Sommario 1. Introduzione... 1

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1 Indice smmari Smmari Smmari 1. Intrduzine... 1 Nme e cgnme Rul Michele Giuliani Respnsabile prevenzine della crruzine e trasparenza 1. Intrduzine L'analisi dei rischi reat è un prcess cmplet che cmprende l'individuazine dei pericli, la valutazine del rischi ed una decisine dell azienda in merit al livell di rischi ritenut nn tllerabile che necessita di cntrmisure. Tale attività è svlta attravers la metdlgia del cntrll delle infrmazini cntenute nella dcumentazine messa a dispsizine dall azienda e delle infrmazini acquisite attravers una verifica in camp. In quest md si assicura ripetibilità dell analisi e facilità di aggirnament nel temp e la diffusine della metdlgia e sua accettazine. Tali analisi ha cme fine di prendere in cnsiderazine le azini da implementare per adeguarsi alle dispsizini della legge 6 nvembre 2012, n. 190 e smi, del Pian Nazinale Anticrruzine (PNA) sia 2013 sia L analisi del rischi è stata sviluppata tenend in cnsiderazini le indicazini cntenute nell allagat 5 al PNA del 2013 (vedi paragraf 6 della presente analisi). Quest dcument cstituisce l allegat al Pian di prevenzine della crruzine e trasparenza (PPCT) dell 2. Dati dell'rganizzazine Ragine sciale dell azienda (ASF Lainate)

2 3. Dcumenti di riferiment e tip di audit Dcumenti di riferiment - Legge Anticrruzine (190/2012) e smi - Rirdin della disciplina riguardante gli bblighi di pubblicità, trasparenza e diffusine di infrmazini da parte delle pubbliche amministrazini, apprvat dal Gvern il 15 febbrai 2013, in attuazine di cmmi 35 e 36 dell art. 1 della l. n. 190 del 2012, decret legislativ 14 marz 2013, n. 33 e smi; - Dispsizini in materia di incnferibilità e incmpatibilità di incarichi press le pubbliche amministrazini e press gli enti privati in cntrll pubblic, a nrma dell'articl 1, cmmi 49 e 50, della legge 6 nvembre 2012, n. 190, decret legislativ 8 aprile 2013, n. 39; - Cdice di cmprtament per i dipendenti delle pubbliche amministrazini, apprvat cn D.P.R. 16 aprile 2013, n. 62 in attuazine dell art. 54 del d.lgs. n. 165 del 2001, cme sstituit dalla l. n Pian Nazinale Anticrruzine (PNA) emess dal CIVIT 11 settembre Pian Nazinale Anticrruzine (PNA) emess dall ANAC ad agst Delibere ANAC, Presidenza del Cnsigli dei Ministri e Dipartiment della Funzine Pubblica. - D.lgs.97/2016 Revisine e semplificazine delle dispsizini in materia di prevenzine della crruzine, pubblicità e trasparenza, crrettiv della legge 6 nvembre 2012, n. 190 e del decret legislativ 14 marz 2013, n. 33, ai sensi dell'articl 7 della legge 7 agst 2015, n. 124, in materia di rirganizzazine delle amministrazini pubbliche. Tip di analisi Analisi del rischi dei rati cntenuti nella Legge 190 /2012 e smi Organic (numer addetti cmplessiv) alla data dell analisi Cntratt in us N 12 dipendenti di cui: N 9 temp indeterminat. N 3 temp determinat. CCNL Assfarm Cambiamenti rispett all analisi precedente: Prima analisi Chiusura anmalie analisi precedente: Prima analisi

3 4. Risultanze dell analisi Nell effettuare l Analisi dei rischi sn stati identificati i prcessi a rischi, le funzini cinvlte in tali attività e le azini già applicate dall per prevenire il rischi reat. Si sn individuate le azini crrettive da intrdurre e/ implementare per sanare le criticità. Sn stati cnsiderati i seguenti reati cntemplati nel Titl II, Cap I, del cdice penale. Peculat (art.314 c.p.); Peculat mediante prfitt dell'errre altrui (art. 316 c.p); Abus d uffici (art.232 c.p.); Utilizzazine d'invenzini scperte cnsciute per ragine d'uffici (art. 325 c.p); Rivelazine ed utilizzazine di segreti di uffici (art 326 c.p.); Rifiut di atti d uffici. Omissine (art.328 c.p.); Rifiut ritard di bbedienza cmmess da un militare da un agente della frza pubblica. (art. 329 c.p.); Interruzine di un servizi pubblic di pubblica necessità (art.331 c.p.); Sttrazine danneggiament di cse sttpste a sequestr dispst nel crs di un prcediment penale dall'autrità amministrativa (art. 334 c.p); Vilazine clpsa di dveri inerenti alla custdia di cse sttpste a sequestr dispst nel crs di un prcediment penale dall'autrità amministrativa (art. 335 c.p); Malversazine ai danni dell Stat, altr ente pubblic Cmunità eurpea (art. 316 bis c.p.); Indebita percezine di ergazini a dann dell Stat, altr ente pubblic Cmunità eurpea (art. 316 ter c.p.); Cncussine (art. 317 c.p.); Crruzine per l'esercizi della funzine (art. 318 c.p.); Crruzine per un att cntrari ai dveri d uffici (art. 319 c.p.); Circstanze aggravanti della crruzine (art. 319 bis c.p.); Crruzine in atti giudiziari (art. 319 ter c.p.); Induzine indebita a dare prmettere utilità (art. 319-quater) [aggiunt dalla Legge 6 nvembre 2012, n. 190]; Crruzine di persna incaricata di un pubblic servizi (art. 320 c.p.); Pene per il crruttre (art. 321 c.p.); Istigazine alla crruzine (art. 322 c.p.); Peculat, cncussine, induzine indebita dare prmettere utilità, crruzine e istigazine alla crruzine di membri degli rgani delle Cmunità eurpee e di funzinari delle Cmunità eurpee e di Stati esteri (art. 322 bis c.p.); Sttrazine danneggiament di cse sttpste a sequestr dispst nel crs di un prcediment penale dall'autrità amministrativa (art. 334 c.p); Vilazine clpsa di dveri inerenti alla custdia di cse sttpste a sequestr dispst nel crs di un prcediment penale dall'autrità amministrativa (art. 335 c.p). In riferimenti a tali reati nn si pssn cnsiderare neppure astrattamente realizzabili nell ambit della farmacia i reati di: Utilizzazine d'invenzini scperte cnsciute per ragine d'uffici (art. 325 c.p); Rivelazine ed utilizzazine di segreti di uffici (art 326 c.p.); Rifiut ritard di bbedienza cmmess da un militare da un agente della frza pubblica.

4 (art. 329 c.p.); Sttrazine danneggiament di cse sttpste a sequestr dispst nel crs di un prcediment penale dall'autrità amministrativa (art. 334 c.p); Vilazine clpsa di dveri inerenti alla custdia di cse sttpste a sequestr dispst nel crs di un prcediment penale dall'autrità amministrativa (art. 335 c.p). I prcessi esaminati sn: 1. Gestine apprvviginament, gare e appalti. 2. Gestine magazzin, 3. Gestine assunzini, 4. Gestine casse e cntabilità 5. Gestine vendita farmaci e prdtti parafarmaceutici.

5 1 Attività cllegabili Gestine apprvviginament, gare e appalti. Tip reat Crruzine Abus d uffici Induzine indebita a dare prmettere utilità Peculat Esempi di cmprtamenti illeciti: Scegliere una ditta prduttrice nn sulla base dei requisiti di qualità e utilità ma al fine di trarre un vantaggi persnale. Cnferiment di incarichi prfessinali all scp di agevlare sggetti privilegiati. Funzini cinvlte CdA Direttre d azienda. Azini preventive già in att Statut TITOLO VII - CONTRATTI ARTICOLO 43 Disciplina generale. CONTRATTO DI SERVIZIO DELL AZIENDA SPECIALE FARMACEUTICA DI LAINATE. Rischi residu anche a seguit dell applicazine delle azini preventive già in att Indice di valutazine della prbabilità (vedi per calcl par.6) Indice di valutazine dell impatt Valutazine cmplessiva rischi Livell =20/6=3, =8/4=2 3,33*2=6,66 MEDIO Cntrlli / prcedure / attività da implementare Redigere un reglament Appalti, frniture e spese in ecnmia in linea cn il D.lgs. 50 /2016 Redigere Cdice etic

6 2 Attività cllegabili Gestine magazzin. Tip reat Crruzine Abus d uffici Induzine indebita a dare prmettere utilità Peculat Esempi di cmprtamenti illeciti: Falsificazine dei dati di magazzin per utilizz di beni per trarre un vantaggi persnale Funzini cinvlte Tutti i dipendenti Azini preventive già in att Sistema infrmatic che nn permette la cancellazine di un rdine emess Sistema infrmatic che permette di cntrllare eventuali anmalie nel sistema infrmatic Inventari infrmatic mensile e inventari fisic annuale Registr di caric e scaric stupefacenti Magazzin autmatizzat nella farmacia 1 Cntrll in accettazine del materiale cnsegnat e DDT e DDT spuntat e rdine supprtat anche dal sistema infrmatic Rischi residu anche a seguit dell applicazine delle azini preventive già in att Indice di valutazine della prbabilità (vedi per calcl par.6) Indice di valutazine dell impatt Valutazine cmplessiva rischi Livell =11/6=1, =7/4= 1,75 1,83*1,75=3,20 BASSO Cntrlli / prcedure / attività da implementare Nulla da implementare

7 3 Attività cllegabili Gestine assunzini, Esempi di cmprtamenti illeciti: Tip reat Crruzine Abus d uffici Induzine indebita a dare prmettere utilità Abus del prcess di assunzine per inserire in azienda candidati privilegiati. Insservanza delle regle prcedurali a garanzia della trasparenza e dell'imparzialità della selezine. Prgressini ecnmiche di carriera accrdate illegittimamente all scp di agevlare dipendenti/candidati privilegiati. Funzini cinvlte CdA Direttre d azienda Azini preventive già in att Organigramma Statut - ARTICOLO 31 Disciplina delle assunzini e rapprt di lavr del persnale. CCNL applicat CONTRATTO DI SERVIZIO DELL AZIENDA SPECIALE FARMACEUTICA DI LAINATE. Rischi residu Indice di valutazine della prbabilità (vedi per calcl par.6) Indice di valutazine dell impatt Valutazine cmplessiva rischi Livell =14/6=2, =7/2 =1,75 2,33*1,75=4,08 Bass Cntrlli / prcedure / attività da implementare Nulla da implementare

8 4 Attività cllegabili Gestine vendita farmaci e prdtti parafarmaceutici. Tip reat Crruzine Abus d uffici Induzine indebita a dare prmettere Utilità Esempi di cmprtamenti illeciti: Ergazine del farmac senza ricetta; Cnsegna a minre di farmaci; Vendita di prdtti farmaceutici da parte dei cmmessi senza la adeguata vigilanza e cnferma del persnale cllabratre lauret nei mmenti di maggir affluss e quand la direzine della farmacia l ritiene necessari; Ogni altr cmprtament che rientri nell abus di prfessine Funzini cinvlte Tutt il persnale Azini preventive già in att Cdice dentlgic del farmacista Bllin etic sciale cn verifiche peridiche da parte di ente estern Rischi residu anche a seguit dell applicazine delle azini preventive già in att Indice di valutazine della prbabilità (vedi per calcl par.6) Indice di valutazine dell impatt Valutazine cmplessiva rischi Livell =20/6=3, =7/4 =1,75 3,3*1,75=5,8 Bass Cntrlli / prcedure / attività da implementare Redigere il cdice etic

9 5 Attività cllegabili Gestine casse e cntabilità Tip reat Peculat Esempi di cmprtamenti illeciti: Us ai fini persnali del denar aziendale. Apprpriarsi indebitamente del denar dell azienda avend access alla cassa in cntante ai cnti bancari. Utilizz ai fini prpri del bene aziendale. Funzini cinvlte Presidente per cnti Tutt il persnale per le casse Azini preventive già in att Statut - ARTICOLO 42 Cntabilità. CONTRATTO DI SERVIZIO DELL AZIENDA SPECIALE FARMACEUTICA DI LAINATE Cntrll da parte del Revisre Unic delle casse e del fnd cassa Registrazine su file delle entrate e uscite del fnd ecnmale /cassa Depsiti qutidiani tramite cassa cntinua in banca Gestine cntabilità ad pera di cmmercialista estern Indice di valutazine della prbabilità (vedi per calcl par.6) Indice di valutazine dell impatt Valutazine cmplessiva rischi Livell =11/6 1, =7/4=1,75 1,83*1,75=3,20 Bass Cntrlli / prcedure / attività da implementare Redigere il Reglament di Cntabilità e finanza

10 5. Riassunt delle azini da intraprendere cme da analisi del rischi per evitare di incrrere in tutti i reati identificati Azini da intraprendere Pianificazine attività 1 Redigere un reglament Appalti, frniture e spese in ecnmia in linea cn il D.lgs. 50 / Redigere Cdice etic e prcedere cn la sua distribuzine, prevedend mmenti frmativi idnei sulle tematiche di prevenzine della crruzine e trasparenza Entr: 2017/2018 Resp.: CdA Esit: Entr: 2017/2018 Resp.: prpst dal Respnsabile della prevenzine della crruzine e trasparenza e apprvazine del CdA Esit: 3 Redigere il Reglament di Cntabilità e finanza Entr: 2017/2018 Resp.: CdA Esit: 4 Redigere un cdice sanzinatri Entr: 2017/2018 Resp.: prpst dal Respnsabile della prevenzine della crruzine e trasparenza e apprvazine del CdA Esit:

11 6. Mappa del rischi reat e azini cllegabili L analisi dei rischi cnsiste nella valutazine della prbabilità che il rischi si realizzi e delle cnseguenze che il rischi prduce (prbabilità ed impatt) per giungere alla determinazine del livell di rischi. Il livell di rischi è rappresentat da un valre numeric. I criteri da utilizzare per stimare la prbabilità e l impatt e per valutare il livell di rischi sn indicati nell' Allegat 5 al P.N.A. stt riprtat INDICI DI VALUTAZIONE DELLA PROBABILITÀ INDICI DI VALUTAZIONE DELL IMPATTO 1Discrezinalità Il prcess è discrezinale? N, è del tutt vinclat 1 E parzialmente vinclat dalla legge e da atti amministrativi (reglamenti, direttive, circlari) E parzialmente vinclat sl dalla legge 3 2 Impatt rganizzativ Rispett al ttale del persnale impiegat nel singl servizi (unità rganizzativa semplice) cmpetente a svlgere il prcess ( la fase di prcess di cmpetenza della p.a.) nell ambit della singla p.a., quale percentuale di persnale è impiegata nel prcess? (se il prcess cinvlge l attività di più servizi nell ambit della stessa p.a. ccrre riferire la percentuale al persnale impiegat nei servizi cinvlti) Fin a circa il 20% 1 E parzialmente vinclat sl da atti amministrativi (reglamenti, direttive, circlari) 4 E altamente discrezinale 5 Fin a circa il 40% 2 Fin a circa il 60% 3 Fin a circa l 80% 4 Fin a circa il 100% 5 2 Rilevanza esterna Impatt ecnmic Il prcess prduce effetti diretti all estern dell amministrazine di riferiment? N, ha cme destinatari finale un uffici Nel crs degli ultimi 5 anni sn state prnunciate sentenze della Crte dei cnti a caric di dipendenti (dirigenti e dipendenti) della p.a. di riferiment sn state prnunciate sentenze di risarciment del

12 intern 2 Sì, il risultat del prcess è rivlt direttamente ad utenti esterni alla p.a. di riferiment 5 dann nei cnfrnti della p.a. di riferiment per la medesima tiplgia di event di tiplgie analghe? N 1 Sì 5 3Cmplessità del prcess Si tratta di un prcess cmpless che cmprta il cinvlgiment di più amministrazini (esclusi i cntrlli) in fasi successive per il cnseguiment del risultat? Impatt reputazinale Nel crs degli ultimi 5 anni sn stati pubblicati su girnali riviste articli aventi ad ggett il medesim event eventi analghi? N, il prcess cinvlge una sla p.a. 1 Sì, il prcess cinvlge più di 3 amministrazini 3 Sì, il prcess cinvlge più di 5 amministrazini 5 N 0 Nn ne abbiam memria 1 Sì, sulla stampa lcale 2 Sì, sulla stampa nazinale 3 Sì, sulla stampa lcale e nazinale 4 Sì, sulla stampa lcale, nazinale e internazinale 5 4Valre ecnmic Qual è l impatt ecnmic del prcess? Ha rilevanza esclusivamente interna 1 Cmprta l attribuzine di vantaggi a sggetti esterni, ma di nn particlare riliev ecnmic (es.: cncessine di brsa di studi per studenti) 3 Cmprta l attribuzine di cnsiderevli vantaggi a sggetti esterni (es.: affidament di appalt) 5 Impatt rganizzativ, ecnmic e sull immagine A quale livell può cllcarsi il rischi dell event (livell apicale, livell intermedi livell bass) vver la psizine/il rul che l eventuale sggett riveste nell rganizzazine è elevata, media bassa? A livell di addett 1 A livell di cllabratre funzinari 2 A livell di dirigente di uffici nn generale vver di psizine apicale di psizine

13 rganizzativa 3 A livell di dirigente di uffici generale 4 A livell di cap dipartiment/segretari generale 5 Frazinabilità del prcess Il risultat finale del prcess può essere raggiunt anche effettuand una pluralità di perazini di entità ecnmica ridtta che, cnsiderate cmplessivamente, alla fine assicuran l stess risultat (es.: pluralità di affidamenti ridtti)? N 1 Sì 5 Cntrlli Anche sulla base dell'esperienza pregressa, il tip di cntrll applicat sul prcess è adeguat a neutralizzare il rischi? Sì, cstituisce un efficace strument di neutralizzazine 1 Sì, è mlt efficace 2 Sì, per una percentuale apprssimativa del 50% 3 Sì, ma in minima parte 4 N, il rischi rimane indifferente 5 Valre medi della prbabilità:

14 0 = nessuna prbabilità; 1 = imprbabile; 2 = pc prbabile; 3 = prbabile; 4 = mlt prbabile; 5 = altamente prbabile. Valre medi dell impatt: 0 = nessun impatt; 1 = marginale; 2 = minre; 3 = sglia; 4 = seri; 5 = superire. Valutazine cmplessiva del rischi (valre prbabilità x valre impatt): Frbice da 0 a 25 (0 = nessun rischi; 25 = rischi estrem) Prbabilità Altamente prbabile (5) Mlt prbabile Prbabile (3) Pc prbabile (2) Imprbabile (1) Nessuna prbabilità (0) Nessun impatt 0 Marginale 1 Minre 2 Sglia 3 Seri 4 Superire 5 Impatt PONDERAZIONE DEI RISCHI La pnderazine dei rischi cnsiste nel cnsiderare il rischi alla luce dell analisi e nel raffrntarl cn altri rischi al fine di decidere le prirità e l urgenza di trattament. Intervall da 1 a 5 rischi bass Intervall da 6 a 15 rischi medi Intervall da 16 a 25 rischi alt