Proroga Versamenti Proroga Versamenti e utilizzo del credito Iva annuo Generazione PDF modello F24 per singola scadenza e scadenze multiple

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1 Proroga Versamenti Proroga Versamenti e utilizzo del credito Iva annuo Generazione PDF modello F24 per singola scadenza e scadenze multiple Tipo agg.to...dynet Rel. agg.to Rel. docum.to...ex Data docum.to...21/06/2016 INDICE A) MODIFICHE DICHIARATIVI...2 PROROGA VERSAMENTI...2 NOVITÀ NORMATIVE...2 GLI INTERVENTI...2 PROROGA VERSAMENTI E UTILIZZO DEL CREDITO IVA ANNUO...3 STAMPA MODELLO F GENERAZIONE PDF SINGOLA SCADENZA O SCADENZE MULTIPLE...4 VARIE...8 CORRISPONDENZA TRA I CAMPI F33 (STUDI) E P28 (PARAMETRI) CON VE25 (IVA)...8 ADEGUAMENTI FUNZIONALI...8 DICHIARATIVI...8 Unico PF...8 Modello Studi di settore...8 pag. 1

2 A) MODIFICHE DICHIARATIVI PROROGA VERSAMENTI NOVITÀ NORMATIVE In data 16/06/2016 è stato pubblicato sulla G.U. n.139 il DPCM del 15 giugno 2016 che ufficializza lo slittamento dei termini dal 16 giugno al 6 luglio 2016 per effettuare i versamenti derivanti dalla dichiarazione dei redditi, dalla dichiarazione Irap e dalla dichiarazione unificata annuale da parte dei contribuenti che esercitano attività economiche per le quali sono stati elaborati gli studi di settore. Il decreto prevede, inoltre, in relazione alle stesse imposte, la possibilità di effettuare i versamenti dal 7 luglio fino al 22 agosto 2016, versando una maggiorazione a titolo di interesse pari allo 0,40 per cento. La proroga si riferisce anche: ai contribuenti per i quali operano cause di esclusione o inapplicabilità degli studi di settore; ai contribuenti minimi (DL 98/2011 art.27); ai contribuenti che applicano il nuovo regime forfetario (L. 190/2014); ai soggetti che devono dichiarare un reddito imputato per trasparenza da un soggetto che esercita un attività per la quale sia stato approvato uno studio di settore. GLI INTERVENTI Sono state apportate al programma le seguenti modifiche: nel quadro RX dei modelli Unico PF e Unico SP è stato inserito il nuovo campo Proroga (X), non previsto da modello: se barrato permette di aprire la Delega F24 in data 06/07/2016 senza alcuna maggiorazione e in data 22/08/2016 se indicata la maggiorazione dello 0,40%; per i modelli Unico SC e Unico ENC, essendo necessario indicare nel quadro RX la data in cui si desidera aprire la Delega Unica F24, non sono stati apportati interventi al programma. Nota Bene: si fa presente che, in caso di rateizzazione, il calcolo degli interessi risulta variato per effetto dello slittamento dei termini. Attenzione! Anche per il Diritto camerale, essendo necessario indicare la data in cui si desidera aprire la Delega Unica F24, non sono stati apportati interventi al programma. Nota Bene: al fine di eseguire l apertura F24 in data 22 agosto 2016 per la rata dei contributi Inps in scadenza nel mese di agosto è necessario indicare la Data scadenza (22/08/2016) nel campo relativo alla II rata dei Contributi fissi Elenco Dich. Sogg. a Proroga Al fine di agevolare la ricerca delle dichiarazioni soggette a studi di settore, si ricorda che in Dichiarazioni Fiscali Programmi comuni è presente la funzione Elenco Dich. Sogg. a Proroga. Tramite questa procedura è possibile ottenere, per tutte le dichiarazioni selezionate, l elenco dei contribuenti soggetti a studi di settore, dei soci delle società soggette a studi di settore, dei contribuenti che rientrano nel regime fiscale di vantaggio (Quadro LM sez.i) e dei contribuenti che rientrano nel regime fiscale forfetario (Quadro LM sez.ii). pag. 2

3 Gestione Proroga 2016 Sempre in Dichiarazioni Fiscali Programmi comuni è stata inserita la funzione Gestione Proroga 2016, che consente di gestire più velocemente la preparazione delle Deleghe F24. La videata si presenta simile alla seguente. Tramite questa procedura è possibile caricare velocemente, per tutte le dichiarazioni, i campi di seguito elencati, legati alla delega unica F24 e relativi al quadro RX e al Diritto camerale: Dati quadro RX Numero rate; Maggiorazione quadro RX; Proroga (solo per i modelli Unico PF e Unico SP); Data I versamento (solo per i modelli Unico SC e Unico ENC); IRAP F24 separato. Diritto annuale C.C.I.A.A Data apertura F24; Maggiorazione C.C.I.A.A. PROROGA VERSAMENTI E UTILIZZO DEL CREDITO IVA ANNUO In presenza della Tabella Versamenti IVA con un credito Iva annuale, è previsto l utilizzo dello stesso in compensazione nella delega unica del 06/07/2016 o del 22/08/2016. Se il tipo di compensazione è C (compensazione mista) le modalità operative sono le seguenti: versamento in Unico in data 06/07/2016: è fondamentale non effettuare la liquidazione Iva periodica del mese di giugno (se mensili). Si ricorda che è necessario effettuare la chiusura della delega unica del 06/07/2016 prima di procedere con le fasi successive di liquidazione Iva e di apertura della delega unica del 16/07/2016; versamento in Unico con data 22/08/2016: è fondamentale non effettuare la liquidazione Iva periodica del mese di luglio (se mensili) o del 2 trimestre (se trimestrali). Solo successivamente all apertura ed alla chiusura della delega unica del 22/08/2016 potrà essere effettuata la liquidazione Iva e l apertura della delega unica al 16/08/2016. Nota bene: si ricorda che in Gestione Tabella Versamenti IVA (in Stampe Fiscali) è possibile visualizzare lo Storico utilizzo crediti in F24 tramite il tasto funzione (F6) Utilizzi F24. pag. 3

4 STAMPA MODELLO F24 Il programma è stato modificato al fine di consentire la generazione di file PDF per i contribuenti distinti per singola scadenza o scadenze multiple, come di seguito descritto. GENERAZIONE PDF SINGOLA SCADENZA O SCADENZE MULTIPLE Selezionando in sequenza Delega unitaria Stampa modello F24 viene proposta una videata simile alla seguente. 1) Tutti i soggetti + singola dichiarazione È stato inserito il campo Genera PDF, proposto NON barrato di default. Se il campo viene barrato consente la generazione di file PDF del modello F24 con le modalità di seguito descritte. Si tenga presente che la descrizione e la funzionalità del nuovo campo varia in funzione della compilazione dei tre seguenti campi: Codice Fiscale Da data scadenza versamento A data scadenza versamento Attenzione! La funzione NON è supportata dal prodotto in versione /F Si ricorda che gli uffici commerciali sono disponibili per qualsiasi chiarimento in merito all eventuale acquisto di un Codice d Accesso per versioni superiori. Nelle pagine che seguono vengono elencate tutte le casistiche possibili e la conseguente variazione della descrizione del campo Genera PDF. pag. 4

5 Caso 1: tutti i soggetti con deleghe aventi unica scadenza In questo caso i campi che pilotano la generazione dei PDF risultano compilati come segue. Codice Fiscale: non compilato: il programma considera tutti i soggetti. Da data scadenza versamento: campo compilato con data identica a quella inserita nel successivo (es. 16/06). A data scadenza versamento: campo compilato con data identica a quella inserita nel precedente (es. 16/06). La maschera è simile alla seguente. La descrizione del campo Genera PDF non varia. Alla conferma il programma genera il PDF per la scadenza indicata per tutti i soggetti presenti in archivio. Caso 2: tutti i soggetti con deleghe aventi scadenze diverse In questo caso i campi che pilotano la generazione dei PDF risultano compilati come segue. Codice Fiscale: non compilato: il programma considera tutti i soggetti. Da data scadenza versamento: campo compilato con data diversa da quella inserita nel successivo (es. 16/06). A data scadenza versamento: campo compilato con data diversa da quella inserita nel precedente (es. 30/11). La maschera è simile alla seguente. La descrizione del campo Genera PDF diventa Genera PDF per scadenze. Alla conferma il programma genera il PDF alle scadenze che rientrano nelle date indicate per tutti i soggetti presenti in archivio. pag. 5

6 Caso 3: singolo soggetto con delega avente unica scadenza In questo caso i campi che pilotano la generazione dei PDF risultano compilati come segue. Codice Fiscale: compilato: il programma considera solo il soggetto indicato. Da data scadenza versamento: campo compilato con data identica a quella inserita nel successivo (es. 16/06). A data scadenza versamento: campo compilato con data identica a quella inserita nel precedente (es. 16/06). La maschera è simile alla seguente. La descrizione del campo Genera PDF diventa Genera PDF invia . Alla conferma il programma genera il PDF per il soggetto e la scadenza indicata. Caso 4: singolo soggetto con deleghe aventi scadenze diverse In questo caso i campi che pilotano la generazione dei PDF risultano compilati come segue. Codice Fiscale: compilato: il programma considera solo il soggetto indicato. Da data scadenza versamento: campo compilato con data diversa da quella inserita nel successivo (es. 16/06). A data scadenza versamento: campo compilato con data diversa da quella inserita nel precedente (es. 30/11). La maschera è simile alla seguente. La descrizione del campo Genera PDF diventa PDF per scadenze ed . Alla conferma il programma genera il PDF alle scadenze che rientrano nelle date indicate e per il soggetto specificato. pag. 6

7 Indipendentemente dalla compilazione dei campi iniziali che pilotano la generazione dei PDF, il programma genera PDF separati e li archivia nella cartella DYPDF presente nella home del prodotto con la possibilità di visualizzarli e di procedere alla stampa di quelli selezionati. Attenzione! La maschera è sempre suddivisa in due sezioni. - La prima (Apri percorso ) consente di accedere all archivio storico dei file PDF generati fino a quel momento. - La seconda è costituita dall elenco dei file PDF appena generati. Selezionato il file che interessa, con Invio o doppio click sullo stesso è possibile aprire e visionare il file PDF. Se è stato indicato il Codice Fiscale del contribuente (casi 3 e 4) ed è stato barrato il campo per la generazione dei PDF, il programma chiede se si intende inviare via i PDF generati, proponendo un messaggio simile al seguente. Confermando la richiesta di invio a mezzo dei PDF, il programma apre il programma di posta elettronica allegando i PDF generati. Attenzione! Se in fase di stampa non si è indicato il codice fiscale del contribuente non è possibile procedere con l invio via dei PDF generati pag. 7

8 VARIE CORRISPONDENZA TRA I CAMPI F33 (STUDI) E P28 (PARAMETRI) CON VE25 (IVA) Si tenga presente di quanto segue. In presenza di Studi di Settore Il rigo F33 deve essere uguale al rigo VE25 dell IVA, ad esclusione dei soggetti che hanno barrato la casella relativa al rigo F30 e/o hanno compilato il rigo VE38 dell IVA. In presenza di Parametri Il rigo P28 deve essere uguale al rigo VE25 dell IVA ad esclusione dei soggetti che hanno barrato la casella relativa al rigo P25 e/o hanno compilato il rigo VE38 dell IVA. Il programma è stato modificato in modo da rendere manutenibile il campo F33 o P28 in presenza di VE38. ADEGUAMENTI FUNZIONALI DICHIARATIVI Unico PF Sono stati eseguiti i seguenti interventi. Il programma è stato modificato in modo tale da consentire la gestione dei codici 48 e 49, relativi all'emilia Romagna e Lombardia, nel modello Irap, sezione Zone franche urbane. È stato ottimizzato il riporto su F24 in corrispondenza del codice tributo 1242 nel particolare caso di una dichiarazione con più quadri M aggiuntivi. Modello 730 Il programma è stato modificato al fine di ottimizzare il controllo sul telematico, riportando sul rigo 028, col. 2 di un modello 730/3 congiunto il valore di rigo E2 del coniuge. Studi di settore È stato ottimizzato il salvataggio dello studio WG88U se la somma dei campi da D001 a D027 risulta essere uguale a 100. pag. 8