S.A.TER SERVIZI AMBIENTALI TERRITORIALI SOCIETA' PER AZIONI SIGLABILE S.A.TER SOCIETA' PER AZIONI

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1 712 - BILANCIO ABBREVIATO D'ESERCIZIO Data chiusura esercizio 31/12/2017 S.A.TER SERVIZI AMBIENTALI TERRITORIALI SOCIETA' PER AZIONI SIGLABILE S.A.TER SOCIETA' PER AZIONI DATI ANAGRAFICI Indirizzo Sede legale: COGOLETO GE VIA RATI 66 Numero REA: GE Forma giuridica: SOCIETA' PER AZIONI Indice Capitolo 1 - BILANCIO PDF OTTENUTO IN AUTOMATICO DA XBRL... 2 Capitolo 2 - VERBALE ASSEMBLEA ORDINARIA Capitolo 3 - RELAZIONE SINDACI... 18

2 Capitolo 1 - BILANCIO PDF OTTENUTO IN AUTOMATICO DA XBRL Bilancio di esercizio al Sede in Dati anagrafici VIA RATI 66 - COGOLETO (GE) Codice Fiscale Numero Rea GE GE P.I Capitale Sociale Euro Forma giuridica S.P.A. Settore di attività prevalente (ATECO) Società in liquidazione Società con socio unico Società sottoposta ad altrui attività di direzione e coordinamento Denominazione della società o ente che esercita l'attività di direzione e coordinamento Appartenenza a un gruppo no no no COMUNE DI COGOLETO no Bilancio di esercizio al Pag. 1 di 12 2 di 23

3 Stato patrimoniale Stato patrimoniale Attivo B) Immobilizzazioni I - Immobilizzazioni immateriali II - Immobilizzazioni materiali Totale immobilizzazioni (B) C) Attivo circolante I - Rimanenze II - Crediti esigibili entro l'esercizio successivo Totale crediti IV - Disponibilità liquide Totale attivo circolante (C) D) Ratei e risconti Totale attivo Passivo A) Patrimonio netto I - Capitale IV - Riserva legale VIII - Utili (perdite) portati a nuovo IX - Utile (perdita) dell'esercizio Totale patrimonio netto B) Fondi per rischi e oneri C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato D) Debiti esigibili entro l'esercizio successivo Totale debiti Totale passivo Bilancio di esercizio al Pag. 2 di 12 3 di 23

4 Conto economico Conto economico A) Valore della produzione 1) ricavi delle vendite e delle prestazioni ) altri ricavi e proventi contributi in conto esercizio altri Totale altri ricavi e proventi Totale valore della produzione B) Costi della produzione 6) per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci ) per servizi ) per godimento di beni di terzi ) per il personale a) salari e stipendi b) oneri sociali c) trattamento di fine rapporto e) altri costi Totale costi per il personale ) ammortamenti e svalutazioni a) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali b) ammortamento delle immobilizzazioni materiali Totale ammortamenti e svalutazioni ) variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci (24.588) 12) accantonamenti per rischi ) altri accantonamenti ) oneri diversi di gestione Totale costi della produzione Differenza tra valore e costi della produzione (A - B) C) Proventi e oneri finanziari 16) altri proventi finanziari d) proventi diversi dai precedenti altri Totale altri proventi finanziari ) interessi e altri oneri finanziari altri (2.112) (2.019) Totale interessi e altri oneri finanziari (2.112) (2.019) Totale proventi e oneri finanziari ( bis) Risultato prima delle imposte (A - B + - C + - D) ) Imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate imposte correnti (28.203) (54.170) Totale delle imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate (28.203) (54.170) 21) Utile (perdita) dell'esercizio Bilancio di esercizio al Pag. 3 di 12 4 di 23

5 Nota integrativa al Bilancio di esercizio chiuso al Nota integrativa, parte iniziale NOTA INTEGRATIVA AL BILANCIO CHIUSO AL 31/12/2017 Il presente Bilancio è conforme al dettato degli articoli 2423 e seguenti del C.C. come risulta dalla presente Nota Integrativa redatta ai sensi dell art del C.C. che costituisce parte integrante del bilancio di esercizio. Dato che la società non ha superato i limiti di cui all art bis del C.C. il presente bilancio viene redatto in forma abbreviata secondo le modalità previste da tale articolo. Inoltre vengono fornite nella presente Nota Integrativa le informazioni richieste dal comma 4 dell art bis del C.C. e quindi ci si avvale dell esonero dalla redazione della Relazione sulla Gestione. I criteri di valutazione adottati sono conformi all art 2426 c.c. Bilancio di esercizio al Pag. 4 di 12 5 di 23

6 Nota integrativa abbreviata, attivo Immobilizzazioni B I Immobilizzazioni Immateriali Si rimanda al prospetto allegato. B II Immobilizzazioni materiali Si rimanda al prospetto allegato Nell anno 2017 l acquisto più rilevante è stato quello di un terreno per 78 mila euro. Movimenti delle immobilizzazioni Immobilizzazioni immateriali Immobilizzazioni materiali Totale immobilizzazioni Valore di inizio esercizio Costo Rivalutazioni (1.007) - - Ammortamenti (Fondo ammortamento) (1.007) ( ) ( ) Valore di bilancio Variazioni nell'esercizio Incrementi per acquisizioni Ammortamento dell'esercizio (2.772) (70.379) (73.151) Totale variazioni Valore di fine esercizio Costo Ammortamenti (Fondo ammortamento) (3.779) ( ) ( ) Valore di bilancio Immobilizzazioni immateriali Movimenti delle immobilizzazioni immateriali Concessioni, licenze, marchi e diritti simili Totale immobilizzazioni immateriali Valore di inizio esercizio Costo Rivalutazioni (1.007) (1.007) Ammortamenti (Fondo ammortamento) - (1.007) Valore di bilancio Variazioni nell'esercizio Incrementi per acquisizioni Ammortamento dell'esercizio (2.772) (2.772) Totale variazioni Valore di fine esercizio Costo Ammortamenti (Fondo ammortamento) (3.779) (3.779) Valore di bilancio Bilancio di esercizio al Pag. 5 di 12 6 di 23

7 Immobilizzazioni materiali Movimenti delle immobilizzazioni materiali Terreni e fabbricati Impianti e macchinario Attrezzature industriali e commerciali Altre immobilizzazioni materiali Totale Immobilizzazioni materiali Valore di inizio esercizio Costo Ammortamenti (Fondo ammortamento) (12.760) ( ) (11.208) ( ) ( ) Valore di bilancio Variazioni nell'esercizio Incrementi per acquisizioni Ammortamento dell'esercizio - (2.794) (1.492) (66.093) (70.379) Totale variazioni (2.794) (536) (56.966) Valore di fine esercizio Costo Ammortamenti (Fondo ammortamento) (12.760) ( ) (12.700) ( ) ( ) Valore di bilancio Attivo circolante Rimanenze Valore di inizio esercizio Variazione nell'esercizio Valore di fine esercizio Materie prime, sussidiarie e di consumo (24.645) Totale rimanenze (24.645) Crediti iscritti nell'attivo circolante C II Crediti Non risultano crediti con scadenza contrattuale superiori a 5 anni. I crediti sono principalmente costituiti da crediti per TIA e da crediti verso il Comune di Cogoleto. A fine esercizio risultano ancora da incassare 205 mila euro relativi alle Tariffa 2006, 2007, 2008 e Per tali crediti è in corso una attività di recupero. I crediti verso la controllante Comune di Cogoleto di 584 mila euro sono relativi a servizi di competenza 2017 che verranno regolarizzati nel Variazioni e scadenza dei crediti iscritti nell'attivo circolante Valore di inizio esercizio Variazione nell'esercizio Valore di fine esercizio Quota scadente entro l'esercizio Crediti verso clienti iscritti nell'attivo circolante (40.349) Crediti verso imprese collegate iscritti nell'attivo circolante Crediti verso imprese controllanti iscritti nell'attivo circolante Crediti tributari iscritti nell'attivo circolante ( ) Crediti verso altri iscritti nell'attivo circolante Totale crediti iscritti nell'attivo circolante Disponibilità liquide Bilancio di esercizio al Pag. 6 di 12 7 di 23

8 C III Disponibilità liquide La voce è composta principalmente dal saldo della banca. Valore di inizio esercizio Variazione nell'esercizio Valore di fine esercizio Depositi bancari e postali ( ) Denaro e altri valori in cassa 888 (181) 707 Totale disponibilità liquide ( ) Ratei e risconti attivi D 2 Risconti attivi Questa voce è composta da risconti di premi assicurativi per 20 mila euro, da 5 mila euro per affitti passivi ed 1 mila euro per altri. Valore di inizio esercizio Variazione nell'esercizio Valore di fine esercizio Risconti attivi (585) Totale ratei e risconti attivi (585) Bilancio di esercizio al Pag. 7 di 12 8 di 23

9 Nota integrativa abbreviata, passivo e patrimonio netto Patrimonio netto A Patrimonio Netto Il Capitale sociale è posseduto per il 51% dal Comune di Cogoleto e per il 49% da AMIU Genova Spa. Si è provveduto ad accantonare un ventesimo a riserva legale dell utile dell anno L utile di esercizio è pari a al netto di ammortamenti per , dell accantonamento al Fondo TFR per e imposte Irap per e IRES per Variazioni nelle voci di patrimonio netto Altre variazioni Valore di inizio esercizio Risultato d'esercizio Valore di fine esercizio Incrementi Decrementi Capitale Riserva legale Utili (perdite) portati a nuovo Utile (perdita) dell'esercizio (24.984) Totale patrimonio netto (24.984) Fondi per rischi e oneri B Altri fondi L importo è relativo a rischi derivanti dall onere derivante dal costo per franchigie per 1 mila euro, da probabili sanzioni ambientali per 18 mila euro e dal fondo recupero ambientale per 20 mila euro. Altri fondi Totale fondi per rischi e oneri Valore di inizio esercizio Variazioni nell'esercizio Accantonamento nell'esercizio Utilizzo nell'esercizio (10.630) (10.630) Totale variazioni Valore di fine esercizio Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato C Trattamento di fine rapporto Rappresenta l'effettivo debito maturato dall'azienda nei confronti dei propri dipendenti a tale titolo al Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato Valore di inizio esercizio Variazioni nell'esercizio Accantonamento nell'esercizio Utilizzo nell'esercizio (25.331) Totale variazioni (11.589) Valore di fine esercizio Debiti Bilancio di esercizio al Pag. 8 di 12 9 di 23

10 D Debiti Non risultano debiti con scadenza contrattuale superiori a 5 anni. Non esistono debiti assistiti da garanzie reali. La voce è costituita da debiti verso Fornitori per 246 mila euro di cui 178 mila euro fatture da ricevere, verso Controllanti per 7 mila euro, verso Collegate per 164 mila euro, vs. Istituti di previdenza per 50 mila euro, debiti tributari per 9 mila euro, debiti diversi per 66 mila euro di cui 12 mila per addizionale TIA e 54 mila verso il personale. Variazioni e scadenza dei debiti Valore di inizio esercizio Variazione nell'esercizio Valore di fine esercizio Quota scadente entro l'esercizio Debiti verso fornitori ( ) Debiti verso imprese collegate Debiti verso controllanti Debiti tributari (18.374) Debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale (428) Altri debiti Totale debiti ( ) Bilancio di esercizio al Pag. 9 di di 23

11 Nota integrativa abbreviata, conto economico Valore della produzione Valore della produzione Questa voce ha subito una diminuzione di 118 mila euro. Costi della produzione Costi della produzione Tale voce è composta principalmente da acquisti di materie prime per 54 mila euro, da costi per servizi per 998 mila euro, da costi per godimento beni di terzi per 47 mila euro, da costi per il personale per 803 mila euro, da costi per ammortamento per 73 mila euro, da oneri diversi di gestione per 18 mila euro e da accantonamenti di 20 mila euro. Il costo del personale relativo a Sater S.p.A. ha fatto registrare nel 2017 un incremento pari a circa euro rispetto all anno precedente imputabile prevalentemente al rinnovo contrattuale (aumento delle retribuzioni, aumento del costo della assistenza sanitaria integrativa, costo dei permessi orari a compensazione dell incremento dell orario settimanale da 36 a 38 ore). Sul risultato complessivo ha inciso anche la dinamica dei rimborsi dagli Enti per assenze dovute a malattia ed infortunio, considerevolmente diminuiti nel corso del 2017 ( euro) a fronte di un contestuale incremento delle ore lavorate (minore assenza per malattia ed infortunio pari a ore). Imposte sul reddito d'esercizio, correnti, differite e anticipate Imposte sul reddito dell esercizio La società ha rilevato un debito per Ires di e per Irap di Bilancio di esercizio al Pag. 10 di di 23

12 Nota integrativa abbreviata, altre informazioni Altre informazioni Art 2428 n 3) 4) C.C. ai fini della normativa in oggetto si attesta che il Capitale della società è posseduto dal Comune di Cogoleto per il 51% e dal A.M.I.U. Genova SpA per il 49%. Art 2428 n 3) 4) C.C. - ai fini della normativa in oggetto si segnala che la società non ha effettuato rettifiche di valore ne accantonamenti in applicazione di norme tributarie. Si segnala che i compensi agli Amministratori ammontano a c.p.a.. I compensi spettanti al Collegio sindacale ammontano complessivamente a c.p.a.. La forza media del personale nell anno 2017 è di 17 unità di cui 2 Impiegati a tempo indeterminato, 15 Operai a tempo indeterminato. Non ci sono impegni, garanzie e passività potenziali non risultanti dallo stato patrimoniale e non ci sono fatti di rilievo avvenuti dopo la chiusura dell esercizio sociale. Ente controllante La società appartiene al 51% al Comune di Cogoleto che esercita direttamente l attività di direzione, coordinamento e controllo analogo. Risultato dell esercizio L utile dell esercizio ammonta a che si propone di destinare come segue: - 5% pari a alla riserva legale Utile riportato a nuovo. Il presente bilancio composto da Stato Patrimoniale, Conto Economico e Nota Integrativa, rappresenta in modo corretto e veritiero la situazione patrimoniale e finanziaria ed il risultato economico dell esercizio e corrisponde alle risultanze delle scritture contabili. Dati sull'occupazione Numero medio Impiegati 2 Operai 15 Totale Dipendenti 17 Compensi, anticipazioni e crediti concessi ad amministratori e sindaci e impegni assunti per loro conto Amministratori Sindaci Compensi Impegni, garanzie e passività potenziali non risultanti dallo stato patrimoniale Conti d ordine Questa voce rileva la garanzia richiesta dal Ministero dell Ambiente per l iscrizione all albo gestori rifiuti. Bilancio di esercizio al Pag. 11 di di 23

13 Dichiarazione di conformità del bilancio Il documento in formato XBRL contenente lo stato patrimoniale, il conto economico e la nota integrativa sono conformi al documento depositato nei libri sociali. IL PRESIDENTE (Avv. Simone Tiraoro) Bilancio di esercizio al Pag. 12 di di 23

14 Capitolo 2 - VERBALE ASSEMBLEA ORDINARIA 14 di 23

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18 Capitolo 3 - RELAZIONE SINDACI 18 di 23

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