Approvazione della situazione patrimoniale ed economica del Fondo Piramide Globale in liquidazione al 31 Dicembre 2009

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1 Comunicato Stampa RREEF Fondimmobiliari SGR S.p.A. RREEF Fondimmobiliari SGR S.p.A. approva la Situazione Patrimoniale ed Economica alla data del 31 dicembre 2009 del Fondo Piramide Globale in liquidazione Il Consiglio di Amministrazione della Società ha approvato, nella seduta odierna, la Situazione Patrimoniale ed Economica del Fondo Piramide Globale in liquidazione alla data del 31 dicembre Il tasso interno di rendimento, indicativo della potenziale redditività complessiva conseguita dall investitore nell ipotesi di dismissione dell intero portafoglio ai valori di perizia al 31 dicembre 2009, risulta attualmente pari al 6,51%. Al netto della commissione, pari al 20% del risultato eccedente il rendimento obiettivo prefissato nel Regolamento di Gestione (5% annuo composto), il tasso interno di rendimento è pari al 6,22%. Approvazione della situazione patrimoniale ed economica del Fondo Piramide Globale in liquidazione al 31 Dicembre 2009 Milano, 25 Febbraio 2010 RREEF Fondimmobiliari SGR S.p.A. ha approvato, in data 22 maggio 2008, l apertura della liquidazione anticipata del Fondo Piramide Globale ad iniziativa della Società di Gestione, ai sensi e per gli effetti dell art del Regolamento di Gestione del Fondo, con efficacia dalla data del 1 aprile Il Consiglio di Amministrazione aveva approvato un primo Piano di Smobilizzo in data 8 novembre Tale Piano di Smobilizzo è stato poi successivamente aggiornato in data 22 maggio 2008 (come primo atto formale della procedura di liquidazione, ai sensi della normativa vigente rilevante in materia e delle disposizioni del Regolamento di Gestione del Fondo), ed in data 23 luglio 2008, 30 settembre 2008, 19 novembre 2008, 20 maggio 2009 e 15 dicembre 2009, in linea con le mutate condizioni di mercato e previsioni di dismissione degli immobili in portafoglio. In relazione alle politiche di gestione del Fondo, la SGR ha continuato da un lato a portare avanti il processo di recupero crediti e/o sfratto nei confronti di tutti quei conduttori morosi e, dall altro, la ricerca di nuovi potenziali locatari interessati ad affittare gli spazi dell immobile ad oggi ancora sfitti. In considerazione dell attuale situazione di mercato e con particolare riferimento alla rarefazione di compravendite che non ha consentito la concretizzazione di offerte vincolanti sull immobile sopramenzionato, la SGR ha ritenuto opportuno proseguire nella strategia di valorizzazione elaborata nel Piano di Smobilizzo del Fondo che prevede che la cessione dell unico immobile in portafoglio sito in Cerro Maggiore (MI) si perfezioni in una prospettiva di breve - medio periodo. Le operazioni di liquidazione poste in essere nel periodo compreso tra il 1 aprile 2008 (data di efficacia della procedura di liquidazione medesima) ed il 31 dicembre 2009, sono state improntate alla

2 massimizzazione del beneficio dei sottoscrittori delle quote del Fondo, nonché dirette alla conservazione del valore del Fondo in funzione del miglior realizzo. Le operazioni di dismissione perfezionate nell arco di vita del Fondo hanno smobilizzato capitale per un totale di Euro Il Fondo ha iniziato la propria attività con il richiamo degli impegni avvenuto il 6 luglio 2000 ed un valore unitario delle quote pari ad Euro In data 12 marzo 2009 si è provveduto all ulteriore rimborso parziale pro quota per un importo unitario pari ad Euro 64,00. Al netto dei rimborsi complessivamente deliberati, il valore nominale di ogni singola quota, originariamente pari ad Euro 2.000, risulta pari ad Euro 272,73. Al 31 dicembre 2009, sulla base delle valutazioni effettuate dagli Esperti Indipendenti, l unico immobile (Cerro Maggiore, Via Turati 52) facente parte del portafoglio del Fondo e rappresentante l 83% del totale delle attività, ha un valore di mercato pari ad Euro , superiore del 3,53% rispetto al costo storico. Alla data del 31 dicembre 2009 il totale delle attività del Fondo, pari ad Euro , risulta investito per l 83% in beni immobili, per il 13% in disponibilità liquide, per il 2% in strumenti finanziari e per il restante 2% in altre attività. Il rendimento corrente medio ponderato (canone incluso adeguamento ISTAT/costo storico comprensivo di oneri accessori di acquisto) dell attuale portafoglio immobiliare è di circa l 8,15% lordo. Per quanto concerne le disponibilità finanziarie del Fondo, è opportuno segnalare che, alla data di pubblicazione della presente Situazione Patrimoniale ed Economica, il Fondo Piramide Globale non presenta passività derivanti da finanziamenti ipotecari o di altra natura, né possiede strumenti di copertura del rischio di tasso. Gli investimenti in strumenti finanziari effettuati nel periodo sono stati effettuati nel rispetto delle norme prudenziali di contenimento e di frazionamento del rischio, in osservanza alle disposizioni dettate da Banca d Italia. Alla data di chiusura della presente situazione l unico investimento in strumenti finanziari consiste nella sola partecipazione nella società controllata PG Immobiliare S.r.l., la cui rilevanza è pari a circa il 2% del totale delle attività. Tale società, di cui il Fondo detiene la partecipazione totalitaria, è attiva nella gestione del ramo d azienda, comprensivo di n 9 contratti di affitto di ramo d azienda, relativo alla galleria commerciale Move In del centro polifunzionale di Cerro Maggiore Via Turati, 52. La liquidità del Fondo, al 31 dicembre 2009, corrisponde ad Euro contro un ammontare al 31 dicembre 2008 di Euro Il decremento di tale valore è dovuto principalmente all effetto combinato del rimborso della quota avvenuto in data 12 marzo 2009 nonché agli incassi netti dei canoni di locazione dovuti nel periodo. Il patrimonio complessivo netto del fondo al 31 dicembre 2009 è pari ad Euro , rispetto al valore di Euro riferibile al 31 dicembre Il decremento è dovuto principalmente al rimborso della quota avvenuto in data 12 marzo Il valore della quota al 31 dicembre 2009 è pari ad Euro 365,577. Considerando che il valore della quota al 31 dicembre 2008 era pari ad Euro 421,701 e che il Fondo ha distribuito nel corso del 2009 un importo di Euro 64,00 pro quota, l incremento di valore del Fondo per il 2009 risulta pari al 2,13% (calcolato sulla base del Metodo Dietz modificato). Rileva osservare che, anche alla data della presente Situazione Patrimoniale ed Economica, il Fondo ha superato l obiettivo di rendimento prefissato nel Regolamento di Gestione (5% annuo composto), facendo registrare un valore pari al 6,51% annuo composto. Pertanto, il valore della quota sopra indicato include lo stanziamento della commissione, pari al 20% del risultato eccedente l obiettivo di rendimento, da riconoscere alla Società di Gestione nell ipotesi che tale eccedenza sia effettivamente

3 realizzata alla liquidazione del Fondo. Il valore della quota prima dello stanziamento della overperformance fee è pari ad Euro 437,734. Al netto di tale compenso, il tasso annuo interno di rendimento è pari al 6,22%. L utile complessivamente realizzato nel corso del 2009 (al lordo delle minusvalenze derivanti dal decremento di valore determinato sulla base della perizia degli Esperti Indipendenti relativamente all immobile in portafoglio e della plusvalenza determinata sulla partecipazione come differenza tra valore del patrimonio netto e valore di costo) è pari ad Euro ovvero al 2,76% del valore nominale medio ponderato del Fondo (pari ad Euro 285,04). L utile complessivamente realizzato dall apertura della liquidazione è pari ad Euro L intero utile da ripartire deriva dalla dismissione degli immobili, perfezionata nei precedenti esercizi, e dalla gestione immobiliare caratteristica. Per quanto riguarda il regime di tassazione dei proventi, l'agenzia delle Entrate, con la risoluzione del 2 maggio 2006 allegata alla circolare di Assogestioni n. 55/06/C, ha chiarito alcuni temi in merito al trattamento dei proventi maturati prima del 31 dicembre In particolare, in occasione delle distribuzioni, occorre considerare gli utili distribuiti come proventi "ante 31 dicembre 2003" (cioè non soggetti alla ritenuta del 20%, così come modificata dal D.L. n 112 del 25 giugno 2008) fino a concorrenza del plafond rappresentato dall'incremento di valore netto del fondo registrato tra la data di costituzione e il 31 dicembre 2003, al netto di quanto distribuito a tale titolo "ante 31 dicembre 2003" fra il 1 gennaio 2004 e oggi. Solamente gli utili eccedenti il predetto plafond vanno considerati come proventi "post 1 gennaio 2004 e, quindi, soggetti alla ritenuta del 20%. Fatti di rilievo avvenuti successivamente alla chiusura dell esercizio al 31 dicembre 2009 Non vi sono fatti di rilievo da segnalare. Ad integrazione di tali informazioni si allega nel seguito la Situazione Patrimoniale ed Economica del Fondo al 31 dicembre 2009.

4 Sezione patrimoniale SEZIONE PATRIMONIALE IN EURO SITUAZIONE PATRIMONIALE ED ECONOMICA AL 31/12/2009 (Fondo Piramide Globale in liquidazione - RREEF Fondimmobiliari SGR S.p.A.) Situazione al 31/12/09 Situazione al 31/12/08 ATTIVITA' Valore complessivo In percentuale dell'attivo Valore complessivo In percentuale dell'attivo A. STRUMENTI FINANZIARI % % Strumenti finanziari non quotati A1. Partecipazioni di controllo A2. Partecipazioni non di controllo A3. Altri titoli di capitale A4. Titoli di debito A5. Parti di O.I.C.R. Strumenti finanziari quotati A6. Titoli di capitale A7. Titoli di debito 0 0 A8. Parti di O.I.C.R. Strumenti finanziari derivati A9. Margini presso organismi di compensazione e garanzia A10. Opzioni, premi o altri strumenti finanziari derivati quotati A11. Opzioni, premi o altri strumenti finanziari derivati non quotati B. IMMOBILI E DIRITTI REALI IMMOBILIARI % % B1. Immobili dati in locazione B2. Immobili dati in locazione finanziaria B3. Altri immobili B4. Diritti reali immobiliari C. CREDITI 0 0% 0 0% C1. Crediti acquistati per operazioni di cartolarizzazione C2. Altri D. DEPOSITI BANCARI 0 0% 0 0% D1. A vista D2. Altri E. ALTRI BENI 0 0% 0 0% F. POSIZIONE NETTA DI LIQUIDITA' % % F1. Liquidità disponibile F2. Liquidità da ricevere per operazioni da regolare F3. Liquidità impegnata per operazioni da regolare 0 0 G. ALTRE ATTIVITA' % % G1. Crediti per p.c.t. attivi ed operazioni assimilate 0 0 G2. Ratei e risconti attivi G3. Risparmio di imposta 0 0 G4. Altre TOTALE ATTIVITA' % %

5 PASSIVITA' E NETTO H. FINANZIAMENTI RICEVUTI 0 0 H1. Finanziamenti ipotecari 0 0 H2. Pronti contro termine passivi e operazioni assimilate H3. Altri I. STRUMENTI FINANZIARI DERIVATI 0 0 I1. Opzioni, premi o altri strumenti finanziari derivati quotati I2. Opzioni, premi o altri strumenti finanziari derivati non quotati L. DEBITI VERSO I PARTECIPANTI 0 0 L1. Proventi da distribuire 0 0 L2. Altri debiti verso i partecipanti M. ALTRE PASSIVITA' M1. Provvigioni ed oneri maturati e non liquidati 0 0 M2. Debiti di imposta M3. Ratei e risconti passivi M4. Altre - debiti per cauzioni ricevute altre fondo oneri e spese liquidazione TOTALE PASSIVITA' VALORE COMPLESSIVO NETTO DEL FONDO Numero delle quote in circolazione Valore unitario delle quote 365, ,701 Rimborsi o proventi distribuiti per quota

6 Sezione reddituale SITUAZIONE PATRIMONIALE ED ECONOMICA AL 31/12/2009 (Fondo Piramide Globale in liquidazione - RREEF Fondimmobiliari SGR S.p.A.) SEZIONE REDDITUALE IN EURO A. STRUMENTI FINANZIARI Strumenti finanziari non quotati Situazione al 31/12/09 Rendiconto al 31/12/08 A1. PARTECIPAZIONI A1.1 dividendi ed altri proventi A1.2 utili/perdite da realizzi A1.3 plus/minusvalenze ,00 A2. ALTRI STRUMENTI FINANZIARI NON QUOTATI A2.1 interessi, dividendi ed altri proventi A2.2 utili/perdite da realizzi A2.3 plus/minusvalenze Strumenti finanziari quotati A3. STRUMENTI FINANZIARI QUOTATI A3.1 interessi, dividendi ed altri proventi - interessi su titoli 0, ,21 A3.2 utili/perdite da realizzi - perdite da realizzo 0, ,67 - utili da realizzo 0, ,00 A3.3 plus/minusvalenze - minusvalenze 0,00 0,00 - plusvalenze 0,00 0,00 Strumenti finanziari derivati A4. STRUMENTI FINANZIARI DERIVATI A4.1 di copertura A4.2 non di copertura Risultato gestione strumenti finanziari B. IMMOBILI E DIRITTI REALI IMMOBILIARI B1. CANONI DI LOCAZIONE ED ALTRI PROVENTI affitti , ,37 - recupero spese repetibili , ,24 - altri proventi , ,53 B2. UTILI/PERDITE DA REALIZZI utile da alienazione altri beni immobili 0, ,00 - perdite da alienazione altri beni immobili 0,00 0,00 B3. PLUS/MINUSVALENZE plusvalenze altri beni immobili 0,00 0,00 - minusvalenze altri beni immobili ,00 0,00 B4. ONERI PER LA GESTIONE DI BENI IMMOBILI spese repetibili , ,86 - spese non repetibili , ,60 B5. AMMORTAMENTI B6. IMPOSTA COMUNALE SUGLI IMMOBILI , , Risultato gestione beni immobili C. CREDITI 0 0 C1. interessi attivi e proventi assimilati C2. incrementi/decrementi di valore Risultato gestione crediti 0 0

7 D. DEPOSITI BANCARI 0 0 D1. interessi attivi e proventi assimilati E. ALTRI BENI 0 0 E1. Proventi E2. Utile/perdita da realizzi E3. Plusvalenze/minusvalenze Risultato gestione investimenti F. RISULTATO DELLA GESTIONE CAMBI 0 0 F1. OPERAZIONI DI COPERTURA F1.1 Risultati realizzati F1.2 Risultati non realizzati F2. OPERAZIONI NON DI COPERTURA F2.1 Risultati realizzati F2.2 Risultati non realizzati F3. LUQUIDITA' F3.1 Risultati realizzati F3.2 Risultati non realizzati G. ALTRE OPERAZIONI DI GESTIONE 0 - G1. PROVENTI DELLE OPERAZIONI DI P.C.T. ED ASSIMILATE 0,00 0 0,00 0 G2. PROVENTI DELLE OPERAZIONI DI PRESTITO TITOLI Risultato lordo della gestione caratteristica H. ONERI FINANZIARI 0 0 H1. INTERESSI PASSIVI SU FINANZIAMENTI RICEVUTI 0 0 H1.1 su finanziamenti ipotecari 0,00 0,00 H1.2 su altri finanziamenti 0,00 0,00 H2. ALTRI ONERI FINANZIARI 0,00 0 0,00 0 Risultato netto della gestione caratteristica I. ONERI DI GESTIONE I1. Provvigione di gestione SGR , , I2. Commissioni banca depositaria , , I3. Oneri per esperti indipendenti , , I4. Spese pubblicazione prospetti ed informativa al pubblico , , I5. Altri oneri di gestione , , L. ALTRI RICAVI ED ONERI L1. Interessi attivi su disponibilità liquide , , L2. Altri ricavi , , L3. Altri oneri , , Risultato della gestione prima delle imposte M. IMPOSTE 0 0 M1. Imposta sostitutiva a carico dell'esercizio M2. Risparmio di imposta M3. Altre imposte Utile/perdita dell'esercizio

8 RREEF Fondimmobiliari SGR S.p.A. (100% Deutsche Bank), costituita nel 1997, è stata la prima società di gestione del risparmio ad istituire e gestire fondi immobiliari chiusi di diritto italiano. Avvalendosi della competenza trentennale nel segmento della finanza immobiliare a livello di Gruppo, RREEF Fondimmobiliari gestisce ad oggi tre fondi ordinari denominati Valore Immobiliare Globale, Piramide Globale in liquidazione, quotati in borsa, e Dolomit, collocato in collaborazione con la Cassa di Risparmio di Bolzano e quattro fondi rivolti ad investitori qualificati denominati RREEF Express Real Estate Fund, Elettra, Lioness e Rutenio, per un patrimonio complessivo investito di circa 789,3 milioni di Euro. Valore Immobiliare Globale, lanciato nel 1998, ha un portafoglio immobiliare rivalutato pari a 159,5 milioni di Euro e comprende sei immobili; Piramide Globale in liquidazione, lanciato nel 2000, ha un portafoglio immobiliare rivalutato pari a 46,1 milioni di Euro e comprende un immobile; Dolomit, che ha iniziato la sua attività il 4 luglio 2005, ha un portafoglio immobiliare rivalutato pari a 136,7 milioni di Euro e comprende dodici immobili; RREEF Express Real Estate Fund, lanciato nel 2006, ha un portafoglio immobiliare rivalutato pari a 64,38 milioni di Euro e comprende 5 immobili; Elettra, lanciato nel 2007, ha un portafoglio immobiliare rivalutato pari a 30,2 milioni di Euro e comprende 43 immobili; Lioness, lanciato nel 2007, ha un portafoglio immobiliare rivalutato pari a 74,9 milioni di Euro e comprende 164 unità immobiliari e Rutenio, lanciato nel 2007, ha un portafoglio immobiliare rivalutato pari a 193,2 milioni di Euro e comprende due immobili. Per ulteriori informazioni si prega contattare: RREEF Fondimmobiliari SGR S.p.A. Via Melchiorre Gioia, Milano; Tel.: Fax: rreef.fondimmobiliari@rreef.com Sito internet: Deutsche Bank Communications Italy Piazza del Calendario, Milano Silvia Boschetti; Tel.: Fax: Cell: silvia.boschetti@db.com