LUGLIO 2017 NEWSLETTER COMPLIANCE S C

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1 LUGLIO 2017 NEWSLETTER COMPLIANCE 1 S C SAVE for COMPLIANCE

2 In questo numero: PSD2/IFR: modifiche al TUB e alle disposizioni sui servizi di pagamento IV Direttiva Antiriciclaggio: primi chiarimenti UIF e GDF Governance assicurativa, il nuovo Regolamento IVASS sul sistema di governo e compliance Mifid II: il Regolamento Intermediari su protezione degli investitori e assessment organizzativo

3 PSD2/IFR: modifiche al TUB e alle disposizioni sui servizi di pagamento Il 19 luglio il Dipartimento del Tesoro del Ministero dell Economia e delle Finanze ha posto in pubblica consultazione lo schema di decreto legislativo di recepimento della direttiva 2015/2366/UE sui servizi di pagamento nel mercato interno (PSD2) e di adeguamento della normativa interna al regolamento (UE) n. 751/2015 relativo alle commissioni interbancarie sulle operazioni di pagamento basate su carta (IFR). Più precisamente, il decreto porterà modifiche al decreto legislativo 1 settembre 1993, n. 385 (TUB), al decreto legislativo 27 gennaio 2010, n. 11, recante attuazione della direttiva 2007/64/CE, relativa ai servizi di pagamento nel mercato interno (c.d. PSD 1), nonché al decreto legislativo 18 agosto 2015, n. 135, di attuazione dell articolo 11 del Regolamento (UE) n. 260/2012 del 14 marzo 2012 che stabilisce i requisiti tecnici e commerciali per i bonifici e gli addebiti diretti in euro e disposizioni sanzionatorie per le violazioni del Regolamento (CE) n. 924/2009 relativo ai pagamenti transfrontalieri nella Comunità. Occorre ricordare che la delega legislativa al Governo contenuta negli artt. 11 e 12 della legge di delegazione europea 2015 (legge 12 agosto 2016, n. 170) per l attuazione della direttiva PSD2 e per l adeguamento Regolamento IFR deve essere esercitata entro il termine del 16 settembre Ad ogni modo, il termine di recepimento della direttiva (UE) 2015/2366/UE è fissato al 13 gennaio In attesa di conoscere il quadro definitivo in materia di servizi di pagamento, il termine per l invio delle osservazioni è fissato al 31 luglio 2017.

4 IV Direttiva Antiriciclaggio: primi chiarimenti UIF e GDF Con comunicato del 4 luglio 2017, l Unità di Informazione Finanziaria per l Italia (UIF) ha voluto indicare i provvedimenti concernenti i profili di propria competenza da considerare ancora efficaci e/o applicabili in via transitoria a seguito dell attuazione della IV Direttiva Antiriciclaggio avvenuto con decreto legislativo 25 maggio 2017 n. 90 (in Suppl. Ord. alla Gazzetta Ufficiale n. 140 del 19 giugno 2017, cfr. contenuti correlati), in vigore dal 4 luglio Come noto, infatti, il decreto n. 90 ha apportato modifiche e integrazioni al decreto legislativo 21 novembre 2007, n. 231, oltre che al decreto legislativo 22 giugno 2007, n. 109, per recepire nell ordinamento nazionale la direttiva (UE) 2015/849 del 20 maggio 2015, relativa alla prevenzione dell uso del sistema finanziario a fini di riciclaggio o finanziamento del terrorismo. In particolare, il comunicato diffuso dall Ufficio istituito presso Banca d Italia si sofferma in tema di: segnalazione di operazioni sospette; segnalazioni antiriciclaggio aggregate; astensione e operazioni di restituzione.

5 IV Direttiva Antiriciclaggio: primi chiarimenti UIF e GDF Sempre con riferimento all attuazione della IV Direttiva Antiriciclaggio nell ordinamento giuridico italiano nonché alle nuove disposizioni poste al settore dei compro-oro, la Guardia di Finanza ha fornito le direttive operative per l attività delle Unità operative del Corpo conseguenti all attuazione delle ridette normative. Nel dettaglio, la Circolare pubblicata il 7 luglio 2017 provvede a delineare: un apposito focus sull approfondimento delle segnalazioni di operazioni sospette; i soggetti sottoposti alla vigilanza ispettiva del Nucleo Speciale Polizia Valutaria; il regime applicabile ai money transfer, nonché agli operatori del settore del gioco; il quadro sanzionatorio applicabile ai soggetti obbligati; l utilizzabilità ai fini fiscali dei dati e delle informazioni acquisite ai sensi della nuova normativa antiriciclaggio; la regolamentazione organica del settore dei compro oro.

6 Governance assicurativa, il nuovo Regolamento IVASS sul sistema di governo e compliance IVASS ha pubblicato il documento di consultazione n. 2/2017, recante lo schema di Regolamento in materia di sistema di governo societario dell impresa e del gruppo, recependo anche le Linee Guida emanate da EIOPA sul sistema di governo societario ai sensi della Direttiva Solvency II (lo Schema ). Tale Schema riprende le disposizioni in parte già previste nella cornice regolamentare fissata: dal Regolamento ISVAP n. 20 del 26 marzo 2008 in materia di controlli interni, gestione dei rischi, compliance ed esternalizzazione; dal Regolamento ISVAP n. 39 del 9 giugno 2011 relativo alle politiche di remunerazione; dalla Circolare ISVAP n. 574/2005 in materia di riassicurazione passiva che saranno, pertanto, abrogati a seguito dell entrata in vigore del Regolamento in oggetto. Lo Schema, in particolare, riorganizza organicamente la disciplina contenuta in tali provvedimenti e, in attuazione degli articoli 30 e 215-bis del CAP, si applica alle imprese di assicurazione o di riassicurazione, alle sedi secondarie di imprese con sede legale in uno Stato terzo e alle ultime società controllanti italiane.

7 Governance assicurativa, il nuovo Regolamento IVASS sul sistema di governo e compliance La nuova normativa regolamentare focalizza sulle seguenti macro-aree: il sistema di governo societario, con specifico riferimento al ruolo degli organi sociali, all adeguatezza della struttura organizzativa, al sistema di controllo interno, al sistema di gestione dei rischi e all idoneità alla carica degli esponenti aziendali e di coloro che svolgono le funzioni fondamentali; le funzioni fondamentali del governo societario, ora codificate a livello di norma primaria, costituite dalle tre funzioni (gestione dei rischi, compliance e revisione interna), la cui disciplina è già prevista dal Regolamento n. 20/2008, e dalla funzione attuariale, precedentemente disciplinata con la Lettera al mercato 2015; la disciplina in materia di remunerazioni, che incorpora le previsioni dettate dal Regolamento n. 39/2011. La consultazione, per la sua rilevante portata, si chiuderà il 17 ottobre 2017.

8 Mifid II: il Regolamento Intermediari su protezione degli investitori e assessment organizzativo Il 6 luglio 2017 Consob ha avviato una pubblica consultazione sulle proposte di modifiche al regolamento intermediari relativamente alle disposizioni per la tutela degli investitori ed alle competenze e conoscenze richieste al personale degli intermediari, connesse al recepimento della Direttiva 2014/65/Ue (Mifid II). La consultazione si chiude il prossimo 21 agosto. Le novità introdotte riguardano principalmente: le disposizioni contenute nella Mifid II, volte a garantire la protezione degli investitori, nonché le disposizioni di cui alla direttiva delegata (Ue) 2017/593 della Commissione del 7 aprile 2016, con particolare riferimento alle disposizioni concernenti gli obblighi di governance dei prodotti e la disciplina degli incentivi; la specifica disciplina in materia di knowledge & competence dettata dalla Mifid II e ulteriormente dettagliata nelle Guidelines emanate dall Esma - European Securities and Markets Authority, l autorità di vigilanza europea dei mercati, il 17 dicembre 2015; con riguardo alla disciplina sui contratti la modifica è attuata principalmente al fine di estenderne l ambito applicativo. Infatti, l obbligo di ricorrere al contratto scritto, in coerenza con la Mifid II, viene sancito anche nei rapporti con i clienti professionali nonchè nel caso in cui venga prestato il servizio di consulenza, ove sia effettuata una valutazione periodica dell adeguatezza.

9 Mifid II: il Regolamento Intermediari su protezione degli investitori e assessment organizzativo Nell ottica di meglio articolare gli obblighi derivanti da tale disciplina, sono previsti, in linea con l approccio seguito dal legislatore europeo, due set di disposizioni differenziate applicabili, rispettivamente, agli intermediari produttori e agli intermediari distributori. La nuova disciplina in materia «knowledge & competence» è contenuta nel nuovo Titolo VIII-ter del Libro III, Parte II, del regolamento intermediari. Le disposizioni in questione intendono garantire una maggiore tutela degli investitori e un innalzamento del livello di qualificazione del personale a diretto contatto con la clientela. Al contempo, si è inteso contemperare tali finalità con le esigenze di flessibilità, di riduzione degli oneri e di autonomia organizzativa degli intermediari. Da ultimo, si è inteso fornire un sistema flessibile di accesso all attività ammettendo una pluralità di percorsi formativi e un ampia gamma di titoli di studio e bilanciando, fatto salvo il periodo minimo di sei mesi, la durata dell esperienza richiesta in funzione del titolo di studio conseguito (più bassa è la qualifica, maggiore è l esperienza richiesta). Inoltre, i requisiti di qualifica ed esperienza sono stati diversamente modulati in relazione alle caratteristiche del servizio prestato, richiedendo per chi intende svolgere il servizio di consulenza, a parità di titolo di studio, un periodo di esperienza più elevato rispetto a coloro che forniscono informazioni.

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