ Fattura 2489 del 16/2/215 utenza , 436/ Fattura del 5/3/216 utenza , 336/16 37 Nota credito 6296 del 21/7/17 storna Ft 2549 del 436/ utenza , 38 Fattura 6771 del 8/9/217 acqua 214 utenza 436/ ,77 39 Fattura 6772 del 8/9/217 acqua 215 utenza ,19 449/16 4 Fattura 6773 del 8/9/217 acqua 216 utenza ,19 439/16 41 Fattura 5193 del 31/12/216 acqua 216 utenza , 439/16 42 Fattura 7565 del 22/11/217 acqua 217 utenza ,58 43 Fattura 5197 del 31/12/216 acqua 216 utenza , 439/16 44 Fattura 7566 del 22/11/217 acqua 217 utenza ,59 45 Fattura 519 del 31/12/216 acqua 216 utenza , 439/16 46 Fattura 7564 del 22/11/217 acqua 217 utenza ,18

8 47 Fattura 677 del 8/9/217 acqua 216 utenza ,34 439/16 48 Fattura 22 del 15/1/218 acqua 217 utenza ,26 49 Fattura 24 del 15/1/218 acqua 217 utenza ,64 5 Fattura 756 del 1/3/218 acqua 217 utenza ,72 55 Incassi TARES 214 versati per errore da contribuenti 1.554, / Incassi TARES 215 versati per errore da contribuenti ,42 285/ N. Doc. 331 del 17/2/214 recupero TARES sostituito da Doc. 152 del 2/3/218 cumulativo 4.33, 285/ N. Doc del 8/7/214 TARI acconto 214 sostituito da Doc. 152 del 2/3/218 cumulativo 1.962, / N. Doc del 24/1/214 saldo TARI sostituito da Doc. 152 del 2/3/218 cumulativo 2.77, 285/214 6 N. Doc del 23/4/215 TARI acconto 215 sostituito da Doc. 152 del 2/3/218 cumulativo 2.315, / NC 289 del 2/3/218 TARI 215/217 sostituito da 285/214 Doc. 152 del 2/3/218 cumulativo , N. Doc. 29 del 2/3/218 TARI sostituito da Doc. 152 del 2/3/218 cumulativo , /17 63 N. Doc del 4/5/216 RSU utenza , / N. Doc del 21/4/217 RSU utenza / , IVA su Fatt 1-27/215 comune C/vecchia , TOTALE , Data Organo di revisione economico-finanziaria Cristiano Sforzini Emma Marangon Lucia Leto ASSEVERAZIONE L organo di revisione della società HCS S.r.l. in liquidazione assevera la corrispondenza dei dati sopra indicati con il bilancio della società Data. Organo di revisione di HCS Giovanni Domenico De Paolis Gennaro Coscia Mauro Ranieri

9 DISCORDANZE EVIDENZIATE E RELATIVA MOTIVAZIONE 1) Partita: Debito per l ente e credito per la società: Descrizione Importo risultante Importo risultante dal dal bilancio dell ente bilancio della società Differenza Fattura n.55 del 16/4/213 igiene urbana lavoro extra , 5.445, Fattura n.56 del 16/4/213 igiene urbana lavoro extra , ,5 Fattura n.57 del 16/4/213 igiene urbana lavoro extra ,8 1.64,8 Fattura n.36 del 17/2/214 ribaltamento fatture ENI 1.661, ,91 Fattura n.37 del 17/2/214 ribaltamento fatture ENI 48,19 48,19 Fattura n.38 del 17/2/214 ribaltamento fatture ENI 181,74 181,74 Fattura n. 16 del 2/1/215 occupazione stalli luglio ,72 71,72 Fattura n. 187 del 22/12/215 TPL agevolazioni tariffa III trim , Fattura n. 1 del 26/2/216 rib. costi ENI gennaio , ,17 Fattura n. 28 del 3/3/216 rib. costi ENI febbraio , ,92 Fattura n. 29 del 3/3/216 rib. costi ENI marzo , ,98 Fattura n. 11 del 27/7/216 stalli a pagamento I sem , ,8 Fattura n. 5 del 31/2/217 ribal. Eni 6.46, ,23 Fattura n.16 del 2/3/217 ribal ENI 7.78,5 7.78,5 Fattura n.18 del 31/3/217 ribal ENI 6.576, ,2 Fattura n.52 del 19/5/217 ribal ENI 6.597, ,36 TOTALE differenza ,17 Motivazione: Le fatture sopra riportate sono inesigibili poiché contestate dai competenti uffici, per quanto riguarda le fatture ribaltamento costi Eni devono essere riemesse a carico del Ministero di Grazia e Giustizia. 2) Partita: Debito per l ente e credito per la società: Descrizione Importo risultante dal bilancio dell ente Importo risultante dal bilancio della società Differenza Fattura n. 2 del 31/3/ , , ,33 TOTALE differenza 3.615,33

10 Motivazione: La differenza di 3.615,33 trattenuta sulla fattura n. 2 del 31/3/217 è oggetto di pignoramento somme a favore dell Ing. Evangeslista e pertanto il debito verso HCS che sarà pagato ammonta ad 9.793,57. Data. Organo di revisione di HCS Giovanni Domenico De Paolis Gennaro Coscia Mauro Ranieri