COMPILAZIONE DEL MODELLO UNICO 2009 SOCIETÀ DI CAPITALI

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1 COMPILAZIONE DEL MODELLO UNICO 00 SOCIETÀ DI CAPITALI Il sig. Francesco Bianchi, amministratore unico e socio della società Elettronika s.r.l. (esercente attività di collaudi e analisi tecniche di prodotti, codice attività.0.0) ha presentato il bilancio per l approvazione il 0//00. Lo Stato patrimoniale della società ha evidenziato i seguenti valori: ATTIVITÀ Saldo al Saldo al PASSIVITÀ Saldo al Saldo al //0 //0 //0 //0 Immobilizzazioni immateriali.. Capitale Immobilizzazioni materiali Riserve Partecipazioni Debiti verso fornitori 8.. Crediti verso clienti.. Altri debiti 8.. Altri crediti..88 Ratei e risconti passivi Disponibilità liquide.. Utile dell esercizio. Ratei e risconti attivi.. L importo dei crediti verso clienti, evidenziato nello Stato patrimoniale, è al netto del relativo fondo rischi su crediti, che risulta pari a 8. I componenti economici relativi all esercizio 008 esposti in bilancio sono: - ricavi delle vendite 0.; - costi per materie prime, sussidiarie e di consumo.; - costi per servizi e per godimento di beni di terzi.8; - costi per il personale 8.; - ammortamenti delle immobilizzazioni immateriali e materiali 8.; - oneri diversi di gestione.; - proventi finanziari (interessi attivi su depositi bancari).0; - proventi straordinari 0; - imposte sul reddito dell esercizio.; - utile dell esercizio.. La società, in normale attività (il codice Stato è, il codice relativo alla Situazione è ), ha sede in Firenze (codice comune D), via Trieste n. 0, CAP 0 e codice fiscale (coincidente con la Partita IVA) n. 008; in qualità di s.r.l. (codice natura giuridica 0) è tenuta a presentare il modello UNICO società di capitali. Le imposte indeducibili, che costituiscono una variazione in aumento dell utile risultante dal conto economico, ammontano a.. Nel corso dell esercizio 008 sono stati altresì sostenuti costi non deducibili ai fini delle imposte dirette per.0 (si tratta della quota indeducibile delle spese telefoniche nonché di multe e ammende indeducibili).

2 Ai fini della verifica dell operatività della società occorre tener presente che il valore medio triennale (esercizi 00, 00 e 008) delle seguenti tipologie di beni è stato: titoli e crediti.; immobili e altri beni.0; immobili A/ Applicando a tali valori le percentuali relative a ciascuna categoria di beni si determina l ammontare dei ricavi presunti, che è pari a.0; tale valore deve essere confrontato con la media dei ricavi effettivi dell ultimo triennio, che ammonta a 0.; poiché il valore effettivo dei ricavi è superiore a quello presunto, risulta verificata la condizione di operatività della società Elettronika s.r.l. Nel corso del 008 la società ha versato acconti d imposta IRES per.0 e ha subìto ritenute su interessi attivi bancari per 8. La compagine sociale è composta dal sig. Bianchi (con una quota corrispondente al % del capitale sociale) e dal sig. Giovanni Rossi (con una quota pari al %), nato a Firenze il 8//0 (codice fiscale RSSGNN0H8DZ). Il sig. Francesco Bianchi, rappresentante legale della società (codice carica 0 e codice qualifica A), nominato quale amministratore unico in data 8//00, è nato a Modena il // (codice fiscale BNCFNCE0FS) e ha residenza anagrafica e domicilio fiscale in Firenze, via Martini n. 0, CAP 0. Presentiamo il modello UNICO 00 società di capitali della Elettronika s.r.l. relativo alla sola dichiarazione dei redditi. Sono considerate di comodo (non operative) quelle società i cui ricavi indicati nel Conto economico risultano inferiori alla somma: del % del valore delle partecipazioni (aumentato del valore dei crediti), degli strumenti finanziari similari alle azioni, delle obbligazioni e titoli similari, delle quote detenute in società di persone; del % del valore delle immobilizzazioni; del % del valore degli immobili classificati nella categoria catastale A/0.

3 (*) 008 TIPO DI DICHIARAZIONE Redditi Iva Quadro VO Quadro AC Studi di settore Parametri Indicatori Addizionale IRES Consolidato Trasparenza Trust Correttiva nei termini Dichiarazione Dichiarazione integrativa a favore integrativa Eventi eccezionali DATI RELATIVI ALLA SOCIETÀ O ENTE Partita IVA 008 Comune Sede legale FIRENZE Provincia (sigla) Codice Comune FI D mese anno Frazione, via e numero civico C.a.p. VIA TRIESTE 0 0 Stato estero di residenza Codice paese estero Codice di identificazione fiscale estero Comune Domicilio fiscale (se diverso dalla sede legale) mese anno Frazione, via e numero civico Provincia (sigla) Codice Comune C.a.p. Data di approvazione del bilancio o rendiconto giorno mese anno Termine legale o statutario per l approvazione del bilancio o rendiconto giorno mese anno Periodo d imposta giorno mese anno giorno mese anno Stato Natura giuridica Situazione dal al Indicare, in caso di fusione, il codice fiscale del soggetto incorporante o risultante dalla fusione e, in caso di scissione, quello del beneficiario designato Telefono prefisso numero Fax prefisso numero Indirizzo di posta elettronica DOMICILIO PER LA NOTIFICAZIONE DEGLI ATTI Cognome (o ufficio) Nome Comune Provincia (sigla) Codice comune C.a.p. Tipologia (via, piazza, ecc.) Indirizzo Numero civico Frazione Stato estero (riservato ai residenti all estero) Codice Stato estero Stato federato, provincia, contea Località di residenza Indirizzo estero ALTRI DATI DATI RELATIVI AL RAPPRESENTANTE FIRMATARIO DELLA DICHIARAZIONE FIRMA DELLA DICHIARAZIONE GRANDI CONTRIBUENTI (obbligatorio) Data di nascita giorno mese anno 0 0 Residenza anagrafica (o se diverso) Domicilio Fiscale Il sottoscritto attesta di aver compilato e allegato i seguenti quadri (barrare le caselle che interessano): RC RF RG RH Tipo soggetto Comune Frazione, via e numero civico ONLUS Settore di attività B N C F N C E 0 F S 0 Cognome Nome BIANCHI FIRENZE Comune (o Stato estero) di nascita MODENA VIA MARTINI 0 Quadro NI FRANCESCO CESSAZIONE TASSAZIONE DI GRUPPO Codice carica Provincia (sigla) Telefono prefisso RI RK RM RN PN RO RP RQ RR RS RT RU RV RX Data giorno mese anno Data carica giorno mese anno numero Sesso (barrare la relativa casella) M F Provincia (sigla) C.a.p. MO FI 0 RZ FC EC CE TN GN GC N. moduli IVA Francesco Bianchi Invio avviso telematico all intermediario FIRMA DEL DICHIARANTE Soggetto Soggetto Soggetto Soggetto Soggetto FIRMA FIRMA FIRMA FIRMA FIRMA

4 (*) 008 IMPEGNO ALLA PRESENTAZIONE TELEMATICA Riservato all intermediario VISTO DI CONFORMITÀ Riservato al C.A.F. o al professionista CERTIFICAZIONE TRIBUTARIA Riservato al professionista dell intermediario BRNLNZ0C08DC Impegno a presentare in via telematica la dichiarazione Ricezione avviso telematico Data dell impegno giorno mese anno 0 00 FIRMA DELL INTERMEDIARIO Lorenzo Barni del responsabile del C.A.F. del C.A.F. del professionista Si rilascia il visto di conformità FIRMA DEL RESPONSABILE DEL C.A.F. O DEL PROFESSIONISTA ai sensi dell art. del D.Lgs. n. / del professionista o partita IVA del soggetto diverso dal certificatore che ha predisposto la dichiarazione e tenuto le scritture contabili Si attesta la certificazione ai sensi dell art. del D.Lgs. n. / N. iscrizione all albo dei C.A.F. FIRMA DEL PROFESSIONISTA (*) Da compilare per i soli modelli predisposti su fogli singoli, ovvero su moduli meccanografici a striscia continua.

5 CODICE FISCALE PERIODO D IMPOSTA SOCIETÀ DI CAPITALI 00 genzia ntrate REDDITI QUADRO RF Determinazione del reddito di impresa Mod. N. 0 Risultato del conto economico Variazioni in aumento parametri e studi di settore: studi di settore: componenti positivi annotati RF Codice attività 00 cause di esclusione cause di inapplicabilità nelle scritture contabili RF Imprese che direttamente o indirettamente controllano società non residenti o ne sono controllate RF Opzioni IAS Rimanenze Opere, forniture e servizi di durata ultrannuale RF RF A) UTILE B) PERDITA C) COMPONENTI POSITIVI Ammortamenti Altre rettifiche Accantonamenti RF QUADRO EC Quote costanti delle plusvalenze patrimoniali e delle sopravvenienze attive imputabili all esercizio Quote costanti dei contributi o liberalità costituenti sopravvenienze attive imputabili all esercizio (art. 88, comma, lettera b)) RF RF8 RF Componenti derivanti da operazioni straordinarie RF0 Reddito determinato con criteri non analitici RF Redditi di immobili non costituenti beni strumentali né beni alla cui produzione o al cui scambio è diretta l attività RF Spese ed altri componenti negativi relativi agli immobili di cui al rigo RF RICAVI NON ANNOTATI RF Ricavi Imprese di grandi dimensioni Parametri e studi di settore Maggiorazione RF Rimanenze non contabilizzate o contabilizzate in misura inferiore a quella determinata ai sensi del Tuir (artt., -bis, ) RF Compensi spettanti agli amministratori ma non corrisposti (art., comma ) RF Interessi passivi indeducibili RF Imposte indeducibili o non pagate (art., comma ). RF8 Oneri di utilità sociale Erogazioni liberali RF Spese per mezzi di trasporto indeducibili ai sensi dell art. del TUIR RF0 Svalutazioni e minusvalenze patrimoniali, sopravvenienze passive e perdite non deducibili RF Minusvalenze relative a partecipazioni esenti RF Ammortamenti non deducibili ex artt. 0, 0-bis e 0 ex art. 0 RF Variazioni ex artt. 8 e RF Spese relative a più esercizi non deducibili in tutto o in parte (art. 08) o di competenza di altri esercizi (art. 0, comma ) RF Spese di manutenzione, riparazione, ammodernamento e trasformazione eccedenti la quota deducibile (art. 0, comma ) RF Svalutazioni e accantonamenti non deducibili in tutto o in parte art. 0 art. 0 RF Variazione riserva sinistri (art., comma ) RF8 Spese ed altri componenti negativi eccedenti la quota deducibile ai sensi dell art. 0, commi e RF Differenze su cambi (art. 0, comma ) RF0 Spese ed altri componenti negativi per operazioni con soggetti residenti in Stati o territori a fiscalità privilegiata RF Prima applicazione IAS/IFRS Rimanenze Opere, forniture e servizi Altre RF variazioni in aumento 8.0 RF D) TOTALE DELLE VARIAZIONI IN AUMENTO 0.8 A B C.

6 (*) Variazioni in diminuzione Determinazione del reddito Reddito del trust misto Importi ricevuti Plusvalenze e sopravvenienze attive Reddito delle società sportive dilettantistiche Verifica dell operatività e determinazione del reddito imponibile minimo dei soggetti non operativi Scioglimento o trasformazione RF Plusvalenze patrimoniali e sopravvenienze attive da acquisire a tassazione in quote costanti RF Contributi o liberalità costituenti sopravvenienze attive da acquisire a tassazione in quote costanti (art. 88, comma, lettera b)) RF Utili da partecipazione RF Perdita delle imprese marittime determinata forfetariamente RF8 Dividendi derivanti da utili formatisi in regime di trasparenza RF Proventi degli immobili di cui al rigo RF RF0 Utili spettanti ai lavoratori dipendenti e agli associati in partecipazione (art., comma ) e, se corrisposti, compensi spettanti agli amministratori (art., comma ) RF Quote costanti delle svalutazioni dei crediti, imputabili all esercizio (enti creditizi e finanziari e imprese di assicurazione) RF Riserva sinistri (D.L. /0/008, n. ) RF Spese ed altri componenti negativi non dedotti in precedenti esercizi ovvero non imputati a c/e RF Imposte anticipate RF Proventi non computabili nella determinazione del reddito (art., comma, lett. a) e b)) RF Plusvalenze relative a partecipazioni esenti (art. 8) RF Quota esclusa degli utili distribuiti (art. 8) RF8 Utili distribuiti da soggetti residenti in Stati o territori con regime fiscale privilegiato RF Ammontare dei crediti di imposta se imputati al conto economico RF0 Reddito esente e detassato RF Differenze su cambi (art. 0, comma ) RF Spese ed altri componenti negativi per operazioni con soggetti residenti in Stati o territori a fiscalità privilegiata RF Prima applicazione IAS/IFRS Rimanenze Altre 8 0 RF variazioni in diminuzione 8 RF E) TOTALE DELLE VARIAZIONI IN DIMINUZIONE RF SOMMA ALGEBRICA (A o B) + C + D E 0.8 RF Redditi da partecipazione reddito minimo RF8 Perdite da partecipazione RF REDDITO AL LORDO DELLE EROGAZIONI LIBERALI (o perdita) perdite non compensate 0.8 RF0 Erogazioni liberali RF RF REDDITO PERDITA 0.8 RF Reddito imponibile o perdita RF Perdite di periodi d imposta precedenti RF RF RF 008 Mod. N. (*) 0 RF8 Totale Dati da riportare nel quadro RN (ovvero GN/GC o TN o PN) RF Importo complessivo da rateizzare ai sensi degli artt. 8, comma, e 88, comma RF Quota costante dell importo del rigo RF RF8 Importo complessivo da rateizzare ai sensi dell art. 88, comma, lettera b) RF Quota costante dell importo del rigo RF8 RF0 Proventi e altri componenti positivi RF Plusvalenze patrimoniali da riportare nel quadro PN da riportare nel quadro RN Totale Perdite scomputabili Reddito imponibile perdite non compensate RF Esclusione/Disapplicazione RF Titoli e crediti RF Immobili ed altri beni RF Immobili A/0 RF8 Immobili abitativi RF Altre immobilizzazioni RF80 Beni piccoli comuni RF8 Redditi esclusi ed altre agevolazioni Imposta sul reddito IRAP IVA Valore medio Percentuale Valore dell esercizio Percentuale. %,0%.0 %,% 0.8 %,% % % % % % 0,% Ricavi presunti Ricavi effettivi Reddito presunto Altri crediti INTERPELLO Ritenute.0 0. RF8 Reddito imponibile minimo (*) Da compilare per i soli modelli predisposti su fogli singoli, ovvero su moduli meccanografici a striscia continua. da riportare nel quadro PN da riportare nel quadro RN Totale Crediti di imposta sui Crediti per imposte Situazione fondi comuni di investimento pagate all estero Eccedenze di imposta Casi particolari Acconti versati

7 (*) 008 Mod. N. (*) 0 Prospetto del reddito imputato ex art. del Tuir e dei dati per la relativa rideterminazione Prospetto dei dati per la rettifica dei valori fiscali ex art. 8 del Tuir Determinazione del reddito esente delle SIIQ RF8 della società trasparente RF8 Importo del reddito (o della perdita) imputato dalla società trasparente RF8 Svalutazioni rilevanti Minore importo Disallineamenti attuali Importo rilevante Valori contabili Valori fiscali Rettifica Variazioni in diminuzione società partecipata Deduzioni non ammesse RF8 Beni ammortizzabili RF88 Altri elementi dell attivo RF8 Fondi di accantonamento RF0 Reddito (o perdita) rideterminato Vedere istruzioni RF della società consolidante RF RF Beni ammortizzabili RF Altri elementi dell attivo RF Fondi per rischi ed oneri RF Utile RF Perdita RF8 RF RF00 Componenti positivi del quadro EC Variazioni in aumento Altre variazioni in aumento Svalutazioni rilevanti Minore importo Disallineamenti attuali Importo rilevante Valori contabili Valori fiscali Rettifica Variazioni in diminuzione Deduzioni non ammesse 8 8 RF0 TOTALE VARIAZIONI IN AUMENTO RF0 RF0 Variazioni in diminuzione Altre variazioni in diminuzione RF0 TOTALE VARIAZIONI IN DIMINUZIONE 8 8 Prospetto del capitale e delle riserve Prospetto interessi passivi non deducibili RF0 REDDITO O PERDITA Saldo iniziale Incrementi Decrementi Saldo finale Capitale sociale RF0 8 di cui per utili 0 di cui per riserve in sospensione RF0 Riserve di capitale RF08 Riserve ex art. 0, comma RF0 Riserve di utili da trasparenza RF0 Riserve di utili RF Riserve di utili prodotti nel 00 RF Riserve di utili antecedenti al regime SIIQ RF Riserve di utili della gestione esente SIIQ RF Riserve di utili per contratti di locazione RF Riserve in sospensione di imposta Utile distribuito Utile destinato ad accantonamento e riserva Utile destinato a copertura perdite pregresse Perdite RF Utile dell esercizio e perdite RF Utile dell esercizio e perdite SIIIQ RF8 Interessi passivi deducibili RF Risultato operativo lordo 0% RF0 Eccedenza di ROL riportabile (di cui trasferiti al consolidato ), RF Interessi passivi non deducibili riportabili (di cui trasferiti al consolidato ) (*) Da compilare per i soli modelli predisposti su fogli singoli, ovvero su moduli meccanografici a striscia continua.

8 CODICE FISCALE PERIODO D IMPOSTA SOCIETÀ DI CAPITALI 00 genzia ntrate REDDITI QUADRO RN Determinazione dell IRES IRES RN RN RN RN RN RN RN RN8 RN RN0 RN RN RN RN RN RN RN RN8 RN RN0 RN RN RN RN RN RN RN Reddito Liberalità 0.8 Perdita Credito di imposta sui fondi comuni di investimento Perdite scomputabili (di cui di anni precedenti ) Perdite Perdite non compensate Proventi esenti Reddito imponibile (di cui reddito minimo ) 0.8 a) di cui soggetto ad aliquota del, 0 0 % b) di cui 0.8,%.8,% Imposta corrispondente al reddito imponibile.8 Detrazioni Imposta netta (sottrarre il rigo RN0 da rigo RN).8 Credito di imposta sui fondi comuni di investimento Credito per imposte pagate all estero Altri crediti di imposta Ritenute d acconto 8 Totale crediti e ritenute (somma dei righi da RN a RN) 8 IRES dovuta o differenza a favore del contribuente 8. Crediti di imposta concessi alle imprese Eccedenza di imposta risultante dalla precedente dichiarazione Eccedenza di imposta risultante dalla precedente dichiarazione compensata nel Mod. F Eccedenza di imposta da utilizzare nel quadro PN Acconti Eccedenze utilizzate Acconti versati Acconti ceduti.0.0 Eccedenza di versamento in acconto Eccedenza di versamento in acconto compensata in F Imposta a debito Eccedenze utilizzate. Imposta a credito Credito ceduto a società o enti del gruppo (riportare l importo nel rigo RK del quadro RK) 8

9 CODICE FISCALE PERIODO D IMPOSTA 008 SOCIETÀ DI CAPITALI 00 genzia ntrate REDDITI QUADRO RO Elenco dei soci di società a responsabilità limitata, degli amministratori, dei rappresentanti e dei componenti dell organo di controllo Mod. N. 0 Cognome e Nome ovvero Denominazione Data di nascita Dati relativi ai soci RSSGNN0H8DZ ROSSI GIOVANNI RO Comune (o Stato estero) Periodo di partecipazione Quota DAL AL FIRENZE , 00 % RO RO RO RO RO RO RO8 RO RO0 RO RO RO

10 (*) 008 Mod. N. (*) 0 Dati relativi agli amministratori, ai rappresentanti e ai componenti del collegio sindacale o di altro organo di controllo () RO Cognome e nome BNCFNCE0FS Sesso Comune (o Stato estero) di nascita Provincia (sigla) Qualifica Carica 8 Data di nascita BIANCHI FRANCESCO 0 0 Data carica M MODENA MO A Comune Frazione, via, numero civico Provincia (sigla) C.a.p. 0 FIRENZE VIA MARTINI 0 FI 0 RO 8 0 RO 8 0 RO 8 0 RO8 8 0 RO 8 0 RO0 8 0 RO 8 0 RO 8 0 ) Indicare quelli in carica alla data di presentazione della dichiarazione (*) Da compilare per i soli modelli predisposti su fogli singoli, ovvero su moduli meccanografici a striscia continua. 0

11 CODICE FISCALE PERIODO D IMPOSTA SOCIETÀ DI CAPITALI 00 genzia ntrate REDDITI QUADRO RS Prospetti vari Mod. N. 0 SEZIONE I Dati di bilancio Codice civile Stato patrimoniale Conto economico Altri dati SEZIONE II Dati di bilancio IAS/IFRS STATO PATRIMONIALE Attivo RS RS RS RS RS RS RS RS8 RS RS0 RS RS RS RS RS RS RS RS8 RS RS0 RS RS RS RS RS RS RS RS8 RS RS0 RS RS RS RS RS RS RS RS8 RS RS0 RS RS RS RS RS RS RS RS8 RS RS0 RS SALDO INIZIALE SALDO FINALE Crediti verso soci per versamenti ancora dovuti Immobilizzazioni immateriali Immobilizzazioni materiali Partecipazioni in imprese controllate e collegate costituenti immobilizzazioni finanziarie Altre immobilizzazioni finanziarie Rimanenze di materie prime, sussidiarie e di consumo Rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e lavori in corso su ordinazione Rimanenze di prodotti finiti e merci Altre voci costituenti rimanenze Crediti verso clienti compresi nell attivo circolante Altri crediti compresi nell attivo circolante Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni Disponibilità liquide Ratei e risconti attivi Capitale Versamenti in conto capitale eseguiti dai soci Riserve di rivalutazione Altre riserve del patrimonio netto Utili (perdite) portati a nuovo Fondi per rischi ed oneri Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato Debiti verso banche (di cui esigibili entro oltre l esercizio successivo) Debiti verso fornitori Altri debiti Ratei e risconti passivi Ricavi delle vendite e delle prestazioni Variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti Variazioni dei lavori in corso su ordinazione Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni Altri ricavi e proventi della produzione Costi della produzione per materie prime, sussidiarie e di consumo Costi della produzione per merci Variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie e di consumo Variazioni delle rimanenze di merci 0.. Svalutazioni dei crediti compresi nell attivo circolante e delle disponibilità Accantonamenti per rischi Altri accantonamenti Oneri diversi di gestione Proventi finanziari Oneri finanziari Rettifiche di valore di attività finanziarie Proventi straordinari Oneri straordinari..0 0 Costi della produzione per servizi e per godimento di beni di terzi.8 (di cui per canoni di locazione finanziaria (di cui per prestazioni di lavoro dipendente e assimilato ) Imposte sul reddito dell esercizio ). Costi della produzione per il personale Ammortamenti e svalutazioni delle immobilizzazioni immateriali e materiali Dividendi ed utili deliberati nell esercizio Minusvalenze e sopravvenienze passive Utile dell esercizio Perdita dell esercizio Utili in natura deliberati nell esercizio Plusvalenze e sopravvenienze attive. Attività non correnti Saldo iniziale Saldo finale Immobili, impianti, macchinari Attività immateriali a vita non definita Altre attività immateriali Partecipazioni Altre attività finanziarie Imposte differite Investimenti immobiliari Attività correnti Rimanenze Crediti commerciali e altri crediti Attività finanziarie Fondi liquidi e similari (disponibilità) Lavori in corso su ordinazione

12 (*) 008 Mod. N. (*) 0 Passivo Conto economico IAS/IFRS per natura Conto economico IAS/IFRS per destinazione Perdite di impresa non compensate Conferimenti agevolati Patrimonio netto Saldo iniziale Saldo finale RS Capitale sociale (di cui non versato ) RS RS RS Riserve Utili (perdite) accumulati (esercizi precedenti) Utili (perdite) dell esercizio RS RS Passività non correnti Finanziamenti/Obbligazioni Debiti verso banche RS8 Altre passività finanziarie RS Imposte differite RS0 Fondi di quiescenza per rischi e oneri Passività correnti RS RS RS Debiti commerciali e altri debiti Finanziamenti a breve termine/obbligazioni Anticipi su lavori in corso su ordinazione RS Altre passività RS RS RS Ricavi Altri ricavi operativi (proventi) Variazione nelle rimanenze di prodotti finiti e lavori in corso RS8 Materie prime e di consumo RS Costi del personale RS0 Svalutazioni e ammortamenti RS Altri costi operativi RS Costi operativi totali RS Risultato della gestione operativa RS RS RS Ricavi Costi delle vendite Utile lordo RS Altri ricavi operativi (proventi) RS8 Costi di distribuzione RS Costi amministrativi RS80 Altri costi amministrativi RS8 Risultato della gestione operativa (Utile) RS8 Perdite relative al periodo di imposta cui si riferisce la presente dichiarazione RS8 Perdite relative al primo periodo di imposta precedente RS8 Perdite relative al secondo periodo di imposta precedente RS8 Perdite relative al terzo periodo di imposta precedente RS8 Perdite relative al quarto periodo di imposta precedente RS8 Perdite relative al quinto periodo di imposta precedente RS88 Perdite riportabili senza limitedi tempo (di cui relative al presente periodo d imposta ) RS8 Denominazione Società conferitaria RS0 Valore fiscale della partecipazione alla chiusura dell esercizio precedente RS Valore della partecipazione iscritto in bilancio alla chiusura dell esercizio precedente RS Realizzo della partecipazione nell esercizio (*) Da compilare per i soli modelli predisposti su fogli singoli, ovvero su moduli meccanografici a striscia continua.

13 (*) CREDITI Sez. I - Enti creditizi e finanziari Art., comma 08, legge n. / Sez. II - Enti creditizi e finanziari e imprese di assicurazione Sez. III - Soggetti diversi dagli enti creditizi e finanziari e dalle imprese di assicurazione Agevolazioni territoriali e settoriali Fondi per rischi su crediti trasferiti al fondo rischi bancari generali Azioni assegnate ai dipendenti Garanzie prestate da soggetti non residenti Riserve matematiche dei rami vita Utili distribuiti da imprese estere partecipate e crediti d imposta per le imposte pagate all estero RS RS RS RS RS RS8 RS RS00 RS0 RS0 RS0 RS0 RS0 RS0 RS0 RS08 RS0 RS0 RS RS 008 Mod. N. (*) 0 Valore dei crediti Ammontare complessivo delle svalutazioni dirette e degli accantonamenti per rischi su crediti Perdite dell esercizio Differenza Valore dei crediti risultanti in bilancio Svalutazioni dirette dell esercizio Differenza deducibile in diciotto quote Accantonamenti dell esercizio Ammontare complessivo degli accantonamenti risultanti al termine dell esercizio Ammontare complessivo delle svalutazioni dirette e degli accantonamenti risultanti al termine dell esercizio precedente Perdite dell esercizio Differenza Svalutazioni e accantonamenti dell esercizio Ammontare complessivo delle svalutazioni dirette e degli accantonamenti risultanti a fine esercizio Valore dei crediti risultanti in bilancio Tipo Stato Anno di decorrenza Anno di richiesta Assegnazioni Riserve iscritte nelle voci C II, n., e D I dello stato patrimoniale Valore di bilancio Valore fiscale Provincia (sigla) Reddito esente Consistenza del fondo Importo trasferito Imposta sostitutiva RS Fondo rischi su crediti RS Fondi preesistenti (art. D.Lgs n. 8/) RS Totale RS RS Stato estero Trasparenza Soggetto non residente a rata x 0,% DATI DEL SOGGETTO RESIDENTE E DELL IMPRESA ESTERA Saldo iniziale Denominazione dell impresa estera partecipata UTILI DISTRIBUITI CHE NON CONCORRONO ALLA FORMAZIONE DEL REDDITO Reddito imputato Utili distribuiti 8 CREDITI PER LE IMPOSTE PAGATE ALL ESTERO Saldo finale Saldo iniziale 0 Imposta dovuta Crediti d imposta Sui redditi Sugli utili distribuiti Saldo finale RS8 8 Tassa etica Ammortamento dei terreni Rideterminazione dell acconto RS RS0 RS RS 0 Reddito Tassa etica Numero Importo Numero Fabbricati strumentali industriali Altri fabbricati strumentali Reddito complessivo rideterminato Imposta rideterminata Acconto rideterminato (*) Da compilare per i soli modelli predisposti su fogli singoli, ovvero su moduli meccanografici a striscia continua. Imposta Importo Conguaglio prima rata

14 (*) 008 Mod. N. (*) 0 Spese di riqualificazione energetica Art., commi da a, legge /00 RS RS Interventi di riqualificazione energetica di edifici esistenti Interventi su edifici esistenti, parti o unità immobiliari Anno Totale spesa % Detrazione Rate annuali Rata n. Importo rata % RS Installazione di panelli solari per la produzione di acqua % RS Interventi di sostituzione di impianti di climatizzazione invernale % Spese per motori e variatori di velocità Art., commi 8 e, legge /00 RS Totale RS8 Motori elettrici RS Variatori di velocità Anno Totale 0% 0% Detrazione Valori fiscali delle società agricole Art., comma 0, legge /00 RS0 Totale RS Voce di bilancio Valore fiscale iniziale Incrementi Decrementi Valore fiscale finale RS RS RS Perdite attribuite da società in nome collettivo e in accomandita semplice (art. 0, comma del TUIR) RS Perdita del periodo d imposta precedente Perdita del periodo d imposta precedente Perdita del periodo d imposta precedente Perdita del periodo d imposta precedente Perdita del periodo d imposta precedente Perdita del presente periodo d imposta RS Reddito attribuito RS Reddito al netto delle perdite (di cui reddito minimo ) RS8 RS RS0 (di cui reddito minimo ) RS RS RS (di cui reddito minimo ) Spese di rappresentanza D.M. del //008 art. comma RS Totale redditi (da riportare nel quadro RF) RS (*) Da compilare per i soli modelli predisposti su fogli singoli, ovvero su moduli meccanografici a striscia continua. (di cui reddito minimo ) Spese non deducibili