CONTO CONSUNTIVO DELL ESERCIZIO FINANZIARIO RELAZIONE ILLUSTRATIVA (ai sensi dell art.18 del D.I. 1 febbraio 2001)

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1 Istituto Comprensivo Statale di Curtarolo e Campo San Martino (PD) Scuole Primarie e Secondarie di I grado Via Kennedy, Curtarolo (PD) Cod. Fisc C.M. PDIC84200Q Segreteria: 049/ / / pdic84200q@istruzione.it pec pdic84200q@pec.istruzione.it CONTO CONSUNTIVO DELL ESERCIZIO FINANZIARIO 2015 RELAZIONE ILLUSTRATIVA (ai sensi dell art.18 del D.I. 1 febbraio 2001) Il Conto Consuntivo dell Istituto Scolastico, predisposto dal Direttore S.G.A. Sig.ra Luciana Pelliccioni alla data del 04/02/2016, accompagnato da tutta la documentazione e dalla presente relazione illustrativa, viene sottoposto dal Dirigente Scolastico all esame del Collegio dei Revisori dei Conti. Corredato della relazione di verifica del suddetto Collegio il conto sarà sottoposto al Consiglio d Istituto per la prevista delibera di approvazione. Per garantire maggiore comprensibilità si riassumono le varie fasi precedenti la stesura del conto consuntivo: previsione, modifica e gestione. Il Programma annuale 2015 è stato predisposto dal Dirigente Scolastico Prof. Adriano Breda ed è composto da tre schede di attività e 9 schede di progetto relative alle attività didattiche curricolari ed extracurricolari, elaborate secondo le linee guida del POF adottato dal Consiglio d Istituto: La previsione iniziale dell esercizio finanziario 2015 era la seguente: ENTRATE SPESE Avanzo di amministrazione ,14 Attività ,70 Finanziamenti dello Stato 9.644,00 Progetti ,60 Finanziamenti regione Fondo riserva 200,00 Finanziamento enti locali ,26 Disponibilità finanziaria Contributi privati ,90 Altre entrate 4.750,00 Totale ,30 Totale ,30 Durante l esercizio finanziario sono stati adottati diversi provvedimenti di modifica al Programma Annuale per un totale di ,14 che sommato alla previsione iniziale, determina la programmazione definitiva 2015 pari a ,44 come risulta dal mod. H del Conto consuntivo (totale colonna a). Le maggiori entrate si riferiscono a: finanziamenti statali: integrazione funzionamento. Finanziamenti da enti locali: integrazione finanziamenti alunni: maggiori entrate per viaggi d istruzione Varie: finanziamenti per l acquisto di LIM, 2 premi per concorsi di educazione ambientale indetti da ETRA 1

2 Facendo un analisi delle entrate e delle spese per aggregato e tipologia si ha la seguente situazione: ENTRATE aggr. descrizione Programm. definitiva accertate riscosse rimaste da riscuotere 01 Avanzo amministrazione ,14 02 Finanziamenti dello Stato , , ,85 386,85 03 Finanziamenti dalla Regione 04 Finanziamenti da Enti locali , , , ,00 05 Contributi da privati , , ,46 07 Altre entrate , , , ,93 totale , , ,78 Il totale dei residui attivi (vedi il modello L) al di ,89 corrisponde alla somma delle seguenti voci: ,98 anno saldo finanziamento progetto dispersione scolastica ex art.7 /legge 104; 1.332,13 anno finanziamento per il progetto Più sport a scuola aa.ss. 13/14-14/15; 1.146,93 anno 2015-recupero somma F24; 2.000,00 anno 2015-Comune di Campo San Martino: saldo diritto allo studio anno 2015; 386,85 anno 2015finanziamento statale per orientamento. Durante l esercizio 2015 sono state eseguite le seguenti radiazioni ai residui attivi: anno ,56 rendiconto inferiore del finanziamento classe 2.0 SPESE Aggr. descrizione impegnante pagate rimaste da pagare 01/01 Spese di personale 6.055, ,18 02 Beni di consumo , , ,63 03 Prestazioni di servizi da terzi , , ,42 04 Altre spese , , ,87 06 Beni d investimento , ,64 07 Oneri finanziari 1.190, ,00 08 Rimborsi 1.146, ,93 Totale , , ,92 Durante l esercizio 2015 sono state eseguite radiazioni di residui passivi per 91,11 La descrizione dei residui attivi e passivi a fine esercizio sono riportati nel modello L. 2 RENDICONTO DELLE ATTIVITÀ E DEI PROGETTI Le spese vengono effettuate sul piano dei conti composto di tre livelli (aggregato, voce e tipo) con tipologie specifiche. Per quanto attiene alle spese, si precisa che l ammontare dei mandati per ogni aggregato è contenuto nei limiti degli stanziamenti della previsione definitiva, e i mandati risultano emessi a favore dei diretti beneficiari e sono regolarmente documentati e pagati.

3 Dal 1 gennaio 2015 l importo dell IVA su ogni fattura viene versata dall istituto direttamente all Agenzia dell Entrate tramite F24 Si dichiara inoltre che non si sono tenute gestioni fuori bilancio. Il Programma annuale 2015 era composto da tre schede di attività e di 9 schede di progetto relative alle attività didattiche curricolari ed extracurricolari, elaborate secondo le linee guida del POF. Il Programma Annuale 2015 si era proposto di: assicurare il normale funzionamento amministrativo e didattico; garantire la manutenzione ed il funzionamento delle attrezzature informatiche e dei sussidi didattici; realizzare i progetti previsti dal piano dell offerta formativa con particolare impegno per quelli rivolti all orientamento degli alunni, alla lotta alla dispersione scolastica, al recupero ed all inserimento degli alunni stranieri; realizzazione dei progetti per l arricchimento ed il miglioramento dell offerta formativa. A fine esercizio le risultanze complessive delle uscite nelle diverse schede sono le seguenti: ATTIVITA : Titolo Cod. Totale Spese 2015 Funzionamento amministrativo generale A ,32 Titolo Cod. Totale Spese 2015 Funzionamento didattico generale A ,12 descrizione Cancelleria + stampati Registri di classe Riviste di consultazione Informatica- programmimanutenzione Libretti scolastici. Assicurazione Materiale pulizia- primo soccorso Assicurazione INAIL per gli LSU Materiale vario Minute spese Servizio di tesoreria IVA Copertura F24 descrizione Cancelleria Libri e riviste fotocopie Informatica(materiali di consumo, softwar, hardware, piccola manutenzione) LIM, ipad, Computers Sussidi adesione rete attività motorie orientamento varie (trasporti, restituzione cifre erroneamente versate all istituto) IVA importo 1.596,90 739,90 304, ,00 503, , ,66 178,68 291,62 785,45 582, , ,93 importo 6.124,47 672, , , , ,83 255,00 342, ,71 Totale generale delle attività ,44 3

4 Titolo Cod. Spese 2015 descrizione Alfabetizzazione informatica P ,13 Collegamenti in fibra tra le due scuole di Curtarolo, via Kennedy, classe 2.0 primaria di Campo San Martino stampante centralizzata per ufficio Educazione stradale P Viaggi di istruzione P ,87 Trasporto per le visite di istruzione e rimborso spese in Italia. Promozione della lettura P ,62 Compenso esperti di animazione alla lettura per le scuole di Curtarolo e Campo San Martino-teatro continuità infanzia-primaria Offerta formativa nelle scuole del territorio di Curtarolo Offerta formativa nelle scuole del territorio di Campo San Martino Formazione docenti e personale ATA P05 P06 P ,81 Compensi agli esperti ed alle associazioni per i seguenti laboratori ed attività: musica, teatro in lingua inglese, legalità, cittadinanza, educazione ambientale, continuità, integrazione;lettorato in lingua inglese, educazione all affettività, Trasporto per partecipare a gare dei giochi sportivi, 8.755,58 Compensi per esperti ed associazioni per i laboratori: scienze, inglese, ambientali, teatrali, creativi, musica, affettività integrazione, matematica, giochi sportivi. Compenso ai collaboratori scolastici per la distribuzione della frutta nelle scuole primarie ,92 Compensi per corsi di formazione per il personale interno e partecipazione a formazione organizzata da altre scuole in rete. Rete intercultura P ,96 Dispersione scolastica ex art. 7 L 104; saldo del finanziamento alle scuole della rete senza confini (di cui l ICS Curtarolo è capofila) Sicurezza a scuola P ,00 Contratto per il Responsabile dei Servizi di Prevenzione e Protezione. Totale generale dei progetti ,89 A fine esercizio si ha la seguente situazione: Entrate accertate ,30 Spese impegnate ,33 disavanzo di competenza ,03 Prova consuntivo: Sottraendo all avanzo di amministrazione dell esercizio 2014 di ,14 il disavanzo di competenza 2015 di ,03( mod.h) i residui attivi non riscossi e radiati di 12,56+ residui passivi radiati di 91,11 determiniamo l avanzo di amministrazione al 31 dicembre dell esercizio 2015 di ,66 4

5 Detto risultato concorda con la situazione amministrativa al (modello J) e cioè: Fondo cassa al euro ,69 + residui attivi 2014 euro ,11 + residui attivi 2015 euro 3.533,78 - residui passivi 2014 euro 936,00 - residui passivi 2015 euro ,92 avanzo amministrazione euro ,66 L avanzo di amministrazione è formato da economie derivanti da: Finanziamenti Stato Formazione- scheda P07 584,43 Sicurezza- scheda P ,49 Integrazione alunni diversamente abili scheda A ,81 Finanziamento libri in comodato d uso scheda A02 729,00 Progetti integrazione scheda P ,01 Arredamento- scheda A ,88 Educazione stradale- scheda P ,89 Tecnologie- scheda P ,42 Finanz. Stato orientamento scheda P05 386,85 Funzionamento- schede A01-P04-P06-fondo riserva 5.159,92 alunni Contributo volontario Curtarolo 7,174,27 Contributo volontario Campo San Martino 9.101,48 Altri finanziamenti schede A02-P ,21 L avanzo così composto è stato regolarmente riutilizzato nel programma annuale Dal modello K risulta che il valore totale dei beni registrati sui registri dell inventario è di ,18. La consistenza patrimoniale di ,49 è data da: beni inventariabili ,18 + residuo attivo ,89 + disponibilità di cassa fine anno ,69 + disponibilità c.c. postale fine anno 167,65 residui passivi ,92. Per le minute spese è stata ritirata la somma di 785,45 che è stata totalmente spesa, tutti i movimenti sono riportati nel relativo registro. Si sottolinea in fase di consuntivo, che la realizzazione del Programma annuale 2015 ha visto la partecipazione attiva delle Amministrazioni Comunali di riferimento (Comune di Curtarolo e Comune di Campo San Martino) e dei genitori degli alunni. Al fine di monitorare le entrate delle diverse provenienze e le risorse destinate per il funzionamento generale amministrativo-didattico e per l ampliamento dell offerta formativa si riportano alcuni indici finanziari. 5

6 INDICI DI BILANCIO Rendiconto Rendiconto Rendiconto Rendiconto Rendiconto Studenti Classi Finanziamenti Stato , , , , ,70 Finanziamenti Regione ,00 0 Finanziamenti enti locali , , , , ,10 Finanziamenti privati , , , , ,46 Altre entrate 7.713, , , , ,04 Totale entrate , , , , ,30 Spese per attività , , , , ,44 Spese per progetti , , , , ,89 Totale delle spese , , , , ,33 Confrontando le entrate in conto competenza dell anno finanziario 2015 con quelle di competenza degli altri anni finanziari 2011 e 2012 si nota una forte diminuzione nei finanziamenti dello Stato che è dovuta dal passaggio al cedolino unico della tesoreria centrale dei pagamenti dei supplenti temporanei per la sostituzione di personale assente e dell art.9 intercultura. Confrontando gli anni 2013 e 2015 con l anno finanziario 2014, la diminuzione di risorse provenienti dallo Stato è dovuta al finanziamento di progetti contro la dispersione scolastica e l allestimento della classe 2.0. Tali finanziamenti accertati nell anno 2014 sono stati impegnati per la maggior parte nell anno 2015 e ciò va giustificare il disavanzo tra le spese e le entrate RISULTATI CONSEGUITI Le attività, previste nel POF a.s.2014/2015 e riportate nel programma annuale 2015 con i relativi oneri finanziari, sono state tutte realizzate. La collaborazione con gli esperti esterni è stata richiesta quando le competenze non erano reperibili tra il personale interno. Gli esperti sono stati retribuiti con i fondi comunali, degli alunni. Gli esperti sono stati incaricati di portare a termine i seguenti laboratori e attività: ricerca ambientale, laboratori di teatro e danza, laboratori di musica, laboratori di storia, laboratori creativi e di manualità, laboratori di scienze, progetto continuità, lettorato e teatro in lingua inglese, incontro con l autore. Alla fine di ogni progetto i referenti hanno prodotto una scheda di valutazione tenendo conto dell organizzazione, della conduzione e della parte didattica dell attività. Tutti i progetti hanno avuto una positiva ricaduta sull apprendimento e sulla maturazione degli alunni. Il nostro Istituto da diversi anni cerca di mantenere efficiente e incrementareil patrimonio delle risorse informatiche, al fine di mantenere l Istituto al passo con una tecnologia che progredisce velocemente. Per il coordinamento dell utilizzo delle tecnologie è stata nominata una funzione strumentale al P.O.F. multimedialità. L insegnante incaricato di funzione strumentale cura l allestimento e la gestione dei siti: sito dell istituto della rete intercultura di cui il nostro istituto è capofila, e del progetto nomadi Attraverso il sito traibanchi comunichiamo con gli insegnanti, il personale ATA ed i genitori favorendo la dematerializzazione e contenendo le spese di consumo. Si dichiara, infine, che: 1. Le ritenute previdenziali ed assistenziali sono tate trattenute e versate agli enti competenti; 2. Non vi sono state gestioni fuori bilancio; 3. E stata rispettata la destinazione dei finanziamenti finalizzati. 6 Curtarolo, Il Dirigente Scolastico Prof.Adriano Breda