IL SINDACO IL RESPONSABILE DEL SERVIZIO FINANZIARIO IL SEGRETARIO COMUNALE Ing. Prevedello Piergiorgio Dott. Michelangelo Osti Dott.

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1 COMUNE DI SAN GIORGIO DELLE PERTICHE (Provincia di PADOVA) area economico finanziaria D.LGS. 267/ Modelli DPR n. 194 del IL SINDACO IL RESPONSABILE DEL SERVIZIO FINANZIARIO IL SEGRETARIO COMUNALE Ing. Prevedello Piergiorgio Dott. Michelangelo Osti Dott.ssa Nieddu Natalia

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3 COMUNE DI SAN GIORGIO DELLE PERTICHE (Provincia di PADOVA) area economico finanziaria D.LGS. 267/ Modelli DPR n. 194 del

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5 COMUNE DI SAN GIORGIO DELLE PERTICHE (Provincia di PADOVA) area economico finanziaria D.LGS. 267/ Modelli DPR n. 194 del

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7 COMUNE DI SAN GIORGIO DELLE PERTICHE (Provincia di PADOVA) area economico finanziaria CONTO DI BILANCIO GESTIONE DELLE ENTRATE - Anno 2015

8 DESCRIZIONE (con i dati della classificazione: Codice - Risorsa - Capitolo) Residui conservati e stanziamenti definitivi di bilancio N di riferimento Conto del tesoriere Riscossioni Determinazione dei residui Accertamenti Maggiori o minori entrate Residui da riportare ( E = D - A ) RS Residui (A) allo Residui (B) Residui (C) Residui (D=B+C) ( E = A - D ) svolgimento Competenza (G) Competenza (H) Competenza (I=G+H) ( L = I - F ) CP Competenza (F) T Totale (M) Totale (N) Res. al 31/12 (O=C+H) Acc. al 31/12 (P=D+I) ( L = F - I ) Titolo I - ENTRATE TRIBUTARIE Categoria 1 - IMPOSTE IMU - IMPOSTA MUNICIPALE PROPRIA RS , , ,99 CP , , , , ,00 T , , , , IMPOSTA COMUNALE SUGLI IMMOBILI (ICI) RS , , , ,58 CP , , , , ,00 T , , , , ADDIZIONALE COMUNALE ALL'I.R.PE.F. RS , ,33 132, ,02 CP , , , , ,00 T , , , , TA.S.I. Tassa Servizi Indivisibili RS , , ,94 CP , , , ,00 T , , , ,94 Totale Categoria 1 RS , , , ,53 CP , , , , ,00 T , , , ,53 Categoria 3 - TRIBUTI SPECIALI ED ALTRE ENTRATE TRIBUTARIE PROPRIE DIRITTI SULLE PUBBLICHE AFFISSIONI RS 8.350, , ,00 CP , , , ,00 T , , , , FONDO SPERIMENTALE DI RIEQUILIBRIO - COMUNI DELLE REGIONI A STATUTO RS 2.414, , ,14 ORDINARIO CP , , , ,64 T , , ,78 Totale Categoria 3 RS , , ,14 CP , , , , ,64

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13 COMUNE DI SAN GIORGIO DELLE PERTICHE (Provincia di PADOVA) area economico finanziaria CONTO DI BILANCIO GESTIONE DELLE SPESE - Anno 2015

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16 COMUNE DI SAN GIORGIO DELLE PERTICHE (Provincia di PADOVA) area economico finanziaria CONTO DI BILANCIO ANALISI DELLE SPESE - Anno 2015

17 COMUNE DI SAN GIORGIO DELLE PERTICHE Prov. (PD) RIEPILOGO GENERALE DI CLASSIFICAZIONE DELLE SPESE - Anno 2015 Assestato PER SPESE CORRENTI Personale Acquisto di beni di consumo e/o di materie prime Prestazioni di servizi Utilizzo di beni di terzi Trasferimenti Interessi passivi e oneri Imposte e tasse finanziari diversi Oneri straordinari della gestione corrente Ammortamenti di esercizio Fondo svalutazione crediti Fondo di riserva TOTALE 1) Funzioni generali di amminstrazione, di gestione e di controllo ) Organi istituzionali, partecipazione e decentramento , ,00 1.2) Segreteria generale, personale e organizzazione , , , , , , ,85 1.3) Gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato e controllo , , , , ,20

18 di gestione 1.4) Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali , , ,00 550, , , ,81 1.5) Gestione dei beni demaniali e patrimoniali 6.770, , , , , ,43 1.6) Ufficio tecnico ,68 500,00 500, , ,51 1.7) Anagrafe, stato civile, elettorale, leva e servizio statistico , , , , ,15 1.8) Altri servizi generali , , , , ,33 83, ,17 2) Funzioni relative alla giustizia 2.1) Uffici giudiziari 2.2) Casa circondariale e altri servizi 3) Funzioni di polizia locale 3.1) Polizia municipale 3.2) Polizia commerciale 3.3) Polizia amministrativa Totale funzione , , , , , , , ,23 83, ,12 Totale funzione 2 Totale funzione 3

19 COMUNE DI SAN GIORGIO DELLE PERTICHE Prov. (PD) RIEPILOGO GENERALE DI CLASSIFICAZIONE DELLE SPESE - Anno 2015 Assestato PER SPESE CORRENTI (segue) Personale Acquisto di beni di consumo e/o di materie prime Prestazioni di servizi Utilizzo di beni di terzi Trasferimenti Interessi passivi e oneri Imposte e tasse finanziari diversi Oneri straordinari della gestione corrente Ammortamenti di esercizio Fondo svalutazione crediti Fondo di riserva TOTALE 4) Funzioni di istruzione pubblica ) Scuola materna , ,00 4.2) Istruzione elementare , , , ,41 4.3) Istruzione media 4.4) Istruzione secondaria superiore 4.5) Assistenza scolastica, trasporto, refezione e altri servizi 100, , , ,85

20 5) Funzioni relative alla cultura ed ai beni culturali Totale funzione , , , , ,26 5.1) Biblioteche, musei e pinacoteche 9.917, , , ,19 5.2) Teatri, attività culturali e servizi diversi nel settore culturale 500, , , , ,22 6) Funzioni nel settore sportivo e ricreativo 6.1) Piscine comunali Totale funzione , , , , ,41 6.2) Stadio comunale, palazzo dello sport ed altri impianti , , , , ,90 6.3) manifestazioni diverse nel settore sportivo e ricreativo , , ,00 7) Funzioni nel campo turistico 7.1) Servizi turistici 7.2) Manifestazioni turistiche Totale funzione , , , , , ,90 Totale funzione 7

21 COMUNE DI SAN GIORGIO DELLE PERTICHE Prov. (PD) RIEPILOGO GENERALE DI CLASSIFICAZIONE DELLE SPESE - Anno 2015 Assestato PER SPESE CORRENTI (segue) Personale Acquisto di beni di consumo e/o di materie prime Prestazioni di servizi Utilizzo di beni di terzi Trasferimenti Interessi passivi e oneri Imposte e tasse finanziari diversi Oneri straordinari della gestione corrente Ammortamenti di esercizio Fondo svalutazione crediti Fondo di riserva TOTALE 8) Funzioni nel campo dell viabilità e dei trasporti ) Viabilità, circolazione stradale e servizi connessi , , ,00 800, ,87 8.2) Illuminazione pubblica e servizi connessi 3.500, , ,78 8.3) Trasporti pubblici locali e servizi connessi

22 9) Funzioni riguardanti la gestione del territorio e dell'ambiente Totale funzione , , ,00 800, ,65 9.1) Urbanistica e gestione del territorio 500, , ,00 500, ,00 9.2) Edilizia residenziale pubblica, locale e piani di edilizia economica-popolare 9.3) Servizi di protezione civile 1.000, , , ,17 9.4) Servizio idrico integrato 3.980, ,00 9.5) Servizio smaltimento rifiuti , ,00 9.6) Parchi e servizi per la tutela smbientale del verde, altgri servizi relativi al territorio ed all'ambiente 1.500, , , ,62 10) Funzioni nel settore sociale Totale funzione , , , ,00 500, , ) Asili nido, servizi per l'infanzia e per i minori 1.024, , , , ) Servizi di prevenzione e riabilitazione 10.3) Servizi residenziali e di ricovero per anziani

23 COMUNE DI SAN GIORGIO DELLE PERTICHE Prov. (PD) RIEPILOGO GENERALE DI CLASSIFICAZIONE DELLE SPESE - Anno 2015 Assestato PER SPESE CORRENTI (segue) Personale Acquisto di beni di consumo e/o di materie prime Prestazioni di servizi Utilizzo di beni di terzi Trasferimenti Interessi passivi e oneri Imposte e tasse finanziari diversi Oneri straordinari della gestione corrente Ammortamenti di esercizio Fondo svalutazione crediti Fondo di riserva TOTALE ) Assistenza, beneficenza pubblica e servizi diversi alla persona 1.500, , , , ) Servizio, necroscopico e cimiteriale 1.500, ,21 430,00 700, ,21 11) Funzini nel campo dello sviluppo economico Totale funzione , , ,88 430,00 700, , ) Affissioni e pubblicità 50,00 50,00

24 11.2) Fiere, mercati e servizi connessi 8.000, , , , ) Mattatoio e servizi connessi 11.4) Servizi relativi all'industria 11.5) Servizi relativi al commercio 5.000, , ) Servizi relativi all'artigianato 11.7) Servizi relativi all'agricoltura Totale funzione , , , ,28 12) Funzioni relative a servizi produttivi 12.1) Distribuzione gas 12.2) Centrale del latte 12.3) Distribuzione energia elettrica 12.4) Teleriscaldamento 12.5) Farmacie 12.6) Altri servizi prduttivi Totale funzione 12 TOTALE TITOLO , , , , , , , ,23 83, ,85

25 COMUNE DI SAN GIORGIO DELLE PERTICHE Prov. (PD) 1) Funzioni generali di amminstrazione, di gestione e di controllo 1.1) Organi istituzionali, partecipazione e decentramento 1.2) Segreteria generale, personale e organizzazione 1.3) Gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato e controllo RIEPILOGO GENERALE DI CLASSIFICAZIONE DELLE SPESE - Anno 2015 Acquisizione di beni immobili Espropri e servitù onerose Assestato PER SPESE IN CONTO CAPITALE Acquisto di beni specifici per realizzazioni in economia Utilizzo di beni di terzi per realizzazioni in economia Acquisizione di beni mobili, macchine e attrezzature tecnicoscientifiche Incarichi professionali esterni Trasferimenti di capitale Partecipazioni azionarie Conferimenti di capitale Concessioni di crediti e anticipazioni TOTALE

26 di gestione 1.4) Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali 1.5) Gestione dei beni demaniali e patrimoniali , , , , ,43 1.6) Ufficio tecnico 1.7) Anagrafe, stato civile, elettorale, leva e servizio statistico 1.8) Altri servizi generali , , ,77 2) Funzioni relative alla giustizia 2.1) Uffici giudiziari 2.2) Casa circondariale e altri servizi 3) Funzioni di polizia locale 3.1) Polizia municipale 3.2) Polizia commerciale 3.3) Polizia amministrativa Totale funzione , , , , ,20 Totale funzione 2 Totale funzione 3

27 COMUNE DI SAN GIORGIO DELLE PERTICHE Prov. (PD) 4) Funzioni di istruzione pubblica RIEPILOGO GENERALE DI CLASSIFICAZIONE DELLE SPESE - Anno 2015 Acquisizione di beni immobili Espropri e servitù onerose Assestato PER SPESE IN CONTO CAPITALE (segue) Acquisto di beni specifici per realizzazioni in economia Utilizzo di beni di terzi per realizzazioni in economia Acquisizione di beni mobili, macchine e attrezzature tecnicoscientifiche Incarichi professionali esterni Trasferimenti di capitale Partecipazioni azionarie Conferimenti di capitale Concessioni di crediti e anticipazioni ) Scuola materna , ,00 4.2) Istruzione elementare , ,81 4.3) Istruzione media , , ,52 4.4) Istruzione secondaria superiore 4.5) Assistenza scolastica, trasporto, refezione e altri servizi TOTALE

28 5) Funzioni relative alla cultura ed ai beni culturali Totale funzione , , , ,33 5.1) Biblioteche, musei e pinacoteche 5.671, ,99 5.2) Teatri, attività culturali e servizi diversi nel settore culturale , ,00 6) Funzioni nel settore sportivo e ricreativo 6.1) Piscine comunali Totale funzione , ,99 6.2) Stadio comunale, palazzo dello sport ed altri impianti , , , ,83 6.3) manifestazioni diverse nel settore sportivo e ricreativo 7) Funzioni nel campo turistico 7.1) Servizi turistici 7.2) Manifestazioni turistiche Totale funzione , , , ,83 Totale funzione 7

29 COMUNE DI SAN GIORGIO DELLE PERTICHE Prov. (PD) 8) Funzioni nel campo dell viabilità e dei trasporti RIEPILOGO GENERALE DI CLASSIFICAZIONE DELLE SPESE - Anno 2015 Acquisizione di beni immobili Espropri e servitù onerose Assestato PER SPESE IN CONTO CAPITALE (segue) Acquisto di beni specifici per realizzazioni in economia Utilizzo di beni di terzi per realizzazioni in economia Acquisizione di beni mobili, macchine e attrezzature tecnicoscientifiche Incarichi professionali esterni Trasferimenti di capitale Partecipazioni azionarie Conferimenti di capitale Concessioni di crediti e anticipazioni ) Viabilità, circolazione stradale e servizi connessi , , ,96 8.2) Illuminazione pubblica e servizi connessi , ,30 8.3) Trasporti pubblici locali e servizi connessi TOTALE

30 9) Funzioni riguardanti la gestione del territorio e dell'ambiente Totale funzione , , ,26 9.1) Urbanistica e gestione del territorio , , , ,40 9.2) Edilizia residenziale pubblica, locale e piani di edilizia economica-popolare 9.3) Servizi di protezione civile 9.4) Servizio idrico integrato , , ,00 9.5) Servizio smaltimento rifiuti 9.6) Parchi e servizi per la tutela smbientale del verde, altgri servizi relativi al territorio ed all'ambiente , , , , ,74 10) Funzioni nel settore sociale 10.1) Asili nido, servizi per l'infanzia e per i minori 10.2) Servizi di prevenzione e riabilitazione 10.3) Servizi residenziali e di ricovero per anziani Totale funzione , , , , , ,14

31 COMUNE DI SAN GIORGIO DELLE PERTICHE Prov. (PD) 10.4) Assistenza, beneficenza pubblica e servizi diversi alla persona Acquisizione di beni immobili RIEPILOGO GENERALE DI CLASSIFICAZIONE DELLE SPESE - Anno 2015 Espropri e servitù onerose Assestato PER SPESE IN CONTO CAPITALE (segue) Acquisto di beni specifici per realizzazioni in economia Utilizzo di beni di terzi per realizzazioni in economia Acquisizione di beni mobili, macchine e attrezzature tecnicoscientifiche Incarichi professionali esterni Trasferimenti di capitale Partecipazioni azionarie Conferimenti di capitale Concessioni di crediti e anticipazioni ) Servizio, necroscopico e cimiteriale , ,07 11) Funzini nel campo dello sviluppo economico 11.1) Affissioni e pubblicità Totale funzione , ,07 TOTALE

32 11.2) Fiere, mercati e servizi connessi 11.3) Mattatoio e servizi connessi 11.4) Servizi relativi all'industria 11.5) Servizi relativi al commercio 11.6) Servizi relativi all'artigianato 11.7) Servizi relativi all'agricoltura Totale funzione 11 12) Funzioni relative a servizi produttivi 12.1) Distribuzione gas 12.2) Centrale del latte 12.3) Distribuzione energia elettrica 12.4) Teleriscaldamento 12.5) Farmacie 12.6) Altri servizi prduttivi Totale funzione 12 TOTALE TITOLO , , , , , ,82

33 COMUNE DI SAN GIORGIO DELLE PERTICHE Prov. (PD) RIEPILOGO GENERALE DI CLASSIFICAZIONE DELLE SPESE - Anno 2015 Assestato PER SPESE PER RIMBORSO PRESTITI Rimborso per anticipazioni di cassa Rimborso di finanziamenti a breve termine Rimborso di quota capitale di mutui e prestiti Rimborso di prestiti obbligazionari Rimborso di quota capitale di debiti pluriennali TOTALE 1) Funzioni generali di amministrazione, di gestione e di controllo ) gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato e controllo di gestione , ,00 Totale , ,00

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35 COMUNE DI SAN GIORGIO DELLE PERTICHE (Provincia di PADOVA) area economico finanziaria CONTO DI BILANCIO ANALISI DELLE SPESE - Anno 2015

36 COMUNE DI SAN GIORGIO DELLE PERTICHE (Provincia di PADOVA) area economico finanziaria CONTO DI BILANCIO ANALISI DELLE SPESE - Anno 2015 PAGAMENTI IN CONTO RESIDUI

37 CONTO DI BILANCIO ANALISI DELLE SPESE - Anno 2015 PAGAMENTI IN COMPETENZA

38 CONTO DI BILANCIO ANALISI DELLE SPESE - Anno 2015 PAGAMENTI COMPLESSIVI (competenza + residui)

39 CONTO DI BILANCIO QUADRI RIASSUNTIVI - Anno 2015

40 CONTO DI BILANCIO RISULTATI DELLA GESTIONE - Anno 2015 GESTIONE DI CASSA

41 COMUNE DI SAN GIORGIO DELLE PERTICHE QUADRO RIASSUNTIVO DELLA GESTIONE DI CASSA - Anno 2015 C O N T O Residui Competenza TOTALE Fondo di cassa al 1 gennaio =============== =============== ,31 RISCOSSIONI (colonne del riepilogo generale dell'entrata) (+) , , ,23 PAGAMENTI (colonne del riepilogo generale della Spesa) (-) , , ,07 PAGAMENTI per azioni Esecutive (-) Differenza ,47 Fondo di cassa al 31 Dicembre ,47 CONCORDANZA CON LA TESORERIA CENTRALE Fondo di cassa al 31 Dicembre ,47 (-) (+) Disponibilità presso la tesoreria centrale ,47

42 COMUNE DI SAN GIORGIO DELLE PERTICHE (Provincia di PADOVA) area economico finanziaria CONTO DI BILANCIO Anno 2015 QUADRO RIASSUNTIVO DELLA GESTIONE DI COMPETENZA

43 COMUNE DI SAN GIORGIO DELLE PERTICHE QUADRO RIASSUNTIVO DELLA GESTIONE DI COMPETENZA - Anno 2015 RISCOSSIONI (+) ,04 PAGAMENTI (-) ,90 DIFFERENZA ,86 RESIDUI ATTIVI (+) ,25 Fondo pluriennale vincolato iscritto in entrata (+) ,88 RESIDUI PASSIVI (-) ,70 Fondo pluriennale vincolato iscritto in spesa (-) ,92. di cui parte corrente ,89. di cui parte capitale ,03 DIFFERENZA ,51 AVANZO (+) o DISAVANZO (-) al ,65 RISULTATO DI GESTIONE - Fondi vincolati - Fondi per finanziamento spese in conto capitale - Fondi di ammortamento - Fondi non vincolati 1.632,65

44 COMUNE DI SAN GIORGIO DELLE PERTICHE (Provincia di PADOVA) area economico finanziaria CONTO DI BILANCIO Anno 2015 QUADRO RIASSUNTIVO DELLA GESTIONE FINANZIARIA

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46 COMUNE DI SAN GIORGIO DELLE PERTICHE QUADRO RIASSUNTIVO DELLA GESTIONE FINANZIARIA - Anno 2015 G E S T I O N E Residui Competenza TOTALE Fondo di cassa al 1 gennaio =============== =============== ,31 RISCOSSIONI , , ,23 PAGAMENTI , , ,07 FONDO DI CASSA AL 31 DICEMBRE ,47 PAGAMENTI per azioni esecutive non regolarizzate al 31 Dicembre DIFFERENZA ,47 RESIDUI ATTIVI , , ,85 RESIDUI PASSIVI , , ,81 Fondo pluriennale vincolato per spese correnti ,89 Fondo pluriennale vincolato per spese conto capitale ,03 DIFFERENZA ,04 AVANZO (+) o DISAVANZO (-) ,59 RISULTATO - Fondi vincolati ,69 DI - Fondi per finanziamento spese in conto capitale ,38 AMMINSTRAZIONE - Fondi di ammortamento - Fondi non vincolati ,52

47 COMUNE DI SAN GIORGIO DELLE PERTICHE (Provincia di PADOVA) area economico finanziaria D.LGS. 267/ Modelli DPR n. 194 del

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49 TITOLO I - ENTRATE TRIBUTARIE ACCERTAMENTI FINANZIARI DI COMPETENZA RISCONTI PASSIVI PROSPETTO DI CONCILIAZIONE (ENTRATE) RATEI ATTIVI INIZIALI (+) FINALI (-) INIZIALI (-) FINALI (+) ALTRE RETTIFICHE DEL RISULTATO FINANZIARIO (1E) (2E) (3E) (4E) (5E) (6E) (7E) 1) Imposte (tit. 1 cat. 1) ,00 A ,00 2) Tasse (tit. 1 cat. 2) A1 3) Tributi Speciali (tit. 1 cat. 3) ,64 A ,64 TITOLO II - ENTRATE DA TRASFERIMENTI RIF. C.E. AL CONTO ECONOMICO NOTE AL CONTO DEL PATRIMONIO (1E+2E-3E-4E+5E-6E) Rif. C.P. ATTIVO Rif. C.P. PASSIVO Totale entrate tributarie ,64 CI DII 1) Da stato (tit. 2 cat. 1) ,37 A ,37 2) Da regione (tit. 2 cat. 2) ,00 A ,00 3) Da regione per funzioni delegate (tit. 2 cat. 3) A2 4) Da org. comunitari e internazionali (tit. 2 cat. 4) A2 5) Da altri enti settore pubblico (tit. 2 cat. 5) ,48 A ,48 TITOLO III - ENTRATE EXTRATRIBUTARIE Totale entrate da trasferimenti ,85 CI DII 1) Proventi servizi pubblici (tit. 3 cat. 1) , ,00 A ,26 2) Proventi gestione patrimoniale (tit. 3 cat. 2) ,53 A ,53 3) Proventi finanziari (tit. 3 cat. 3) - Interessi sui depositi, crediti ecc. 325,10 D20 325,10 - Interessi su capitale conferito ad aziende speciali e partecipate 4) Proventi per utili da aziende speciali e partecipate (tit. 3 cat. 4) C17 5) Proventi diversi (tit. 3 cat. 5) , ,45 A ,31 TITOLO IV - ENTRATE PER ALIENAZIONE DI BENI PATRIMONIALI TRASFERIMENTO DI CAPITALI RISCOSSIONE DI CREDITI Totale entrate extratributarie , ,45 CI DII TOTALE ENTRATE CORRENTI , ,45 1) Alienazioni di beni patrimoniali (tit. 4 cat. 1) E24 (2) AII 2) Trasferimenti di capitali dallo Stato (tit. 4 cat. 2) 3) Trasferimenti di capitali da regione (tit. 4 cat. 3) ,35 C18 E26 (2) 4) Trasferimenti di capitale da altri enti del settore pubblico (tit. 4 cat. 4) ,00 BI ,35 5) Trasferimenti di capitale da altri soggetti (tit. 4 cat. 5) ,67 A6 (5) BII ,67 Totale trasferimenti di capitale ( ) ,02 6) Riscossione di crediti (tit. 4 cat. 6) Totale entrate da alienazioni di beni patrimoniali, trasferimenti. di capitali ecc ,02 TITOLO V - ENTRATE DA ACCENSIONE DI PRESTITI 1) Anticipazioni di cassa (tit. 5 cat. 1) CIV 2) Finanziamenti a breve termine (tit. 5 cat. 2) CI 1) 3) Assunzione di mutui e prestiti (tit. 5 cat. 3) ,12 CI 2) ,12 4) Emissione prestiti obbligazionari (tit. 5 cat. 4) CI 3) Totale entrate accensione prestiti ,12

50 ACCERTAMENTI FINANZIARI DI COMPETENZA RISCONTI PASSIVI PROSPETTO DI CONCILIAZIONE (ENTRATE) RATEI ATTIVI INIZIALI (+) FINALI (-) INIZIALI (-) FINALI (+) ALTRE RETTIFICHE DEL RISULTATO FINANZIARIO (1E) (2E) (3E) (4E) (5E) (6E) (7E) RIF. C.E. AL CONTO ECONOMICO NOTE AL CONTO DEL PATRIMONIO (1E+2E-3E-4E+5E-6E) Rif. C.P. ATTIVO Rif. C.P. PASSIVO TITOLO VI - SERVIZI PER CONTO TERZI ,91 BII(3e ,66 TOTALE GENERALE DELL'ENTRATA ,29 - Insussistenze del passivo E ,36 (7) - Sopravvenienze attive E23 (8) - Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni (costi capitalizzati) A7 (9) AI 1) - Variazioni nelle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione etc. A8 BI NOTE (1) tra le altre rettifiche del risultato finanziario va considerata l'iva a debito, compresa negli accertamenti finanziari del titolo III "Entrate extratributarie" per attività in regime d'impresa; l'ammontare dell'iva per fatture da emettere va riportato nel passivo del conto del patrimonio alla voce "Debiti per IVA" (C III) costituendo un debito verso l'erario a fronte del credito accertato al lordo d'iva; (2) quando viene realizzata una plusvalenza (ad esempio per un provento da alienazione maggiore del valore netto risultante dal conto del patrimonio), il valore relativo è portato in aumento nel conto economico (E 24); quando viene realizzata una minusvalenza il valore relativo viene portato in diminuzione nel conto economico (E26); (3) quando viene alienato un bene, il valore risultante dal conto del patrimonio va indicato in detrazione; (4) va indicato il totale dei trasferimenti di capitale da Stato, regione, province, comuni, aziende speciali, partecipate ed altre; (5) proventi accertati per concessioni di edificare, per la quota finalizzata a spese correnti (sino al 30% del valore di 1E); (6) va indicata la somma rimasta da riscuotere da terzi in conto competenza finanziaria; (7) trattasi di minori debiti (minori residui passivi del conto del bilancio); (8) trattasi di maggiori crediti (maggiori residui attivi del conto del bilancio); (9) i costi capitalizzati sono costituiti da quella parte di costi (sostenuti tra le spese "correnti" nel titolo I) per la produzione, in economia, di valori da porre, dal punto di vista economico, a carico di più esercizi; esempi di costi capitalizzati sono costituiti da manutenzioni straordinarie effettuate da personale dell'ente, dalla produzione diretta di software applicativi; a fine esercizio è necessario rilevare queste entità, contabilizzarle nell'attivo patrimoniale; con il sistema dell'ammortamento i costi stessi saranno imputati agli esercizi in cui le unità prodotte verranno realizzate;

51 TITOLO I - SPESE CORRENTI IMPEGNI FINANZIARI DI COMPETENZA RISCONTI ATTIVI PROSPETTO DI CONCILIAZIONE (USCITE) RATEI PASSIVI INIZIALI (+) FINALI (-) INIZIALI (-) FINALI (+) ALTRE RETTIFICHE DEL RISULTATO FINANZIARIO (-) (1S) (2S) (3S) (4S) (5S) (6S) (7S) 1) personale ,07 B ,07 2) acquisti di beni di consumo e/o di materie prime ,68 B ,68 3) prestazioni di servizi , ,00 B ,49 4) utilizzo beni di terzi ,17 B ,17 5) trasferimenti, di cui: - Stato B14 - regione B14 - provincie e citta' metropolitane B14 - comuni ed unioni di comuni ,20 B ,20 - comunita' montane B14 - aziende speciali e partecipate ,37 C ,37 - altri ,55 B ,55 6) interessi passivi ed oneri finanziari diversi ,31 D ,31 7) imposte e tasse ,94 B ,94 8) oneri straordinari della gestione corrente ,30 E ,30 TITOLO II - SPESE IN CONTO CAPITALE RIF. C.E. AL CONTO ECONOMICO NOTE AL CONTO DEL PATRIMONIO (1S+2S-3S-4S+5S-6S) Rif. C.P. ATTIVO Rif. C.P. PASSIVO Totale spese correnti , ,00 CII DI 1) acquisizione di beni immobili, di cui: ,41 a) pagamenti eseguiti ,89 b) somme rimaste da pagare ,03 2) espropri e servitù onerose, di cui: a) pagamenti eseguiti A ,07 b) somme rimaste da pagare 3) acquisto di beni specifici per realizzazioni in economia, di cui: a) pagamenti eseguiti b) somme rimaste da pagare 4) utilizzo di beni di terzi per realizzazioni in economia, di cui: a) pagamenti eseguiti b) somme rimaste da pagare D ,67 5) acquisizione di beni mobili, macchine ed attrezzature tecnico scientifiche, di cui: ,61 a) pagamenti eseguiti 8.922,03 b) somme rimaste da pagare ,67 6) incarichi professionali esterni, di cui: ,52 a) pagamenti eseguiti ,15 b) somme rimaste da pagare ,97 7) trasferimenti di capitale, di cui: ,23 a) pagamenti eseguiti ,23 b) somme rimaste da pagare 8) partecipazioni azionarie, di cui: a) pagamenti eseguiti b) somme rimaste da pagare ,00 E ,67

52 IMPEGNI FINANZIARI DI COMPETENZA 9) conferimenti di capitale, di cui: ,00 a) pagamenti eseguiti b) somme rimaste da pagare ,00 10) concessioni di crediti e anticipazioni, di cui: RISCONTI ATTIVI PROSPETTO DI CONCILIAZIONE (USCITE) RATEI PASSIVI INIZIALI (+) FINALI (-) INIZIALI (-) FINALI (+) ALTRE RETTIFICHE DEL RISULTATO FINANZIARIO (-) (1S) (2S) (3S) (4S) (5S) (6S) (7S) RIF. C.E. AL CONTO ECONOMICO NOTE AL CONTO DEL PATRIMONIO a) pagamenti eseguiti AIII2 b) somme rimaste da pagare BII Totale spese in conto capitale, di cui: ,77 a) pagamenti eseguiti ,30 b) somme rimaste da pagare ,67 TITOLO III - RIMBORSO DI PRESTITI (1S+2S-3S-4S+5S-6S) Rif. C.P. ATTIVO Rif. C.P. PASSIVO 1) rimborso di anticipazioni di cassa CIV 2) rimborso di finanziamenti a breve termine CI 1) 3) rimborso di quota capitale di mutui e prestiti ,63 CI 2) ,63 4) rimborso di prestiti obbligazionari CI 3) 5) rimborso di quota capitale di debiti pluriennali CI 4) Totale rimborso di prestiti ,63 TITOLO IV - SERVIZI PER C/TERZI ,91 CV ,07 TOTALE GENERALE DELLA SPESA ,39 - Variazioni nelle rimanenze di materie prime e/o di beni di consumo B11 BI - Quote di ammortamento dell'esercizio B ,87 A ,87 - Accantonamento per svalutazione crediti E27 AIII4 - Insussistenze dell'attivo E ,93 (8) NOTE (1) Tra le rettifiche del risultato finanziario va considerata l'iva a debito, compresa negli impegni finanziari del titolo I "Spese correnti" per attività in regime d'impresa; l'ammontare dell'iva per fatture da ricevere, o registrate in sospensione d'iva, va riportato nell'attivo del conto del patrimonio alla voce "Crediti per IVA" (B II 4), costituendo un credito verso l'erario a fronte del debito accertato al lordo d'iva per spese di funzionamento. (2) L'importo corrispondente ai pagamenti in conto competenza del Titolo II "Spese in conto capitale" va riferito in aumento alla specifica "IMMOBILIZZAZIONE" dell'attivo; analogamente va operato per i pagamenti in conto residui. (3) L'importo corrisponde alle somme rimaste da pagare in conto competenza del Titolo II "Spese in conto capitale", vale a dire che le somme da conservare nel conto finanziario della competenza, a residuo, vanno nell'attivo riferite in aumento al conto d'ordine "Opere da realizzare" e nel passivo riferite in aumento al conto d'ordine "Impegni per opere da realizzare". I pagamenti disposti per spese del titolo II "Spese in conto capitale", in conto residui esercizi precedenti, vanno riferiti in diminuzione nell'attivo e nel passivo ai suddetti conti d'ordine. (4) L'importo impegnato dell'intervento "concessioni di crediti ed anticipazioni" va riferito in aumento alla voce dell'attivo A III 2 "Crediti verso partecipate", ove la concessione di crediti ed anticipazioni riguardi aziende speciali, controllate e collegate; va riferito in aumento alla voce B II dell'attivo "Crediti" negli altri casi. (5) Va indicata la somma rimasta da pagare a terzi in conto competenza finanziaria. (6) L'ammortamento dell'esercizio (7S) va portato ad incremento del Fondo d'ammortamento e quindi in diminuzione del corrispondente valore dell'attivo (A). (7) L'importo accantonato per svalutazione crediti, che non può costituire impegno nel conto del bilancio, va riferito nel conto del patrimonio in diminuzione all'attivo alla voce "Immobilizzazioni finanziarie - crediti di dubbia esigibilità"; nel caso di accertata effettiva inesigibilità di importi dell'attivo del Conto del patrimonio "Immobilizzazioni finanziarie crediti ( di dubbia esigibilità" è possibile utilizzare l'accantonamento per "Fondo svalutazione crediti" con le modalità previste dal Regolamento di contabilità dell'ente. (8) Minori crediti (minori residui attivi del conto del bilancio)

53 COMUNE DI SAN GIORGIO DELLE PERTICHE (Provincia di PADOVA) area economico finanziaria D.LGS. 267/ Modelli DPR n. 194 del

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55 CONTO ECONOMICO IMPORTI PARZIALI IMPORTI TOTALI IMPORTI COMPLESSIVI A) PROVENTI DELLA GESTIONE 1) Proventi tributari ,64 2) Proventi da trasferimenti ,85 3) Proventi da servizi pubblici ,26 4) Proventi da gestione patrimoniale ,53 5) Proventi diversi ,31 6) Proventi da concessioni di edificare 7) Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni 8) Variazioni nelle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, etc. (+/-) TOTALE PROVENTI DELLA GESTIONE (A) ,59 B) COSTI DELLA GESTIONE 9) Personale ,07 10) Acquisto di materie prime e/o beni di consumo ,68 11) Variazioni nelle rimanenze di materie prime e/o beni di consumo (+/-) 12) Prestazioni di servizi ,49 13) Godimento beni di terzi ,17 14) Trasferimenti ,75 15) Imposte e tasse ,94 16) Quote di ammortamento d'esercizio ,87 TOTALE COSTI DI GESTIONE (B) ,97 RISULTATO DELLA GESTIONE (A-B) ,62 C) PROVENTI E ONERI DA AZIENDE SPECIALI E PARTECIPATE 17) Utili 18) Interessi su capitale di dotazione 19) Trasferimenti ad aziende speciali e partecipate ,37 TOTALE (C) ( ) ,37 RISULTATO DELLA GESTIONE OPERATIVA (A-B+/-C) ,25 D) PROVENTI ED ONERI FINANZIARI 20) Interessi attivi 325,10 21) Interessi passivi: - su mutui e prestiti ,31 - su obbligazioni - su anticipazioni - per altre cause TOTALE (D) (20-21) , ,21 E) PROVENTI ED ONERI STRAORDINARI Proventi 22) Insussistenze del passivo ,36 23) Sopravvenienze attive 24) Plusvalenze patrimoniali Totale Proventi (e.1) ( ) ,36 Oneri 25) Insussistenze dell'attivo ,93 26) Minusvalenze patrimoniali 27) Accantonamento per svalutazione crediti 28) Oneri straordinari ,30 Totale Oneri (e.2) ( ) ,23 TOTALE (E) (e.1-e.2) ,87 RISULTATO ECONOMICO DELL'ESERCIZIO (A-B+/-C+/-D+/-E) ,17

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57 COMUNE DI SAN GIORGIO DELLE PERTICHE C (Provincia di PADOVA) O M area economico finanziaria U N

58 CONTO DEL PATRIMONIO (ATTIVO) IMPORTI PARZIALI CONSISTENZA INIZIALE VARIAZIONI DA C/FINANZIARIO VARIAZIONI DA ALTRE CAUSE CONSISTENZA FINALE A) IMMOBILIZZAZIONI I) IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI 1) Costi pluriennali capitalizzati , , , ,21 (relativo fondo di ammortamento in detrazione) , , ,92 TOTALE , , , ,21 II) IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI 1) Beni demaniali , , , ,90 (relativo fondo di ammortamento in detrazione) , , ,42 2) Terreni (patrimonio indisponibile) , , ,21 3) Terreni (patrimonio disponibile) , ,55 4) Fabbricati (patrimonio indisponibile) , , , ,37 (relativo fondo di ammortamento in detrazione) , , ,35 5) Fabbricati (patrimonio disponibile) , , ,52 (relativo fondo di ammortamento in detrazione) , , ,50 6) Macchinari, attrezzature ed impianti , , , ,12 (relativo fondo di ammortamento in detrazione) , , ,83 7) Attrezzature e sistemi informatici 8.301, , ,86 (relativo fondo di ammortamento in detrazione) , , ,75 8) Automezzi e motomezzi 1.813, ,37 (relativo fondo di ammortamento in detrazione) , , ,23 9) Mobili e macchine d'ufficio 9.203, , , ,24 (relativo fondo di ammortamento in detrazione) , , ,62 10) Universalità di beni (patrimonio indisponibile) , , , ,75 (relativo fondo di ammortamento in detrazione) , , ,78 11) Universalità di beni (patrimonio disponibile) 510, ,13 772, ,45 (relativo fondo di ammortamento in detrazione) 8.456,15 772, ,98 12) Diritti reali su beni di terzi 13) Immobilizzazioni in corso , , ,88 TOTALE , , , ,85 III) IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE 1) Partecipazioni in: a) Imprese controllate b) Imprese collegate c) Altre imprese , ,00 2) Crediti verso: a) Imprese controllate b) Imprese collegate c) Altre imprese 3) Titoli (investimenti a medio e lungo termine) 4) Crediti di dubbia esigibilità (detratto il fondo svalutazione crediti) 5) Crediti per depositi cauzionali TOTALE , ,00 TOTALE IMMOBILIZZAZIONI , , , ,06

59 CONTO DEL PATRIMONIO (ATTIVO) IMPORTI PARZIALI CONSISTENZA INIZIALE VARIAZIONI DA C/FINANZIARIO VARIAZIONI DA ALTRE CAUSE CONSISTENZA FINALE B) ATTIVO CIRCOLANTE I) RIMANENZE TOTALE II) CREDITI 1) Verso contribuenti , , , ,85 2) Verso enti del sett. pubblico allargato: a) Stato - correnti 7.360, , , , ,83 - capitale b) Regione - correnti , , , , ,00 - capitale , , , , ,00 c) Altri - correnti , , , , ,00 - capitale , , , , ,00 3) Verso debitori diversi: a) verso utenti di servizi pubblici , , , , ,43 b) verso utenti di beni patrimoniali , , ,92 927, ,84 c) verso altri - correnti , , , , ,74 - capitale , , ,88 d) da alienazioni patrimoniali e) per somme corrisposte c/terzi , , , ,16 4) Crediti per IVA 1.863, , ,00 5) Per depositi a) banche b) Cassa Depositi e Prestiti , , , ,12 TOTALE , , , , , ,85 III) ATTIVITA' FINANZIARIE CHE NON COSTITUISCONO IMMOBILIZZI 1) Titoli TOTALE IV) DISPONIBILITA' LIQUIDE 1) Fondo di cassa , , , ,47 2) Depositi bancari TOTALE , , , ,47 TOTALE ATTIVO CIRCOLANTE , , , , , ,32 C) RATEI E RISCONTI I) RATEI ATTIVI II) RISCONTI ATTIVI TOTALE RATEI E RISCONTI TOTALE DELL'ATTIVO (A+B+C) , , , , , ,38 CONTI D'ORDINE D) OPERE DA REALIZZARE , , , , ,28 E) BENI CONFERITI IN AZIENDE SPECIALI F) BENI DI TERZI TOTALE CONTI D'ORDINE , , , , ,28

60 CONTO DEL PATRIMONIO (PASSIVO) IMPORTI PARZIALI CONSISTENZA INIZIALE VARIAZIONI DA C/FINANZIARIO VARIAZIONI DA ALTRE CAUSE CONSISTENZA FINALE A) PATRIMONIO NETTO I) NETTO PATRIMONIALE , , , ,11 II) NETTO DA BENI DEMANIALI , , , ,90 TOTALE PATRIMONIO NETTO , , , , ,01 B) CONFERIMENTI I) CONFERIMENTI DA TRASFERIMENTI IN CONTO CAPITALE , , , , ,25 II) CONFERIMENTI DA CONCESSIONI DI EDIFICARE , , , , ,08 TOTALE CONFERIMENTI , , , , ,33 C) DEBITI I) DEBITI DI FINANZIAMENTO 1) Per finanziamenti a breve termine 2) Per mutui e prestiti , , , , ,49 3) Per prestiti obbligazionari 4) Per debiti pluriennali II) DEBITI DI FUNZIONAMENTO , , , , ,54 III) DEBITI PER IVA , ,00 IV) DEBITI PER ANTICIPAZIONI DI CASSA V) DEBITI PER SOMME ANTICIPATE DA TERZI , , , , ,39 VI) DEBITI VERSO 1) Imprese controllate 2) Imprese collegate 3) Altri (aziende speciali, consorzi, istituzioni) , ,00 VII) ALTRI DEBITI , , , ,62 TOTALE DEBITI , , , , , ,04 D) RATEI E RISCONTI I) RATEI PASSIVI II) RISCONTI PASSIVI , ,00 TOTALE RATEI E RISCONTI , ,00 TOTALE DEL PASSIVO (A+B+C+D) , , , , , ,38 CONTI D'ORDINE E) IMPEGNI OPERE DA REALIZZARE , , , , ,28 F) CONFERIMENTI IN AZIENDE SPECIALI G) BENI DI TERZI TOTALE CONTI D'ORDINE , , , , ,28