Piano degli indicatori di bilancio Indicatori sintetici Rendiconto esercizio 2017

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1 Allegato n. 2/a TIPOLOGIA INDICATORE Indicatori sintetici DEFINIZIONE VALORE INDICATORE (percentuale) 1 Rigidità strutturale di bilancio 1.1 spese rigide (ripiano disavanzo, personale e debito) su entrate correnti 2 Entrate correnti 2.1 degli accertamenti di parte corrente sulle previsioni iniziali di parte corrente 2.2 degli accertamenti di parte corrente sulle previsioni definitive di parte corrente 2.3 degli accertamenti delle entrate proprie sulle previsioni iniziali di parte corrente 2.4 degli accertamenti delle entrate proprie sulle previsioni definitive di parte corrente 2.5 degli incassi correnti sulle previsioni iniziali di parte corrente 2.6 degli incassi correnti sulle previsioni definitive di parte corrente 2.7 degli incassi delle entrate proprie sulle previsioni iniziali di parte corrente 2.8 degli incassi delle entrate proprie sulle previsioni definitive di parte corrente [ripiano disavanzo a carico dell'esercizio + Impegni (Macroaggregati 1.1 "Redditi di lavoro dipendente" + pdc "IRAP" FPV entrata concernente il Macroaggregato FPV personale in uscita "Interessi passivi" + Titolo 4 Rimborso prestiti)] / (Accertamenti primi tre titoli Entrate + Utilizzo Fondo Anticipazione DL 35/23) Totale accertamenti primi tre titoli di entrata / Stanziamenti iniziali di dei primi tre titoli delle Entrate Totale accertamenti primi tre titoli di entrata / Stanziamenti definitivi di dei primi tre titoli delle Entrate Totale accertamenti (pdc E "Tributi" "Compartecipazioni di tributi" E E "Entrate extratributarie") / Stanziamenti iniziali di dei primi tre titoli delle Entrate Totale accertamenti (pdc E "Tributi" "Compartecipazioni di tributi" E E "Entrate extratributarie") / Stanziamenti definitivi di dei primi tre titoli delle Entrate Totale incassi c/ e c/residui dei primi tre titoli di entrata / Stanziamenti iniziali di cassa dei primi tre titoli delle Entrate Totale incassi c/ e c/residui primi tre titoli di entrata / Stanziamenti definitivi di cassa dei primi tre titoli delle Entrate Totale incassi c/ e c/residui (pdc E "Tributi" "Compartecipazioni di tributi" E E "Entrate extratributarie") / Stanziamenti iniziali di cassa dei primi tre titoli delle Entrate Totale incassi c/ e c/residui (pdc E "Tributi" "Compartecipazioni di tributi" E E "Entrate extratributarie") / Stanziamenti definitivi di cassa dei primi tre titoli delle Entrate 3 Anticipazioni dell'istituto tesoriere 3.1 Utilizzo medio Anticipazioni di tesoreria Sommatoria degli utilizzi giornalieri delle anticipazioni nell'esercizio / (365 x max previsto dalla norma) 3.2 Anticipazioni chiuse solo contabilmente Anticipazione di tesoreria all'inizio dell'esercizio successivo / max previsto dalla norma 4 Spese di personale 4.1 della spesa di personale sulla spesa corrente Impegni (Macroaggregato 1.1 "Redditi di lavoro dipendente" + pdc "IRAP" + FPV personale in uscita 1.1 FPV personale in entrata concernente il Macroaggregato 1.1) / Impegni (Spesa corrente FCDE corrente + FPV concernente il Macroaggregato 1.1 FPV di entrata concernente il Macroaggregato 1.1) 25,14 96,71 96,29 77,23 76,9 62,43 61,58 48,69 48,03 0, ,1

2 Allegato n. 2/a TIPOLOGIA INDICATORE 4.2 del salario accessorio ed incentivante rispetto al totale della spesa di personale Indicatori sintetici DEFINIZIONE Impegni (pdc "indennità e altri compensi al personale a tempo indeterminato e determinato"+ pdc "straordinario al personale a tempo indeterminato e determinato" + FPV in uscita concernente il Macroaggregato 1.1 FPV di entrata concernente il Macroaggregato 1.1) / Impegni (Macroaggregato 1.1 "Redditi di lavoro dipendente" + pdc U "IRAP" + FPV in uscita concernente il Macroaggregato 1.1 FPV in entrata concernente il Macroaggregato 1.1) VALORE INDICATORE (percentuale) 3, spesa personale flessibile rispetto al totale della spesa di personale Indica come gli enti soddisfano le proprie esigenze di risorse umane, mixando le varie alternative contrattuali più rigide (personale dipendente) o meno rigide (forme di lavoro flessibile) 4.4 Spesa di personale procapite (Indicatore di equilibrio dimensionale in valore assoluto) Impegni (pdc U "Consulenze" + pdc U "lavoro flessibile/lsu/lavoro interinale" + pdc U "Prestazioni professionali e specialistiche") / Impegni (Macroaggregato 1.1 "Redditi di lavoro dipendente" + pdc U "IRAP" + FPV in uscita concernente il Macroaggregato 1.1 FPV in entrata concernente il Macroaggregato 1.1) Impegni (Macroaggregato 1.1 "Redditi di lavoro dipendente" + pdc "IRAP" + FPV personale in uscita 1.1 FPV personale in entrata concernente il Macroaggregato 1.1) / popolazione residente al 1 gennaio (al 1 gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno disponibile) 5 Esternalizzazione dei servizi 5.1 Indicatore di esternalizzazione dei servizi Impegni (pdc U "Contratti di servizio pubblico" + pdc U "Trasferimenti correnti a imprese controllate" + pdc U "Trasferimenti correnti a altre imprese partecipate") / totale spese impegnate al Titolo I 6 Interessi passivi 6.1 degli interessi passivi sulle entrate correnti Impegni Macroaggregato 1.7 "Interessi passivi" / Accertamenti primi tre titoli delle Entrate ("Entrate correnti") 6.2 degli interessi passivi sulle anticipazioni sul Impegni voce del pdc U "Interessi passivi su anticipazioni di totale della spesa per interessi passivi tesoreria" / Impegni Macroaggregato 1.7 "Interessi passivi" 6.3 interessi di mora sul totale della spesa per interessi passivi Impegni voce del pdc U "Interessi di mora" / Impegni Macroaggregato 1.7 "Interessi passivi" 7 Investimenti 7.1 investimenti sul totale della spesa corrente e Impegni (Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" + in conto capitale Macroaggregato 2.3 "Contributi agli investimenti") / totale Impegni Tit. I + II 7.2 Investimenti diretti procapite (in valore assoluto) Impegni per Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" / popolazione residente al 1 gennaio (al 1 gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno disponibile) 0,97 250,9 23,97 2,26 0,65 0 7,63 89,92

3 Allegato n. 2/a TIPOLOGIA INDICATORE Indicatori sintetici DEFINIZIONE VALORE INDICATORE (percentuale) 7.3 Contributi agli investimenti procapite (in valore assoluto) Impegni per Macroaggregato 2.3 "Contributi agli investimenti" / popolazione residente (al 1 gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno disponibile) 7.4 Investimenti complessivi procapite (in valore assoluto) Impegni per Macroaggregati 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" e 2.3 "Contributi agli investimenti" / popolazione residente (al 1 gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno disponibile) 7.5 Quota investimenti complessivi finanziati dal risparmio corrente 7.6 Quota investimenti complessivi finanziati dal saldo positivo delle partite finanziarie Margine corrente di / [Impegni + relativi FPV (Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" + Macroaggregato 2.3 "Contributi agli investimenti")] (9) Saldo positivo delle partite finanziarie / [Impegni + relativi FPV (Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" + Macroaggregato 2.3 "Contributi agli investimenti")](9) 7.7 Quota investimenti complessivi finanziati da debito Accertamenti (Titolo 6 "Accensione prestiti" - Categoria 6.. "Anticipazioni" - Categoria "Accensione prestiti a seguito di escussione di garanzie" - Accensioni di prestiti da rinegoziazioni) / [Impegni + relativi FPV (Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" + Macroaggregato 2.3 "Contributi agli investimenti")] (9) 8 Analisi dei residui 8.1 nuovi residui passivi di parte corrente su Totale residui passivi titolo 1 di dell'esercizio / Totale residui passivi stock residui passivi correnti titolo 1 al 31 dicembre 8.2 nuovi residui passivi in c/capitale su stock residui passivi in conto capitale al 31 dicembre 8.3 nuovi residui passivi per incremento attività finanziarie su stock residui passivi per incremento attività finanziarie al 31 dicembre 8.4 nuovi residui attivi di parte corrente su stock residui attivi di parte corrente 8.5 nuovi residui attivi in c/capitale su stock residui attivi in c/capitale 0,67 90,6 69,85 22,89 28,04 90,22 Totale residui passivi titolo 2 di dell'esercizio/ Totale residui titolo 2 al 31 dicembre 88,8 Totale residui passivi titolo 3 di dell'esercizio / Totale residui passivi titolo 3 al 31 dicembre 0 Totale residui attivi titoli 1,2,3 di dell'esercizio / Totale residui attivi titolo 1, 2, 3 al 31 dicembre 49, Totale residui attivi titolo 4 di dell'esercizio / Totale residui attivi titolo 4 al 31 dicembre 8.6 nuovi residui attivi per riduzione di attività Totale residui attivi titolo 5 di dell'esercizio / Totale residui attivi titolo 5 finanziarie su stock residui attivi per riduzione di attività al 31 dicembre 0 finanziarie 9 Smaltimento debiti non finanziari 9.1 Smaltimento debiti commerciali nati nell'esercizio Pagamenti di (Macroaggregati 1.3 "Acquisto di beni e servizi" "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni") / Impegni di 65,48 (Macroaggregati 1.3 "Acquisto di beni e servizi" "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni") 12,25

4 Allegato n. 2/a TIPOLOGIA INDICATORE 9.2 Smaltimento debiti commerciali nati negli esercizi precedenti 9.3 Smaltimento debiti verso altre amministrazioni pubbliche nati nell'esercizio 9.4 Smaltimento debiti verso altre amministrazioni pubbliche nati negli esercizi precedenti Indicatori sintetici DEFINIZIONE Pagamenti c/residui (Macroaggregati 1.3 "Acquisto di beni e servizi" "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni") / stock residui al 1 gennaio (Macroaggregati 1.3 "Acquisto di beni e servizi" "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni") Pagamenti di [Trasferimenti correnti a Amministrazioni Pubbliche (U ) + Trasferimenti di tributi (U ) + Fondi perequativi (U ) + Contributi agli investimenti a Amministrazioni pubbliche (U ) + Altri trasferimenti in conto capitale (U U U U )] / Impegni di [Trasferimenti correnti a Amministrazioni Pubbliche (U ) + Trasferimenti di tributi (U ) + Fondi perequativi (U ) + Contributi agli investimenti a Amministrazioni pubbliche (U ) + Altri trasferimenti in conto capitale (U U U U )] Pagamenti in c/residui [Trasferimenti correnti a Amministrazioni Pubbliche (U ) + Trasferimenti di tributi (U ) + Fondi perequativi (U ) + Contributi agli investimenti a Amministrazioni pubbliche (U ) + Altri trasferimenti in conto capitale (U U U U )] / stock residui al 1 gennaio [Trasferimenti correnti a Amministrazioni Pubbliche (U ) + Trasferimenti di tributi (U ) + Fondi perequativi (U ) + Contributi agli investimenti a Amministrazioni pubbliche (U ) + Altri trasferimenti in conto capitale (U U U U )] VALORE INDICATORE (percentuale) 85,51 40,44 47, Indicatore annuale di tempestività dei pagamenti (di cui al Comma 1, dell articolo 9, DPCM del 22 settembre 24) Giorni effettivi intercorrenti tra la data di scadenza della fattura o richiesta equivalente di pagamento e la data di pagamento ai fornitori moltiplicata per l importo dovuto, rapportata alla somma degli importi pagati nel periodo di riferimento 10 Debiti finanziari 10.1 estinzioni anticipate debiti finanziari Impegni per estinzioni anticipate / Debito da finanziamento al 31 dicembre anno precedente (2) 10.2 estinzioni ordinarie debiti finanziari (Totale impegni Titolo 4 della spesa Impegni estinzioni anticipate) / Debito da finanziamento al 31/12 anno precedente (2) 42,61 1,44 2,51

5 Allegato n. 2/a TIPOLOGIA INDICATORE Indicatori sintetici DEFINIZIONE VALORE INDICATORE (percentuale) 10.3 Sostenibilità debiti finanziari [Impegni (Totale 1.7 "Interessi passivi" "Interessi di mora" (U ) "Interessi per anticipazioni prestiti" (U ) + Titolo 4 della spesa estinzioni anticipate) (Accertamenti Entrate categoria E "Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso di prestiti da amministrazioni pubbliche") + Trasferimenti in conto capitale per assunzione di debiti dell'amministrazione da parte di amministrazioni pubbliche (E ) + Trasferimenti in conto capitale da parte di amministrazioni pubbliche per cancellazione di debiti dell'amministrazione (E )] / Accertamenti titoli 1, 2 e Indebitamento procapite (in valore assoluto) Debito di finanziamento al 31/12 (2) / popolazione residente (al 1 gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno disponibile) 11 Composizione dell'avanzo di amministrazione (4) 11.1 quota libera di parte corrente nell'avanzo Quota libera di parte corrente dell'avanzo/avanzo di amministrazione (5) quota libera in c/capitale nell'avanzo Quota libera in conto capitale dell'avanzo/avanzo di amministrazione (6) quota accantonata nell'avanzo Quota accantonata dell'avanzo/avanzo di amministrazione (7) quota vincolata nell'avanzo Quota vincolata dell'avanzo/avanzo di amministrazione (8) 0 12 Disavanzo di amministrazione 12.1 Quota disavanzo ripianato nell'esercizio Disavanzo di amministrazione esercizio precedente Disavanzo di amministrazione esercizio in corso / Totale Disavanzo esercizio precedente (3) 0 4,58 732, Incremento del disavanzo rispetto all'esercizio precedente Disavanzo di amministrazione esercizio in corso Disavanzo di amministrazione esercizio precedente / Totale Disavanzo esercizio precedente (3) Sostenibilità patrimoniale del disavanzo Totale disavanzo di amministrazione (3) / Patrimonio netto (1) 2, Sostenibilità disavanzo effettivamente a carico Disavanzo iscritto in spesa del conto del bilancio / Accertamenti dei titoli 1, 2 e 3 dell'esercizio delle entrate 0,26 13 Debiti fuori bilancio 13.1 Debiti riconosciuti e finanziati Importo Debiti fuori bilancio riconosciuti e finanziati / Totale impegni titolo I e titolo II 0, 13.2 Debiti in corso di riconoscimento Importo debiti fuori bilancio in corso di riconoscimento/totale accertamento entrate dei titoli 1, 2 e Debiti riconosciuti e in corso di finanziamento Importo Debiti fuori bilancio riconosciuti e in corso di finanziamento/totale accertamento entrate dei titoli 1, 2 e 3 0, 14 Fondo pluriennale vincolato

6 Allegato n. 2/a TIPOLOGIA INDICATORE Indicatori sintetici DEFINIZIONE VALORE INDICATORE (percentuale) 14.1 Utilizzo del FPV (Fondo pluriennale vincolato corrente e capitale iscritto in entrata del bilancio - Quota del fondo pluriennale vincolato corrente e capitale non utilizzata nel corso dell'esercizio e rinviata agli esercizi successivi) / Fondo pluriennale vincolato corrente e capitale iscritto in entrata nel bilancio (Per il FPV riferirsi ai valori riportati nell'allegato del rendiconto concernente il FPV, totale delle colonne a) e c) 15 Partite di giro e conto terzi 15.1 partite di giro e conto terzi in entrata Totale accertamenti Entrate per conto terzi e partite di giro / Totale accertamenti primi tre titoli delle entrate (al netto dell'anticipazione sanitaria erogata dalla Tesoreria dello Stato e dei movimenti riguardanti la GSA e i conti di tesoreria sanitari e non sanitari) 15.2 partite di giro e conto terzi in uscita Totale impegni Uscite per conto terzi e partite di giro / Totale impegni del titolo I della spesa (al netto del rimborso dell'anticipazione sanitaria erogata dalla Tesoreria dello Stato e dei movimenti riguardanti la GSA e i conti di tesoreria sanitari e non sanitari) 82,16 14,23 16,11 (1) Il Patrimonio Netto è pari alla Lettera A) dello stato patrimoniale passivo. Le Autonomie speciali che adottano il DLgs 118/21 a decorrere dal 26 elaborano l'indicatore (2) Il debito da finanziamento è pari alla Lettera D1 dello stato patrimoniale passivo. Le Autonomie speciali che adottano il DLgs 118/21 a decorrere dal 26 elaborano l'indicatore a decorrere dal 27. (3) Indicatore da rappresentare solo in caso di disavanzo di amministrazione. Il disavanzo di amministrazione è pari alla lettera E dell'allegato al rendiconto riguardante il risultato di amministrazione dell'esercizio di riferimento, al netto del disavanzo da debito autorizzato e non contratto. (4) Da compilare solo se la voce E dell'allegato al rendiconto concernente il risultato di amministrazione è positivo o pari a 0. (5) La quota libera di parte corrente del risultato di amministrazione è pari alla voce E riportata nell'allegato a) al rendiconto. Il risultato di amministrazione è pari alla lettera A del predetto allegato a). (6) La quota libera in c/capitale del risultato di amministrazione è pari alla voce D riportata nell'allegato a) al rendiconto. Il risultato di amministrazione è pari alla lettera A riportata nel predetto allegato a). (7) La quota accantonata del risultato di amministrazione è pari alla voce B riportata nell'allegato a) al rendiconto. Il risultato di amministrazione è pari alla lettera A del predetto allegato a). (8) La quota vincolata del risultato di amministrazione è pari alla voce C riportata nell'allegato a) al rendiconto. Il risultato di amministrazione è pari alla lettera A riportata nel predetto allegato a). (9) Indicare al numeratore solo la quota del finanziamento destinata alla copertura di investimenti, e al denominatore escludere gli investimenti che, nell'esercizio, sono finanziati dal FPV.

7 Indicatori analitici concernenti la composizione delle entrate e l'effettiva capacità di riscossione Allegato n. 2/b Composizione delle entrate (valori percentuali) Percentuale di riscossione Titolo Tipologia Denominazione / totale previsioni iniziali Previsioni definitive / totale previsioni definitive Accertamenti/ Totale Accertamenti % di riscossione prevista nel bilancio di previsione iniziale: cassa/ (previsioni iniziali + residui) % di riscossione prevista nelle previsioni definitive: Previsioni definitive cassa/ (previsioni definitive + residui) % di riscossione complessiva: (Riscossioni c/comp+ Riscossioni c/residui)/ (Accertamenti + residui definitivi iniziali) % di riscossione dei crediti esigibili nell'eserczio: Riscossioni c/comp/ Accertamenti di % di riscossione dei crediti esigibili negli esercizi precedenti: Riscossioni c/residui/ residui definitivi iniziali TITOLO 1: Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa 1 Tipologia 1: Imposte, tasse e proventi assimilati 24,87 26,44 32,35 89,53 92,7 53,64 68,44 25, Tipologia 104: Compartecipazioni di tributi Tipologia 3: Fondi perequativi da Amministrazioni Centrali 0 2,39 2, ,98 96, Tipologia 3: Fondi perequativi dalla Regione o Provincia autonoma Totale TITOLO 1: Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa 24,87 28,82 35,31 89,53 93,11 56,08 70,83 25,84 TITOLO 2: Trasferimenti correnti 2 Tipologia 1: Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche 10,27 7,85 8,68 99,96 98,83 65,84 65,09 67,37 2 Tipologia 1: Trasferimenti correnti da Famiglie 0, 0, 0, Tipologia 103: Trasferimenti correnti da Imprese Tipologia 104: Trasferimenti correnti da Istituzioni Sociali Private 0, 0, Tipologia 105: Trasferimenti correnti dall'unione europea e dal Resto del Mondo 0,53 0,25 0, ,04 61,65 57, Totale TITOLO 2: Trasferimenti correnti 10,82 8,13 9, 99,96 98,86 65,78 65,09 67,26 TITOLO 3: Entrate extratributarie 300 Tipologia 100: Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni 9,66 10,28 12, ,65 74,81 78,47 61, Tipologia 200: Proventi derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolarità e degli illeciti 1,06 1,1 1, ,55 21,78 66,52 5, Tipologia 300: Interessi attivi , , Tipologia 400: Altre entrate da redditi da capitale 0 0,07 0, Tipologia 500: Rimborsi e altre entrate correnti 1,23 1,4 1, ,42 81,03 83,76 74, Totale TITOLO 3: Entrate extratributarie 11,95 12,85 15, ,6 65,7 77,75 39,64 TITOLO 4: Entrate in conto capitale

8 Indicatori analitici concernenti la composizione delle entrate e l'effettiva capacità di riscossione Allegato n. 2/b Composizione delle entrate (valori percentuali) Percentuale di riscossione Titolo Tipologia Denominazione / totale previsioni iniziali Previsioni definitive / totale previsioni definitive Accertamenti/ Totale Accertamenti % di riscossione prevista nel bilancio di previsione iniziale: cassa/ (previsioni iniziali + residui) % di riscossione prevista nelle previsioni definitive: Previsioni definitive cassa/ (previsioni definitive + residui) % di riscossione complessiva: (Riscossioni c/comp+ Riscossioni c/residui)/ (Accertamenti + residui definitivi iniziali) % di riscossione dei crediti esigibili nell'eserczio: Riscossioni c/comp/ Accertamenti di % di riscossione dei crediti esigibili negli esercizi precedenti: Riscossioni c/residui/ residui definitivi iniziali 400 Tipologia 100: Tributi in conto capitale 0,17 0,18 0, Tipologia 200: Contributi agli investimenti 1,15 1,5 0, ,64 34,45 58,77 30, Tipologia 300: Altri trasferimenti in conto capitale Tipologia 400: Entrate da alienazione di beni materiali e immateriali 1, 1,19 1, , Tipologia 500: Altre entrate in conto capitale 2,35 2,72 1, ,58 90,93 94, Totale TITOLO 4: Entrate in conto capitale 4,68 5,59 2, ,89 61,41 91,94 27,7 TITOLO 5: Entrate da riduzione di attività finanziarie 500 Tipologia 100: Alienazione di attività finanziarie 0 0, 0, Tipologia 200: Riscossione crediti di breve termine Tipologia 300: Riscossione crediti di medio-lungo termine Tipologia 400: Altre entrate per riduzione di attività finanziarie Totale TITOLO 5: Entrate da riduzione di attività finanziarie 0 0, 0, TITOLO 6: Accensione prestiti 600 Tipologia 100: Emissione di titoli obbligazionari Tipologia 200: Accensione prestiti a breve termine Tipologia 300: Accensione mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine 1,13 1,13 1, , Tipologia 400: Altre forme di indebitamento Totale TITOLO 6: Accensione prestiti 1,13 1,13 1, , TITOLO 7: Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 700 Tipologia 100: Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 18,34 19,67 2, Totale TITOLO 7: Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 18,34 19,67 2,

9 Indicatori analitici concernenti la composizione delle entrate e l'effettiva capacità di riscossione Allegato n. 2/b Composizione delle entrate (valori percentuali) Percentuale di riscossione Titolo Tipologia Denominazione / totale previsioni iniziali Previsioni definitive / totale previsioni definitive Accertamenti/ Totale Accertamenti % di riscossione prevista nel bilancio di previsione iniziale: cassa/ (previsioni iniziali + residui) % di riscossione prevista nelle previsioni definitive: Previsioni definitive cassa/ (previsioni definitive + residui) % di riscossione complessiva: (Riscossioni c/comp+ Riscossioni c/residui)/ (Accertamenti + residui definitivi iniziali) % di riscossione dei crediti esigibili nell'eserczio: Riscossioni c/comp/ Accertamenti di % di riscossione dei crediti esigibili negli esercizi precedenti: Riscossioni c/residui/ residui definitivi iniziali TITOLO 9: Entrate per conto terzi e partite di giro 900 Tipologia 100: Entrate per partite di giro 25,63 26,69 32, ,71 98,85 42, Tipologia 200: Entrate per conto terzi 3,38 3,53 1, ,94 84,54 9, Totale TITOLO 9: Entrate per conto terzi e partite di giro 29, 30,23 33, ,8 98,27 14,42 TOTALE ENTRATE ,11 96,47 69,74 80,96 34,39

10 Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per missioni e programmi COMPOSIZIONE DELLE SPESE PER (dati percentuali) Allegato n. 2/c di cui FPV: Previsioni stanziamento FPV/ Previsione FPV totale Previsioni defintive di cui FPV: Previsioni stanziamento FPV/ Previsione FPV totale Missione programma: (Impegni + FPV)/(Totale impegni + Totale FPV) Dati di rendiconto di cui incidenza FPV: FPV / Totale FPV di cui incidenza economie di spesa: / Totale Organi istituzionali 1,17 0,78 1,15 0 1,57 0 0,15 Segreteria generale 2, 5,07 1,93 4,43 2,43 4,43 1, Gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali 3,05 0 1,55 0 2,19 0 0,05 0,65 2,16 0,7 0 0,88 0 0,27 Missione Servizi istituzionali, generali e di gestione 05 Gestione dei beni demaniali e patrimoniali 0,92 0 1, 2,81 1,28 2,81 0,56 06 Ufficio tecnico 1,29 0 1,32 0,35 1,71 0,35 0,39 07 Elezioni e consultazioni popolari Anagrafe e stato civile 0,51 0 0,35 0 0,5 0 0, 08 Statistica e sistemi informativi 0,1 0 0,09 2,75 0,13 2,75 0,21 09 Assistenza tecnico amministrativa agli enti locali 0 Risorse umane 0,64 45,87 1 0,58 0,67 0,58 1,68 1 Altri servizi generali 0, 0 TOTALE Missione Servizi istituzionali, generali e di gestione 10,36 53,87 9,11 10,93 11,34 10,93 4,36 Uffici giudiziari 0,1 0 0,1 0 0, Missione Giustizia Casa circondariale e altri servizi TOTALE Missione Giustizia 0,1 0 0,1 0 0, Missione 03 Polizia locale e amministrativa 1,65 4,75 1,55 0,79 2,06 0,79 0,37

11 Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per missioni e programmi COMPOSIZIONE DELLE SPESE PER (dati percentuali) Allegato n. 2/c Missione 03 Ordine pubblico e sicurezza di cui FPV: Previsioni stanziamento FPV/ Previsione FPV totale Previsioni defintive di cui FPV: Previsioni stanziamento FPV/ Previsione FPV totale Missione programma: (Impegni + FPV)/(Totale impegni + Totale FPV) Dati di rendiconto di cui incidenza FPV: FPV / Totale FPV di cui incidenza economie di spesa: / Totale Sistema integrato di sicurezza urbana 0,05 0 0,06 0 0,05 0 0,08 TOTALE MISSIONE 03 Ordine pubblico e sicurezza 1,71 4,75 1,61 0,79 2,11 0,79 0,45 Istruzione prescolastica 1,05 0 1,04 0,68 1,27 0,68 0,5 Altri ordini di istruzione non universitaria 1,57 0 1,83 2,6 2,08 2,6 1,33 Missione 04 Istruzione e diritto allo studio 04 Istruzione universitaria 05 Istruzione tecnica superiore 06 Servizi ausiliari all istruzione 0, 0 0, 0 0, 0 0, 07 Diritto allo studio 0,09 0 0,07 0 0,1 0 0 Missione 05Tutela e valorizzazione dei beni e delle attività culturali TOTALE MISSIONE 04 Istruzione e diritto allo studio Valorizzazione dei beni di interesse storico Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale Totale Missione 05 Tutela e valorizzazione deibeni e attività culturali 2,71 0 2,94 3,29 3,46 3,29 1,84 0, 0 0,44 2,53 0,21 2,53 1,11 1,5 0 1,47 0 1,8 0 0,63 1,52 0 1,91 2,53 2, 2,53 1,74 Missione 06 Politiche giovanili sport Sport e tempo libero 0,74 0 0,75 1,47 1,06 1,47 0,14 Giovani 0,3 0 0,4 1,75 0,55 1,75 0,19

12 Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per missioni e programmi COMPOSIZIONE DELLE SPESE PER (dati percentuali) Allegato n. 2/c giovanili sport e tempo libero Totale Missione 06 Politiche giovanili sport e tempo libero di cui FPV: Previsioni stanziamento FPV/ Previsione FPV totale Previsioni defintive di cui FPV: Previsioni stanziamento FPV/ Previsione FPV totale Missione programma: (Impegni + FPV)/(Totale impegni + Totale FPV) Dati di rendiconto di cui incidenza FPV: FPV / Totale FPV di cui incidenza economie di spesa: / Totale 1,04 0 1,15 3,22 1,61 3,22 0,32 Missione 07 Turismo Sviluppo e la valorizzazione del turismo Totale Missione 07 Turismo 0,78 0 0,84 0 1,07 0 0,27 0,78 0 0,84 0 1,07 0 0,27 Urbanistica e assetto del territorio 0,45 0 0,47 1,2 0,63 1,2 0,17 Missione 08 Assetto del territorio ed edilizia abitativa Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di edilizia economico popolare Totale Missione 08 Assetto del territorio ed edilizia abitativa 0,57 0 0,81 10,93 1, 10,93 1,12 1, 0 1,28 12,13 1,65 12,13 1,29 Difesa del suolo 0,23 0 0,53 1,41 0,5 1,41 0,66 Tutela, valorizzazione e recupero ambientale 0,76 0 0,78 1,9 0,96 1,9 0,48 03 Rifiuti 7,98 0 7,66 4,34 10,7 4,34 0,76 04 Servizio idrico integrato 0, 0 0, 0 0, 0 0, Missione 09 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente Aree protette, parchi naturali, protezione naturalistica e forestazione Tutela e valorizzazione delle risorse idriche Sviluppo sostenibile territorio montano piccoli Comuni Qualità dell'aria e riduzione dell'inquinamento

13 Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per missioni e programmi COMPOSIZIONE DELLE SPESE PER (dati percentuali) Allegato n. 2/c Previsioni defintive Dati di rendiconto di cui FPV: Previsioni stanziamento FPV/ Previsione FPV totale di cui FPV: Previsioni stanziamento FPV/ Previsione FPV totale Missione programma: (Impegni + FPV)/(Totale impegni + Totale FPV) di cui incidenza FPV: FPV / Totale FPV di cui incidenza economie di spesa: / Totale Totale Missione 09 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 8,99 0 8,98 7,65 12,17 7,65 1,91 Trasporto ferroviario Trasporto pubblico locale 0,83 0 0,78 0 1,08 0 0,06 Missione 10 Trasporti e diritto alla mobilità 03 Trasporto per vie d'acqua 0,08 0 0,6 0,37 0,1 0,37 1,65 04 Altre modalità di trasporto 05 Viabilità e infrastrutture stradali 6,06 41,38 7,89 37,85 7,17 37,85 11,65 Totale Missione 10 Trasporti e diritto alla mobilità 6,97 41,38 9,26 38,22 8,35 38,22 13,36 Sistema di protezione civile 0, 0 0, 0 0, 0 0, Missione 11 Soccorso civile Interventi a seguito di calamità naturali 0,03 0 0, ,09 Totale Missione 11 Soccorso civile 0,05 0 0,04 0 0, 0 0,11 Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido 1,52 0 1,75 0 2,45 0 0,09 Interventi per la disabilità 2,76 0 2,72 0,12 3,37 0,12 1,1 03 Interventi per gli anziani 0,66 0 0,81 0 1,15 0 0, 04 Interventi per i soggetti a rischio di esclusione sociale 1,59 0 1,82 8,22 1,99 8,22 1,92

14 Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per missioni e programmi COMPOSIZIONE DELLE SPESE PER (dati percentuali) Allegato n. 2/c Missione 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia di cui FPV: Previsioni stanziamento FPV/ Previsione FPV totale Previsioni defintive di cui FPV: Previsioni stanziamento FPV/ Previsione FPV totale Missione programma: (Impegni + FPV)/(Totale impegni + Totale FPV) Dati di rendiconto di cui incidenza FPV: FPV / Totale FPV di cui incidenza economie di spesa: / Totale 05 Interventi per le famiglie 0 0 0,24 1,87 0,2 1,87 0,46 06 Interventi per il diritto alla casa 0,29 0 0,26 0 0,19 0 0,39 07 Programmazione e governo della rete dei servizi sociosanitari e sociali 1,77 0 1,43 4,52 1,89 4,52 0,66 08 Cooperazione e associazionismo 0,03 0 0, 0 0,03 0 0, 09 Servizio necroscopico e cimiteriale 1,19 0 1,27 4,28 0,6 4,28 2,96 Totale Missione 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 9, ,33 19, 11,86 19, 7,6 Servizio sanitario regionale finanziamento ordinario corrente per la garanzia dei LEA Missione 13 Tutela della salute Servizio sanitario regionale finanziamento aggiuntivo corrente per livelli di assistenza superiori ai LEA Servizio sanitario regionale finanziamento aggiuntivo corrente per la copertura dello squilibrio di bilancio corrente Servizio sanitario regionale ripiano di disavanzi sanitari relativi ad esercizi pregressi 05 Servizio sanitario regionale investimenti sanitari 06 Servizio sanitario regionale restituzione maggiori gettiti SSN 07 Ulteriori spese in materia sanitaria Totale Missione 13 Tutela della salute

15 Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per missioni e programmi COMPOSIZIONE DELLE SPESE PER (dati percentuali) Allegato n. 2/c Previsioni defintive Dati di rendiconto di cui FPV: Previsioni stanziamento FPV/ Previsione FPV totale di cui FPV: Previsioni stanziamento FPV/ Previsione FPV totale Missione programma: (Impegni + FPV)/(Totale impegni + Totale FPV) di cui incidenza FPV: FPV / Totale FPV di cui incidenza economie di spesa: / Totale Industria, PMI e Artigianato 0,1 0 0,13 0 0,15 0 0,08 Missione 14 Sviluppo economico e competitività Commercio reti distributive tutela dei consumatori 0,75 0 0,7 0,03 0,9 0,03 0,21 03 Ricerca e innovazione 04 Reti e altri servizi di pubblica utilità 2,78 0 2,51 2,19 3,49 2,19 0,34 Totale Missione 14 Sviluppo economico e competitività 3,62 0 3,34 2,21 4,54 2,21 0,63 Servizi per lo sviluppo del mercato del lavoro Missione 15 Politiche per il Formazione professionale lavoro e la formazione 03 Sostegno all'occupazione professionale Totale Missione 15 Politiche per il lavoro e la formazione professionale Missione 16 Agricoltura, politiche agroalimentar i e pesca Sviluppo del settore agricolo e del sistema agroalimentare Caccia e pesca Totale Missione 16 Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca Missione 17 Energia e Fonti energetiche

16 Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per missioni e programmi COMPOSIZIONE DELLE SPESE PER (dati percentuali) Allegato n. 2/c Energia e diversificazion Totale Missione 17 Energia e e delle fonti diversificazione delle fonti energetiche energetiche Missione 18 Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali Relazioni finanziarie con le altre autonomie territoriali Totale Missione 18 Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali di cui FPV: Previsioni stanziamento FPV/ Previsione FPV totale Previsioni defintive di cui FPV: Previsioni stanziamento FPV/ Previsione FPV totale Missione programma: (Impegni + FPV)/(Totale impegni + Totale FPV) Dati di rendiconto di cui incidenza FPV: FPV / Totale FPV di cui incidenza economie di spesa: / Totale Missione 19 Relazioni internazionali Relazioni internazionali e Cooperazione allo sviluppo Totale Missione 19 Relazioni internazionali Fondo di riserva 0,21 0 0, ,63 Missione 20 Fondi e accantoname nti Fondo crediti di dubbia esigibilità 1,6 0 1, ,89 03 Altri fondi 0,4 0 1, ,4 Totale Missione 20 Fondi e accantonamenti 2,2 0 2, ,92 Quota interessi ammortamento mutui e prestiti obbligazionari 1,04 0 0,97 0 1,36 0 0,04 Missione 50 Debito pubblico Quota capitale ammortamento mutui e prestiti obbligazionari 1,44 0 1,03 0 1,42 0 0,09 Totale Missione 50 Debito pubblico 2, ,78 0 0,14

17 Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per missioni e programmi COMPOSIZIONE DELLE SPESE PER (dati percentuali) Allegato n. 2/c Previsioni defintive Dati di rendiconto di cui FPV: Previsioni stanziamento FPV/ Previsione FPV totale di cui FPV: Previsioni stanziamento FPV/ Previsione FPV totale Missione programma: (Impegni + FPV)/(Totale impegni + Totale FPV) di cui incidenza FPV: FPV / Totale FPV di cui incidenza economie di spesa: / Totale Missione 60 Anticipazioni finanziarie Restituzione anticipazioni di tesoreria 18, ,49 0 2, ,87 Totale Missione 60 Anticipazioni finanziarie 18, ,49 0 2, ,87 Servizi per conto terzi Partite di giro 28, , ,13 0 8,86 Missione 99 Servizi per conto terzi Anticipazioni per il finanziamento del sistema nazionale sanitario Totale Missione 99 Servizi per conto terzi 28, , ,13 0 8,86

18 Missione Servizi istituzionali, generali e di gestione Indicatori concernenti la capacità di pagare spese per missioni e programmi Capacità di pagamento nel bilancio di previsione iniziale: cassa/ (residui +previsioni iniziali - FPV ) CAPACITA' DI PAGARE SPESE NEL CORSO DELL'ESERCIZIO 27 (dati percentuali) Capacità di pagamento nelle previsioni definitive: Previsioni definitive cassa/ (residui +previsioni definitive - FPV ) Capacità di pagamento a consuntivo: (Pagam. c/comp+ Pagam. c/residui )/ (Impegni + residui definitivi iniziali) Capacità di pagamento delle spese nell'esercizio: Pagam. c/comp/ Impegni Allegato n. 2/d Capacità di pagamento delle spese esigibili negli esercizi precedenti: Pagam. c/residui / residui definitivi iniziali Organi istituzionali ,79 87, 89,04 74,34 Segreteria generale 100 1,21 77,63 87,35 52,55 03 Gestione economica, finanziaria, programmazione, ,37 71,72 47,2 provveditorato 04 Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali ,06 88,39 90,37 78,13 05 Gestione dei beni demaniali e patrimoniali ,14 87,11 87,82 82,72 06 Ufficio tecnico ,53 77,83 83,22 59,7 07 Elezioni e consultazioni popolari Anagrafe e stato civile ,06 94,31 88,87 08 Statistica e sistemi informativi Assistenza tecnicoamministrativa 09 agli enti locali 0 Risorse umane 99,24 78,73 90,48 92, 56,14 1 Altri servizi generali ,77 88,95 62,18 99,12 TOTALE Missione Servizi istituzionali, generali e di gestione 99,97 99,85 79,82 84,64 61,45 Missione Giustizia Uffici giudiziari ,72 91, Casa circondariale e altri servizi TOTALE Missione Giustizia ,72 91, Missione 03 Ordine pubblico e sicurezza Missione 04 Istruzione e diritto allo studio Polizia locale e amministrativa ,15 88,12 92,23 63,54 Sistema integrato di sicurezza urbana ,29 67,9 10,83 TOTALE MISSIONE 03 Ordine pubblico e sicurezza ,14 86,1 91,64 56,66 Istruzione prescolastica 100 1,42 92,03 91,08 96,93 Altri ordini di istruzione non universitaria 100 1,2 80,94 69,34 94,86 04 Istruzione universitaria 05 Istruzione tecnica superiore 06 Servizi ausiliari all istruzione ,08 89, Diritto allo studio ,25 78, TOTALE MISSIONE 04 Istruzione e diritto allo studio Valorizzazione dei beni di interesse storico 100 1,24 84,15 77,79 95, ,99 70,25 15,95 94,6

19 Missione 05Tutela e valorizzazione dei beni e delle attività culturali Missione 06 Politiche giovanili sport e tempo libero Missione 07 Turismo Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale Totale Missione 05 Tutela e valorizzazione deibeni e attività culturali Indicatori concernenti la capacità di pagare spese per missioni e programmi Capacità di pagamento nel bilancio di previsione iniziale: cassa/ (residui +previsioni iniziali - FPV ) CAPACITA' DI PAGARE SPESE NEL CORSO DELL'ESERCIZIO 27 (dati percentuali) Capacità di pagamento nelle previsioni definitive: Previsioni definitive cassa/ (residui +previsioni definitive - FPV ) Capacità di pagamento a consuntivo: (Pagam. c/comp+ Pagam. c/residui )/ (Impegni + residui definitivi iniziali) Capacità di pagamento delle spese nell'esercizio: Pagam. c/comp/ Impegni Allegato n. 2/d Capacità di pagamento delle spese esigibili negli esercizi precedenti: Pagam. c/residui / residui definitivi iniziali , 80,29 88, ,61 80,32 76,29 90,46 Sport e tempo libero ,27 86,92 85,71 93,25 Giovani ,41 80,83 79, 92,36 Totale Missione 06 Politiche giovanili sport e tempo libero Sviluppo e la valorizzazione del turismo Totale Missione 07 Turismo ,29 84,97 83, ,15 85,78 98, ,15 85,78 98,54 Missione 08 Assetto del territorio ed edilizia abitativa Urbanistica e assetto del territorio Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di edilizia economicopopolare Totale Missione 08 Assetto del territorio ed edilizia abitativa 100 1,4 85,22 90,51 80, ,71 70,47 64, ,5 79,79 76,97 83,83 Missione 09 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente Missione 10 Trasporti e diritto alla mobilità Difesa del suolo ,6 38,88 33,17 97,94 Tutela, valorizzazione e recupero ambientale 100 1,43 51,16 38,28 92,52 03 Rifiuti ,1 78,38 75,97 90,66 04 Servizio idrico integrato ,03 72,13 89, Aree protette, parchi naturali, protezione naturalistica e forestazione Tutela e valorizzazione delle risorse idriche Sviluppo sostenibile territorio montano piccoli Comuni Qualità dell'aria e riduzione dell'inquinamento Totale Missione 09 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente ,08 74,77 71,51 91 Trasporto ferroviario Trasporto pubblico locale ,79 54,06 62, 03 Trasporto per vie d'acqua 100 1,56 83,46 83, Altre modalità di trasporto

20 alla mobilità Viabilità e infrastrutture 05 stradali Totale Missione 10 Trasporti e Indicatori concernenti la capacità di pagare spese per missioni e programmi Capacità di pagamento nel bilancio di previsione iniziale: cassa/ (residui +previsioni iniziali - FPV ) CAPACITA' DI PAGARE SPESE NEL CORSO DELL'ESERCIZIO 27 (dati percentuali) Capacità di pagamento nelle previsioni definitive: Previsioni definitive cassa/ (residui +previsioni definitive - FPV ) Capacità di pagamento a consuntivo: (Pagam. c/comp+ Pagam. c/residui )/ (Impegni + residui definitivi iniziali) Capacità di pagamento delle spese nell'esercizio: Pagam. c/comp/ Impegni Allegato n. 2/d Capacità di pagamento delle spese esigibili negli esercizi precedenti: Pagam. c/residui / residui definitivi iniziali ,83 60,29 54,62 80, ,52 59,89 54,9 75,97 Sistema di protezione civile ,21 0 2,62 Missione 11 Soccorso civile Interventi a seguito di calamità naturali Totale Missione 11 Soccorso civile , , ,73 Missione 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia Missione 13 Tutela della salute Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido ,13 59,37 98,48 Interventi per la disabilità ,08 72,13 60,67 97,91 03 Interventi per gli anziani ,26 40,86 96,96 04 Interventi per i soggetti a rischio di esclusione sociale , ,63 90,33 05 Interventi per le famiglie ,36 12, ,48 06 Interventi per il diritto alla casa , Programmazione e governo della rete dei servizi sociosanitari e sociali Cooperazione e 08 associazionismo Servizio necroscopico e 09 cimiteriale Totale Missione 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia Servizio sanitario regionale finanziamento ordinario corrente per la garanzia dei LEA Servizio sanitario regionale finanziamento aggiuntivo corrente per livelli di assistenza superiori ai LEA Servizio sanitario regionale finanziamento aggiuntivo corrente per la copertura dello squilibrio di bilancio corrente Servizio sanitario regionale ripiano di disavanzi sanitari relativi ad esercizi pregressi ,32 72,86 71,49 80, ,38 62, , 74,08 63,4 97, ,74 68,46 59,47 94,83 05 Servizio sanitario regionale investimenti sanitari

21 Servizio sanitario regionale 06 restituzione maggiori gettiti SSN Ulteriori spese in materia 07 sanitaria Totale Missione 13 Tutela della salute Indicatori concernenti la capacità di pagare spese per missioni e programmi Capacità di pagamento nel bilancio di previsione iniziale: cassa/ (residui +previsioni iniziali - FPV ) CAPACITA' DI PAGARE SPESE NEL CORSO DELL'ESERCIZIO 27 (dati percentuali) Capacità di pagamento nelle previsioni definitive: Previsioni definitive cassa/ (residui +previsioni definitive - FPV ) Capacità di pagamento a consuntivo: (Pagam. c/comp+ Pagam. c/residui )/ (Impegni + residui definitivi iniziali) Capacità di pagamento delle spese nell'esercizio: Pagam. c/comp/ Impegni Allegato n. 2/d Capacità di pagamento delle spese esigibili negli esercizi precedenti: Pagam. c/residui / residui definitivi iniziali Industria, PMI e Artigianato ,08 48,65 71,63 Missione 14 Sviluppo economico e competitività Commercio reti distributive tutela dei ,08 51, 45,27 94,85 consumatori 03 Ricerca e innovazione 04 Reti e altri servizi di pubblica utilità 100 1,83 85,88 83,76 96,12 Totale Missione 14 Sviluppo economico e competitività 100 1,4 78,11 74,87 94,94 Missione 15 Politiche per il lavoro e la formazione professionale Missione 16 Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca Servizi per lo sviluppo del mercato del lavoro Formazione professionale 03 Sostegno all'occupazione Totale Missione 15 Politiche per il lavoro e la formazione professionale Sviluppo del settore agricolo e del sistema agroalimentare Caccia e pesca Totale Missione 16 Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca Missione 17 Energia e diversificazione delle fonti energetiche Fonti energetiche Totale Missione 17 Energia e diversificazione delle fonti energetiche Missione 18 Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali Relazioni finanziarie con le altre autonomie territoriali Totale Missione 18 Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali Missione 19 Relazioni internazionali Relazioni internazionali e Cooperazione allo sviluppo Totale Missione 19 Relazioni internazionali Fondo di riserva 80 75,

22 Missione 20 Fondi e accantonamenti Missione 50 Debito pubblico Indicatori concernenti la capacità di pagare spese per missioni e programmi Capacità di pagamento nel bilancio di previsione iniziale: cassa/ (residui +previsioni iniziali - FPV ) CAPACITA' DI PAGARE SPESE NEL CORSO DELL'ESERCIZIO 27 (dati percentuali) Capacità di pagamento nelle previsioni definitive: Previsioni definitive cassa/ (residui +previsioni definitive - FPV ) Capacità di pagamento a consuntivo: (Pagam. c/comp+ Pagam. c/residui )/ (Impegni + residui definitivi iniziali) Capacità di pagamento delle spese nell'esercizio: Pagam. c/comp/ Impegni Allegato n. 2/d Capacità di pagamento delle spese esigibili negli esercizi precedenti: Pagam. c/residui / residui definitivi iniziali Fondo crediti di dubbia esigibilità 03 Altri fondi Totale Missione 20 Fondi e accantonamenti Quota interessi ammortamento mutui e prestiti obbligazionari Quota capitale ammortamento mutui e prestiti obbligazionari 7,46 5, Missione 60 Anticipazioni finanziarie Missione 99 Servizi per conto terzi Totale Missione 50 Debito pubblico Restituzione anticipazioni di tesoreria Totale Missione 60 Anticipazioni finanziarie Servizi per conto terzi Partite di giro Anticipazioni per il finanziamento del sistema nazionale sanitario Totale Missione 99 Servizi per conto terzi , , ,94 96,18 52, ,94 96,18 52,52