Piano di Gestione Preliminare Processo di allocazione iniziale delle risorse

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Michela Pastore
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1 Piano di Gestione Preliminare 2008 Processo di allocazione iniziale delle risorse

2 Sommario ITER ISTITUZIONALE ALLOCAZIONE RISORSE MODELLO DI CALCOLO - IPOTESI SVILUPPO MODELLO DI CALCOLO RISULTATI E CRITICITA RILEVATE 2

3 Processo decisionale Riunione Collegio Direttori Dipartimento - revisione lista spese cogenti Notifica del Contributo MUR per il funzionamento 2007 Delibera CdA n.188/07 - Indicazioni per il secondo assestamento del preventivo finanziario decisionale 2007 e per la redazione del bilancio di previsione 2008 Invio ai Dipartimenti della proposta di ripartizione delle risorse disponibili per il secondo assestamento 2007 e per l'iniziale 2008 Validazione/invio della ripartizione corretta da parte dei Dipartimenti Invio delle assegnazioni agli Istituti 25 settembre 10 ottobre 31 ottobre 9 novembre novembre SVILUPPO DEL MODELLO DI ALLOCAZIONE RISORSE AGGIORNAMENTO MODELLO 3

4 Parametri utilizzati per il modello di calcolo (1/2) Individuazione delle voci di spesa di base per la funzionalità della rete scientifica manutenzione delle strutture pagamento delle utenze sicurezza Individuazione dei vincoli di bilancio esistenti e degli assestamenti deliberati ma non eseguiti Individuazione dei valori di riferimento come base di calcolo per il modello 4

5 1) Spese cogenti: Parametri utilizzati per il modello di calcolo (2/2) Spese postali e telegrafiche - Spese telefoniche e canoni di trasmissione dati 2) Energia elettrica, acqua gas e riscaldamento - Assicurazioni Manutenzione ordinaria ed oneri accessori degli immobili in locazione, in comodato o in uso Manutenzione ordinaria di immobili di proprietà - Giardinaggio - Vigilanza Pulizia - Smaltimento di rifiuti tossici e nocivi - Imposte, tasse e tributi vari - Mensa Quote di riferimento OBB06: impegni assunti su spese cogenti nell esercizio 2006 (51,95 milioni di euro) RES07: residui provenienti da esercizi precedenti su Fondo di Funzionamento Ordinario estratti al 15 ottobre 2007 se ne stima il valore a chiusura esercizio 2007 IN07: assegnazione iniziale per l esercizio 2007 (52,15 milioni di euro) 3) INFM quotato al 34% sul totale delle risorse Dipartimento Materiali e Dispositivi Delibera CdA n.61 verb.57 del 04/04/2007 4) Assegnazione 3 milioni di euro per operatività logistico-gestionale della rete scientifica Delibera CdA n.111 verb.64 del 11/07/2007 Decreto Pres. prot.n del 31/07/2007 5

Impegni assunti dalla Rete Scientifica nel 2006 fonte interna ed esterna

186,72 Impegni assunti nel 2006 51.947.576,50 289.826.

Spese Gli impegni assunti dalla rete scientifica interessano per un 15%

6 Impegni assunti dalla Rete Scientifica nel 2006 fonte interna ed esterna conto competenza conto residui ,72 Impegni assunti nel , ,22 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100% Spese Cogenti Altre Spese Gli impegni assunti dalla rete scientifica interessano per un 15% le spese ritenute cogenti ed indifferibili, mentre per il restante 85% sono relativi a spese di funzionamento ed investimento 6

Impegni assunti nel 2006 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100% Imp. Cogenti I tipo - fonte interna su competenza Imp. Cogenti I tipo - fonte interna su residui Imp.

7 Impegni assunti nel % 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100% Imp. Cogenti I tipo - fonte interna su competenza Imp. Cogenti I tipo - fonte interna su residui Imp. Altre spese - fonte interna su competenza Imp. Altre spese - fonte interna su residui Imp. Cogenti I tipo - fonte esterna su competenza Imp. Cogenti I tipo - fonte esterna su residui Imp. Altre spese - fonte esterna su competenza Imp. Altre spese - fonte esterna su residui Impegni assunti nel , , , ,52 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100% Imp. Cogenti I tipo - fonte interna su competenza Imp. Cogenti I tipo - fonte interna su residui Imp. Cogenti I tipo - fonte esterna su competenza Imp. Cogenti I tipo - fonte esterna su residui 7

8 Dettaglio Impegni spese cogenti esercizio 2006 Cod. voce Voce del Piano di Gestione Energia elettrica, acqua gas e riscaldamento Competenza Risorse da esercizi precedenti Fonti Interne Fonti Esterne Fonti Interne Fonti Esterne Totale impegni assunti su voci cogenti Peso % % Pulizia % Mensa % Vigilanza % Manutenzione ordinaria di immobili di proprieta Spese telefoniche e canoni di trasmissione dati Manutenzione ordinaria ed oneri accessori degli immobili in locazione, in comodato o in uso % % % Spese postali e telegrafiche % Assicurazioni % Imposte, tasse e tributi vari % Smaltimento di rifiuti tossici e nocivi % Giardinaggio % i valori espressi sono in migliaia di euro 8

9 Cod. Voce Dettaglio Impegni spese cogenti esercizio 2007 Voce del Piano di Gestione Energia elettrica, acqua gas e riscaldamento Competenza Risorse da esercizi precedenti Fonti Interne Fonti Esterne Fonti Interne Fonti Esterne Totale impegni assunti su voci cogenti Peso % % Pulizia % Mensa % Vigilanza % Spese telefoniche e canoni di trasmissione dati Manutenzione ordinaria di immobili di proprieta % % Manutenzione ordinaria ed oneri accessori degli immobili in locazione, in comodato o in uso % Spese postali e telegrafiche % Imposte, tasse e tributi vari % Assicurazioni % Smaltimento di rifiuti tossici e nocivi % Giardinaggio % i valori espressi sono in migliaia di euro

10 Sviluppo modello di calcolo (1/3) Sulla base dei dati utilizzati ed in base alle risorse interne da assegnare (FFO 08 ), è stato scelto di garantire di default almeno uno dei due parametri precedentemente introdotti, per ogni Dipartimento: assegnazione iniziale per l esercizio 2007 (IN07) vs. valore delle obbligazioni su spese cogenti assunte dalla rete scientifica per l esercizio 2006, depurato dall entità delle disponibilità libere da impegni per l esercizio 2007 (OBB06-RES07) Per ogni Dipartimento i-esimo si assegna quindi di base il valore A 1i : A 1i = MAX(OBB06 i - RES07 i ;IN07 i ) 10

11 Sviluppo modello di calcolo (2/3) La restante quota da assegnare alla rete scientifica (FFO 08 - i A 1i ), viene proiettata sui Dipartimenti sulla base del vettore percentuale dei ricercatori partecipanti ai moduli afferenti al Dipartimento (#ric i / i #ric i ). Per ogni Dipartimento i-esimo si assegna quindi il termine aggiuntivo A 2i : A 2i = (FFO 08 - i A 1i ) (#ric i / i #ric i ) 11

12 Sviluppo modello di calcolo (3/3) Le risorse disponibili per l esercizio 2008 vengono quindi assegnate ai Dipartimenti sulla base delle due componenti illustrate in precedenza: Assegnazione totale Dipartimenti i (A 1i + A 2i ) 12

13 Impegni su spese cogenti 2006 (OBB06)* Stima disponibilità libere da impegni a chiusura esercizio 2007 (RES07) OBB06 RES07 Assegnazione iniziale su fonti interne 2007 (IN07) A 1 Pers % A 1 + A 2 Effettiva Assegnazione 2008 a b c = a - b d e f g h TA Terra e Ambiente , , , , ,00 15, , ,00 ET Energia e Trasporti , , , , ,16 4, , ,00 AG Agroalimentare , , , , ,00 9, , ,00 ME Medicina , , , , ,00 11, , ,00 SV Scienze della Vita , , , , ,00 5, , ,00 PM Progettazione Molecolare MD Materiali e Dispositivi Sistemi di SP Produzione , , , , ,00 11, , , , , , , ,00 21, , , , , , , ,77 4, , ,00 ICT ICT , , , , ,39 8, , ,00 IC Identità Culturale , , , , ,00 5, , ,00 PC Patrimonio Culturale Applicazione del modello di calcolo (1/2) , , , , ,00 3, , , , , , , , , ,00 *al netto degli importi relativi a: -EMMA -EBRI -- Fondazione G. Monasterio ; -- ex Istituto di Metrologia G. Colonnetti 13

14 Applicazione del modello di calcolo (2/2) Per salvaguardare le esigenze delle rete scientifica e per dare esecuzione ad assestamenti di bilancio deliberati ma non eseguiti, il Consiglio di Amministrazione dispone, con delibera CdA n.188 verb.70 del 31/10/2007, di riservare parte delle risorse disponibili per l esercizio 2008 alla chiusura dell esercizio 2007 e per dare esecutività alla delibera CdA n.111/2007 del 11/07/2007 (vedi ipotesi del modello) 16 milioni di euro per spese cogenti e indifferibili al fine di sanare pregresse situazioni di sofferenza* *estratti da nota DG prot.n del 14/11/ ,6 milioni di euro destinati alla copertura delle spese cogenti e indifferibili e per garantire (unitamente alla quota 2007) un incremento globale delle disponibilità rispetto all assegnazione iniziale 2007* 14

15 Risultati e criticità rilevate Impegni su spese cogenti 2006 Assegnazione iniziale su fonti interne 2007 Assegnazioni 16 M sul M sul 2008 Totale assegnazioni TA Terra e Ambiente , , , , ,00 ET Energia e Trasporti , , , , ,00 AG Agroalimentare , , , , ,00 ME Medicina , , , , ,00 SV Scienze della Vita , , , , ,00 PM Progettazione Molecolare , , , , ,00 MD Materiali e Dispositivi , , , , ,00 SP Sistemi di Produzione , , , , ,00 ICT ICT , , , , ,00 IC Identità Culturale , , , , ,00 PC Patrimonio Culturale , , , , , , , , , , ,00 Consorzio RFX Ex al netto delle quote relative a Fondazione G.Monasterio EBRI EMMA Ex 2006: al netto del contributo del separato Istituto di Metrologia G. Colonnetti 15

16 Disponibilità Rete Scientifica esercizio 2008 Fonte interna Competenza Struttura Assestato Disponibilità Disponibilità % Istituti , ,33 44% Aree di Ricerca ,81 830,49 4% Totale , ,82 30% Fonte interna Risorse da esercizi precedenti Struttura Assestato Disponibilità Disponibilità % Istituti , ,09 44% Aree di Ricerca 6.434,51 221,58 3% Totale , ,67 39% -i valori espressi sono in migliaia di euro -estrazione dati al 2 dicembre Distribuzione della disponibilità degli Istituti >500 Distribuzione della disponibilità delle Aree di Ricerca

17 Disponibilità Dipartimenti esercizio 2008 Disponibilità libere da impegni (Fonti interne Competenza) Disponibilità libere da impegni (Fonti interne Risorse da esercizi precedenti) TA Terra e Ambiente 547,65 63,70 ET Energia e Trasporti 159,57 12,97 AG Agroalimentare 206,74 54,04 ME Medicina 299,31 57,15 SV Scienze della Vita 192,95 25,91 PM Progettazione Molecolare 118,92 4,17 MD Materiali e Dispositivi 255,85 26,24 SP Sistemi di Produzione 253,48 168,35 ICT ICT 165,98 2,30 IC Identità Culturale 314,49 145,76 PC Patrimonio Culturale 244,39 62, ,32 623, ,61 -i valori espressi sono in migliaia di euro -estrazione dati al 2 dicembre

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