COMUNE DI VERGATO. Area1 - Ragioneria, Finanze, Personale Determinazione n. 45 del 10/06/2015

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1 COMUNE DI VERGATO Provincia di BOLOGNA C O P I A Area1 - Ragioneria, Finanze, Personale Determinazione n. 45 del 10/06/2015 OGGETTO: RINEGOZIAZIONE PRESTITI CONCESSI DA CASSA DEPOSITI E PRESTITI S.P.A. AI SENSI CIRCOLARE N.1283/ DETERMINAZIONE A CONTRATTARE ATTESTAZIONE DI REGOLARITA' CONTABILE E DI COPERTURA FINANZIARIA Si assicura al riguardo di aver effettuato con esito positivo la valutazione di incidenza del provvedimento sull'equilibrio finanziario della gestione, dando atto altresì che dalla data odierna il suddetto provvedimento è esecutivo ai sensi dell'art. 151 comma4, T.U. enti locali (D.lgs. 18 agosto 2000, n. 267). lì, 10/06/2015 IL RESPONSABILE SERVIZI FINANZIARI F.to Serra Milena Capitolo - articolo Esercizio Importo REFERTO DI PUBBLICAZIONE Si certifica che in data odierna questa determinazione viene trasmessa all'albo pretorio on line per la pubblicazione e vi rimarrà per quindici giorni consecutivi. lì, 23/07/2015 F.to L'Addetto all'albo Pretorio

2 DETERMINAZIONE - Area1 - NR. 45 RESPONSABILE: rag. Serra Milena OGGETTO: RINEGOZIAZIONE PRESTITI CONCESSI DA CASSA DEPOSITI E PRESTITI S.P.A. AI SENSI CIRCOLARE N.1283/ DETERMINAZIONE A CONTRATTARE VISTI: IL RESPONSABILE l art. 151, comma 1, del D.Lgs , n. 267, che, per Province e Comuni, fissa al 31 dicembre il termine per l approvazione dei bilanci di previsione per l anno successivo e che lo stesso termine può essere differito con decreto del Ministero dell interno, d intesa con il Ministero del tesoro, del bilancio e della programmazione economica, sentita la conferenza Stato-Città ed autonomie locali; il decreto del Ministero dell Interno del 13 maggio 2015 che differisce ulteriormente al 30 luglio 2015 il termine per la deliberazione del bilancio di previsione per gli enti locali; l art. 163, comma 3, del D.Lgs. 267/2000, il quale stabilisce che ove la scadenza del termine per la deliberazione del Bilancio di Previsione sia stata fissata da norme statali in un periodo successivo all inizio dell esercizio finanziario di riferimento, l esercizio provvisorio si intende automaticamente autorizzato fino a tale termine; i provvedimenti sindacali n. 1/2015, n. 2/2015 e n. 3/2015, rispettivamente di attribuzione delle funzioni di Vice Segretario, di nomina dei Responsabili degli uffici e dei servizi, Area delle Posizioni Organizzative, ex artt. 50 e 109, T.U. Enti Locali e di nomina Responsabile U.O. Urbanistica, Edilizia Privata e Ambiente e U.O. Patrimonio Pubblico ; RICHIAMATI: - la deliberazione di Consiglio Comunale nr. 56 del 31/07/2014, di immediata eseguibilità, avente ad oggetto l approvazione del bilancio preventivo per l esercizio 2014; - la deliberazione di Giunta Comunale n. 56 del 31/07/2014, di approvazione del Piano Esecutivo di Gestione per l esercizio 2014 con la quale sono stati definiti gli obiettivi gestionali, strategici ed operativi, contestualmente assegnati, unitamente alle relative dotazioni, ai Responsabili di Unità Operativa, e dato atto che in attesa di nuova approvazione per l esercizio in corso, trovano applicazione provvisoria, per ciascun centro di costo e limitatamente alla gestione ordinaria, le assegnazioni e dotazioni così disposte; VISTI: - l art.1 c.430 e c.537 della Legge 23/12/2014 n.190; - gli artt.107, 109 comma 2, 192, 147 bis e 183 comma 7, del decreto legislativo 18 agosto 2000, n. 267, e successive modificazioni, recante il Testo unico delle leggi sull ordinamento degli enti locali ( TUEL ); DATO ATTO che il Comune di Vergato, alla data odierna, non ha deliberato il bilancio di previsione per il triennio 2015/2017; VISTA la Circolare della CDP n avente ad oggetto: Rinegoziazione dei prestiti concessi ai Comuni dalla Cassa depositi e prestiti società per azioni, ai sensi dell articolo 1, comma 537 della Legge 23 dicembre 2014, n.190 ; VISTA la comunicazione protocollo n.94-bis/gab datata 25 maggio 2015, inviata ai Sindaci dalla Presidenza del Consiglio dei Ministri, con la quale viene ricordato che, nelle more di un provvedimento

3 DETERMINAZIONE - Area1 - NR. 45 RESPONSABILE: rag. Serra Milena urgente in materia da parte del Governo, è comunque facoltà di tutte le Amministrazioni, comprese quelle che non abbiano ancora approvato il bilancio di previsione per l anno 2015, presentare la richiesta di adesione alle operazioni di rinegoziazione entro le scadenze fissate dalla Cassa Depositi e Prestiti; VISTO il provvedimento consiliare n. 25 del 29/05/2015, esecutivo a tutti gli effetti di legge, con cui l Ente, al fine di una più efficace gestione attiva del debito, ha autorizzato, per l anno 2015, la rinegoziazione dei prestiti concessi dalla Cassa depositi e prestiti S.p.A. (rispettivamente, Prestiti Originari e CDP ), riportati nell elenco allegato al contratto di Rinegoziazione (rispettivamente, Elenco Prestiti e Contratto di Rinegoziazione ); DATO ATTO che, in esecuzione della citata deliberazione consiliare, entro il termine del 5 giugno 2015 il Comune di Vergato ha prenotato in via telematica le nuove condizioni tramite l applicativo Cdp disponibile sul sito web della Cassa; DATO ATTO che nella delibera di Consiglio Comunale il perfezionamento dell'operazione e la trasmissione della documentazione definitiva era subordinata all'emanazione in tempi utili del Decreto Enti locali, sempre che nel medesimo decreto fosse espressamente prevista la possibilità di adesione anche per gli enti in esercizio provvisorio e la possibilità di utilizzare i risparmi di spesa liberamente senza vincoli; VISTO che l'emanazione del decreto, prevista per i giorni scorsi, non si è perfezionata e che non si conosce, ad oggi, la data di inserimento dell'oggetto all'ordine del giorno del Consiglio dei Ministri; VISTA altresì la comunicazione prot. n.103 bis/gab datata 08 giugno 2015, inviata ai sindaci per il tramite dell Anci, dalla Presidenza del Consiglio dei Ministri, con la quale si fa seguito alla nota sopracitata invitando le Amministrazioni locali interessate, comprese quelle che non abbiano ancora approvato il bilancio di previsione per l anno 2015, nelle more dell'adozione da parte del governo del provvedimento urgente contenente anche le misure in materia di operazioni di rinegoziazione, a presentare alla Cassa Depositi e Prestiti S.p.A. la documentazione necessaria ad ottenere il perfezionamento della pratica di rinegoziazione, entro il 12 giugno 2015; VISTO l Elenco Prestiti, individuato dall Ente in base alle condizioni offerte e rese note dalla CDP tramite il suo sito internet in corrispondenza della data di adesione alla rinegoziazione; VISTO lo schema di Contratto di Rinegoziazione reso disponibile dalla CDP tramite il suo sito internet; RITENUTO che i prestiti oggetto di rinegoziazione sono quelli individuati nell Elenco Prestiti (i Prestiti Rinegoziati ); che la stipula del Contratto di Rinegoziazione non costituisce novazione del rapporto obbligatorio di cui ai Prestiti Originari. Restano pertanto confermati, per tutto quanto non espressamente modificato con il suddetto contratto di rinegoziazione, i termini e le condizioni di cui ai Prestiti Originari, incluse le originarie destinazioni dei Prestiti Originari, che continuano ad essere regolati, per quanto compatibile, dal Decreto del Ministro del tesoro, del bilancio e della programmazione economica 7 gennaio 1998 e successive modifiche e dalle relative circolari recanti le istruzioni generali per l accesso al credito della CDP ovvero dai relativi contratti di prestito; che il contratto con la CDP ha per oggetto la rinegoziazione, ai sensi dell articolo 1, comma 537, della Legge 23 dicembre 2014, n. 190, dei Prestiti concessi dalla CDP ed indicati nell Elenco Prestiti;

4 DETERMINAZIONE - Area1 - NR. 45 RESPONSABILE: rag. Serra Milena che i Prestiti Rinegoziati hanno scadenza pari a quella indicata, per ciascun Prestito Rinegoziato, nell Elenco Prestiti (la Data di Scadenza ) e precisamente il 30 giugno 2040; che i Prestiti Rinegoziati sono regolati sulla base del tasso fisso indicato per ciascuno di essi nell Elenco Prestiti (il Tasso di interesse ); che il Contratto di Rinegoziazione deve essere stipulato in forma scritta; che il debito residuo oggetto di rinegoziazione è, in relazione a ciascun prestito da rinegoziare, quello risultante al 1 gennaio 2015; DETERMINA 1) di dare atto che, per quanto citato in premessa e nelle more dell'adozione da parte del governo del provvedimento urgente contenente le misure in tema di rinegoziazione delle rate dei mutui (possibilità agli enti in esercizio provvisorio di operare la rinegoziazione e assenza di vincoli sulla destinazione dei risparmi di spesa) si perfeziona la pratica di rinegoziazione subordinando la stessa all'emanazione del D.L. Enti locali, come definito dalla deliberazione di C.C. n.25 del 29/05/2015; 2) di procedere alla rinegoziazione, ai sensi della normativa sopra citata, dei prestiti individuati nell Elenco Prestiti alle condizioni rese note dalla CDP mediante Circolare n. 1283, pubblicata nella Gazzetta Ufficiale della Repubblica; 3) di porre in essere tutte le attività finalizzate alla formalizzazione del contratto di rinegoziazione con la CDP; 4) di approvare che ciascun Prestito Rinegoziato abbia la data di scadenza indicata, in relazione a ciascuno di essi, nell Elenco Prestiti; 5) di approvare che l ammortamento dei Prestiti Rinegoziati avvenga mediante rate semestrali, comprensive di capitale ed interessi, a partire dal 31 dicembre 2015, secondo le modalità previste dal Contratto di Rinegoziazione, fermo restando che l ente dovrà corrispondere alla CDP, alla scadenza del 30 giugno 2015, la quota interessi prevista dal piano di ammortamento attualmente vigente; 6) di approvare i tassi di interesse applicati ai Prestiti Rinegoziati, indicati, con riferimento a ciascun Prestito, nell Elenco Prestiti; 7) di garantire le rate semestrali di ammortamento di ciascun Prestito Rinegoziato mediante delegazione di pagamento irrevocabile e pro solvendo a valere sulle entrate afferenti ai primi tre titoli del bilancio annuale, ex articolo 206 del TUEL; 8) di approvare integralmente il contenuto dello schema di Contratto di Rinegoziazione destinato ai comuni, ai sensi dell articolo 1, comma 537, della Legge 23 dicembre 2014, n. 190, identificato con il codice 02/24.00/ ) si allega alla presente determina l elenco dei prestiti da rinegoziare con le condizioni alla data dell adesione. Il Responsabile di U.O. Milena Serra

5 Progressivo Identificativo Prestito Originario Portafoglio Tipo Prodotto/Tasso (Post) /00 SPA Fisso /00 SPA Fisso /00 SPA Fisso /00 SPA Fisso /00 SPA Fisso /00 SPA Fisso /00 SPA Fisso /00 SPA Fisso /00 SPA Fisso /00 SPA Fisso /00 SPA Fisso /00 SPA Fisso /00 SPA Fisso /00 SPA Fisso /00 SPA Fisso /00 SPA Fisso /00 SPA Fisso /00 SPA Fisso /00 SPA Fisso /00 SPA Fisso /00 MEF Fisso /00 SPA Fisso /00 SPA Fisso /00 SPA Fisso /00 SPA Fisso

6 Debito residuo Tasso/Spread (Ante) (%) Quota Capitale al 30/06/ ,09 5,46 633, ,63 5,46 689, ,09 5,46 534, ,76 5,46 854, ,06 5,46 332, ,46 5,46 425, ,90 5,46 320, ,04 5,46 991, ,48 5,46 497, ,54 5,46 363, ,41 5,46 465, ,18 5,46 406, ,98 5, , ,68 5, , ,16 5,46 847, ,64 5, , ,65 5, , ,49 5, , ,20 5,61 830, ,61 5,15 978, ,63 5, , ,22 5, , ,22 5, , ,27 5, , ,24 4, ,80

7 Quota interessi 30/06/2015 (Ante) Rata 30/06/2015 (Ante) Tasso (Post) (%) 1.227, ,19 5, , ,84 5, , ,36 5, , ,63 5, ,52 975,76 5, , ,84 5, ,84 939,86 5, , ,98 5, , ,68 5, , ,72 5, , ,91 5, , ,07 5, , ,22 5, , ,93 5, , ,97 5, , ,27 5, , ,38 4, , ,44 4, , ,67 5, , ,97 4, , ,65 3, , ,93 5, , ,93 5, , ,33 5, , ,74 4,59

8 Quota Interessi al 30/06/2015 (Post) Rata Semestrale (Post) 31/12/ , , , , , , , ,04 643,52 845,62 824, ,01 619,84 814, , ,47 962, ,99 703,51 924,45 901, ,60 788, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,08

9 Durata Residua (Post) (anni) Data fine Ammortamento (Post)

10 Costo Cancellazione D.M. 20/06/03 (bps)

11 ALLEGATO ALLA DETERMINAZIONE - Area1 - NR. 45 DEL 10/06/2015 OGGETTO: RINEGOZIAZIONE PRESTITI CONCESSI DA CASSA DEPOSITI E PRESTITI S.P.A. AI SENSI CIRCOLARE N.1283/ DETERMINAZIONE A CONTRATTARE COMUNE DI VERGATO ALLEGATO ALLA DETERMINAZIONE AREA 1 N.45 DEL 10/06/2015 PARERI AI SENSI DELL ART. 147 bis DEL T.U.E.L. Con riferimento alla determinazione Area 1 n.45 del 10/06/2015 si esprime parere favorevole in ordine alla regolarità tecnica attestante la regolarità e correttezza dell azione amministrativa della stessa (articolo 147bis TUEL) Vergato lì IL RESPONSABILE DI U.O. Con riferimento alla determinazione Area 1 n.45 del 10/06/2015, si esprime parere favorevole in ordine alla regolarità contabile e di attestazione della copertura finanziaria (articolo 147bis TUEL) Vergato lì IL RESPONSABILE DI RAGIONERIA