SOFT STRATEGY SPA BILANCIO CONSOLIDATO AL 30/06/2015

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1 SOFT STRATEGY SPA Codice fiscale Partita iva CORSO FRANCIA 158 ROMA ROMA RM Numero R.E.A Registro Imprese di ROMA n Capitale Sociale ,90 i.v. BILANCIO CONSOLIDATO AL 30/06/2015 Gli importi presenti sono espressi in unita' di euro STATO PATRIMONIALE - ATTIVO 30/06/ /06/2014 A) CREDITI VERSO SOCI P/VERS.TI ANCORA DOVUTI I) parte gia' richiamata 0 0 II) parte non richiamata 0 0 A TOTALE CREDITI VERSO SOCI P/VERS.TI ANCORA DOVUTI 0 0 B) IMMOBILIZZAZIONI I) IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI 1) Immobilizzazioni immateriali I TOTALE IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI II) IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI 1) Immobilizzazioni materiali ) -Fondo ammortamento immob. materiali II TOTALE IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI III) IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE 1) Crediti a) esigibili entro l'esercizio successivo TOTALE Crediti ) Altre immobilizzazioni finanziarie III TOTALE IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE B TOTALE IMMOBILIZZAZIONI C) ATTIVO CIRCOLANTE Bilancio consolidato al 30/06/2015 Pagina 1 di 5

2 I) RIMANENZE 0 0 II) CREDITI : 1) Esigibili entro l'esercizio successivo ) Esigibili oltre l'esercizio successivo II TOTALE CREDITI : III) ATTIVITA' FINANZIARIE (non immobilizz.) IV) DISPONIBILITA' LIQUIDE C TOTALE ATTIVO CIRCOLANTE D) RATEI E RISCONTI TOTALE STATO PATRIMONIALE - ATTIVO STATO PATRIMONIALE - PASSIVO 30/06/ /06/2014 A) PATRIMONIO NETTO I) Capitale II) Riserva da soprapprezzo delle azioni III) Riserve di rivalutazione 0 0 IV) Riserva legale V) Riserve statutarie 0 0 VI) Riserva per azioni proprie in portafoglio VII) Altre riserve: a) Riserva straordinaria u) Altre riserve di utili Riserva da consolidamento VII TOTALE Altre riserve: VIII) Utili (perdite) portati a nuovo IX) Utile (perdita) dell' esercizio a) Utile (perdita) dell'esercizio IX TOTALE Utile (perdita) dell' esercizio A TOTALE PATRIMONIO NETTO B) FONDI PER RISCHI E ONERI Bilancio consolidato al 30/06/2015 Pagina 2 di 5

3 C) TRATTAMENTO FINE RAPPORTO LAVORO SUBORDINATO D) DEBITI 1) Esigibili entro l'esercizio successivo ) Esigibili oltre l'esercizio successivo D TOTALE DEBITI E) RATEI E RISCONTI 0 0 TOTALE STATO PATRIMONIALE - PASSIVO CONTI D'ORDINE 30/06/ /06/2014 1) RISCHI ASSUNTI DALL'IMPRESA 1) Fidejussioni: d) favore di altri TOTALE Fidejussioni: ) Rischi: b) su crediti ceduti TOTALE Rischi: TOTALE RISCHI ASSUNTI DALL'IMPRESA TOTALE CONTI D'ORDINE CONTO ECONOMICO 30/06/ / A) VALORE DELLA PRODUZIONE 1) Ricavi delle vendite e delle prestazioni ) Altri ricavi e proventi b) Altri ricavi e proventi TOTALE Altri ricavi e proventi A TOTALE VALORE DELLA PRODUZIONE B) COSTI DELLA PRODUZIONE 6) per materie prime,suss.,di cons.e merci ) per servizi ) per godimento di beni di terzi Bilancio consolidato al 30/06/2015 Pagina 3 di 5

4 9) per il personale: a) salari e stipendi b) oneri sociali c) trattamento di fine rapporto e) altri costi TOTALE per il personale: ) ammortamenti e svalutazioni: a) ammort. immobilizz. immateriali b) ammort. immobilizz. materiali TOTALE ammortamenti e svalutazioni: ) oneri diversi di gestione B TOTALE COSTI DELLA PRODUZIONE A-B TOTALE DIFF. TRA VALORE E COSTI DI PRODUZIONE C) PROVENTI E ONERI FINANZIARI 16) Altri proventi finanz. (non da partecipaz.) d) proventi finanz. diversi dai precedenti: d4) da altri 31 0 d TOTALE proventi finanz. diversi dai precedenti: TOTALE Altri proventi finanz. (non da partecipaz.) ) interessi e altri oneri finanziari da: d) debiti verso banche f) altri debiti TOTALE interessi e altri oneri finanziari da: bis) Utili e perdite su cambi ±17bis TOTALE DIFF. PROVENTI E ONERI FINANZIARI D) RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA' FINANZIARIE 0 0 E) PROVENTI E ONERI STRAORDINARI 20) Proventi straordinari c) altri proventi straordinari TOTALE Proventi straordinari ) Oneri straordinari Bilancio consolidato al 30/06/2015 Pagina 4 di 5

5 c) imposte relative a esercizi precedenti TOTALE Oneri straordinari TOTALE DELLE PARTITE STRAORDINARIE A-B±C±D±E TOTALE RIS. PRIMA DELLE IMPOSTE ) Imposte redd.eserc.,correnti,differite,anticipate a) imposte correnti c) imposte anticipate TOTALE Imposte redd.eserc.,correnti,differite,anticipate ) Utile (perdite) dell'esercizio Il presente bilancio e' reale e corrisponde alle scritture contabili. Bilancio consolidato al 30/06/2015 Pagina 5 di 5

6 SOFT STRATEGY SPA Codice fiscale Partita iva CORSO FRANCIA ROMA RM Numero R.E.A Registro Imprese di ROMA n Capitale Sociale ,90 i.v. NOTA INTEGRATIVA AL BILANCIO CONSOLIDATO CRITERI DI REDAZIONE La Soft Strategy S.p.A. redige il Bilancio consolidato in applicazione delle modifiche apportate da Borsa Italiana S.p.A. al Regolamento Emittenti del mercato AIM Italia/Mercato Alternativo del Capitale ( AIM Italia ). Tali modifiche hanno stabilito che, a decorrere dal 15 settembre 2014, gli Emittenti aventi società controllate devono pubblicare (sia in fase di ammissione che in via continuativa post ammissione) il bilancio consolidato, senza potersi avvalere dei casi di esonero dall'obbligo di redazione del bilancio consolidato di cui all articolo 27 del D.Lgs. 127/91. I saldi di Bilancio dell'esercizio chiuso al non sono stati raffrontati con quelli risultanti dal Bilancio dell'esercizio chiuso al , in quanto si tratta del primo anno di redazione del bilancio consolidato semestrale e, quindi, non vi sono valori dell esercizio precedente con cui raffrontare i dati dell esercizio chiuso al La società che compone il Gruppo Soft Strategy, oltre a quest ultima, è: la Soft Strategy Do Brasil Consultoria LTDA, società di diritto brasiliano, con sede in Avenida Calogeras, 6 sala 604 Centro Rio de Janeiro RJ Cep Brasil ed operante nel ramo dei servizi di consulenza direzionale. La partecipazione è detenuta come segue: Soft Strategy S.p.A.: Soft Strategy Do Brasil Consultoria LTDA 99,8 %. Si forniscono qui di seguito le informazioni richieste dagli artt. 38, comma 2 e 39,del D.L.gs. n. 127/1991: ELENCO DELLE IMPRESE INCLUSE NEL CONSOLIDAMENTO Soft Strategy Do Brasil Consultoria LTDA Sede Legale: Avenida Calogeras, 6 sala 604 Centro Rio de Janeiro RJ Cep Brasil Capitale Sociale: Euro interamente versato. Patrimonio Netto al : Euro Risultato dell esercizio al : utile di Euro Bilancio consolidato al 30/06/2015 Pagina 1 di 12

7 Quota di partecipazione posseduta: 99,8% del Capitale Sociale pari a nominali Euro Valore in Bilancio: Euro ELENCO DELLE IMPRESE ESCLUSE DAL CONSOLIDAMENTO SOFTSTRATEGY S.p.A. SOCIETÀ PARTECIPATE Vector S.r.l. Sede Legale: Roma, Via di Saponara n. 650 Capitale Sociale: Euro i.v. Codice Fiscale e Registro Imprese C.C.I.A.A. di Roma n R.E.A. n Quota di partecipazione posseduta: 5% del Capitale Sociale pari a nominali Euro Valore in Bilancio: Euro 1. Innovatesapp S.r.l Sede Legale: Roma, Corso Francia n.158 Capitale Sociale: Euro Codice Fiscale e Registro Imprese C.C.I.A.A. di Roma n R.E.A. n Quota di partecipazione posseduta: 44% del Capitale Sociale pari a nominali Euro Valore in Bilancio: Euro Non si è reso necessario riclassificare i Bilanci delle Imprese controllate in quanto già uniformati ai criteri di valutazione ed ai principi contabili adottati dalla Capogruppo. Nella redazione dei Bilanci di esercizio delle Imprese e del Bilancio Consolidato sono stati adottati i criteri previsti dai più recenti principi contabili O.I.C.. Lo Stato patrimoniale ed il Conto economico del Bilancio consolidato sono redatti in unità di Euro ai sensi dell art. 16 del D. Lgs. 213/1998 e dell art c. 5 del c.c.. CRITERI DI CONSOLIDAMENTO I principali criteri adottati sono i seguenti: il valore contabile delle partecipazioni di controllo detenute dalla Capogruppo è stato eliminato assumendo integralmente le attività e passività delle Imprese partecipate; il maggior valore pagato al momento dell acquisto della partecipazione, rispetto al patrimonio netto contabile dell Impresa partecipata, è stato inserito nel conto Riserva da consolidamento del Patrimonio Netto; le partite di debito, credito, costi, ricavi, dividendi percepiti ed eventuali altre operazioni intercorse tra le Società Bilancio consolidato al 30/06/2015 Pagina 2 di 12

8 partecipanti al consolidamento sono state eliminate; le quote di patrimonio netto e i risultati dell esercizio di pertinenza degli azionisti terzi, qualora esistenti, sono state iscritte in un apposita voce del patrimonio netto e del conto economico. AREA DI CONSOLIDAMENTO L area di consolidamento, oltre alla Capogruppo, ha compreso le società nelle quali la Capogruppo detiene direttamente oltre il 50% del capitale sociale, anche tramite le sue partecipate. Tali Società partecipate sono state consolidate con il metodo dell integrazione globale. Criteri di valutazione La valutazione delle voci di bilancio è stata fatta ispirandosi a criteri generali di prudenza e competenza nella prospettiva della continuazione dell'attività. L'applicazione del principio di prudenza ha comportato la valutazione individuale degli elementi componenti le singole poste o voci delle attività o passività, per evitare compensazioni tra perdite che dovevano essere riconosciute e profitti da non riconoscere, in quanto non realizzati. In ottemperanza al principio di competenza, l'effetto delle operazioni e degli altri eventi è stato rilevato contabilmente ed attribuito all'esercizio al quale tali operazioni ed eventi si riferiscono, e non a quello in cui si concretizzano i relativi movimenti di numerario (incassi e pagamenti). La continuità di applicazione dei criteri di valutazione nel tempo rappresenta elemento necessario ai fini della comparabilità dei bilanci della società nei vari esercizi. Deroghe Non sono stati derogati i criteri di valutazione fissati dal codice civile. In particolare, i criteri di valutazione adottati nella formazione del bilancio sono stati i seguenti: Immobilizzazioni Immateriali Rappresentate dal software, dai costi di start up sostenuti dalla Soft Strategy do Brasil, dal sito web, dai costi sostenuti per la ristrutturazione dell immobile detenuto in locazione, dal brand aziendale e dalle spese di impianto e di ampliamento, collegate all operazione di quotazione della capogruppo, avvenuta nel 2011, sono iscritte al costo storico ed esposte al netto degli ammortamenti effettuati nel corso dell esercizio e imputati direttamente alle singole voci. Il sito web ed il software sono ammortizzati in base ad una aliquota annua del 33,33%. I costi per migliorie beni di terzi sono ammortizzati in base ad un aliquota annua corrispondente alla durata residua del contratto di locazione. Il brand aziendale e le spese di impianto e di ampliamento sono state iscritte con il consenso del collegio sindacale e ammortizzate con un aliquota annua del 20%. Materiali Sono iscritte al costo di acquisto e rettificate dai corrispondenti fondi di ammortamento. Bilancio consolidato al 30/06/2015 Pagina 3 di 12

9 Nel valore di iscrizione in bilancio si è tenuto conto degli oneri accessori e dei costi sostenuti per l'utilizzo dell'immobilizzazione, portando a riduzione del costo gli sconti commerciali e gli sconti cassa di ammontare rilevante. Le quote di ammortamento, imputate a conto economico, sono state calcolate attesi l'utilizzo, la destinazione e la durata economico-tecnica dei cespiti, sulla base del criterio della residua possibilità di utilizzazione, criterio che abbiamo ritenuto ben rappresentato dalle seguenti aliquote: - macch.d uff.elet./mec.ed.el/niche: { 20 }% - impianti generici: { 15 }% - mobili ed arredamento: { 15 }% - computer per ufficio: { 20 }% - telefono cellulare: { 20 }% Non sono state operate riduzioni di valore. Finanziarie La partecipazione in Vector s.r.l. è stata interamente svalutata a seguito perdite durevoli di valore. La partecipazione nella società Innovatesapp Srl, costituita in data 17/04/2015, risulta iscritta al costo di sottoscrizione. Crediti Sono esposti al presumibile valore di realizzo, con distinzione dell ammontare dei crediti relativi ad operazioni che prevedono l obbligo per l acquirente di retrocessione a termine. Non è stato accantonato il fondo svalutazione crediti perché esiste la ragionevole certezza della coincidenza del presunto valore di realizzo con il valore nominale dei crediti stessi. Debiti Sono rilevati al loro valore nominale, modificato in occasione di resi o di rettifiche di fatturazione e con distinzione dell ammontare dei debiti relativi ad operazioni che prevedono l obbligo per l acquirente di retrocessione a termine. Ratei e risconti Sono stati determinati secondo il criterio dell'effettiva competenza temporale dell'esercizio. Rimanenze magazzino Non sono presenti. Titoli La società non detiene titoli di alcun tipo e/o natura. Partecipazioni Le partecipazioni nelle società collegate sono rilevate al costo ed iscritte tra le immobilizzazioni finanziarie perché considerate un investimento duraturo. Azioni proprie Bilancio consolidato al 30/06/2015 Pagina 4 di 12

10 Le azioni proprie sono state iscritte tra le attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni, in quanto destinate ad essere negoziate per il sostegno del titolo sul mercato; sono valutate al minore tra costo di acquisto e valore di mercato. Non è stata effettuata alcuna svalutazione per perdite di valore essendo il loro valore di carico largamente inferiore al valore di borsa. Fondi per rischi e oneri In bilancio è presente il Fondo Imposte e tasse accantonato a fronte delle debenze tributarie della società per Imposte Dirette ed Indirette ancora da versare. Nella valutazione di tale Fondo sono stati rispettati i criteri generali di prudenza e competenza e non si è proceduto alla costituzione di fondi rischi generici privi di giustificazione economica. Fondo TFR Rappresenta l'effettivo debito maturato verso i dipendenti in conformità di legge e dei contratti di lavoro vigenti, considerando ogni forma di remunerazione avente carattere continuativo. Il fondo corrisponde al totale delle singole indennità maturate a favore dei dipendenti alla data di chiusura del bilancio, al netto degli acconti erogati, ed è pari a quanto si sarebbe dovuto corrispondere ai dipendenti nell'ipotesi di cessazione del rapporto di lavoro in tale data. Imposte sul reddito Le imposte sono accantonate secondo il principio di competenza, rappresentano pertanto gli accantonamenti per imposte liquidate o da liquidare per l'esercizio, determinate secondo le aliquote e le norme vigenti. Sono state evidenziate imposte anticipate commisurate al 27,50% (aliquota IRES) degli emolumenti ad amministratori non pagati nell esercizio. Riconoscimento ricavi I ricavi per vendite dei prodotti sono riconosciuti al momento del trasferimento della proprietà, che normalmente si identifica con la consegna o la spedizione dei beni. I ricavi di natura finanziaria e quelli derivanti da prestazioni di servizi vengono riconosciuti in base alla competenza temporale. Criteri di rettifica Non sono state effettuate rettifiche. Criteri di conversione dei valori espressi in valuta Non sono contabilizzati ricavi o costi, né debiti o crediti in valuta. Garanzie, impegni, beni di terzi e rischi Le garanzie personali o reali concesse e ricevute, sono stati indicate nei conti d'ordine per un importo pari all'ammontare della garanzia prestata. La valutazione dei beni di terzi presso l'impresa è stata effettuata al valore corrente di mercato o al valore desunto dalla documentazione esistente. Informazioni relative al valore equo fair value degli strumenti finanziari Non sono presenti strumenti finanziari in bilancio. Bilancio consolidato al 30/06/2015 Pagina 5 di 12

11 B) Immobilizzazioni I. Immobilizzazioni immateriali ATTIVITA Codice Bilancio B I 01 IMMOBILIZZAZIONI - IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI Immobilizzazioni immateriali Incrementi Decrementi Ammortamenti 0 Consistenza finale II. Immobilizzazioni materiali Codice Bilancio B II 01 IMMOBILIZZAZIONI - IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI Immobilizzazioni materiali Incrementi Consistenza finale III. Immobilizzazioni finanziarie Codice Bilancio B III 01 IMMOBILIZZAZIONI - IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE Crediti esigibili entro l esercizio successivo Incrementi Consistenza finale L incremento della voce si riferisce ad un versamento effettuato in data 12/03/2015, in un libretto di deposito vincolato presso la banca Imprebanca SpA a titolo di pegno, come garanzia per il rilascio della fidejussione richiesta per una gara, indetta di Poste italiane, vinta insieme al Consorzio 2NET. Bilancio consolidato al 30/06/2015 Pagina 6 di 12

12 Codice Bilancio B III 02 IMMOBILIZZAZIONI - IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE Altre immobilizzazioni finanziarie Incrementi Consistenza finale Partecipazioni Le partecipazioni in imprese controllate sono state tutte azzerate perché inserite nell area di consolidamento, fatto salvo quella detenuta nella Innovatesapp Srl, pari ad euro , valutate con il metodo del costo, comprensivo degli oneri accessori di diretta imputazione. La quota di 251 euro è rappresentata da azioni del consorzio di garanzia Imprefidi per euro 250, e una partecipazione del 5% della società Vector srl il cui valore è pari ad 1 euro. Attivo circolante Crediti C) Attivo Circolante II. Crediti Il saldo è cosi suddiviso secondo le scadenze Codice Bilancio C II 01 ATTIVO CIRCOLANTE - CREDITI Esigibili entro l'esercizio successivo Incrementi Arrotondamenti (+/-) Consistenza finale Il saldo è cosi composto: CREDITI V/CLIENTI ALTRI CREDITI TRIBUTARI CREDITI PER IMPOSTE ANTICIPATE ALTRI CREDITI V/ISTITUTI PREVID FORNITORI C/SPESE ANTICIPATE CREDIT V/ERARIO 5780 CREDITI V/FACTOR CREDITI DIVERSI Bilancio consolidato al 30/06/2015 Pagina 7 di 12

13 Codice Bilancio C II 02 ATTIVO CIRCOLANTE - CREDITI Esigibili oltre l'esercizio successivo Incrementi Consistenza finale Nella voce crediti verso altri, esigibili oltre l esercizio successivo, sono iscritti crediti per depositi cauzionali sui contratti di locazione e di noleggio autovetture, pari ad euro , l incremento si riferisce alla esatta allocazione in bilancio del credito per l istanza di rimborso Irap, presentata ai sensi del D.L. 201/2011 pari ad euro III. Attività finanziarie Azioni proprie Codice Bilancio C III ATTIVO CIRCOLANTE ATTIVITA' FINANZIARIE (non immobilizz.) Incrementi Consistenza finale La società detiene n azioni proprie, iscritte in bilancio al valore di acquisto pari ad 0,18167 contro un valore di Borsa, alla data del 30/06/2015, di Euro 2,6020. In conformità alle disposizioni di legge, la percentuale è nel limite fissato dagli articoli 2357 e 2357 bis del Codice civile, nel Patrimonio Netto è stata costituita apposita riserva indisponibile di pari importo.. IV. Disponibilità liquide Codice Bilancio C IV ATTIVO CIRCOLANTE DISPONIBILITA' LIQUIDE Incrementi Consistenza finale Il saldo rappresenta le disponibilità liquide e l'esistenza di numerario e di valori alla data di chiusura dell'esercizio. D) Ratei e Risconti Bilancio consolidato al 30/06/2015 Pagina 8 di 12

14 Codice Bilancio RATEI E RISCONTI Incrementi Consistenza finale Rappresentano le partite di collegamento dell'esercizio conteggiate col criterio della competenza temporale. Il saldo al è rappresentato da Risconti Attivi pari ad Euro 5.536, relativi sia al canone di noleggio auto che ai costi per canone di manutenzione, sostenuti nel primo semestre ma di competenza del semestre successivo. D A) Patrimonio Netto PASSIVITA Il patrimonio netto è così composto. CAPITALE SOCIALE RISERVA DA SOPRAPREZ. AZ./QUOTE RISERVA LEGALE RISERVA P/AZIONI PROP.IN PORTAF RISERVA STRAORDINARIA ALTRE RISERVE UTILI PORTATI A NUOVO Il capitale sociale al 30/06/2015 ammonta a Euro ,90 interamente sottoscritto e versato, suddiviso in n azioni. Gli azionisti della Società secondo le risultanze del libro soci, integrate dalle comunicazioni ricevute ai sensi dell Art. 17 del Regolamento Emittenti AIM Italia/MAC di Borsa Italiana, sono: Denominazione Azionista Numero di azioni % Capitale Sociale Zureta S.A.* ,74 Methorios Capital S.p.A ,68 Provenzano Roberto ,99 Storri Fabio ,33 Soft Strategy S.p.A ,61 Integrae Sim S.p.A.** ,40 Altri azionisti ,25 Totale ,00 *La quota sottoscritta da ZURETA S.A. è stata ceduta, in data 05/08/2015, al dott. Antonio Marchese. Bilancio consolidato al 30/06/2015 Pagina 9 di 12

15 **Azioni detenute in base al contratto di prestito titoli sottoscritto con la Società nel 2011 e propedeutico per lo svolgimento dell'attività di Specialist. FONDI E T.F.R. - Codice Bilancio FONDI PER RISCHI E ONERI Aumenti Diminuzioni 0 Consistenza finale Gli incrementi del fondo imposte e tasse sono relativi ad accantonamenti effettuati nell esercizio precedente per gli interessi e le sanzioni maturati sull iva e sulle imposte non versate. B Codice Bilancio TRATTAMENTO FINE RAPPORTO LAVORO SUBORDINATO Aumenti Diminuzioni 0 Consistenza finale Il fondo accantonato rappresenta l'effettivo debito della società al 30/06/2015 verso i dipendenti, in forza a tale data, al netto degli anticipi corrisposti. C ALTRE VOCI DEL PASSIVO. Codice Bilancio D 01 DEBITI Esigibili entro l'esercizio successivo Incrementi Consistenza finale I debiti entro l esercizio sono cosi composti: DEBITI V/BANCHE* DEB. V/SOCI PER ACQ. AZIONI PR DEBITI V/FORNITORI DEBITI V/AMMINISTRATORI PREMIO DA LIQUIDARE DEBITI TRIBUTARI DEBITI V/ERARIO DEBITI V/ISTITUTI PREVIDENZIALI Bilancio consolidato al 30/06/2015 Pagina 10 di 12

16 DEBITI V/DIPENDENTI DEBITI DIVERSI DEBITI V/IMPRESE COLLEGATE *Per sconto fatture. Codice Bilancio D 02 DEBITI Esigibili oltre l'esercizio successivo Incrementi Consistenza finale I debiti tributari esigibili oltre l esercizio successivo si riferiscono alla rateizzazione di imposte pregresse. Conti d'ordine Riguardo ai conti d ordine si forniscono le seguenti informazioni: 1) Rischi assunti dall impresa Sono così composti: Fideiussioni a favore di Terzi per euro Rischio di regresso nei confronti della società di factoring, pari al valore nominale dei crediti ceduti al eccedenti l importo di Euro ,00. 2) Beni di terzi presso di noi La società detiene in noleggio 9 autovetture e n. 52 pc. Per la totalità dei beni noleggiati, i rischi sono interamente coperti da polizze assicurative, il valore indicato simbolicamente è 1 euro. Finanziamenti effettuati dai soci Non sono presenti in bilancio. Patrimoni destinati Non si evidenzia la costituzione di patrimoni destinati ad uno specifico affare. Operazioni con Parti Correlate ex art n. 22 bis del D. Lgs.n. 173/2008 Primo Semestre 2015 Costi Ricavi Crediti Debiti Gio Tech Srl Totale Operazioni fuori bilancio ex art n. 22 ter del D. Lgs.n. 173/2008 Non sono presenti. Bilancio consolidato al 30/06/2015 Pagina 11 di 12

17 Il presente bilancio, composto da Stato patrimoniale, Conto economico e Nota integrativa, rappresenta in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria nonché il risultato economico dell'esercizio e corrisponde alle risultanze delle scritture contabili. Il Presidente del Consiglio di Amministrazione (Prof. Fabio Addis) Bilancio consolidato al 30/06/2015 Pagina 12 di 12