Bilancio consuntivo al 31/12/2015. BILANCIO CONSUNTIVO al 31/12/2015

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1 BILANCIO CONSUNTIVO al 31/12/2015

2 RENDICONTO GESTIONALE 2015 ONERI 31/12/ /12/2014 ONERI DA ATTIVITA' TIPICHE , ,02 PROGETTI COOPERAZIONE NEI PVS , ,02 MICROPROGETTI 7.911,13 0,00 COSTI DIRETTI ATTIVITA' EAS 1.299, ,00 ONERI STRUTTURA GENERALE , ,41 PERSONALE DIPENDENTE , ,93 COMPENSI PRESTAZIONI DI TERZI 907, ,68 ONERI GESTIONE IMMOBILE SEDE SOCIALE 58,11 193,71 SPESE TELEFONICHE 688,30 781,88 SPESE ENERGIA ELETTRICA 860,34 898,43 SPESE CONSUMO ACQUA 42,20 41,00 SPESE POSTALI 204,51 15,30 FRANCOBOLLI E VALORI BOLLATI 441,40 718,30 MATERIALE UFFICIO 135,20 323,10 COSTI IMMATERIALI 44,73 48,39 AMMORTAMENTI ORDINARI 3.659, ,00 ONERI VARI 146,40 151,40 IMPOSTE E TASSE 1.954, ,99 QUOTE ASSOCIATIVE 1.000, ,00 SPESE VIAGGI IN ITALIA 22,10 23,30 ATTIVITA' PROMOZIONALE E RACCOLTA FONDI , ,54 STAMPA MATER. PROMOZIONALE 1.571, ,40 MATERIALE ATTIVITA' PROMOZ.E RAC.FONDI , ,41 SPESE POSTALI ATTIV.PROMOZ. 588, ,91 ALTRE SPESE ATTIV.PROMOZ 649,42 639,82 ONERI FINANZIARI, PATRIMONIALI E STRAORD ,56 587,79 SPESE BANCARIE 201,00 183,00 SPESE C/C POSTALE 158,60 177,40 ONERI GESTIONE PATRIMONIO EDILIZIO 825,66 227,39 ONERI STRAORDINARI 839,30 0,00 TOTALE ONERI , ,76 PROVENTI 31/12/ /12/2014 PROVENTI DA ATTIVITA' TIPICA , ,87 DONAZIONI LIBERE , , ,24 DONAZIONI PER PROGETTI PVS , ,02 CONTRIBUTI 5 PER MILLE 0, ,41 LAVORO BENEVOLO 0, ,00 CONTRIBUTI REGIONE MARCHE ,33 0,00 CONTRIBUTI ALTRI ENTI LOCALI 1.800, ,20 PROVENTI FINANZIARI, PATRIMONIALI E STRAORD. 53,63 45,16 INTERESSI ATTIVI 34,85 27,27 RETTIFICHE COSTI 18,78 17,89 TOTALE PROVENTI , ,03 RISULTATO GESTIONE , ,73

3 NOTA INTEGRATIVA AL BILANCIO CHIUSO AL 31/12/2015 Il bilancio chiuso al 31 dicembre 201 5di SOS MISSIONARIO, è formato dai seguenti documenti: Stato Patrimoniale; Rendiconto Gestionale; Nota integrativa al bilancio Per la redazione del bilancio 2015 sono state seguite le indicazioni dell Atto di indirizzo approvato dal Consiglio dell Agenzia delle Onlus Linee guida e schemi per la redazione dei bilanci di esercizio degli Enti non profit. Lo schema di Stato patrimoniale riprende, la struttura di base dello schema previsto dal codice civile per le imprese, con modifiche e aggiustamenti che tengono conto delle peculiarità degli Enti non profit. Lo schema del Rendiconto Gestionale informa sul modo in cui le risorse finanziarie sono state acquisite e impiegate nell esercizio. La voce Risultato della gestione indica la differenza tra proventi e oneri complessivi e rappresenta la variazione positiva o negativa del Fondo disponibile che è parte del Patrimonio Netto. BILANCIO CONSUNTIVO 2015 Nella colonna di sinistra sono riportati i valori al 31/12/2015 nella colonna di destra sono riportati i valori al 31/12/2014 STATO PATRIMONIALE - ATTIVO Immobilizzazioni 31/12/ /12/2014 SPESE RISTRUTTURAZIONE IMMOBILE SEDE , ,93 Sono state iscritte al costo sostenuto per la ristrutturazione ed il miglioramento dell immobile sede associativa. Tali spese sono ammortizzate annualmente in 10 anni IMMOBILE SEDE ASS , ,00 E stato iscritto al costo di acquisto. IMMOBILI DA LASCITI , ,00 Trattasi di 2 immobili ricevuti da lasciti testamentari. Un immobile è stato iscritto in bilancio, sulla base di stima effettuata da un libero professionista incaricato; l altro sulla base del valore di mercato, al momento dell iscrizione. Entrambe le proprietà sono in vendita al fine di destinare il ricavato alle attività istituzionali di SOS Missionario. MOBILI 6.669, ,09 MACCHINE D'UFFICIO 779, ,00 ATTREZZATURE 3942, ,40 Sono stati iscritti al costo di acquisto ed ammortizzati sistematicamente sulla base della loro utilità nel tempo. La variazione dei conti Macchine d Ufficio e Attrezzature è dovuto alla contabilizzazione della dismissione di macchine d ufficio per un valore di acquisto di 2.315,00 e attrezzature per un valore di acquisto di 1521,48. Trattasi di macchine e attrezzature non più funzionanti. PARTECIPAZIONI 1.274, ,69 Tale voce comprende: Euro Partecipazione in qualità di socio alla coop. Shadilly di Fano (PU), decisa con delibera n.1/13 del Consiglio Direttivo. Euro 774,69 -Partecipazione al consorzio cooperativo Etimos (ex CTM-MAG) specializzato nel sostegno alle istituzioni di microfinanza e alle organizzazioni di produttori e nella promozione della microimpresa di cui SOS Missionario è socio dal ATTIVO CIRCOLANTE C/C BANCARIO , ,96 C/C POSTALE , ,29 CASSA CONTANTI 2.025, ,12 Sono iscritti al valore nominale. CREDITI Vs Enti Locali ,33 Nel corso del 2015, la Regione Marche a inviato la seconda ed ultima annualità di ,33 relativa al progetto Donation of New Opportunity (Do.N.O.) conclusosi a fine anno CREDITI DIVERSI 310, ,68 Nel corso del 2015 è stato rimborsato il Prestito Sociale di Euro 5.000,00 concesso alla coop. Shadilly, con delibera CD n. 1/2013

4 STATO PATRIMONIALE - PASSIVO Fondi rischi ed oneri F.DO RISCHI RENDICONTAZIONI , ,28 Tale voce accoglie gli impegni per oneri o rischi derivanti dalla gestione di progetti cofinanziati da enti pubblici e viene valutata al valore presunto. Fondi ammortamento F.DO AMM.TO MOBILI 6.669, ,09 F.DO AMM. MACCHINE D UFFICIO 779, ,50 F.DO AMM.TO ATTREZZATURE 3942, ,40 F.DO AMM.TO Spese ristrutturazione Immobile , ,00 I fondi ammortamento Macchine d ufficio e Attrezzature sono stati adeguati in seguito alla dismissione di Macchine e Attrezzature non più funzionanti. Trattamento di fine rapporto lavoratore dipendente F.DO QUIESCENZA PERSONALE , ,97 Il Fondo quiescenza personale esprime l effettivo debito verso i dipendenti, in conformità alla legislazione vigente e ai contratti collettivi di lavoro. Debiti DEBITI V/SOCI 8.500, ,00 E il valore nominale residuo al 31 dicembre dei prestiti ricevuti dai soci per l acquisto dell immobile sede associativa. Sono prestiti concessi senza remunerazione e restituiti sulla base di un piano di ammortamento redatto al momento della sottoscrizione dei singoli prestiti. La sottoscrizione straordinaria è stata deliberata dall assemblea con Delibera del 25/08/2008. Nel corso del 2015 sono stati rimborsati Euro 4.000,00. DEBITI VS. DIPENDENTI 973,79 947,45 DEBITI VS. FORNITORI 3.110, ,64 DEBITI VS. ERARIO 264,78 268,43 DEBITI VS. INPS ED INAIL 779,00 788,00 DEBITI VS. Altri 652,00 0 DEBITI VS. Erario per Imposta Sostitutiva TFR 8,91 0 Sono iscritti al loro valore nominale. Ratei e risconti passivi RATEI PASSIVI 1.503,02 664,91 RISCONTI PASSIVI ,33 I ratei e i risconti sono stati determinati secondo il principio della competenza temporale. I ratei sono relativi alla quota di competenza della 14ma mensilità del personale dipendente. PATRIMONIO NETTO FONDO DI DOTAZIONE 2.000, ,00 E stato costituito con delibera del CD n. 8/13 attingendo al Fondo Disponibile PATRIMONIO DA LASCITI , ,00 Comprende il valore di 2 immobili di proprietà di SOS Missionario ricevuti da lasciti testamentari. Trattasi di un immobile sito in San Benedetto del Tronto (AP) di cui SOS Missionario è proprietario al 25% e di un immobile sito in Castorano (AP) di proprietà al 100%. Entrambe le proprietà sono in vendita al fine di destinare il ricavato alle attività istituzionali di SOS Missionario. RISERVE DA LASCITI TESTAMENTARI , ,16 Trattasi di un fondo costituito dalla liquidità residua al 31/12/14 della eredità di Acciarri A.F. ricevuta nel Il fondo è vincolato fino alla conclusione della causa civile ereditata dalla de cuius. Alla chiusura del procedimento civile in appello, previsto per l anno 2015, si provvederà a destinare l eventuale fondo residuo alla piena disponibilità dell associazione. FONDO DISPONIBILE AL 01/ , ,05 RISULTATO GESTIONE , ,73 FONDO DISPONIBILE AL 31/ , ,32 Il risultato positivo della gestione viene accantonato nel fondo disponibile. A fine 2015 si è avuto un avanzo di Euro ,07 che verrà utilizzato per le attività progettuali del prossimi anni

5 RENDICONTO DI GESTIONE I costi ed i proventi sono rilevati in bilancio secondo il principio della competenza e sono indicati tenendo conto delle modalità con le quali le risorse sono state impiegate ed acquisite nell esercizio. ONERI DA ATTIVITA' TIPICHE , ,02 PROGETTI COOPERAZIONE NEI PVS , ,02 MICROPROGETTI 7.911,13 0,00 COSTI DIRETTI ATTIVITA' EAS 1.299, ,00 ONERI DA ATTIVITA TIPICA. Trattasi degli oneri diretti sostenuti per le attività istituzionali previste nello statuto: realizzazione progetti nei PVS e costi direttamente imputabili alle attività di educazione allo sviluppo in Italia. ONERI STRUTTURA GENERALE , ,41 ONERI DI STRUTTURA GENERALE: Comprendono gli oneri sostenuti per garantire le condizioni organizzative di base ed i costi sostenuti per le attività Eas e per le attività di sensibilizzazione, promozione e raccolta fondi, che non è possibile imputare direttamente all area di riferimento. ATTIVITA' PROMOZIONALE E RACCOLTA FONDI , ,54 Comprendono gli oneri direttamente imputabili alle attività di promozione dell attività associativa e di raccolta fondi. ONERI FINANZIARI, PATRIMONIALI E STRAORDINARI 2.024,56 587,79 SPESE BANCARIE 201,00 183,00 SPESE C/C POSTALE 158,60 177,40 ONERI GESTIONE PATRIMONIO EDILIZIO 825,66 227,39 ONERI STRAORDINARI 839,30 0 Gli oneri straordinari, sono relativi alle spese di manutenzione straordinaria dell immobile in cui è la sede associativa. PROVENTI DA ATTIVITA' TIPICA , ,87 DONAZIONI LIBERE , ,24 DONAZIONI PER PROGETTI PVS , ,02 CONTRIBUTI 5 PER MILLE 0, ,41 LAVORO BENEVOLO 0, ,00 CONTRIBUTI REGIONE MARCHE ,33 0,00 CONTRIBUTI ALTRI ENTI LOCALI 1.800, ,20 PROVENTI DA ATTIVITA TIPICA. Trattasi dei proventi derivanti da libere donazioni, da iniziative specifiche di raccolta fondi, da contributi di enti pubblici o da altre donazioni a norma di legge. PROVENTI FINANZIARI, PATRIMONIALI E STRAORDINARI 53,63 45,16 INTERESSI ATTIVI 34,85 27,27 RETTIFICHE COSTI 18,78 17,89 RISULTATO DELLA GESTIONE , ,73 Il risultato positivo della gestione 2015 è stato accantonato nel conto Fondo Disponibile e sarà utilizzato per le future progettualità. Per il Consiglio Direttivo Il Segretario Pierluigi Addarii

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