CAPOGRUPPO EGEA ENTE GESTIONE ENERGIA E AMBIENTE SPA

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1 CAPOGRUPPO EGEA ENTE GESTIONE ENERGIA E AMBIENTE SPA ANNO 2019 BILANCIO EGEA SPA 1 Trimestre RELAZIONE SULLA GESTIONE

2 Smmari SOMMARIO... 2 GLI ORGANI SOCIALI... 3 PREMESSA... 4 ANALISI DELLA SITUAZIONE ECONOMICA... 5 ANALISI DELLA SITUAZIONE PATRIMONIALE E FINANZIARIA GESTIONE DEL RISCHIO ULTERIORI INFORMAZIONI RILEVANTI Relazine sulla Gestine Capgrupp EGEA SPA 2

3 Gli Organi Sciali Cnsigli di Srveglianza Presidente Presidente nrari Cnsigliere Cnsigliere Cnsigliere Cnsigliere Cnsigliere Cnsigliere Cnsigli di Gestine Presidente e Cnsigliere Cnsigliere Cnsigliere Felice Cerruti Renz Capra Riccard Caragli Luigi Carss Antni D Pierfaust Finazzi Maurili Fratin Giuseppe Mirgli PierPal Carini Carla Pertti Francesc Gullì Scietà di Revisine Bd SpA Relazine sulla Gestine Capgrupp EGEA SPA 3

4 Premessa La scietà Egea Spa, nata nel 1956 cme scietà per la distribuzine del Gas nella città di Alba si è evluta nel temp, affrntand le sfide e le pprtunità della liberalizzazine dei mercati energetici, perseguend, attravers le sue scietà cntrllate e cllegate, una strategia di diversificazine dell fferta fcalizzata essenzialmente e nn esclusivamente, sull area del medi bass Piemnte e cnquistand una psizine di leadership in prvincia di Cune. Filsfia che è stata in grad di esprtare in tutte le aree cinvlte nelle prprie attività, prpnendsi nn sl cme semplice frnitre di servizi, ma anche cme prtagnista dell svilupp lcale. La diversificazine delle prprie attività ha permess ad EGEA di far cnscere il prpri nme ben al di furi dei cnfini della prvincia di Cune, prim bacin d utenza di un svilupp partit da Alba, e che ra può cntare su una distribuzine delle prprie attività che va al di furi dei cnfini prvinciali e reginali, cinvlgend l inter Paese, cn una particlare attenzine al Nrd-Ovest d Italia Ad attestare il radicament territriale di EGEA è stata la vlntà di cinvlgere nell svilupp del Grupp, accant ai sci privati (sggetti imprenditriali tra i più rappresentativi del Nrd-Ovest d Italia e nn sl), le Amministrazini Lcali interpretate quali chiare espressini dei bisgni e delle pprtunità del territri. Tutt ciò rende ggi EGEA a tutti gli effetti una Public Cmpany, nella quale sn frtemente valrizzate le due cmpnenti pubbliche e private. Relazine sulla Gestine Capgrupp EGEA SPA 4

5 Analisi della situazine ecnmica Nel prspett stt allegat sn riptati i principali indicatri ecnmici e finanziari del prim trimestre 2019 cnfrntati cn quelli dell esercizi precedente. La scietà chiude il prim trimestre 2019 cn un risultat nett di 0,4 milini di eur, in legger miglirament rispett a quell dell esercizi precedente. Il patrimni nett a fine esercizi, nell iptesi di cmplet trasferiment a riserva del risultat dell esercizi precedente, ammnta a 88,0 milini di eur e il capitale investit nett a 86,1 milini di eur. INDICATORI (Dati in eur) 2019 al 31/03/ al 31/03/2018 Scstament Valre della prduzine Hlding Vendita Gas Vendita EE Distribuzine Gas Cgenerazine, Teleriscaldament e Gestine calre Energie Rinnvabili Cicl Idric Integrat Illuminazine pubblica Lavri, realizzazine impianti e servizi Racclta e smaltiment RSU Altri ricavi delle vendite Altri ricavi Valre aggiunt % sul Valre della prduzine 102,9% 112,5% EBITDA EBITDA / Valre della prduzine 52,1% 62,2% EBIT (12.982) Utile lrd Utile nett Capitale investit nett Psizine finanziaria netta ( ) Patrimni nett ( ) Relazine sulla Gestine Capgrupp EGEA SPA 5

6 Di seguit si riprta il cnt ecnmic della Scietà, riclassificat in base al valre della prduzine e al valre aggiunt e se ne cmmentan i risultati delle pste principali di Bilanci. CONTO ECONOMICO (dati in eur) 2019 al 31/03/ al 31/03/2018 Scstament Ricavi delle vendite Hlding Vendita Gas Vendita EE Distribuzine Gas Cgenerazine, Teleriscaldament e Gestine calre Energie Rinnvabili Cicl Idric Integrat Iluminazine pubblica Lavri,realizzazine impianti e servizi Racclta e smaltiment RSU Altri ricavi delle vendite Variaz.ne rimanenze prdtti in crs di lavrazine Variaz.ne dei lavri in crs su rdinazine - ( ) Incrementi di immbilizz.ni per lavri interni (18.593) Altri ricavi e prventi Valre della prduzine Materie prime (19.144) (22.627) Servizi ( ) ( ) ( ) Gdiment beni di terzi ( ) ( ) 659 Variazine delle rimanenze - Oneri diversi di gestine (67.665) (72.234) Altri neri e prventi (24.840) Valre Aggiunt Persnale ( ) ( ) ( ) EBITDA Ammrt.ti, svalut.ni e accantnamenti ( ) ( ) (23.338) Immateriali ( ) ( ) (24.329) Materiali (35.983) (36.974) 991 Svalutazini Accantnamenti EBIT (12.982) Oneri finanziari ( ) ( ) Utile lrd Impste (7.187) (3.293) (3.894) Utile nett Relazine sulla Gestine Capgrupp EGEA SPA 6

7 Valre della Prduzine Le principali cmpnenti del Valre della Prduzine della scietà sn i seguenti: Ricavi per le prestazini di servizi fferti alle scietà del Grupp relative prevalentemente a Servizi di natura ingegneristica e ai servizi di Staff. L ammntare dei servizi prestati è sstanzialmente in linea cn quant rilevat nel crs dell esercizi precedente. Lavri in crs su rdinazine. La vce presenta sald pari a zer in quant nn si rilevan nel crs del 2019 variazini di lavri in crs. Incrementi di immbilizzazini per lavri in crs. La vce in ggett fa riferiment alle attività svlte per l svilupp di nuve iniziative e per prgetti interni di miglirament. Altri Ricavi e prventi. La vce in ggett cmprende ricavi di varia natura fra i quali i più imprtanti sn: Ricavi per il riaddebit dei csti sstenuti per cnt di altre scietà del Grupp Affitti attivi Altri ricavi di varia natura di ammntare men rilevante rispett a quelli spra indicati. Cmplessivamente il Valre della Prduzine presenta un significativ increment rispett a quell dell esercizi precedente (+21%). Csti della Prduzine Le principali cmpnenti del Cst della Prduzine della scietà sn i seguenti: Csti per materie prime. I csti sn di ammntare residuale in cerenza cn la natura stessa di Hlding della scietà e sn cstituiti prevalentemente dal cst del carburante e dai csti di natura infrmatica. Csti per servizi. La vce in ggett si presenta in aument rispett a quant rilevat nell esercizi precedente e cmprende: Csti per la manutenzine delle strutture e delle autvetture aziendali Spese relative al persnale dipendente quali spese viaggi e buni past Prestazini prfessinali di natura amministrative per la gestine delle paghe, per la gestine fiscale e per la predispsizine dei bilanci Prestazini per la gestine della infrastruttura infrmatica e telefnica di Grupp Prestazini di natura legale Prestazini prfessinali e cnsulenze tecniche Prestazini di servizi addebitati da altre scietà del Grupp Spese di rappresentanza Relazine sulla Gestine Capgrupp EGEA SPA 7

8 Csti di struttura cmuni sstenuti dalla scietà e parzialmente rifatturati alle scietà del Grupp Assicurazini, fidejussini, cmmissini bancarie Emlumenti Altri servizi di varia natura di ammntare men rilevante rispett a quelli spra indicati Cst del persnale. La vce in ggett si presenta in aument rispett a quant rilevat nell esercizi precedente e si riferisce al cst del lavr del persnale dipendente e interinale. Csti per gdiment beni di terzi. La vce in ggett si cmpne di canni per affitt della sede Egea e dai canni leasing relativi alle vetture intestate ad Egea Spa. L ammntare di tali csti si presenta in linea cn quant rilevat nell esercizi Oneri diversi di gestine. La vce in ggett si presenta in linea cn quant rilevat nel precedente esercizi ed è cstituita principalmente da: Oneri di natura fiscale Cntributi assciativi Ergazini liberali Altri neri di varia natura di ammntare men rilevante rispett a quelli spra indicati Altri neri e prventi La vce in ggett cnsidera tutte le cmpnenti ecnmiche psitive e negative di reddit cn l unica eccezine di: Ammrtamenti e accantnamenti: destinati a garantire la rappresentazine dell Ebit (Earnings Befre Interest, Taxes) Oneri finanziari: destinati a garantire la rappresentazine del R.a.i. (Risultat ante impste) Tale vce è stata intrdtta al fine di dare una più fedele e crretta rappresentazine dell indicatre Ebitda (Earnings Befre Interest, Taxes, Depreciatin and Amrtizatin) per una scietà dalle tipiche caratteristiche di Hlding di partecipazini. Gli altri neri e prventi diversi di gestine presentan un sald psitiv di ammntare in linea a quell rilevat nel crs del Valre aggiunt ed EBITDA Per quant spra espst: il Valre Aggiunt della gestine perativa ammnta a 2,2 milini di eur il Valre Ebitda ammnta a 1,1 milini di eur, in linea cn quell dell esercizi precedente. Relazine sulla Gestine Capgrupp EGEA SPA 8

9 Ammrtamenti, svalutazini e accantnamenti La vce ammrtamenti è pari a 0,4 milini di eur e si presenta in linea cn il valre rilevat nel La vce accantnamenti è pari a zer in quant, esaminata la qualità dei crediti esistenti e cnsiderat il pressché ttale azzerament di crediti vers terze parti, nn si è ritenut necessari effettuare accantnamenti al fnd svalutazine crediti. EBIT Per effett delle vci spra riprtate, la gestine ha prdtt un EBIT di 0,7 milini di eur. Oneri finanziari Il sald degli neri finanziari iscritti a bilanci ammnta a 0,3 milini di eur e si presenta in lieve miglirament rispett al sald del La vce in ggett si cmpne prevalentemente degli interessi su Obbligazini (0,18 milini di eur) e degli interessi su Mutui (0,14 milini di eur). Utile nett L utile nett per l esercizi 2019 ammnta cmplessivamente a 0,4 milini di eur, perfetta in linea cn quell del prim trimestre 2018 Relazine sulla Gestine Capgrupp EGEA SPA 9

10 Analisi della situazine patrimniale e finanziaria Di seguit si riprta l Stat Patrimniale riclassificat della Scietà e se ne cmmentan i risultati delle pste principali di Bilanci. STATO PATRIMONIALE (dati in eur) 2019 al 31/03/ al 31/03/2018 Scstament Attiv fiss Immbilizzazini immateriali (58.734) Immbilizzazini materiali ( ) Immbilizzazini finanziarie Attiv circlante Rimanenze Crediti nn finanziari Ratei e riscnti (45.320) - Passività crrenti ( ) ( ) ( ) Debiti nn finanziari ( ) ( ) ( ) Ratei e riscnti ( ) ( ) ( ) Capitale Circlante Nett (CCN) Fndi per rischi e neri Fndi per strumenti finanziari derivati passivi Trattament di fine rapprt ( ) ( ) (76.723) Capitale investit nett Patrimni nett ( ) Psizine finanziaria netta ( ) Indebitament finanziari a breve termine ( ) ( ) Indebitament finanziari a medi-lung termine ( ) ( ) Indebitament finanziari sci terzi (22.490) (15.209) (7.281) Indebitament finanziari infragrupp ( ) Attività liquide ( ) Mezzi prpri e psizine finanziaria netta ( ) ( ) ( ) Attiv fiss La vce attiv fiss pari a 79,0 milini di eur si presenta in aument rispett al valre rilevat nell esercizi precedente (71,6 milini di eur) per effett dell perazine di acquisizine delle partecipazini di Ardea e per effett di versamenti in cnt capitale destinati ad essere utilizzati in ccasine di futuri aumenti del capitale sciale delle single scietà. La vce in ggett è cstituita da: Immbilizzazini finanziarie relative al valre delle partecipazini vers scietà cntrllate e cllegate e al valre dei crediti immbilizzati vers le stesse scietà. Immbilizzazini immateriali crrelati a iniziative di natura infrmatica e di rirganizzazine scietaria. Immbilizzazini materiali prevalentemente crrelati ai terreni e ai fabbricati di prprietà. Attiv circlante Tra le pste dell attiv circlante figuran le seguenti vci di bilanci: Relazine sulla Gestine Capgrupp EGEA SPA 10

11 Crediti di natura nn finanziaria: il sald ammnta a 11,0 milini di eur in aument rispett al valre rilevat nell esercizi La vce principale di tali crediti è cstituita dai crediti vers scietà del Grupp il cui sald, cmprensiv delle fatture da emettere, ammnta a 9,8 milini di Eur. La parte restante del sald cmplessiv dei crediti è rappresentata dai crediti di natura tributaria il cui sald ammnta a 1,2 milini di eur. Ratei e riscnti: la vce si presenta cn sald pari a 0,4 milini di eur e si riferisce prevalentemente a riscnti di csti sstenuti nel crs del 2019 ma di cmpetenza peridi futuri. Passività crrenti Le Passività crrenti ammntan a 3,2 milini di eur. La vce in ggett è cstituita in prevalenza da debiti di natura cmmerciale e a debiti diversi vers erari e vers enti previdenziali e assistenziali. Capitale Circlante Nett Il Capitale Circlante Nett indicat cme sald tra l attiv circlante e le passività crrenti è pari a +8,2 milini di eur. Patrimni nett Il patrimni nett, pari a 88,0 milini di eur, si presenta in linea cn quell dell esercizi precedente. Indebitament finanziari nett La psizine finanziaria netta si attesta a 1,8 milini di eur. Si rileva in particlare: Un significativ decrement del debit finanziari vers istituti finanziari e vers gli bbligazinisti per circa 8 milini di eur Un decrement della psizine finanziaria infragrupp per circa 17 milini di eur Relazine sulla Gestine Capgrupp EGEA SPA 11

12 Gestine del Rischi Rischi del credit A seguit perazine di scrpr del ram distribuzine gas la scietà Egea Spa ha annullat il rischi derivante da crediti vers clienti pressché interamente riferiti a scietà del Grupp Egea. Rischi tass di interesse Cnsiderat l insieme dei finanziamenti attualmente in crs, la maggir parte dei quali risulta a tass fiss, la scietà nn ha ritenut pprtun attivare nuvi strumenti di cpertura rischi tass. Rischi prezz Egea Spa, per la tiplgia di Business gestit, nn è sggetta a tale natura di rischi Accrdi nn risultanti dall stat patrimniale Cn riguard ai finanziamenti in essere, si segnala la presenza, nei relativi cntratti, di impegni a caric della scietà in termini di cvenant annuali su Bilanci Cnslidat Relazine sulla Gestine Capgrupp EGEA SPA 12

13 Ulteriri infrmazini rilevanti Nel quadr dell elabrazine del Pian Industriale , alla luce dei pssibili sviluppi cmmerciali, sia in termini di cmpletament delle iniziative già in crs, che di avvi di nuve perazini, e tenut cnt del carattere infrastrutturale e capital intensive di alcuni settri di attività, il Grupp EGEA ha trasfrmat la Capgrupp EGEA Ente Gestine Energia Ambiente Spa in una hlding di partecipazini, cn una serie di subhlding di settre, direttamente cntrllate: Tecnedil cme sub-hlding nell ambit della gestine del cicl idric integrat Stiran per le attività ambientali Egea New Energy per l svilupp delle energie rinnvabili Egea Cmmerciale per la vendita di energia elettrica e gas. Reti Metan Territri per la distribuzine Gas, scietà recentemente cstituita in data 28 giugn 2016, in ssequi a quant previst dal decret legislativ n. 93 del 1 giugn 2011 e dalla delibera dell Autrità per l energia elettrica il gas e il sistema idric n. 296/2015, che hann intrdtt nuve regle in materia di separazine funzinale fra le scietà che svlgn, all intern del medesim grupp industriale, le attività di distribuzine da quelle che si ccupan di vendita di energia elettrica e gas. Tlrnet per la gestine e svilupp del Teleriscaldament. Fatti di riliev avvenuti dp il 31/03/2019 Nn si rilevan fatti di rilev successivi alla chiusura del Trimestre. Attività di ricerca e svilupp Nell esercizi nn vi è stata alcuna specifica attività in tali settri Rapprti cn imprese cntrllate, cllegate, cntrllanti e cnsciate L evidenza cmplessiva dei rapprti intercrsi cn le scietà sulle quali Egea Spa esercita attività di direzine e crdinament è evidenziata nella nta integrativa dve sn riprtati tutti i rapprti ecnmici e finanziari. Cn riferiment ai rapprti cn le altre scietà facenti parte del Grupp Egea si cmunica che le perazini sn effettuate a cndizini di mercat e si riferiscn alle seguenti attività e perazini: Servizi di staff, amministrazine, finanza, cntrll, acquisti vers le tutte le scietà del Grupp Servizi tecnici per svilupp iniziative di teleriscaldament e rinnvabili vers le scietà di scp cstituite Gestine accentrata di apprvviginament materiali Finanziamenti fruttiferi ergati a scietà del Grupp Relazine sulla Gestine Capgrupp EGEA SPA 13

14 Smministrazine Energia Elettrica, Gas, Acqua da Egea Cmmerciale e Tecnedil Spa Affidament attività di gestine dell impiant di Teleriscaldament della città di Fssan alla scietà Egea Prduzine e Teleriscaldament per garantire il servizi ffert a Egey. Altri servizi di natura residuale Salute e Sicurezza dei Lavratri e Ambiente Dal nvembre 2013 Egea ha acquisit le certificazini OHSAS 18001, che identifica l standard internazinale per la gestine della sicurezza e della salute dei lavratri e ISO 14001, che certifica gli standard di gestine ambientale dell azienda. Le certificazini sn state ricnfermate per il 2018 a seguit di verifiche dell ente certificatre Det Nrske Veritas (DNV). Mdell di rganizzazine, gestine e cntrll ai sensi del D.Lgs. 231/01 Dal 2008 Egea è dtata di un Mdell di Organizzazine e Gestine ai sensi del D.Lgs 231/01 e di un Cdice Etic. L Organism di Vigilanza avente natura cllegiale è dtat di autnmi pteri di iniziativa e cntrll al fine di assicurare il funzinament e l sservanza del Mdell L Organism di vigilanza nn ha ricevut segnalazini relative alla cmmissine di illeciti ai quali è applicabile il D.Lgs 231/01 e di vilazine delle regle di cmprtament prcedurali cntenute nel Mdell. Relazine sulla Gestine Capgrupp EGEA SPA 14

15 Scieta': EGEA ENTE GESTIONE ENERGIA AMBIENTE S.p.A. BILANCIO INFRANNUALE DI ESERCIZIO Sede: Alba (CN) - via Vivar 2 DAL 1 GENNAIO AL 31 MARZO 2019 Registr delle Imprese di Cune - C.F (imprti espressi in unità di ) Descrizine ESERCIZIO 2019 (inter esercizi) A B S T A T O P A T R I M O N I A L E A T T I V O - CREDITI V/SOCI PER VERSAMENTI ANCORA DOVUTI: 1. Richiamati 2. Da richiamare TOTALE CREDITI PER VERSAMENTI DOVUTI - IMMOBILIZZAZIONI I - Immbilizzazini immateriali: II III 1. Csti di impiant e di ampliament Csti di svilupp 3. Brevetti industr.e dir.utilizzaz.pere dell'ingegn Cncessini, licenze, marchi e diritti simili Avviament 6. Immbilizzazini in crs e accnti Altre Ttale Immbilizz.immateriali Immbilizzazini materiali: 1. Terreni e fabbricati Valre lrd (-) Ammrtamenti ( ) ( ) ( ) 2. Impianti e macchinari Valre lrd (-) Ammrtamenti ( ) ( ) ( ) 3. Attrezzature industriali e cmmerciali Valre lrd (-) Ammrtamenti ( ) ( ) ( ) 4. Altri beni Valre lrd (-) Ammrtamenti ( ) ( ) ( ) 5. Immbilizzazini in crs e accnti Ttale Immbilizz.materiali Immbilizzazini finanziarie: 1. Partecipazini in: a) imprese cntrllate b) imprese cllegate c) imprese cntrllanti d) imprese sttpste al cntrll delle cntrllanti d/bis) altre imprese Crediti: a) v/imprese cntrllate esigibili entr l'eserc.successiv esigibili ltre l'eserc.successiv b) v/imprese cllegate esigibili entr l'eserc.successiv esigibili ltre l'eserc.successiv c) v/imprese cntrllanti. esigibili entr l'eserc.successiv. esigibili ltre l'eserc.successiv d) v/imprese sttpste al cntrll delle cntrllanti. esigibili entr l'eserc.successiv. esigibili ltre l'eserc.successiv d/bis) vers altri Altri Titli. esigibili entr l'eserc.successiv esigibili ltre l'eserc.successiv Strumenti finanziari derivati attivi Ttale Immbilizzazini finanziarie TOTALE IMMOBILIZZAZIONI Pag. 1

16 Scieta': EGEA ENTE GESTIONE ENERGIA AMBIENTE S.p.A. BILANCIO INFRANNUALE DI ESERCIZIO Sede: Alba (CN) - via Vivar 2 DAL 1 GENNAIO AL 31 MARZO 2019 Registr delle Imprese di Cune - C.F (imprti espressi in unità di ) Descrizine ESERCIZIO 2019 (inter esercizi) C D - ATTIVO CIRCOLANTE I II III IV - Rimanenze: 1. Materie prime,sussidiarie e di cnsum 2. Prdtti in crs di lavrazine e semilavrati 3. Lavri in crs su rdinazine 4. Prdtti finiti e merci 5. Accnti - Crediti: Ttale rimanenze 1. V/Clienti esigibili entr l'eserc.successiv esigibili ltre l'eserc.successiv 2. V/imprese cntrllate esigibili entr l'eserc.successiv esigibili ltre l'eserc.successiv 3. V/imprese cllegate esigibili entr l'eserc.successiv esigibili ltre l'eserc.successiv 4. V/imprese cntrllanti. esigibili entr l'eserc.successiv. esigibili ltre l'eserc.successiv 5. V/imprese sttpste al cntrll delle cntrllanti. esigibili entr l'eserc.successiv. esigibili ltre l'eserc.successiv 5/bis. Crediti tributari esigibili entr l'eserc.successiv esigibili ltre l'eserc.successiv /ter. Impste anticipate utilizzabili entr l'eserc.successiv. utilizzabili ltre l'eserc.successiv /quater. V/Altri debitri esigibili entr l'eserc.successiv esigibili ltre l'eserc.successiv Ttale Crediti Attivita' finanziarie che nn cstituiscn immbilizzazini: 1. Partecipazini in imprese cntrllate 2. Partecipazini in imprese cllegate 3 Partecipazini in imprese cntrllanti 3/bis Partecipazini in imprese sttpste al cntrll delle cntrllanti 4. Altre Partecipazini 5. Strumenti finanziari derivati attivi 6. Altri Titli Ttale Attivita' finanziarie Dispnibilita' liquide: 1. Depsiti bancari e pstali Assegni 3. Denar e valri in cassa Ttale Dispnibilita' liquide TOTALE ATTIVO CIRCOLANTE RATEI E RISCONTI 1. Ratei attivi Riscnti attivi riscnti attivi dell'esercizi successiv riscnti attivi pluriennali Ttale Ratei e Riscnti T O T A L E A T T I V O Pag. 2

17 Scieta': EGEA ENTE GESTIONE ENERGIA AMBIENTE S.p.A. BILANCIO INFRANNUALE DI ESERCIZIO Sede: Alba (CN) - via Vivar 2 DAL 1 GENNAIO AL 31 MARZO 2019 Registr delle Imprese di Cune - C.F (imprti espressi in unità di ) Descrizine ESERCIZIO 2019 (inter esercizi) A B - PATRIMONIO NETTO S T A T O P A T R I M O N I A L E P A S S I V O I - Capitale sciale II - Riserva spraprezz III - Riserva di rivalutazine IV - Riserva legale V - Riserve statutarie VI - Altre riserve: Riserva strardinaria Riserva accantn.art.55/ Riserva rettifica impste differite Riserva per acquist azini prprie VII - Riserva per perazini di cpertura dei flussi finanziari attesi VIII - Utili (perdite) prtati a nuv IX - Utile (perdita) dell'esercizi X - Riserva negativa per azini prprie in prtafgli - FONDI PER RISCHI E ONERI TOTALE PATRIMONIO NETTO Per trattam.di quiescenza e bblighi similari 2. Per impste differite esigibili entr l'esercizi successiv esigibili ltre l'esercizi successiv /bis. Per altre impste esigibili entr l'esercizi successiv esigibili ltre l'esercizi successiv 3. Per strumenti finanziari derivati passivi esigibili entr l'esercizi successiv esigibili ltre l'esercizi successiv 4. Per altre finalità esigibili entr l'esercizi successiv esigibili ltre l'esercizi successiv TOTALE FONDI PER RISCHI E ONERI C - TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO LAVORO SUBORDINATO D - DEBITI 1. Obbligazini esigibili entr l'esercizi successiv esigibili ltre l'esercizi successiv Obbligazini cnvertibili esigibili entr l'esercizi successiv esigibili ltre l'esercizi successiv 3. Debiti vs.sci per finanziamenti esigibili entr l'esercizi successiv esigibili ltre l'esercizi successiv 4. Debiti v/ Banche esigibili entr l'esercizi successiv esigibili ltre l'esercizi successiv Debiti v/ altri finanziatri esigibili entr l'esercizi successiv esigibili ltre l'esercizi successiv 6. Accnti esigibili entr l'esercizi successiv esigibili ltre l'esercizi successiv 7. Debiti v/ frnitri esigibili entr l'esercizi successiv esigibili ltre l'esercizi successiv 8. Debiti rappresentati da titli di credit esigibili entr l'esercizi successiv esigibili ltre l'esercizi successiv 9. Debiti v/ imprese cntrllate esigibili entr l'esercizi successiv esigibili ltre l'esercizi successiv Pag. 3

18 Scieta': EGEA ENTE GESTIONE ENERGIA AMBIENTE S.p.A. BILANCIO INFRANNUALE DI ESERCIZIO Sede: Alba (CN) - via Vivar 2 DAL 1 GENNAIO AL 31 MARZO 2019 Registr delle Imprese di Cune - C.F (imprti espressi in unità di ) Descrizine ESERCIZIO 2019 (inter esercizi) E 10. Debiti v/ imprese cllegate esigibili entr l'esercizi successiv esigibili ltre l'esercizi successiv 11. Debiti v/ imprese cntrllanti esigibili entr l'esercizi successiv esigibili ltre l'esercizi successiv 11/bis. Debiti v/ imprese sttpste al cntrll delle cntrllanti esigibili entr l'esercizi successiv esigibili ltre l'esercizi successiv 12. Debiti tributari esigibili entr l'esercizi successiv esigibili ltre l'esercizi successiv 13. Debiti v/ Ist.previdenza e sicurezza sciale esigibili entr l'esercizi successiv esigibili ltre l'esercizi successiv 14. Altri debiti RATEI E RISCONTI esigibili entr l'esercizi successiv esigibili ltre l'esercizi successiv TOTALE DEBITI Ratei passivi Riscnti passivi riscnti passivi dell'esercizi successiv riscnti passivi pluriennali TOTALE RATEI E RISCONTI T O T A L E PATRIMONIO NETTO E PASSIVO Pag. 4

19 Scieta': EGEA ENTE GESTIONE ENERGIA AMBIENTE S.p.A. BILANCIO INFRANNUALE DI ESERCIZIO Sede: Alba (CN) - via Vivar 2 DAL 1 GENNAIO AL 31 MARZO 2019 Registr delle Imprese di Cune - C.F (imprti espressi in unità di ) Descrizine ESERCIZIO 2019 (inter esercizi) C O N T O E C O N O M I C O A B C - VALORE DELLA PRODUZIONE 1. Ricavi delle vendite e delle prestazini Variazini delle rimanenze di prdtti in crs di lavrazine, semilavrati e finiti 3. Variazine dei lavri in crs su rdinazine ( ) ( ) 4. Incrementi di immbilizzazini per lavri interni Altri ricavi e prventi Cntributi in cnt esercizi Altri ricavi e prventi TOTALE VALORE DELLA PRODUZIONE COSTI DELLA PRODUZIONE 6. Per materie prime, sussidiarie, di cnsum e di merci (19.144) (84.469) (22.627) 7. Per servizi ( ) ( ) ( ) 8. Per gdiment di beni di terzi ( ) ( ) ( ) 9. Per il persnale: ( ) ( ) ( ) a) salari e stipendi ( ) ( ) ( ) b) neri sciali ( ) ( ) ( ) c) trattament di fine rapprt (53.434) ( ) (46.150) d) trattament di quiescenza e simili e) altri csti del persnale (1.017) (4.407) (328) 10. Ammrtamenti e svalutazini ( ) ( ) ( ) a) ammrt.immbilizz.immateriali ( ) ( ) ( ) b) ammrt.immbilizz.materiali (35.984) ( ) (36.974) c) altre svalutazini delle immbilizzazini d) svalutazine dei crediti cmpresi nell'attiv circlante e delle dispnibilita' liquide 11. Variazini delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di cnsum e merci 12. Accantnamenti per rischi 13. Altri accantnamenti 14. Oneri diversi di gestine (67.665) ( ) (72.234) TOTALE COSTI DELLA PRODUZIONE ( ) ( ) ( ) DIFFERENZA TRA VALORE E COSTI DELLA PRODUZIONE (A - B) ( ) ( ) ( ) - PROVENTI E ONERI FINANZIARI 15. Prventi da partecipazini: a) in imprese cntrllate b) in imprese cllegate c) in imprese cntrllanti d) in imprese sttpste al cntrll delle cntrllanti e) in altre imprese 16. Altri prventi finanziari: a) da crediti (iscritti nelle immbilizzazini). v/ imprese cntrllate. v/ imprese cllegate. v/ imprese cntrllanti. v/ imprese sttpste al cntrll delle cntrllanti. vs.altri sggetti b) da titli (nn partecipazini iscritti nelle immbilizzazini) c) da titli (nn partecipazini iscritti nell'attiv circlante) d) prventi diversi dai precedenti: da imprese cntrllate da imprese cllegate da imprese cntrllanti. da imprese sttpste al cntrll delle cntrllanti. altri prventi Pag. 5

20 Scieta': EGEA ENTE GESTIONE ENERGIA AMBIENTE S.p.A. BILANCIO INFRANNUALE DI ESERCIZIO Sede: Alba (CN) - via Vivar 2 DAL 1 GENNAIO AL 31 MARZO 2019 Registr delle Imprese di Cune - C.F (imprti espressi in unità di ) Descrizine ESERCIZIO 2019 (inter esercizi) 17. Interessi e altri neri finanziari: ( ) ( ) ( ). v/ imprese cntrllate. v/ imprese cllegate. v/ imprese cntrllanti. v/ imprese sttpste al cntrll delle cntrllanti. interessi e neri finanziari dvuti ad altri sggetti ( ) ( ) ( ) 17-bis. Utili (+) e perdite (-) di cambi TOTALE PROVENTI E ONERI FINANZIARI ( ±17/bis) D - RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA' FINANZIARIE 18. Rivalutazini: a) di partecipazini b) di immbilizzazini finanziarie (nn partecipazini) c) di titli (attiv circlante nn cstituenti partecipazini) d) di strumenti finanziari derivati 19. Svalutazini: ( ) a) di partecipazini ( ) b) di immbilizzazini finanziarie (nn partecipazini) c) di titli (attiv circlante nn cstituenti partecipazini) (2.416) d) di strumenti finanziari derivati TOTALE RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA' FINANZIARIE (18-19) ( ) RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE (A-B+-C+-D) Impste sul reddit dell'esercizi (7.187) (39.919) (3.293). Impste crrenti. Impste esercizi precedenti (30.139). Impste differite (8.087) (13.231) (3.293). Impste anticipate UTILE (PERDITA) DELL'ESERCIZIO Il presente bilanci rappresenta in md veritier e crrett la situazine patrimniale e finanziaria della Scietà alla data della sua chiusura e il risultat ecnmic dell'esercizi cui afferisce. IL PRESIDENTE DEL CONSIGLIO DI GESTIONE (ing.pierpal Carini) Pag. 6