VERBALE DI DELIBERAZIONE DEL CONSIGLIO COMUNALE

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1 Comune di Zelo Buon Persico Provincia di Lodi VERBALE DI DELIBERAZIONE DEL CONSIGLIO COMUNALE N 12 del 20/03/2018 OGGETTO: APPROVAZIONE DEL BILANCIO DI PREVISIONE E DELLA NOTA INTEGRATIVA AL D.U.P. L'anno 2018, addì venti, del mese di marzo alle ore 19:00, nella Residenza Municipale, in seguito a convocazione, si è riunito il CONSIGLIO COMUNALE. Eseguito l appello risultano: Cognome e Nome Pr. As. Cognome e Nome Pr. As. MADONINI ANGELO X GROPPALDI SERGIO X ALESSI GIUSEPPE X OLDINI PAOLO X BROCCHIERI DANIELA MARIA X SARTORI GIACOMO X RIVA FABIANO X DAVOGLIO GUIDO X VASSURA MASSIMILIANO X MORTARI TULLIO X BOSONI MARICA AGNESE X LA BRUNA ANGELO X BARBATI BARBARA X Presenti: 10 Assenti: 3 Partecipa alla seduta il Segretario Comunale Dott. Maurizio Vietri. Il Sindaco Dott. Angelo Madonini, constatato legale il numero degli intervenuti, dichiara aperta la seduta ed invita il Consiglio a discutere e deliberare sull oggetto sopra indicato, compreso nell odierna adunanza.

2 OGGETTO: APPROVAZIONE DEL BILANCIO DI PREVISIONE E DELLA NOTA INTEGRATIVA AL D.U.P. Prima della votazione il Dott. Alessi, per motivi personali, abbandona l adunanza per cui i presenti diventano 9. Il Consigliere Sartori, preso atto della relazione del revisore, chiede se costituisce reato non rispettare il vincolo imposto dalla vigente legislazione in materia di assunzioni a tempo determinato. Il Segretario comunale chiarisce che detta violazione non costituisce reato e che purtroppo le norme sulle assunzioni nel pubblico impiego sono molto stringenti; chiarisce che il Comune di Zelo Buon Persico non rispetta tale parametro e che saranno valutate le soluzioni per il rientro nel limite imposto dalle leggi. Indi, IL CONSIGLIO COMUNALE Visti L art. 174 del D. Lgs. 18 agosto 2000, n. 267, che attribuisce alla Giunta comunale il compito di presentare all organo consiliare lo schema di bilancio di previsione, i relativi allegati e il Documento Unico di Programmazione entro il 15 novembre di ogni anno secondo quanto stabilito dal regolamento di contabilità; l art. 151 del D. Lgs. 18 agosto 2000, n. 267, che fissa al 31 dicembre il termine per l approvazione, da parte del Consiglio, del bilancio di previsione e dei suoi allegati e che prevede che il termine possa essere differito con decreto del Ministro dell Interno; il decreto del Ministro dell interno del 29 novembre 2017 con il quale è stato disposto il differimento dal 31 dicembre 2017 al 28 febbraio 2018 del termine per l approvazione del bilancio di previsione 2018/2020 da parte degli enti locali; il Decreto Legislativo 18 agosto 2000, n. 267 che fissa i principi dell ordinamento istituzionale, finanziario e contabile degli enti locali; il Decreto Legislativo n. 118/2011 Disposizioni in materia di armonizzazione dei sistemi contabili e degli schemi di bilancio delle Regioni, degli enti locali e dei loro organismi, così come integrato dal Decreto Legislativo n. 126/2014; l art. n. 14 del Regolamento di Contabilità, approvato con delibera consiliare n. 12 del 14/03/2016 che stabilisce la procedura e i tempi per la formazione e approvazione del Bilancio di previsione; Vista la deliberazione della Giunta comunale n. 18 del 24/01/2018 con la quale è stato approvato lo schema di Bilancio di previsione per gli esercizi , che presenta le seguenti risultanze: ENTRATA Previsione 2018 Previsione 2019 Previsione 2020 Titolo , , ,00

3 Titolo Titolo Titolo Titolo 5 Titolo 6 Titolo Titolo Applicazione Avanzo Presunto Totale , , ,00 SPESA Previsione 2018 Previsione 2019 Previsione 2020 Titolo , , ,23 Titolo Titolo 3 Titolo , , ,77 Titolo Titolo Totale , , ,00 Dato atto che alla presente deliberazione e costituendone parte integrante e sostanziale, è allegato, come previsto dal comma 712 della legge 28 dicembre 2015 n.38, l apposito prospetto contenente le previsioni di competenza triennali rilevanti in sede di rendiconto ai fini della verifica del rispetto del saldo; Considerato che

4 con la stessa deliberazione di Giunta comunale n. 18 del 24/01/2018 è stata approvata la nota di aggiornamento al Documento Unico di Programmazione (DUP) per il triennio ; con deliberazione del Consiglio comunale n. 21 del 05/05/2017 è stato approvato il Rendiconto della gestione all esercizio finanziario 2016, dal quale emerge un risultato d amministrazione di ,18; con deliberazione di Consiglio comunale, all ordine del giorno nella stessa seduta di approvazione della presente delibera, si è provveduto alla conferma dell aliquota dell addizionale comunale IRPEF per il 2018; con deliberazione del Consiglio comunale, all ordine del giorno nella stessa seduta di approvazione della presente delibera, si è provveduto alla conferma delle aliquote IMU per il 2018; con deliberazione del Consiglio comunale, all ordine del giorno nella stessa seduta di approvazione della presente delibera, si è provveduto alla conferma delle aliquote TASI per il 2018; con deliberazione del Consiglio comunale, all ordine del giorno nella stessa seduta di approvazione della presente delibera, si è provveduto alla conferma delle tariffe TARI per il 2018; con delibera della Giunta comunale n. 15 del 24/01/2018 è stato determinato il tasso di copertura in percentuale dei servizi a domanda individuale per l anno 2018, nella misura complessiva del 17,56 %; Dato atto che le previsioni di bilancio sono coerenti con le disposizioni di cui al Decreto legge n. 78/2010 convertito con Legge 122/2010 per quanto riguarda la riduzione dei costi degli apparati amministrativi e le riduzioni di spesa ivi previste; i documenti di programmazione dell Ente sono stati redatti in conformità ai principi contenuti negli art. 4 e 5 del D. Lgs. n. 150/2009 e sono coerenti con le fasi del ciclo di gestione della performance; in data 07/02/2018 l Organo di revisione dei conti ha espresso parere favorevole sulla proposta di Bilancio di previsione e relativi allegati, ai sensi dell art 239 del Decreto Legislativo 18 agosto 2000, n. 267; Richiamati inoltre l articolo 151 comma 1 del decreto legislativo n. 267/2000 (TUEL), così come novellato, che recita: Gli enti locali ispirano la propria gestione al principio della programmazione. A tal fine presentano il Documento unico di programmazione entro il 31 luglio di ogni anno e deliberano il bilancio di previsione finanziario entro il 31 dicembre, riferiti ad un orizzonte temporale almeno triennale ; l articolo 174, comma 1, del TUEL, così come modificato dall art. 9-bis del decreto legge n. 113/2016 (convertito con modificazioni dalla legge n. 160/2016) che reca inoltre: Lo schema di bilancio di previsione, finanziario e il Documento unico di programmazione sono predisposti dall'organo esecutivo e da questo presentati all'organo consiliare unitamente agli allegati entro il 15 novembre di ogni anno secondo quanto stabilito dal regolamento di contabilità ;

5 Vista la deliberazione di Consiglio comunale n. 88 del 19/07/2017 con la quale è stato approvato il Documento Unico di Programmazione ; Acquisito il parere favorevole, allegato al presente provvedimento, del Responsabile del Servizio Finanziario ex artt. 49 e 147-bis del D. Lgs. n. 267/2000; Con voti favorevoli n. 7 ed astenuti n. 2 (Giacomo Sartori e Guido Davoglio), resi ai sensi di legge; D E L I B E R A 1. DI APPROVARE il bilancio di previsione , dando atto che esso presenta le seguenti risultanze: ENTRATA Previsione 2018 Previsione 2019 Previsione 2020 Titolo , , ,00 Titolo Titolo Titolo Titolo 5 Titolo 6 Titolo Titolo Applicazione Avanzo Presunto Totale , , ,00 SPESA Previsione 2018 Previsione 2019 Previsione 2020 Titolo , , ,23 Titolo Titolo 3 Titolo , , ,77 Titolo

6 Titolo Totale , , ,00 2) DI DARE ATTO CHE: i quadri riassuntivi e i risultati differenziali sono parte integrante del bilancio; il bilancio chiude in pareggio finanziario complessivo (art. 162 del D. Lgs. n.267/2000); il bilancio di previsione è accompagnato dagli allegati previsti dall articolo 11, comma 3 del Decreto legislativo n. 118/2011; nella redazione del bilancio in approvazione, si è tenuto conto delle deliberazioni del Consiglio comunale assunte in materia di aliquote e tariffe, come richiamate in premessa; in data 07/02/2018 l Organo di revisione dei conti ha espresso parere favorevole sulla proposta di Bilancio di previsione e relativi allegati, ai sensi dell art 239 del Decreto Legislativo 18 agosto 2000, n. 267; sul presente atto sono stati acquisiti i pareri in ordine alla regolarità tecnica e contabile, previsti dall art. 49 del D. Lgs. 18 agosto 2000, n. 267; 3) DI ADOTTARE la Nota di aggiornamento del Documento Unico di Programmazione per il periodo , allegata alla presente deliberazione per farne parte integrante e sostanziale; 4) DI PRENDERE ATTO che tale documento ha rilevanza programmatoria e di indirizzo dell azione amministrativa e gestionale; 5) DI DARE ATTO che sulla Nota di aggiornamento del DUP l organo di revisione contabile ha espresso il proprio parere di competenza, allegato alla presente deliberazione per farne parte integrante e sostanziale; 6) DI PUBBLICARE la Nota di Aggiornamento del DUP 2018/2020 sul sito internet del comune amministrazione trasparente, sezione bilanci; INOLTRE, stante l urgenza, Con voti favorevoli n. 7 ed astenuti n. 2 (Giacomo Sartori e Guido Davoglio), resi ai sensi di legge; DELIBERA Di dichiarare la presente deliberazione immediatamente eseguibile, ai sensi dell art. 134, comma quarto, del D. Lgs. 18 agosto 2000, n. 267.

7 Letto, approvato e sottoscritto: IL SINDACO Dott. Angelo Madonini sottoscritto digitalmente IL SEGRETARIO COMUNALE Maurizio Vietri sottoscritto digitalmente

8 PROPOSTA DI DELIBERAZIONE DEL CONSIGLIO COMUNALE. Oggetto : APPROVAZIONE DEL BILNACIO DI PREVISIONE E DELLA NOTA INTEGRATIVA AL D.U.P. PARERE DI REGOLARITA' TECNICA Si esprime parere favorevole di regolarità tecnica espresso ai sensi dell'art. 49 del T.U. approvato con D.Lgs. 18 Agosto 2000 n. 267 e successive modificazioni. Zelo Buon Persico, 14/02/2018 Il Responsabile Del Settore Piazza Serafino / Arubapec S.p.a.

9 PROPOSTA DI DELIBERAZIONE DEL CONSIGLIO COMUNALE. Oggetto : APPROVAZIONE DEL BILNACIO DI PREVISIONE E DELLA NOTA INTEGRATIVA AL D.U.P. PARERE DI REGOLARITA' CONTABILE E COPERTURA FINANZIARIA Si esprime parere favorevole in riguardo alla regolarità contabile di cui sopra, parere espresso ai sensi dell'art. 49, del T.U. approvato con D.Lgs. 18 Agosto 2000 n. 267 e successive modificazioni. Zelo Buon Persico, 14/02/2018 Il Responsabile Del Settore Piazza Serafino / Arubapec S.p.a.

10 ALLEGATO DIGITALE ALLA DELIBERAZIONE N 12 del 20/03/2018. ATTESTATO DÌ PUBBLICAZIONE Io sottoscritto attesto che la presente deliberazione è stata pubblicata sul sito Web istituzionale Albo Pretorio on line di questo Comune accessibile al pubblico (art. 32, comma 1, della legge 18/06/2009 n. 69) il 29/03/2018 e vì rimarrà esposta per 15 giorni consecutivi. Zelo Buon Persico, 29/03/2018 IL MESSO Bavaro Rosa / Arubapec S.p.a. sottoscritto digitalmente

11 ALLEGATO DIGITALE ALLA DELIBERAZIONE N 12 del 20/03/2018. ESECUTIVITÀ La presente deliberazione, trascorsi 10 giorni dalla data di inizio pubblicazione è divenuta esecutiva il 08/04/2018 non essendo intervenute richieste di invio al controllo, ai sensi dell art. 134, 4 comma, del D.Lgs. n. 267 del 18/08/2000. Zelo Buon Persico, 08/10/2018 IL RESPONSABILE VIETRI MAURIZIO / ArubaPEC S.p.A. sottoscritto digitalmente

12 Allegato n. 9 - Bilancio di previsione al D.Lgs 118/2011 BILANCIO DI PREVISIONE ENTRATE TITOLO TIPOLOGIA DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DELL'ESERCIZIO 2017 PREVISIONI DEFINITIVE DELL'ANNO 2017 Previsioni dell'anno 2018 PREVISIONI DEL BILANCIO PLURIENNALE Previsioni dell'anno 2019 Previsioni dell'anno 2020 Fondo pluriennale vincolato per spese correnti Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale Utilizzo avanzo di Amministrazione - di cui avanzo utilizzato anticipatamente - di cui Utilizzo Fondo anticipazioni di liquidità (DL 35/2013 e succesive modifiche e rifinanziamenti) - solo per le Regioni Fondo di Cassa all'1/1/esercizio di riferimento previsioni di competenza ,70 previsioni di competenza previsioni di competenza previsioni di competenza previsioni di cassa ,37 Fondo pluriennale vincolato attività finanziarie previsioni di competenza , ,01 previsioni di competenza TITOLO 1: Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa Tipologia Imposte, tasse e proventi assimilati ,41 previsioni di competenza , , , ,00 previsioni di cassa , , Tipologia Compartecipazioni di tributi ,62 previsioni di competenza , previsioni di cassa , Totale TITOLO 1 Entrate correnti di natura tributaria, contributiva ,79 previsioni di competenza , , , ,00 e perequativa previsioni di cassa , ,00 TITOLO 2: Trasferimenti correnti Tipologia Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche previsioni di competenza previsioni di cassa , Totale TITOLO 2 Trasferimenti correnti previsioni di competenza previsioni di cassa , Pagina 1 di130

13 Allegato n. 9 - Bilancio di previsione al D.Lgs 118/2011 PREVISIONI DEL BILANCIO PLURIENNALE TITOLO TIPOLOGIA DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DELL'ESERCIZIO 2017 PREVISIONI DEFINITIVE DELL'ANNO 2017 Previsioni dell'anno 2018 Previsioni dell'anno 2019 Previsioni dell'anno 2020 TITOLO 3: Entrate extratributarie Tipologia Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni ,23 previsioni di competenza , previsioni di cassa , Tipologia Proventi derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolarità e degli illeciti ,38 previsioni di competenza previsioni di cassa , Tipologia Interessi attivi 8,39 previsioni di competenza previsioni di cassa Tipologia Altre entrate da redditi da capitale previsioni di competenza previsioni di cassa Tipologia Rimborsi e altre entrate correnti ,46 previsioni di competenza previsioni di cassa , Totale TITOLO 3 Entrate extratributarie ,46 previsioni di competenza , previsioni di cassa , TITOLO 4: Entrate in conto capitale Tipologia Tributi in conto capitale previsioni di competenza previsioni di cassa Tipologia Contributi agli investimenti previsioni di competenza previsioni di cassa Tipologia Altri trasferimenti in conto capitale previsioni di competenza previsioni di cassa Tipologia Entrate da alienazione di beni materiali e immateriali ,00 previsioni di competenza previsioni di cassa , Tipologia Altre entrate in conto capitale ,88 previsioni di competenza previsioni di cassa , Pagina 2 di130

14 Allegato n. 9 - Bilancio di previsione al D.Lgs 118/2011 PREVISIONI DEL BILANCIO PLURIENNALE TITOLO TIPOLOGIA DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DELL'ESERCIZIO 2017 PREVISIONI DEFINITIVE DELL'ANNO 2017 Previsioni dell'anno 2018 Previsioni dell'anno 2019 Previsioni dell'anno Totale TITOLO 4 Entrate in conto capitale ,88 previsioni di competenza previsioni di cassa , TITOLO 6: Accensione di prestiti Tipologia Accensione Mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine ,31 previsioni di competenza previsioni di cassa , Totale TITOLO 6 Accensione di prestiti ,31 previsioni di competenza previsioni di cassa ,31 TITOLO 7: Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere Tipologia Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 2.433,23 previsioni di competenza previsioni di cassa Totale TITOLO 7 Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 2.433,23 previsioni di competenza previsioni di cassa TITOLO 9: Entrate per conto di terzi e partite di giro Tipologia Entrate per partite di giro ,91 previsioni di competenza previsioni di cassa , Tipologia Entrate per conto terzi ,70 previsioni di competenza previsioni di cassa , Totale TITOLO 9 Entrate per conto di terzi e partite di giro ,61 previsioni di competenza previsioni di cassa , Pagina 3 di130

15 Allegato n. 9 - Bilancio di previsione al D.Lgs 118/2011 PREVISIONI DEL BILANCIO PLURIENNALE TITOLO TIPOLOGIA DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DELL'ESERCIZIO 2017 PREVISIONI DEFINITIVE DELL'ANNO 2017 Previsioni dell'anno 2018 Previsioni dell'anno 2019 Previsioni dell'anno 2020 TOTALE TITOLI ,28 previsioni di competenza , , , ,00 previsioni di cassa , ,00 TOTALE GENERALE DELLE ENTRATE ,28 previsioni di competenza , , , ,00 previsioni di cassa , ,01 Pagina 4 di130

16 Allegato n. 9 - Bilancio di previsione BILANCIO DI PREVISIONE SPESE PREVISIONI DEL BILANCIO PLURIENNALE MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DELL'ESERCIZIO 2017 PREVISIONI DEFINITIVE DELL'ANNO 2017 Previsioni dell'anno 2018 Previsioni dell'anno 2019 Previsioni dell'anno 2020 DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE MISSIONE 01 Servizi istituzionali, generali e di gestione 0101 PROGRAMMA 01 Titolo 1 Titolo 2 Organi istituzionali Spese correnti Spese in conto capitale ,77 previsione di competenza di cui già impegnato , , , ,00 di cui fondo pluriennale vincolato , ,00 previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato Totale programma 01 Organi istituzionali ,77 previsione di competenza , , ,00 di cui già impegnato 6.589,71 di cui fondo pluriennale vincolato , , PROGRAMMA 02 Titolo 1 Titolo 2 Segreteria generale Spese correnti Spese in conto capitale ,99 previsione di competenza di cui già impegnato , di cui fondo pluriennale vincolato , ,98 previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato Totale programma 02 Segreteria generale ,97 previsione di competenza di cui già impegnato ,78 di cui fondo pluriennale vincolato , PROGRAMMA 03 Gestione economica, finanziaria, programmazione e provveditorato Pagina 5 di130

17 Allegato n. 9 - Bilancio di previsione PREVISIONI DEL BILANCIO PLURIENNALE MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DELL'ESERCIZIO 2017 PREVISIONI DEFINITIVE DELL'ANNO 2017 Previsioni dell'anno 2018 Previsioni dell'anno 2019 Previsioni dell'anno 2020 Titolo 1 Titolo 2 Totale programma 03 Spese correnti Spese in conto capitale Gestione economica, finanziaria, programmazione e provveditorato ,19 previsione di competenza di cui già impegnato , , , ,77 di cui fondo pluriennale vincolato , ,20 previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato ,19 previsione di competenza , , , ,77 di cui già impegnato 25 di cui fondo pluriennale vincolato , , PROGRAMMA 04 Titolo 1 Titolo 2 Totale programma 04 Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali Spese correnti Spese in conto capitale Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali ,07 previsione di competenza di cui già impegnato , , ,00 di cui fondo pluriennale vincolato , ,00 previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato ,07 previsione di competenza , , ,00 di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato , , PROGRAMMA 05 Titolo 1 Titolo 2 Gestione dei beni demaniali e patrimoniali Spese correnti Spese in conto capitale ,70 previsione di competenza di cui già impegnato , , di cui fondo pluriennale vincolato , ,06 previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato , Pagina 6 di130

18 Allegato n. 9 - Bilancio di previsione PREVISIONI DEL BILANCIO PLURIENNALE MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DELL'ESERCIZIO 2017 PREVISIONI DEFINITIVE DELL'ANNO 2017 Previsioni dell'anno 2018 Previsioni dell'anno 2019 Previsioni dell'anno 2020 Totale programma 05 Gestione dei beni demaniali e patrimoniali ,76 previsione di competenza di cui già impegnato , ,88 di cui fondo pluriennale vincolato , PROGRAMMA 06 Titolo 1 Titolo 2 Ufficio tecnico Spese correnti Spese in conto capitale ,38 previsione di competenza di cui già impegnato , , di cui fondo pluriennale vincolato , previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato Totale programma 06 Ufficio tecnico ,38 previsione di competenza di cui già impegnato , ,09 di cui fondo pluriennale vincolato , PROGRAMMA 07 Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile Titolo 1 Titolo 2 Spese correnti Spese in conto capitale Totale programma 07 Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile 1,50 previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato 5.611, previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato 1,50 previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato 5.611, PROGRAMMA 08 Titolo 1 Statistica e sistemi informativi Spese correnti previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato Pagina 7 di130

19 Allegato n. 9 - Bilancio di previsione PREVISIONI DEL BILANCIO PLURIENNALE MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DELL'ESERCIZIO 2017 PREVISIONI DEFINITIVE DELL'ANNO 2017 Previsioni dell'anno 2018 Previsioni dell'anno 2019 Previsioni dell'anno 2020 Titolo 2 Spese in conto capitale previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato Totale programma 08 Statistica e sistemi informativi previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato 0110 PROGRAMMA 10 Titolo 1 Titolo 2 Risorse umane Spese correnti Spese in conto capitale ,19 previsione di competenza di cui già impegnato , , , , ,00 di cui fondo pluriennale vincolato , ,00 previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato Totale programma 10 Risorse umane ,19 previsione di competenza , , , ,00 di cui già impegnato ,54 40 di cui fondo pluriennale vincolato , , PROGRAMMA 11 Titolo 1 Titolo 2 Altri servizi generali Spese correnti Spese in conto capitale 3.492,41 previsione di competenza di cui già impegnato , di cui fondo pluriennale vincolato , previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato Totale programma 11 Altri servizi generali 3.492,41 previsione di competenza di cui già impegnato 1.731,85 di cui fondo pluriennale vincolato , Pagina 8 di130

20 Allegato n. 9 - Bilancio di previsione PREVISIONI DEL BILANCIO PLURIENNALE MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DELL'ESERCIZIO 2017 PREVISIONI DEFINITIVE DELL'ANNO 2017 Previsioni dell'anno 2018 Previsioni dell'anno 2019 Previsioni dell'anno 2020 Totale MISSIONE 01 Servizi istituzionali, generali e di gestione ,24 previsione di competenza , , , ,77 di cui già impegnato , ,97 di cui fondo pluriennale vincolato , ,20 MISSIONE 03 Ordine pubblico e sicurezza 0301 PROGRAMMA 01 Titolo 1 Titolo 2 Polizia locale e amministrativa Spese correnti Spese in conto capitale ,46 previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato , previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato Totale programma 01 Polizia locale e amministrativa ,46 previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato , Totale MISSIONE 03 Ordine pubblico e sicurezza ,46 previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato , MISSIONE 04 Istruzione e diritto allo studio 0401 PROGRAMMA 01 Titolo 1 Titolo 2 Istruzione prescolastica Spese correnti Spese in conto capitale 4.248,97 previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato , previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato Pagina 9 di130

21 Allegato n. 9 - Bilancio di previsione PREVISIONI DEL BILANCIO PLURIENNALE MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DELL'ESERCIZIO 2017 PREVISIONI DEFINITIVE DELL'ANNO 2017 Previsioni dell'anno 2018 Previsioni dell'anno 2019 Previsioni dell'anno 2020 Totale programma 01 Istruzione prescolastica 4.248,97 previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato , PROGRAMMA 02 Titolo 1 Titolo 2 Totale programma 02 Altri ordini di istruzione non universitaria Spese correnti Spese in conto capitale Altri ordini di istruzione non universitaria 670,81 previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato , previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato 670,81 previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato , PROGRAMMA 03 Titolo 1 Titolo 2 Edilizia scolastica (solo per le Regioni) Spese correnti Spese in conto capitale previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato Totale programma 03 Edilizia scolastica (solo per le Regioni) previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato 0406 PROGRAMMA 06 Titolo 1 Servizi ausiliari all'istruzione Spese correnti ,49 previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato , Pagina 10 di130

22 Allegato n. 9 - Bilancio di previsione PREVISIONI DEL BILANCIO PLURIENNALE MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DELL'ESERCIZIO 2017 PREVISIONI DEFINITIVE DELL'ANNO 2017 Previsioni dell'anno 2018 Previsioni dell'anno 2019 Previsioni dell'anno 2020 Titolo 2 Spese in conto capitale ,67 previsione di competenza di cui già impegnato , di cui fondo pluriennale vincolato , Totale programma 06 Servizi ausiliari all'istruzione ,16 previsione di competenza , di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato , PROGRAMMA 07 Titolo 1 Titolo 2 Diritto allo studio Spese correnti Spese in conto capitale 615,04 previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato 2.210, previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato Totale programma 07 Diritto allo studio 615,04 previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato 2.210, Totale MISSIONE 04 Istruzione e diritto allo studio ,98 previsione di competenza , di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato , MISSIONE 05 Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali 0501 PROGRAMMA 01 Titolo 1 Valorizzazione dei beni di interesse storico Spese correnti previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato Pagina 11 di130

23 Allegato n. 9 - Bilancio di previsione PREVISIONI DEL BILANCIO PLURIENNALE MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DELL'ESERCIZIO 2017 PREVISIONI DEFINITIVE DELL'ANNO 2017 Previsioni dell'anno 2018 Previsioni dell'anno 2019 Previsioni dell'anno 2020 Titolo 2 Totale programma 01 Spese in conto capitale Valorizzazione dei beni di interesse storico previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato 0502 PROGRAMMA 02 Titolo 1 Titolo 2 Totale programma 02 Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale Spese correnti Spese in conto capitale Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale ,13 previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato , previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato ,13 previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato , Totale MISSIONE 05 Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali ,13 previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato , MISSIONE 06 Politiche giovanili, sport e tempo libero 0601 PROGRAMMA 01 Titolo 1 Sport e tempo libero Spese correnti 21,27 previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato , Pagina 12 di130

24 Allegato n. 9 - Bilancio di previsione PREVISIONI DEL BILANCIO PLURIENNALE MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DELL'ESERCIZIO 2017 PREVISIONI DEFINITIVE DELL'ANNO 2017 Previsioni dell'anno 2018 Previsioni dell'anno 2019 Previsioni dell'anno 2020 Titolo 2 Spese in conto capitale previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato Totale programma 01 Sport e tempo libero 21,27 previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato , PROGRAMMA 03 Titolo 1 Titolo 2 Totale programma 03 Politica regionale unitaria per i giovani, lo sport e il tempo libero (solo per le Regioni) Spese correnti Spese in conto capitale Politica regionale unitaria per i giovani, lo sport e il tempo libero (solo per le Regioni) previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato Totale MISSIONE 06 Politiche giovanili, sport e tempo libero 21,27 previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato , MISSIONE 08 Assetto del territorio ed edilizia abitativa 0802 PROGRAMMA 02 Titolo 1 Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di edilizia economico-popolare Spese correnti ,45 previsione di competenza di cui già impegnato , di cui fondo pluriennale vincolato , Pagina 13 di130

25 Allegato n. 9 - Bilancio di previsione PREVISIONI DEL BILANCIO PLURIENNALE MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DELL'ESERCIZIO 2017 PREVISIONI DEFINITIVE DELL'ANNO 2017 Previsioni dell'anno 2018 Previsioni dell'anno 2019 Previsioni dell'anno 2020 Titolo 2 Totale programma 02 Spese in conto capitale Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di edilizia economico-popolare ,59 previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato , ,04 previsione di competenza di cui già impegnato ,00 di cui fondo pluriennale vincolato , Totale MISSIONE 08 Assetto del territorio ed edilizia abitativa ,04 previsione di competenza di cui già impegnato ,00 di cui fondo pluriennale vincolato , MISSIONE 09 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 0901 PROGRAMMA 01 Titolo 1 Titolo 2 Difesa del suolo Spese correnti Spese in conto capitale previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato Totale programma 01 Difesa del suolo previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato 0902 PROGRAMMA 02 Titolo 1 Tutela, valorizzazione e recupero ambientale Spese correnti 4.099,20 previsione di competenza di cui già impegnato , , di cui fondo pluriennale vincolato 8.362, Pagina 14 di130

26 Allegato n. 9 - Bilancio di previsione PREVISIONI DEL BILANCIO PLURIENNALE MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DELL'ESERCIZIO 2017 PREVISIONI DEFINITIVE DELL'ANNO 2017 Previsioni dell'anno 2018 Previsioni dell'anno 2019 Previsioni dell'anno 2020 Titolo 2 Totale programma 02 Spese in conto capitale Tutela, valorizzazione e recupero ambientale previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato 4.099,20 previsione di competenza di cui già impegnato 6.148, ,60 di cui fondo pluriennale vincolato 8.362, PROGRAMMA 03 Titolo 1 Titolo 2 Rifiuti Spese correnti Spese in conto capitale ,75 previsione di competenza di cui già impegnato , , , , ,02 di cui fondo pluriennale vincolato , ,42 previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato 6.71 Totale programma 03 Rifiuti ,75 previsione di competenza , , , ,02 di cui già impegnato ,67 di cui fondo pluriennale vincolato , , PROGRAMMA 04 Titolo 1 Titolo 2 Servizio idrico integrato Spese correnti Spese in conto capitale 0,79 previsione di competenza di cui già impegnato , , , ,12 di cui fondo pluriennale vincolato , ,56 previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato Totale programma 04 Servizio idrico integrato 0,79 previsione di competenza , , , ,12 di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato , , PROGRAMMA 05 Aree protette, parchi naturali, protezione naturalistica e forestazione Pagina 15 di130

27 Allegato n. 9 - Bilancio di previsione PREVISIONI DEL BILANCIO PLURIENNALE MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DELL'ESERCIZIO 2017 PREVISIONI DEFINITIVE DELL'ANNO 2017 Previsioni dell'anno 2018 Previsioni dell'anno 2019 Previsioni dell'anno 2020 Titolo 1 Titolo 2 Totale programma 05 Spese correnti Spese in conto capitale Aree protette, parchi naturali, protezione naturalistica e forestazione previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato Totale MISSIONE 09 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente ,74 previsione di competenza , , , ,14 di cui già impegnato , ,60 di cui fondo pluriennale vincolato , ,98 MISSIONE 10 Trasporti e diritto alla mobilità 1005 PROGRAMMA 05 Titolo 1 Titolo 2 Viabilità e infrastrutture stradali Spese correnti Spese in conto capitale ,51 previsione di competenza di cui già impegnato , , , , ,63 di cui fondo pluriennale vincolato , ,09 previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato Totale programma 05 Viabilità e infrastrutture stradali ,51 previsione di competenza , , , ,63 di cui già impegnato ,53 di cui fondo pluriennale vincolato , ,09 Pagina 16 di130

28 Allegato n. 9 - Bilancio di previsione PREVISIONI DEL BILANCIO PLURIENNALE MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DELL'ESERCIZIO 2017 PREVISIONI DEFINITIVE DELL'ANNO 2017 Previsioni dell'anno 2018 Previsioni dell'anno 2019 Previsioni dell'anno 2020 Totale MISSIONE 10 Trasporti e diritto alla mobilità ,51 previsione di competenza , , , ,63 di cui già impegnato ,53 di cui fondo pluriennale vincolato , ,09 MISSIONE 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 1201 PROGRAMMA 01 Titolo 1 Titolo 2 Totale programma 01 Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido Spese correnti Spese in conto capitale Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido ,49 previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato , previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato ,49 previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato , PROGRAMMA 02 Titolo 1 Titolo 2 Interventi per la disabilità Spese correnti Spese in conto capitale ,39 previsione di competenza di cui già impegnato , di cui fondo pluriennale vincolato , previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato Totale programma 02 Interventi per la disabilità ,39 previsione di competenza di cui già impegnato ,00 di cui fondo pluriennale vincolato , PROGRAMMA 03 Interventi per gli anziani Pagina 17 di130

29 Allegato n. 9 - Bilancio di previsione PREVISIONI DEL BILANCIO PLURIENNALE MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DELL'ESERCIZIO 2017 PREVISIONI DEFINITIVE DELL'ANNO 2017 Previsioni dell'anno 2018 Previsioni dell'anno 2019 Previsioni dell'anno 2020 Titolo 1 Titolo 2 Spese correnti Spese in conto capitale 2.553,01 previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato , previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato Totale programma 03 Interventi per gli anziani 2.553,01 previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato , PROGRAMMA 04 Titolo 1 Titolo 2 Totale programma 04 Interventi per soggetti a rischio di esclusione sociale Spese correnti Spese in conto capitale Interventi per soggetti a rischio di esclusione sociale ,50 previsione di competenza di cui già impegnato , , di cui fondo pluriennale vincolato , previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato ,50 previsione di competenza di cui già impegnato , ,32 di cui fondo pluriennale vincolato , PROGRAMMA 05 Titolo 1 Titolo 2 Interventi per le famiglie Spese correnti Spese in conto capitale previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato Pagina 18 di130

30 Allegato n. 9 - Bilancio di previsione PREVISIONI DEL BILANCIO PLURIENNALE MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DELL'ESERCIZIO 2017 PREVISIONI DEFINITIVE DELL'ANNO 2017 Previsioni dell'anno 2018 Previsioni dell'anno 2019 Previsioni dell'anno 2020 Totale programma 05 Interventi per le famiglie previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato 1206 PROGRAMMA 06 Titolo 1 Titolo 2 Interventi per il diritto alla casa Spese correnti Spese in conto capitale previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato Totale programma 06 Interventi per il diritto alla casa previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato 1207 PROGRAMMA 07 Titolo 1 Titolo 2 Totale programma 07 Programmazione e governo della rete dei servizi sociosanitari e sociali Spese correnti Spese in conto capitale Programmazione e governo della rete dei servizi sociosanitari e sociali ,43 previsione di competenza di cui già impegnato , di cui fondo pluriennale vincolato , previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato ,43 previsione di competenza , di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato , PROGRAMMA 08 Titolo 1 Cooperazione e associazionismo Spese correnti previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato Pagina 19 di130

31 Allegato n. 9 - Bilancio di previsione PREVISIONI DEL BILANCIO PLURIENNALE MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DELL'ESERCIZIO 2017 PREVISIONI DEFINITIVE DELL'ANNO 2017 Previsioni dell'anno 2018 Previsioni dell'anno 2019 Previsioni dell'anno 2020 Titolo 2 Spese in conto capitale previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato Totale programma 08 Cooperazione e associazionismo previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato 1209 PROGRAMMA 09 Titolo 1 Titolo 2 Servizio necroscopico e cimiteriale Spese correnti Spese in conto capitale previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato Totale programma 09 Servizio necroscopico e cimiteriale previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato Totale MISSIONE 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia ,82 previsione di competenza , di cui già impegnato , ,32 di cui fondo pluriennale vincolato , MISSIONE 14 Sviluppo economico e competitività 1402 PROGRAMMA 02 Titolo 1 Commercio - reti distributive - tutela dei consumatori Spese correnti 36,20 previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato Pagina 20 di130

32 Allegato n. 9 - Bilancio di previsione PREVISIONI DEL BILANCIO PLURIENNALE MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DELL'ESERCIZIO 2017 PREVISIONI DEFINITIVE DELL'ANNO 2017 Previsioni dell'anno 2018 Previsioni dell'anno 2019 Previsioni dell'anno 2020 Titolo 2 Totale programma 02 Spese in conto capitale Commercio - reti distributive - tutela dei consumatori previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato 36,20 previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato Totale MISSIONE 14 Sviluppo economico e competitività 36,20 previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato MISSIONE 20 Fondi e accantonamenti 2001 PROGRAMMA 01 Titolo 1 Titolo 2 Fondo di riserva Spese correnti Spese in conto capitale previsione di competenza di cui già impegnato , , , ,36 di cui fondo pluriennale vincolato , ,12 previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato Totale programma 01 Fondo di riserva previsione di competenza , , , ,36 di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato , , PROGRAMMA 02 Titolo 1 Fondo crediti di dubbia esigibilità Spese correnti previsione di competenza di cui già impegnato , , , ,33 di cui fondo pluriennale vincolato , ,57 Pagina 21 di130

33 Allegato n. 9 - Bilancio di previsione PREVISIONI DEL BILANCIO PLURIENNALE MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DELL'ESERCIZIO 2017 PREVISIONI DEFINITIVE DELL'ANNO 2017 Previsioni dell'anno 2018 Previsioni dell'anno 2019 Previsioni dell'anno 2020 Titolo 2 Spese in conto capitale previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato Totale programma 02 Fondo crediti di dubbia esigibilità previsione di competenza , , , ,33 di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato , ,57 Totale MISSIONE 20 Fondi e accantonamenti previsione di competenza , , , ,69 di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato , ,69 MISSIONE 50 Debito pubblico 5002 PROGRAMMA 02 Titolo 4 Totale programma 02 Quota capitale ammortamento mutui e prestiti obbligazionari Rimborso di prestiti Quota capitale ammortamento mutui e prestiti obbligazionari previsione di competenza di cui già impegnato , , , ,77 di cui fondo pluriennale vincolato , ,04 previsione di competenza , , , ,77 di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato , ,04 Totale MISSIONE 50 Debito pubblico previsione di competenza , , , ,77 di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato , ,04 MISSIONE 60 Anticipazioni finanziarie 6001 PROGRAMMA 01 Restituzione anticipazione di tesoreria Pagina 22 di130

34 Allegato n. 9 - Bilancio di previsione PREVISIONI DEL BILANCIO PLURIENNALE MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DELL'ESERCIZIO 2017 PREVISIONI DEFINITIVE DELL'ANNO 2017 Previsioni dell'anno 2018 Previsioni dell'anno 2019 Previsioni dell'anno 2020 Titolo 1 Titolo 5 Spese correnti previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato Chiusura Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 2.433,23 previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato Totale programma 01 Restituzione anticipazione di tesoreria 2.433,23 previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato Totale MISSIONE 60 Anticipazioni finanziarie 2.433,23 previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato MISSIONE 99 Servizi per conto terzi 9901 PROGRAMMA 01 Titolo 7 Servizi per conto terzi e Partite di giro Spese per conto terzi e partite di giro ,01 previsione di competenza di cui già impegnato , di cui fondo pluriennale vincolato , Totale programma 01 Servizi per conto terzi e Partite di giro ,01 previsione di competenza di cui già impegnato ,55 di cui fondo pluriennale vincolato , Totale MISSIONE 99 Servizi per conto terzi ,01 previsione di competenza di cui già impegnato ,55 di cui fondo pluriennale vincolato , Pagina 23 di130

35 Allegato n. 9 - Bilancio di previsione PREVISIONI DEL BILANCIO PLURIENNALE MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DELL'ESERCIZIO 2017 PREVISIONI DEFINITIVE DELL'ANNO 2017 Previsioni dell'anno 2018 Previsioni dell'anno 2019 Previsioni dell'anno 2020 TOTALE MISSIONI ,63 TOTALE GENERALE DELLE SPESE ,63 previsione di competenza , , , ,00 di cui già impegnato , ,89 di cui fondo pluriennale vincolato , ,00 previsione di competenza , , , ,00 di cui già impegnato , ,89 di cui fondo pluriennale vincolato , ,00 Pagina 24 di130

36 Allegato n. 9 - Bilancio di previsione BILANCIO DI PREVISIONE RIEPILOGO GENERALE ENTRATE PER TITOLI TITOLO TIPOLOGIA DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DELL'ESERCIZIO 2017 PREVISIONI DEFINITIVE DELL'ANNO 2017 Previsioni dell'anno 2018 PREVISIONI DEL BILANCIO PLURIENNALE Previsioni dell'anno 2019 Previsioni dell'anno 2020 Fondo pluriennale vincolato per spese correnti Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale Utilizzo avanzo di Amministrazione - di cui avanzo utilizzato anticipatamente - di cui Utilizzo Fondo anticipazioni di liquidità (DL 35/2013 e succesive modifiche e rifinanziamenti) - solo per le Regioni Fondo di Cassa all'1/1/esercizio di riferimento previsioni di competenza ,70 previsioni di competenza previsioni di competenza previsioni di competenza previsioni di cassa ,37 Fondo pluriennale vincolato attività finanziare previsioni di competenza , ,01 previsioni di competenza TITOLO 1 Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa ,79 previsioni di competenza , , , ,00 previsioni di cassa , , TITOLO 2 Trasferimenti correnti previsioni di competenza previsioni di cassa , TITOLO 3 Entrate extratributarie ,46 previsioni di competenza , previsioni di cassa , TITOLO 4 Entrate in conto capitale ,88 previsioni di competenza previsioni di cassa , TITOLO 6 Accensione di prestiti ,31 previsioni di competenza previsioni di cassa , TITOLO 7 Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 2.433,23 previsioni di competenza previsioni di cassa TITOLO 9 Entrate per conto di terzi e partite di giro ,61 previsioni di competenza previsioni di cassa , Pagina 25 di130

37 Allegato n. 9 - Bilancio di previsione TITOLO TIPOLOGIA DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DELL'ESERCIZIO 2017 PREVISIONI DEFINITIVE DELL'ANNO 2017 Previsioni dell'anno 2018 PREVISIONI DEL BILANCIO PLURIENNALE Previsioni dell'anno 2019 Previsioni dell'anno 2020 TOTALE TITOLI ,28 previsioni di competenza , , , ,00 previsioni di cassa , ,00 TOTALE GENERALE DELLE ENTRATE ,28 previsioni di competenza , , , ,00 previsioni di cassa , ,01 Pagina 26 di130

38 Allegato n. 9 - Bilancio di previsione BILANCIO DI PREVISIONE RIEPILOGO GENERALE DELLE SPESE PER TITOLI PREVISIONI DEL BILANCIO PLURIENNALE TITOLO DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DELL'ESERCIZIO 2017 PREVISIONI DEFINITIVE DELL'ANNO 2017 Previsioni dell'anno 2018 Previsioni dell'anno 2019 Previsioni dell'anno 2020 DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE Titolo 1 Titolo 2 Titolo 4 Titolo 5 Spese correnti Spese in conto capitale Rimborso di prestiti ,09 previsione di competenza di cui già impegnato , , , , , ,23 di cui fondo pluriennale vincolato , , ,30 previsione di competenza di cui già impegnato , di cui fondo pluriennale vincolato , previsione di competenza di cui già impegnato , , , ,77 di cui fondo pluriennale vincolato , ,04 Chiusura Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 2.433,23 previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato Titolo 7 Spese per conto terzi e partite di giro ,01 previsione di competenza di cui già impegnato , di cui fondo pluriennale vincolato , TOTALE TITOLI ,63 TOTALE GENERALE DELLE SPESE ,63 previsione di competenza , , , ,00 di cui già impegnato , ,89 di cui fondo pluriennale vincolato , ,00 previsione di competenza , , , ,00 di cui già impegnato , ,89 di cui fondo pluriennale vincolato , ,00 Pagina 27 di130

39 Allegato n. 9 - Bilancio di previsione BILANCIO DI PREVISIONE RIEPILOGO GENERALE DELLE SPESE PER MISSIONI RIEPILOGO DELLE MISSIONI DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DELL'ESERCIZIO 2017 PREVISIONI DEFINITIVE DELL'ANNO 2017 Previsioni dell'anno 2018 PREVISIONI DEL BILANCIO PLURIENNALE Previsioni dell'anno 2019 Previsioni dell'anno 2020 DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE Totale MISSIONE 01 Servizi istituzionali, generali e di ,24 previsione di competenza , , , ,77 gestione di cui già impegnato , ,97 di cui fondo pluriennale vincolato , ,20 Totale MISSIONE 03 Totale MISSIONE 04 Ordine pubblico e sicurezza Istruzione e diritto allo studio ,46 previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato , ,98 previsione di competenza , di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato , Totale MISSIONE 05 Tutela e valorizzazione dei beni e attività ,13 previsione di competenza culturali di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato , Totale MISSIONE 06 Totale MISSIONE 08 Politiche giovanili, sport e tempo libero Assetto del territorio ed edilizia abitativa 21,27 previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato , ,04 previsione di competenza di cui già impegnato ,00 di cui fondo pluriennale vincolato , Totale MISSIONE 09 Sviluppo sostenibile e tutela del ,74 previsione di competenza , , , ,14 territorio e dell'ambiente di cui già impegnato , ,60 di cui fondo pluriennale vincolato , ,98 Pagina 28 di130

40 Allegato n. 9 - Bilancio di previsione RIEPILOGO DELLE MISSIONI DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DELL'ESERCIZIO 2017 PREVISIONI DEFINITIVE DELL'ANNO 2017 Previsioni dell'anno 2018 PREVISIONI DEL BILANCIO PLURIENNALE Previsioni dell'anno 2019 Previsioni dell'anno 2020 Totale MISSIONE 10 Totale MISSIONE 12 Totale MISSIONE 14 Totale MISSIONE 20 Totale MISSIONE 50 Totale MISSIONE 60 Totale MISSIONE 99 Trasporti e diritto alla mobilità Diritti sociali, politiche sociali e famiglia Sviluppo economico e competitività Fondi e accantonamenti Debito pubblico Anticipazioni finanziarie Servizi per conto terzi ,51 previsione di competenza , , , ,63 di cui già impegnato ,53 di cui fondo pluriennale vincolato , , ,82 previsione di competenza , di cui già impegnato , ,32 di cui fondo pluriennale vincolato , ,20 previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato previsione di competenza , , , ,69 di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato , ,69 previsione di competenza , , , ,77 di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato , , ,23 previsione di competenza di cui già impegnato di cui fondo pluriennale vincolato ,01 previsione di competenza di cui già impegnato ,55 di cui fondo pluriennale vincolato , Pagina 29 di130

41 Allegato n. 9 - Bilancio di previsione RIEPILOGO DELLE MISSIONI DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DELL'ESERCIZIO 2017 PREVISIONI DEFINITIVE DELL'ANNO 2017 Previsioni dell'anno 2018 PREVISIONI DEL BILANCIO PLURIENNALE Previsioni dell'anno 2019 Previsioni dell'anno 2020 TOTALE MISSIONI TOTALE GENERALE DELLE SPESE ,63 previsione di competenza , , , ,00 di cui già impegnato , ,89 di cui fondo pluriennale vincolato , , ,63 previsione di competenza , , , ,00 di cui già impegnato , ,89 di cui fondo pluriennale vincolato , ,00 Pagina 30 di130

42 Allegato n. 9 - Bilancio di previsione QUADRO GENERALE RIASSUNTIVO ENTRATE CASSA ANNO DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO 2018 COMPETENZA ANNO DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO SPESE CASSA ANNO DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO 2018 COMPETENZA ANNO DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO Fondo di cassa presunto all'inizio dell'esercizio Utilizzo avanzo presunto di amministrazione - di cui Utilizzo Fondo anticipazioni di liquidità (DL 35/2013 e succesive modifiche e rifinanziamenti) - solo per le Regioni ,01 Disavanzo di amministrazione Fondo pluriennale vincolato TIT. 1 - TIT. 2 - Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa Trasferimenti correnti , , , ,00 TIT. 1 - Spese correnti , , , , di cui fondo pluriennale vincolato TIT. 3 - TIT. 4 - TIT. 5 - Entrate extratributarie Entrate in conto capitale Entrate da riduzione di attività finanziarie TIT. 2 - Spese in conto capitale di cui fondo pluriennale vincolato TIT. 3 - Spese per incremento di attività finanziarie - di cui fondo pluriennale vincolato Totale entrate finali , , , ,00 Totale spese finali , , , ,23 TIT. 6 - Accensione di prestiti TIT. 4 - Rimborso di prestiti di cui Fondo anticipazioni di liquidità (DL 35/2013 e succesive modifiche e rifinanziamenti) , , , ,77 TIT. 7 - TIT. 9 - Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere Entrate per conto di terzi e partite di giro TIT TIT. 7 - Chiusura Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere Spese per conto terzi e partite di giro Totale titoli , , , ,00 Totale titoli , , , ,00 TOTALE COMPLESSIVO ENTRATE , , , ,00 TOTALE COMPLESSIVO SPESE , , , ,00 Fondo di cassa finale presunto ,01 Pagina 31 di130

43 Allegato n. 9 - Bilancio di previsione BILANCIO DI PREVISIONE EQUILIBRI DI BILANCIO EQUILIBRIO ECONOMICO-FINANZIARIO COMPETENZA ANNO DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO 2018 COMPETENZA ANNO 2019 COMPETENZA ANNO 2020 Fondo di cassa all'inizio dell'esercizio ,01 A) Fondo pluriennale vincolato per spese correnti B) Entrate Titoli di cui per estinzione anticipata di prestiti C) Entrate Titolo Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche D)Spese Titolo Spese correnti di cui: - fondo pluriennale vincolato - fondo crediti di dubbia esigibilità E) Spese Titolo Altri trasferimenti in conto capitale (+) AA) Recupero disavanzo di amministrazione esercizio precedente (-) (+) (+) (-) (-) , , , , , , , , ,33 F) Spese Titolo Quote di capitale amm.to dei mutui e prestiti obbligazionari (-) , , ,77 di cui per estinzione anticipata di prestiti di cui Fondo anticipazioni di liquidità (DL 35/2013 e successive modifiche e rifinanziamenti) G) Somma finale (G=A-AA+B+C-D-E-F) ALTRE POSTE DIFFERENZIALI, PER ECCEZIONI PREVISTE DA NORME DI LEGGE E DA PRINCIPI CONTABILI, CHE HANNO EFFETTO SULL EQUILIBRIO EX ARTICOLO 162, COMMA 6, DEL TESTO UNICO DELLE LEGGI SULL ORDINAMENTO DEGLI ENTI LOCALI H) Utilizzo risultato di amministrazione presunto per spese correnti (+) di cui per estinzione anticipata di prestiti I) Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili di cui per estinzione anticipata di prestiti L) Entrate di parte corrente destinate a spese di investimento in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili M) Entrate da accensione di prestiti destinate a estinzione anticipata dei prestiti EQUILIBRIO DI PARTE CORRENTE (**) O=G+H+I-L+M (+) (-) (+) Pagina 32 di130

44 Allegato n. 9 - Bilancio di previsione BILANCIO DI PREVISIONE EQUILIBRI DI BILANCIO EQUILIBRIO ECONOMICO-FINANZIARIO COMPETENZA ANNO DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO 2018 COMPETENZA ANNO 2019 COMPETENZA ANNO 2020 P) Utilizzo risultato di amministrazione per spese di investimento Q) Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale R) Entrate Titoli C) Entrate Titolo Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche I) Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili S1) Entrate Titolo 5.02 per Riscossione crediti di breve termine S2) Entrate Titolo 5.03 per Riscossione crediti di medio-lungo termine L) Entrate di parte corrente destinate a spese di investimento in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili (+) (+) (+) (-) (-) (-) (-) (+) T) Entrate Titolo 5.04 relative a Altre entrate per riduzioni di attività finanziaria (-) M) Entrate da accensione di prestiti destinate a estinzione anticipata dei prestiti (-) U) Spese Titolo Spese in conto capitale di cui fondo pluriennale vincolato V) Spese Titolo 3.01 per Acquisizioni di attività finanziarie E) Spese Titolo Trasferimenti in conto capitale (-) (-) (+) EQUILIBRIO DI PARTE CAPITALE Z = P+Q+R-C-I-S1-S2-T+L-M-U-V+E S1) Entrate Titolo 5.02 per Riscossione crediti di breve termine (+) S2) Entrate Titolo 5.03 per Riscossione crediti di medio-lungo termine (+) T) Entrate Titolo 5.04 relative a Altre entrate per riduzioni di attività finanziaria (+) X1) Spese Titolo 3.02 per Concessione crediti di breve termine (-) X2) Spese Titolo 3.03 per Concessione crediti di medio-lungo termine (-) Y) Spese Titolo 3.04 per Altre spese per acquisizioni di attività finanziarie (-) EQUILIBRIO FINALE W = O+Z+S1+S2+T-X1-X2-Y Pagina 33 di130

45 Allegato n. 9 - Bilancio di previsione BILANCIO DI PREVISIONE EQUILIBRI DI BILANCIO EQUILIBRIO ECONOMICO-FINANZIARIO COMPETENZA ANNO DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO 2018 COMPETENZA ANNO 2019 COMPETENZA ANNO 2020 Saldo corrente ai fini della copertura degli investimenti pluriennali: Equilibrio di parte corrente (O) Utilizzo risultato di amministrazione per il finanziamento di spese correnti (H) Equilibrio di parte corrente ai fini della copertura degli investimenti plurien. (-) Pagina 34 di130

46 TABELLA DIMOSTRATIVA DEL RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE PRESUNTO (ALL'INIZIO DELL'ESERCIZIO 2018) 1) Determinazione del risultato di amministrazione presunto al 31/12/2017: Risultato di amministrazione iniziale dell'esercizio 2017 Entrate già accertate nell'esercizio 2017 Uscite già impegnate nell'esercizio 2017 Riduzione dei residui attivi già verificatesi nell'esercizio 2017 Incremento dei residui attivi già verificatesi nell'esercizio 2017 Allegato a) Risultato presunto di amministrazione ,18 + Fondo pluriennale vincolato iniziale dell'esercizio , , , ,38 + Riduzione dei residui passivi già verificatesi nell'esercizio 2017 = Risultato di amministrazione dell'esercizio 2017 alla data di redazione del bilancio di previsione dell'anno , Entrate che prevedo di accertare per il restante periodo dell'esercizio 2017 Spese che prevedo di impegnare per il restante periodo dell'esercizio 2017 Riduzione dei residui attivi, presunte per il restante periodo dell'esercizio 2017 Incremento dei residui attivi, presunte per il restante periodo dell'esercizio Riduzione dei residui passivi, presunte per il restante periodo dell'esercizio Fondo pluriennale vincolato = A) Risultato di amministrazione presunto al 31/12/ ,56 2) Composizione del risultato di amministrazione presunto al 31/12/2017: Parte accantonata Fondo crediti dubbia esigibilità al 31/12/ ,45 B) Totale parte accantonata ,45 Pagina 35 di130

47 Allegato a) Risultato presunto di amministrazione Parte vincolata Vincoli derivanti da leggi e dai principi contabili Vincoli derivanti da trasferimenti Vincoli derivanti dalla contrazione di mutui Vincoli formalmente attribuiti dall'ente Altri vincoli C) Totale parte vincolata Parte destinata agli investimenti D) Totale destinata agli investimenti Se D è negativo, tale importo è iscritto tra le spese del bilancio di previsione dell'esercizio ) Utilizzo quote vincolate del risultato di amministrazione presunto al 31/12/2017: E) Totale parte disponibile (E=A-B-C-D) ,11 Utilizzo quota vincolata Utilizzo vincoli derivanti da leggi e dai principi contabili Utilizzo vincoli derivanti da trasferimenti Utilizzo vincoli derivanti dalla contrazione di mutui Utilizzo vincoli formalmente attribuiti dall'ente Utilizzo altri vincoli Totale utilizzo avanzo di amministrazione presunto Pagina 36 di130

48 01 Allegato b) - Fondo pluriennale vincolato COMPOSIZIONE PER MISSIONI E PROGRAMMI DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2018 MISSIONI E PROGRAMMI MISSIONE 1 - Servizi istituzionali, generali e di gestione Fondo pluriennale vincolato al 31 dicembre dell'esercizio 2017 (a) Spese impegnate negli esercizi precedenti con copertura costituita dal fondo pluriennale vincolato e imputate all'esercizio 2018 (b) Quota del fondo pluriennale vincolato al 31 dicembre dell'esercizio 2017, non destinata ad essere utilizzata nell'esercizio 2018 e rinviata all'esercizio 2019 e successivi (c) = (a) - (b) Spese che si prevede di impegnare nell'esercizio 2018, con copertura costituita dal fondo pluriennale vincolato con imputazione agli esercizi : 2019 (d) 2020 (e) Anni sucessivi (f) Imputazione non ancora definita (g) Fondo pluriennale vincolato al 31 dicembre dell'esercizio 2018 (h) = (c)+(d)+(e)+(f)+(g) 01 Organi istituzionali 02 Segreteria generale 03 Gestione economica, finanziaria, programmazione e provveditorato 04 Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali 05 Gestione dei beni demaniali e patrimoniali 06 Ufficio tecnico 07 Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile 08 Statistica e sistemi informativi 10 Risorse umane 11 Altri servizi generali Totale MISSIONE 01 - Servizi istituzionali, generali e di gestione 03 MISSIONE 3 - Ordine pubblico e sicurezza 01 Polizia locale e amministrativa Totale MISSIONE 03 - Ordine pubblico e sicurezza 04 MISSIONE 4 - Istruzione e diritto allo studio 01 Istruzione prescolastica 02 Altri ordini di istruzione non universitaria 03 Edilizia scolastica (solo per le Regioni) 06 Servizi ausiliari all'istruzione 07 Diritto allo studio Totale MISSIONE 04 - Istruzione e diritto allo studio Pagina 37 di130

49 Allegato b) - Fondo pluriennale vincolato MISSIONI E PROGRAMMI Fondo pluriennale vincolato al 31 dicembre dell'esercizio 2017 (a) Spese impegnate negli esercizi precedenti con copertura costituita dal fondo pluriennale vincolato e imputate all'esercizio 2018 (b) Quota del fondo pluriennale vincolato al 31 dicembre dell'esercizio 2017, non destinata ad essere utilizzata nell'esercizio 2018 e rinviata all'esercizio 2019 e successivi (c) = (a) - (b) Spese che si prevede di impegnare nell'esercizio 2018, con copertura costituita dal fondo pluriennale vincolato con imputazione agli esercizi : 2019 (d) 2020 (e) Anni sucessivi (f) Imputazione non ancora definita (g) Fondo pluriennale vincolato al 31 dicembre dell'esercizio 2018 (h) = (c)+(d)+(e)+(f)+(g) 05 MISSIONE 5 - Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali 01 Valorizzazione dei beni di interesse storico 02 Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale Totale MISSIONE 05 - Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali 06 MISSIONE 6 - Politiche giovanili, sport e tempo libero 01 Sport e tempo libero 03 Politica regionale unitaria per i giovani, lo sport e il tempo libero (solo per le Regioni) Totale MISSIONE 06 - Politiche giovanili, sport e tempo libero 08 MISSIONE 8 - Assetto del territorio ed edilizia abitativa 02 Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di edilizia economico-popolare Totale MISSIONE 08 - Assetto del territorio ed edilizia abitativa 09 MISSIONE 9 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 01 Difesa del suolo 02 Tutela, valorizzazione e recupero ambientale 03 Rifiuti 04 Servizio idrico integrato 05 Aree protette, parchi naturali, protezione naturalistica e forestazione Totale MISSIONE 09 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente Pagina 38 di130

50 Allegato b) - Fondo pluriennale vincolato MISSIONI E PROGRAMMI Fondo pluriennale vincolato al 31 dicembre dell'esercizio 2017 (a) Spese impegnate negli esercizi precedenti con copertura costituita dal fondo pluriennale vincolato e imputate all'esercizio 2018 (b) Quota del fondo pluriennale vincolato al 31 dicembre dell'esercizio 2017, non destinata ad essere utilizzata nell'esercizio 2018 e rinviata all'esercizio 2019 e successivi (c) = (a) - (b) Spese che si prevede di impegnare nell'esercizio 2018, con copertura costituita dal fondo pluriennale vincolato con imputazione agli esercizi : 2019 (d) 2020 (e) Anni sucessivi (f) Imputazione non ancora definita (g) Fondo pluriennale vincolato al 31 dicembre dell'esercizio 2018 (h) = (c)+(d)+(e)+(f)+(g) 10 MISSIONE 10 - Trasporti e diritto alla mobilità 05 Viabilità e infrastrutture stradali Totale MISSIONE 10 - Trasporti e diritto alla mobilità 12 MISSIONE 12 - Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 01 Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido 02 Interventi per la disabilità 03 Interventi per gli anziani 04 Interventi per soggetti a rischio di esclusione sociale 05 Interventi per le famiglie 06 Interventi per il diritto alla casa 07 Programmazione e governo della rete dei servizi sociosanitari e sociali 08 Cooperazione e associazionismo 09 Servizio necroscopico e cimiteriale Totale MISSIONE 12 - Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 14 MISSIONE 14 - Sviluppo economico e competitività 02 Commercio - reti distributive - tutela dei consumatori Totale MISSIONE 14 - Sviluppo economico e competitività 20 MISSIONE 20 - Fondi e accantonamenti 01 Fondo di riserva 02 Fondo crediti di dubbia esigibilità Totale MISSIONE 20 - Fondi e accantonamenti 50 MISSIONE 50 - Debito pubblico Pagina 39 di130

51 MISSIONI E PROGRAMMI 02 Quota capitale ammortamento mutui e prestiti obbligazionari Fondo pluriennale vincolato al 31 dicembre dell'esercizio 2017 (a) Spese impegnate negli esercizi precedenti con copertura costituita dal fondo pluriennale vincolato e imputate all'esercizio 2018 (b) Quota del fondo pluriennale vincolato al 31 dicembre dell'esercizio 2017, non destinata ad essere utilizzata nell'esercizio 2018 e rinviata all'esercizio 2019 e successivi (c) = (a) - (b) (d) (e) Allegato b) - Fondo pluriennale vincolato Spese che si prevede di impegnare nell'esercizio 2018, con copertura costituita dal fondo pluriennale vincolato con imputazione agli esercizi : Anni sucessivi (f) Imputazione non ancora definita (g) Fondo pluriennale vincolato al 31 dicembre dell'esercizio 2018 (h) = (c)+(d)+(e)+(f)+(g) Totale MISSIONE 50 - Debito pubblico 60 MISSIONE 60 - Anticipazioni finanziarie 01 Restituzione anticipazione di tesoreria Totale MISSIONE 60 - Anticipazioni finanziarie 99 MISSIONE 99 - Servizi per conto terzi 01 Servizi per conto terzi e Partite di giro Totale MISSIONE 99 - Servizi per conto terzi TOTALE Pagina 40 di130

60 Allegato d) - Limiti di indebitamento Enti Locali BILANCIO DI PREVISIONE PROSPETTO DIMOSTRATIVO DEL RISPETTO DEI VINCOLI DI INDEBITAMENTO DEGLI ENTI LOCALI ENTRATE RELATIVE AI PRIMI TRE TITOLI DELLE ENTRATE (rendiconto penultimo anno precedente quello in cui viene prevista l'assunzione dei mutui), ex art. 204, c. 1 del D.L.gs. N. 267/2000 COMPETENZA ANNO 2018 COMPETENZA ANNO 2019 COMPETENZA ANNO ) Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa (Titolo I) (+) , , ,87 2) Trasferimenti correnti (Titolo II) (+) , , ,98 3) Entrate extratributarie (Titolo III) (+) , , ,72 TOTALE ENTRATE PRIMI TRE TITOLI , , ,57 SPESA ANNUALE PER RATE MUTUI/OBBLIGAZIONI Livello massimo di spesa annuale (1): (+) , , ,56 Ammontare interessi per mutui, prestiti obbligazionari, aperture di credito e garanzie di cui all'articolo 207 del TUEL autorizzati fino al 31/12/2017 Ammontare interessi per mutui, prestiti obbligazionari, aperture di credito e garanzie di cui all'articolo 207 del TUEL autorizzati nell'esercizio in corso (-) (-) ,27 Contributi erariali in c/interessi su mutui (+) Ammontare interessi riguardanti debiti espressamente esclusi dai limiti di indebitamento (+) Ammontare disponibile per nuovi interessi , , ,56 TOTALE DEBITO CONTRATTO Debito contratto al 31/12/2017 (+) ,70 Debito autorizzato nell'esercizio in corso 2017 (+) TOTALE ,70 DEBITO POTENZIALE Garanzie principali o sussidiarie prestate dall'ente a favore di altre Amministrazioni pubbliche e di altri soggetti di cui, garanzie per le quali è stato costituito accantonamento Garanzie che concorrono al limite di indebitamento (1) - per gli enti locali l'importo annuale degli interessi sommato a quello dei mutui precedentemente contratti, a quello dei prestiti obbligazionari precedentemente emessi, a quello delle aperture di credito stipulate ed a quello derivante da garanzie prestate ai sensi dell'articolo 207, al netto dei contributi statali e regionali in conto interessi, non supera l 8 per cento delle entrate relative ai primi tre titoli delle entrate del rendiconto del penultimo anno precedente quello in cui viene prevista l'assunzione dei mutui. Per le comunità montane si fa riferimento ai primi due titoli delle entrate. Per gli enti locali di nuova istituzione si fa riferimento, per i primi due anni, ai corrispondenti dati finanziari del bilancio di previsione. Pagina 49 di130

61 Allegato g) - Previsioni annuali secondo il piano dei conti ELENCO DELLE PREVISIONI ANNUALI DI COMPETENZA E DI CASSA SECONDO LA STRUTTURA DEL PIANO DEI CONTI CODIFICA DEL PIANO DEI CONTI DENOMINAZIONE VOCE del PIANO DEI CONTI COMPETENZA PREVISIONI dell'anno 2018 CASSA ENTRATE , ,00 E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa , ,00 Tributi , ,00 Imposte, tasse e proventi assimilati , ,00 Imposta sul reddito delle persone fisiche (ex IRPEF) Imposta sul reddito delle società (ex IRPEG) Imposte sostitutive su risparmio gestito Imposta sostitutiva in materia di conferimenti di aziende, fusioni e scissioni Imposta municipale propria Imposte municipale propria riservata all'erario Imposta comunale sugli immobili (ICI) Imposta patrimoniale sul valore degli immobili situati all'estero Imposta sulle riserve matematiche delle imprese di assicurazione Imposta sul valore delle attività finanziarie detenute all'estero dalle persone fisiche residenti nel territorio dello stato Imposta sulle plusvalenze da cessione di attività finanziarie Imposta sostitutiva delle imposte sui redditi su plusvalenze da cessione a titolo oneroso di azioni e di altri rapporti partecipativi Imposte su assicurazione vita Imposta erariale sugli aeromobili privati Addizionale comunale IRPEF Addizionale regionale IRPEF non sanità Ritenute sugli interessi e su altri redditi da capitale Ritenute e imposte sostitutive sugli utili distribuiti dalle società di capitali Pagina 50 di130

62 Allegato g) - Previsioni annuali secondo il piano dei conti CODIFICA DEL PIANO DEI CONTI DENOMINAZIONE VOCE del PIANO DEI CONTI COMPETENZA PREVISIONI dell'anno 2018 CASSA E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E Imposta regionale sulle attività produttive (IRAP) non Sanità Imposta sul valore aggiunto (IVA) sugli scambi interni Imposta sul valore aggiunto (IVA) sulle importazioni Accisa sui tabacchi Accisa sull'alcole e le bevande alcoliche Accisa sull'energia elettrica Accisa sui prodotti energetici Imposta regionale sulla benzina per autotrazione Imposta di consumo su oli lubrificanti e bitumi di petrolio Imposta di registro Imposta di bollo Imposta ipotecaria Imposta unica sui concorsi pronostici e sulle scommesse Proventi da lotto, lotterie e altri giochi Imposta sugli intrattenimenti Imposta sulle assicurazioni RC auto Imposta di iscrizione al pubblico registro automobilistico (PRA) Imposta di soggiorno Imposta regionale sulle concessioni statali sui beni del demanio marittimo Imposta regionale sulle concessioni statali sui beni del patrimonio indisponibile Imposta regionale per le emissioni sonore degli aeromobili Tassa sulle concessioni governative Tassa regionale per il diritto allo studio universitario Tassa sulla concessione per la caccia e per la pesca Tasse sulle concessioni regionali Tasse sulle concessioni comunali Tassa di circolazione dei veicoli a motore (tassa automobilistica) Pagina 51 di130

63 Allegato g) - Previsioni annuali secondo il piano dei conti CODIFICA DEL PIANO DEI CONTI DENOMINAZIONE VOCE del PIANO DEI CONTI COMPETENZA PREVISIONI dell'anno 2018 CASSA E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E Tassa smaltimento rifiuti solidi urbani Tassa occupazione spazi e aree pubbliche Imposta comunale sulla pubblicità e diritto sulle pubbliche affissioni Imposta municipale secondaria Tassa di abilitazione all'esercizio professionale Tassa relativa ad operazioni su atti notarili Canone radiotelevisivo Tributo speciale per il deposito in discarica dei rifiuti solidi Tributo per l'esercizio delle funzioni di tutela, protezione e igiene dell'ambiente Tributo comunale sui rifiuti e sui servizi Diritti catastali Diritti delle Camere di commercio Diritti mattatoi Diritti degli Enti provinciali turismo Addizionali comunali Addizionali provinciali Addizionale regionale sui canoni per le utenze di acque pubbliche Altre addizionali regionali Proventi dei Casinò Proventi della vendita di denaturanti e contrassegni di Stato Proventi vari dei Monopoli di Stato Rimborsi sulle esportazioni Tributo per i servizi indivisibili (TASI) Addizionale regionale sul gas naturale Altre ritenute n.a.c. Altre entrate su lotto, lotterie e altre attività di gioco n.a.c. Altre accise n.a.c. Pagina 52 di130

64 Allegato g) - Previsioni annuali secondo il piano dei conti CODIFICA DEL PIANO DEI CONTI DENOMINAZIONE VOCE del PIANO DEI CONTI COMPETENZA PREVISIONI dell'anno 2018 CASSA E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E Altre imposte sostitutive n.a.c , ,00 Altre imposte, tasse e proventi assimilati n.a.c. Tributi destinati al finanziamento della sanità Imposta regionale sulle attività produttive - IRAP - Sanità Imposta regionale sulle attività produttive - IRAP - Sanità derivante da manovra fiscale regionale Compartecipazione IVA - Sanità Addizionale IRPEF - Sanità Addizionale IRPEF - Sanità derivante da manovra fiscale regionale Accisa sulla benzina per autotrazione - sanità Altri tributi destinati al finanziamento della spesa sanitaria n.a.c. Tributi devoluti e regolati alle autonomie speciali Imposta sul reddito delle persone fisiche (ex IRPEF) Imposta sul reddito delle società (ex IRPEG) Imposta sostitutiva dell'irpef e dell'imposta di registro e di bollo sulle locazioni di immobili per finalità abitative (cedolare secca) Imposte sostitutive su risparmio gestito Imposta sostitutiva in materia di conferimenti di aziende, fusioni e scissioni Imposte municipale propria riservata all'erario Imposta patrimoniale sul valore degli immobili situati all'estero Imposta sulle riserve matematiche delle imprese di assicurazione Imposta sul valore delle attività finanziarie detenute all'estero dalle persone fisiche residenti nel territorio dello stato Imposta sulle plusvalenze da cessione di attività finanziarie Imposta sostitutiva delle imposte sui redditi su plusvalenze da cessione a titolo oneroso di azioni e di altri rapporti partecipativi Imposte su assicurazione vita Imposta erariale sugli aeromobili privati Ritenute sugli interessi e su altri redditi da capitale Pagina 53 di130

65 Allegato g) - Previsioni annuali secondo il piano dei conti CODIFICA DEL PIANO DEI CONTI DENOMINAZIONE VOCE del PIANO DEI CONTI COMPETENZA PREVISIONI dell'anno 2018 CASSA E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E Ritenute e imposte sostitutive sugli utili distribuiti dalle società di capitali Imposta sul valore aggiunto (IVA) sugli scambi interni Imposta sul valore aggiunto (IVA) sulle importazioni Imposta sulle assicurazioni Accisa sui tabacchi Accisa sull'alcool e le bevande alcoliche Accisa sull'energia elettrica Accisa sui prodotti energetici Accisa sulla benzina per autotrazione - non sanità Accisa sul gasolio Imposta sul gas naturale Imposta di consumo su oli lubrificanti e bitumi di petrolio Imposta di registro Imposta di bollo Imposta ipotecaria Imposta unica sui concorsi pronostici e sulle scommesse Proventi da lotto, lotterie e altri giochi Imposta sugli intrattenimenti Tassa sulle concessioni governative Tassa di circolazione dei veicoli a motore (tassa automobilistica) Tassa sulle emissioni di anidride solforosa Canone radiotelevisivo Diritti catastali Proventi della vendita di denaturanti e contrassegni di Stato Proventi vari dei Monopoli di Stato Imposte sulle successioni e donazioni Altre accise n.a.c. Pagina 54 di130

66 Allegato g) - Previsioni annuali secondo il piano dei conti CODIFICA DEL PIANO DEI CONTI DENOMINAZIONE VOCE del PIANO DEI CONTI COMPETENZA PREVISIONI dell'anno 2018 CASSA E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E Altre entrate su lotto, lotterie e altre attività di gioco n.a.c. Altre ritenute n.a.c. Altre imposte sostitutive n.a.c. Altri tributi devoluti e regolati alle autonomie speciali n.a.c. Compartecipazioni di tributi Compartecipazione IVA a Regioni - non Sanità Addizionale regionale alla compartecipazione IVA Compartecipazione al bollo auto Compartecipazione al gasolio Compartecipazione IVA ai Comuni Compartecipazione IRPEF ai Comuni Compartecipazione IRPEF alle Province Tributo provinciale deposito in discarica dei rifiuti solidi Compartecipazioni accise benzina e gasolio destinate ad alimentare il Fondo Nazionale Trasporti di cui all'art. 16 bis del DL 95/2012 Altre compartecipazioni di imposte a Regioni non destinati al finanziamento della spesa sanitaria Altre compartecipazioni alle province n.a.c. Altre compartecipazioni a comuni n.a.c Contributi sociali e premi Contributi sociali e premi a carico del datore di lavoro e dei lavoratori Contributi sociali a copertura di trattamenti pensionistici a carico del datore di lavoro e dei lavoratori Contributi sociali a copertura di altri trattamenti previdenziali a carico del datore di lavoro e dei lavoratori Premi assicurativi a carico del datore di lavoro e dei lavoratori Quote di partecipazione a carico degli iscritti Contributi sociali a carico delle persone non occupate Contributi sociali a copertura di trattamenti pensionistici a carico delle persone non occupate Contributi sociali a copertura di altri trattamenti previdenziali a carico delle persone non occupate Pagina 55 di130

67 Allegato g) - Previsioni annuali secondo il piano dei conti CODIFICA DEL PIANO DEI CONTI DENOMINAZIONE VOCE del PIANO DEI CONTI COMPETENZA PREVISIONI dell'anno 2018 CASSA E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E Premi assicurativi a carico delle persone non occupate Fondi perequativi Fondi perequativi da Amministrazioni Centrali Fondi perequativi dallo Stato Fondo perequativo dallo Stato - Sanità Fondi perequativi dalla Regione o Provincia autonoma Fondi perequativi dalla Regione o Provincia autonoma Trasferimenti correnti Trasferimenti correnti Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche Trasferimenti correnti da Amministrazioni Centrali Trasferimenti correnti da Amministrazioni Locali Trasferimenti correnti da Enti di Previdenza Trasferimenti correnti da organismi interni e/o unità locali della amministrazione Trasferimenti correnti da Famiglie Trasferimenti correnti da famiglie Trasferimenti correnti da Imprese Sponsorizzazioni da imprese Altri trasferimenti correnti da imprese Trasferimenti correnti da Istituzioni Sociali Private Trasferimenti correnti da Istituzioni Sociali Private Trasferimenti correnti dall'unione Europea e dal Resto del Mondo Trasferimenti correnti dall'unione Europea Trasferimenti correnti dal Resto del Mondo Entrate extratributarie Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni Vendita di beni Pagina 56 di130

68 Allegato g) - Previsioni annuali secondo il piano dei conti CODIFICA DEL PIANO DEI CONTI DENOMINAZIONE VOCE del PIANO DEI CONTI COMPETENZA PREVISIONI dell'anno 2018 CASSA E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E Vendita di beni Entrate dalla vendita e dall'erogazione di servizi Entrate dalla vendita di servizi Entrate dall'erogazione di servizi universitari Proventi derivanti dalla gestione dei beni Canoni e concessioni e diritti reali di godimento Fitti, noleggi e locazioni Proventi derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolarità e degli illeciti Entrate da amministrazioni pubbliche derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolarità e degli illeciti Proventi da multe, ammende, sanzioni e oblazioni a carico delle amministrazioni pubbliche Proventi da risarcimento danni a carico delle amministrazioni pubbliche Altre entrate derivanti dall'attività di controllo e repressione di irregolarità e illeciti delle amministrazioni pubbliche n.a.c. Entrate da famiglie derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolarità e degli illeciti Proventi da multe, ammende, sanzioni e oblazioni a carico delle famiglie Proventi da risarcimento danni a carico delle famiglie Proventi da confische e sequestri in denaro a famiglie Altre entrate derivanti dall'attività di controllo e repressione di irregolarità e illeciti delle famiglie n.a.c. Entrate da Imprese derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolarità e degli illeciti Proventi da multe, ammende, sanzioni e oblazioni a carico delle imprese Proventi da risarcimento danni a carico delle imprese Proventi da confische e sequestri in denaro a carico delle imprese Altre entrate derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolarità e degli illeciti delle imprese n.a.c. Entrate da Istituzioni Sociali Private derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolarità e degli illeciti Proventi da multe, ammende, sanzioni e oblazioni a carico delle Istituzioni Sociali Private Proventi da risarcimento danni a carico delle Istituzioni Sociali Private Pagina 57 di130

69 Allegato g) - Previsioni annuali secondo il piano dei conti CODIFICA DEL PIANO DEI CONTI DENOMINAZIONE VOCE del PIANO DEI CONTI COMPETENZA PREVISIONI dell'anno 2018 CASSA E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E Proventi da confische e sequestri in denaro a Istituzioni Sociali Private Altre entrate derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolarità e degli illeciti delle Istituzioni Sociali Private n.a.c. Interessi attivi Interessi attivi da titoli o finanziamenti a breve termine Interessi attivi da titoli obbligazionari a breve termine Interessi attivi da finanziamenti a breve termine Interessi attivi da titoli o finanziamenti a medio - lungo termine Interessi attivi da titoli obbligazionari a medio - lungo termine Interessi attivi da mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine Altri interessi attivi Interessi attivi da derivati Interessi attivi di mora Interessi attivi da conti della tesoreria dello Stato o di altre Amministrazioni pubbliche Interessi attivi da depositi bancari o postali Retrocessioni interessi Remunerazione conto disponibilità Remunerazione su depositi fruttiferi presso Banca d'italia Altri interessi attivi diversi Altre entrate da redditi da capitale Rendimenti da fondi comuni di investimento Rendimenti da fondi immobiliari Rendimenti da altri fondi comuni di investimento Entrate derivanti dalla distribuzione di dividendi Entrate derivanti dalla distribuzione di dividendi da imprese incluse nelle Amministrazioni Centrali Entrate derivanti dalla distribuzione di dividendi da imprese incluse nelle Amministrazioni Locali Entrate derivanti dalla distribuzione di dividendi da altre imprese Pagina 58 di130

70 Allegato g) - Previsioni annuali secondo il piano dei conti CODIFICA DEL PIANO DEI CONTI DENOMINAZIONE VOCE del PIANO DEI CONTI COMPETENZA PREVISIONI dell'anno 2018 CASSA E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E Entrate derivanti dalla distribuzione di utili e avanzi Entrate derivanti dalla distribuzione di utili e avanzi Altre entrate da redditi da capitale Proventi finanziari derivanti dalla estinzione anticipata di prestiti Altre entrate da redditi da capitale n.a.c. Rimborsi e altre entrate correnti Indennizzi di assicurazione Indennizzi di assicurazione contro i danni Altri indennizzi di assicurazione n.a.c. Rimborsi in entrata Rimborsi ricevuti per spese di personale (comando, distacco, fuori ruolo, convenzioni, ecc.) Entrate per rimborsi di imposte Entrate da rimborsi, recuperi e restituzioni di somme non dovute o incassate in eccesso Incassi per azioni di rivalsa nei confronti di terzi Altre entrate correnti n.a.c Flussi attivi SWAP Infrastrutture S.p.A. Fondi incentivanti il personale (legge Merloni) Entrate per sterilizzazione Inversione contabile IVA (reverse charge) Altre entrate correnti n.a.c Entrate in conto capitale Tributi in conto capitale Imposte da sanatorie e condoni Condoni edilizi e sanatoria opere edilizie abusive Altre imposte in conto capitale relative a condoni e sanatorie n.a.c. Altre imposte in conto capitale Altre imposte in conto capitale n.a.c Contributi agli investimenti Pagina 59 di130

71 Allegato g) - Previsioni annuali secondo il piano dei conti CODIFICA DEL PIANO DEI CONTI DENOMINAZIONE VOCE del PIANO DEI CONTI COMPETENZA PREVISIONI dell'anno 2018 CASSA E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E Contributi agli investimenti da amministrazioni pubbliche Contributi agli investimenti da Amministrazioni Centrali Contributi agli investimenti da Amministrazioni Locali Contributi agli investimenti da Enti di Previdenza Contributi agli investimenti interni da organismi interni e/o unità locali della amministrazione Contributi agli investimenti da Famiglie Contributi agli investimenti da Famiglie Contributi agli investimenti da Imprese Contributi agli investimenti da imprese controllate Contributi agli investimenti da altre imprese partecipate Contributi agli investimenti da altre Imprese Contributi agli investimenti da Istituzioni Sociali Private Contributi agli investimenti da Istituzioni Sociali Private Contributi agli investimenti dall'unione Europea e dal Resto del Mondo Fondo europeo agricolo per lo sviluppo rurale (FEASR) Fondo europeo per la pesca (FEP) Fondo europeo di sviluppo regionale (FESR) Fondo Sociale Europeo (FSE) Fondo Europeo Agricolo di Orientamento e di Garanzia Strumento finanziario di orientamento della pesca (SFOP) Contributi agli investimenti dal Resto del Mondo Altri contributi agli investimenti dall'unione Europea Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso di prestiti da amministrazioni pubbliche Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso di prestiti da Amministrazioni Centrali Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso di prestiti da Amministrazioni Locali Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso di prestiti da Enti di Previdenza Pagina 60 di130

72 Allegato g) - Previsioni annuali secondo il piano dei conti CODIFICA DEL PIANO DEI CONTI DENOMINAZIONE VOCE del PIANO DEI CONTI COMPETENZA PREVISIONI dell'anno 2018 CASSA E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso di prestiti da organismi interni e/o unità locali della amministrazione Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso di prestiti da Famiglie Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso di prestiti da Famiglie Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso di prestiti da Imprese Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso di prestiti da imprese controllate Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso di prestiti da altre imprese partecipate Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso di prestiti da altre Imprese Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso di prestiti da Istituzioni Sociali Private Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso di prestiti da Istituzioni Sociali Private Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso di prestiti dall'unione Europea e dal Resto del Mondo Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso di prestiti dall'unione Europea Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso di prestiti dal Resto del Mondo Altri trasferimenti in conto capitale Trasferimenti in conto capitale per assunzione di debiti dell'amministrazione da parte di amministrazioni pubbliche Trasferimenti in conto capitale per assunzione di debiti dell'amministrazione da parte di Amministrazioni Centrali Trasferimenti in conto capitale per assunzione di debiti dell'amministrazione da parte di Amministrazioni Locali Trasferimenti in conto capitale per assunzione di debiti dell'amministrazione da parte di Enti di Previdenza Trasferimenti in conto capitale per assunzione di debiti dell'amministrazione da parte di organismi interni e/o unità locali della amministrazione Trasferimenti in conto capitale per assunzione di debiti dell'amministrazione da parte di Imprese Trasferimenti in conto capitale per assunzione di debiti dell'amministrazione da parte di imprese controllate Trasferimenti in conto capitale per assunzione di debiti dell'amministrazione da parte di altre imprese partecipate Trasferimenti in conto capitale per assunzione di debiti dell'amministrazione da parte di altre Imprese Trasferimenti in conto capitale per assunzione di debiti dell'amministrazione da parte dell'unione Europea e del Resto del Mondo Pagina 61 di130

73 Allegato g) - Previsioni annuali secondo il piano dei conti CODIFICA DEL PIANO DEI CONTI DENOMINAZIONE VOCE del PIANO DEI CONTI COMPETENZA PREVISIONI dell'anno 2018 CASSA E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E Trasferimenti in conto capitale per assunzione di debiti dell'amministrazione da parte dell'unione Europea Trasferimenti in conto capitale per assunzione di debiti dell'amministrazione da parte del Resto del Mondo Trasferimenti in conto capitale da parte di amministrazioni pubbliche per cancellazione di debiti dell'amministrazione Trasferimenti in conto capitale da parte di Amministrazioni Centrali per cancellazione di debiti dell'amministrazione Trasferimenti in conto capitale da parte di Amministrazioni Locali per cancellazione di debiti dell'amministrazione Trasferimenti in conto capitale da parte di Enti di Previdenza per cancellazione di debiti dell'amministrazione Trasferimenti in conto capitale da parte di organismi interni e/o unità locali della amministrazione per cancellazione di debiti dell'amministrazione Trasferimenti in conto capitale da parte di Imprese per cancellazione di debiti dell'amministrazione Trasferimenti in conto capitale da parte di imprese controllate per cancellazione di debiti dell'amministrazione Trasferimenti in conto capitale da parte di altre imprese partecipate per cancellazione di debiti dell'amministrazione Trasferimenti in conto capitale da parte di altre Imprese per cancellazione di debiti dell'amministrazione Trasferimenti in conto capitale da parte dell'unione Europea e Resto del Mondo per cancellazione di debiti dell'amministrazione Trasferimenti in conto capitale da parte dell'unione Europea per cancellazione di debiti dell'amministrazione Trasferimenti in conto capitale da parte del Resto del Mondo per cancellazione di debiti dell'amministrazione Trasferimenti in conto capitale per ripiano disavanzi pregressi da amministrazioni pubbliche Trasferimenti in conto capitale per ripiano disavanzi pregressi da Amministrazioni Centrali Trasferimenti in conto capitale per ripiano disavanzi pregressi da Amministrazioni Locali Trasferimenti in conto capitale per ripiano disavanzi pregressi da Enti di Previdenza Trasferimenti in conto capitale per ripiano disavanzi pregressi da organismi interni e/o unità locali della amministrazione Trasferimenti in conto capitale per ripiano disavanzi pregressi da Imprese Trasferimenti in conto capitale per ripiano disavanzi pregressi da imprese controllate Trasferimenti in conto capitale per ripiano disavanzi pregressi da altre imprese partecipate Trasferimenti in conto capitale per ripiano disavanzi pregressi da altre Imprese Pagina 62 di130

74 Allegato g) - Previsioni annuali secondo il piano dei conti CODIFICA DEL PIANO DEI CONTI DENOMINAZIONE VOCE del PIANO DEI CONTI COMPETENZA PREVISIONI dell'anno 2018 CASSA E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E Trasferimenti in conto capitale per ripiano disavanzi pregressi dall'unione Europea e dal Resto del Mondo Trasferimenti in conto capitale per ripiano disavanzi pregressi dall'unione Europea Trasferimenti in conto capitale per ripiano disavanzi pregressi dal Resto del Mondo Altri trasferimenti in conto capitale da amministrazioni pubbliche Altri trasferimenti in conto capitale da Amministrazioni Centrali Altri trasferimenti in conto capitale da Amministrazioni Locali Altri trasferimenti in conto capitale da Enti di Previdenza Altri trasferimenti in conto capitale da organismi interni e/o unità locali della amministrazione Altri trasferimenti in conto capitale da Famiglie Altri trasferimenti in conto capitale da Famiglie Altri trasferimenti in conto capitale da Imprese Altri trasferimenti in conto capitale da imprese controllate Altri trasferimenti in conto capitale da altre imprese partecipate Altri trasferimenti in conto capitale da altre Imprese Altri trasferimenti in conto capitale da Istituzioni Sociali Private Altri trasferimenti in conto capitale da Istituzioni Sociali Private Altri trasferimenti in conto capitale dall'unione Europea e dal Resto del Mondo Altri trasferimenti in conto capitale dall'unione Europea Altri trasferimenti in conto capitale dal Resto del Mondo Entrate da alienazione di beni materiali e immateriali Alienazione di beni materiali Alienazione di Mezzi di trasporto ad uso civile, di sicurezza e ordine pubblico Alienazione di Mezzi di trasporto ad uso militare Alienazione di mobili e arredi Alienazione di impianti e macchinari Alienazione di attrezzature scientifiche e sanitarie Alienazione di macchine per ufficio Pagina 63 di130

75 Allegato g) - Previsioni annuali secondo il piano dei conti CODIFICA DEL PIANO DEI CONTI DENOMINAZIONE VOCE del PIANO DEI CONTI COMPETENZA PREVISIONI dell'anno 2018 CASSA E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E Alienazione di hardware Alienazione di Beni immobili Alienazione di Oggetti di valore Alienazione di diritti reali Alienazione di altri beni materiali Cessione di Terreni e di beni materiali non prodotti Cessione di Terreni Cessione di beni del patrimonio naturale non prodotto Alienazione di beni immateriali Alienazione di software Alienazione di Brevetti Alienazione di Opere dell'ingegno e Diritti d'autore Alienazione di altri beni immateriali n.a.c Altre entrate in conto capitale Permessi di costruire Permessi di costruire Entrate derivanti da conferimento immobili a fondi immobiliari Entrate derivanti da conferimento immobili a fondi immobiliari Entrate in conto capitale dovute a rimborsi, recuperi e restituzioni di somme non dovute o incassate in eccesso Entrate in conto capitale dovute a rimborsi, recuperi e restituzioni di somme non dovute o incassate in eccesso da Amministrazioni Centrali Entrate in conto capitale dovute a rimborsi, recuperi e restituzioni di somme non dovute o incassate in eccesso da Amministrazioni Locali Entrate in conto capitale dovute a rimborsi, recuperi e restituzioni di somme non dovute o incassate in eccesso da Enti Previdenziali Entrate in conto capitale dovute a rimborsi, recuperi e restituzioni di somme non dovute o incassate in eccesso da Famiglie Entrate in conto capitale dovute a rimborsi, recuperi e restituzioni di somme non dovute o incassate in eccesso da Imprese Pagina 64 di130

76 Allegato g) - Previsioni annuali secondo il piano dei conti CODIFICA DEL PIANO DEI CONTI DENOMINAZIONE VOCE del PIANO DEI CONTI COMPETENZA PREVISIONI dell'anno 2018 CASSA E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E Entrate in conto capitale dovute a rimborsi, recuperi e restituzioni di somme non dovute o incassate in eccesso da ISP Altre entrate in conto capitale n.a.c. Altre entrate in conto capitale n.a.c. Entrate da riduzione di attività finanziarie Alienazione di attività finanziarie Alienazione di partecipazioni Alienazione di partecipazioni in imprese incluse nelle Amministrazioni Centrali Alienazione di partecipazioni in imprese incluse nelle Amministrazioni Locali Alienazione di partecipazioni in altre imprese Alienazione di partecipazioni in Istituzioni sociali private - ISP Alienazione di quote di fondi comuni di investimento Alienazione di quote di fondi immobiliari Alienazione di quote di altri fondi comuni di investimento Alienazione di titoli obbligazionari a breve termine Alienazione di titoli obbligazionari a breve termine emessi da Amministrazioni Centrali Alienazione di titoli obbligazionari a breve termine emessi da Amministrazioni Locali Alienazione di titoli obbligazionari a breve termine emessi da altri soggetti residenti Alienazione di titoli obbligazionari a breve termine emessi da soggetti non residenti Alienazione di titoli obbligazionari a medio-lungo termine Alienazione di titoli obbligazionari a medio-lungo termine emessi da Amministrazioni Centrali Alienazione di titoli obbligazionari a medio-lungo termine emessi da Amministrazioni Locali Alienazione di titoli obbligazionari a medio-lungo termine emessi da altri soggetti residenti Alienazione di titoli obbligazionari a medio-lungo termine emessi da soggetti non residenti Riscossione crediti di breve termine Riscossione crediti di breve termine a tasso agevolato da Amministrazioni Pubbliche Riscossione crediti di breve termine a tasso agevolato da Amministrazioni Centrali Pagina 65 di130

77 Allegato g) - Previsioni annuali secondo il piano dei conti CODIFICA DEL PIANO DEI CONTI DENOMINAZIONE VOCE del PIANO DEI CONTI COMPETENZA PREVISIONI dell'anno 2018 CASSA E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E Riscossione crediti di breve termine a tasso agevolato da Amministrazioni Locali Riscossione crediti di breve termine a tasso agevolato da Enti di Previdenza Riscossione crediti di breve termine a tasso agevolato da organismi interni e/o unità locali della amministrazione Riscossione crediti di breve termine a tasso agevolato da Famiglie Riscossione crediti di breve termine a tasso agevolato da Famiglie Riscossione crediti di breve termine a tasso agevolato da Imprese Riscossione crediti di breve termine a tasso agevolato da imprese controllate Riscossione crediti di breve termine a tasso agevolato da altre imprese partecipate Riscossione crediti di breve termine a tasso agevolato dalla Cassa Depositi e prestiti Riscossione crediti di breve termine a tasso agevolato da altre Imprese Riscossione crediti di breve termine a tasso agevolato da Istituzioni Sociali Private Riscossione crediti di breve termine a tasso agevolato da Istituzioni Sociali Private Riscossione crediti di breve termine a tasso agevolato dall'unione Europea e dal Resto del Mondo Riscossione crediti di breve termine a tasso agevolato dall'unione Europea Riscossione crediti di breve termine a tasso agevolato dal Resto del Mondo Riscossione crediti di breve termine a tasso non agevolato da Amministrazione Pubbliche Riscossione crediti di breve termine a tasso non agevolato da Amministrazioni Centrali Riscossione crediti di breve termine a tasso non agevolato da Amministrazioni Locali Riscossione crediti di breve termine a tasso non agevolato da Enti di Previdenza Riscossione crediti di breve termine a tasso non agevolato da organismi interni e/o unità locali della amministrazione Riscossione crediti di breve termine a tasso non agevolato da Famiglie Riscossione crediti di breve termine a tasso non agevolato da Famiglie Riscossione crediti di breve termine a tasso non agevolato da Imprese Riscossione crediti di breve termine a tasso non agevolato da imprese controllate Riscossione crediti di breve termine a tasso non agevolato da altre imprese partecipate Riscossione crediti di breve termine a tasso non agevolato da Cassa Depositi e prestiti Pagina 66 di130

78 Allegato g) - Previsioni annuali secondo il piano dei conti CODIFICA DEL PIANO DEI CONTI DENOMINAZIONE VOCE del PIANO DEI CONTI COMPETENZA PREVISIONI dell'anno 2018 CASSA E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E Riscossione crediti di breve termine a tasso non agevolato da altre Imprese Riscossione crediti di breve termine a tasso non agevolato da Istituzioni Sociali Private Riscossione crediti di breve termine a tasso non agevolato da Istituzioni Sociali Private Riscossione crediti di breve termine a tasso non agevolato dall'unione Europea e dal Resto del Mondo Riscossione crediti di breve termine a tasso non agevolato dall'unione Europea Riscossione crediti di breve termine a tasso non agevolato dal Resto del Mondo Riscossione crediti di medio-lungo termine Riscossione crediti di medio-lungo termine a tasso agevolato da Amministrazioni Pubbliche Riscossione crediti di medio-lungo termine a tasso agevolato da Amministrazioni Centrali Riscossione crediti di medio-lungo termine a tasso agevolato da Amministrazioni Locali Riscossione crediti di medio-lungo termine a tasso agevolato da Enti di Previdenza Riscossione crediti di medio-lungo termine a tasso agevolato da organismi interni e/o unità locali della amministrazione Riscossione crediti di medio-lungo termine a tasso agevolato da Famiglie Riscossione crediti di medio-lungo termine a tasso agevolato da Famiglie Riscossione crediti di medio-lungo termine a tasso agevolato da Imprese Riscossione crediti di medio-lungo termine a tasso agevolato da imprese controllate Riscossione crediti di medio-lungo termine a tasso agevolato da altre imprese partecipate Riscossione crediti di medio-lungo termine a tasso agevolato da Cassa Depositi e Prestiti Riscossione crediti di medio-lungo termine a tasso agevolato da altre Imprese Riscossione crediti di medio-lungo termine a tasso agevolato da Istituzioni Sociali Private Riscossione crediti di medio-lungo termine a tasso agevolato da Istituzioni Sociali Private Riscossione crediti di medio-lungo termine a tasso agevolato dall'unione Europea e dal Resto del Mondo Riscossione crediti di medio-lungo termine a tasso agevolato dall'unione Europea Riscossione crediti di medio-lungo termine a tasso agevolato dal Resto del Mondo Riscossione crediti di medio-lungo termine a tasso non agevolato da Amministrazione Pubbliche Riscossione crediti di medio-lungo termine a tasso non agevolato da Amministrazioni Centrali Pagina 67 di130

79 Allegato g) - Previsioni annuali secondo il piano dei conti CODIFICA DEL PIANO DEI CONTI DENOMINAZIONE VOCE del PIANO DEI CONTI COMPETENZA PREVISIONI dell'anno 2018 CASSA E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E Riscossione crediti di medio-lungo termine a tasso non agevolato da Amministrazioni Locali Riscossione crediti di medio-lungo termine a tasso non agevolato da Enti di Previdenza Riscossione crediti di medio-lungo termine a tasso non agevolato da organismi interni e/o unità locali della amministrazione Riscossione crediti di medio-lungo termine a tasso non agevolato da Famiglie Riscossione crediti di medio-lungo termine a tasso non agevolato da Famiglie Riscossione crediti di medio-lungo termine a tasso non agevolato da Imprese Riscossione crediti di medio-lungo termine a tasso non agevolato da imprese controllate Riscossione crediti di medio-lungo termine a tasso non agevolato da altre imprese partecipate Riscossione crediti di medio-lungo termine a tasso non agevolato da Cassa Depositi e Prestiti Riscossione crediti di medio-lungo termine a tasso non agevolato da altre Imprese Riscossione crediti di medio-lungo termine a tasso non agevolato da Istituzioni Sociali Private Riscossione crediti di medio-lungo termine a tasso non agevolato da Istituzioni Sociali Private Riscossione crediti di medio-lungo termine a tasso non agevolato dall'unione Europea e dal Resto del Mondo Riscossione crediti di medio-lungo termine a tasso non agevolato dall'unione Europea Riscossione crediti di medio-lungo termine a tasso non agevolato dal Resto del Mondo Riscossione crediti sorti a seguito di escussione di garanzie in favore di Amministrazioni Pubbliche Riscossione crediti sorti a seguito di escussione di garanzie in favore di Amministrazioni Centrali Riscossione crediti sorti a seguito di escussione di garanzie in favore di Amministrazioni Locali Riscossione crediti sorti a seguito di escussione di garanzie in favore di Enti di Previdenza Riscossione crediti sorti a seguito di escussione di garanzie in favore di Famiglie Riscossione crediti sorti a seguito di escussione di garanzie in favore di Famiglie Riscossione crediti sorti a seguito di escussione di garanzie in favore di Imprese Riscossione crediti sorti a seguito di escussione di garanzie in favore di imprese controllate Riscossione crediti sorti a seguito di escussione di garanzie in favore di altre imprese partecipate Riscossione crediti sorti a seguito di escussione di garanzie in favore della Cassa Depositi e Prestiti - SPA Riscossione crediti sorti a seguito di escussione di garanzie in favore di altre Imprese Pagina 68 di130

80 Allegato g) - Previsioni annuali secondo il piano dei conti CODIFICA DEL PIANO DEI CONTI DENOMINAZIONE VOCE del PIANO DEI CONTI COMPETENZA PREVISIONI dell'anno 2018 CASSA E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E Riscossione crediti sorti a seguito di escussione di garanzie in favore di Istituzioni Sociali Private Riscossione crediti sorti a seguito di escussione di garanzie in favore di Istituzioni Sociali Private Riscossione crediti sorti a seguito di escussione di garanzie in favore dell'unione Europea e del Resto del Mondo Riscossione crediti sorti a seguito di escussione di garanzie in favore dell'unione Europea Riscossione crediti sorti a seguito di escussione di garanzie in favore del Resto del Mondo Altre entrate per riduzione di attività finanziarie Altre entrate per riduzione di altre attività finanziarie verso Amministrazioni Pubbliche Altre entrate per riduzione di altre attività finanziarie verso Amministrazioni Centrali Altre entrate per riduzione di altre attività finanziarie verso Amministrazioni Locali Altre entrate per riduzione di altre attività finanziarie verso Enti di Previdenza Altre entrate per riduzione di altre attività finanziarie verso Famiglie Altre entrate per riduzione di altre attività finanziarie verso Famiglie Altre entrate per riduzione di altre attività finanziarie verso Imprese Altre entrate per riduzione di altre attività finanziarie verso imprese controllate Altre entrate per riduzione di altre attività finanziarie verso altre imprese partecipate Altre entrate per riduzione di altre attività finanziarie verso Cassa Depositi e Prestiti Altre entrate per riduzione di altre attività finanziarie verso altre Imprese Altre entrate per riduzione di altre attività finanziarie verso Istituzioni Sociali Private Altre entrate per riduzione di altre attività finanziarie verso Istituzioni Sociali Private Altre entrate per riduzione di altre attività finanziarie verso Unione Europea e Resto del Mondo Altre entrate per riduzione di altre attività finanziarie verso Unione Europea Altre entrate per riduzione di altre attività finanziarie verso Resto del Mondo Prelievi dai conti di tesoreria statale diversi dalla Tesoreria Unica Prelievi dai conti di tesoreria statale diversi dalla Tesoreria Unica Prelievi da depositi bancari Prelievi da depositi bancari Pagina 69 di130

81 Allegato g) - Previsioni annuali secondo il piano dei conti CODIFICA DEL PIANO DEI CONTI DENOMINAZIONE VOCE del PIANO DEI CONTI COMPETENZA PREVISIONI dell'anno 2018 CASSA E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E Entrate da derivati di ammortamento Entrate da derivati di ammortamento Accensione Prestiti Emissione di titoli obbligazionari Emissioni titoli obbligazionari a breve termine Emissione di titoli obbligazionari a breve termine in valuta domestica Emissione di titoli obbligazionari a breve termine in valuta estera Emissioni titoli obbligazionari a medio-lungo termine Emissione di titoli obbligazionari a medio-lungo termine in valuta domestica Emissione di titoli obbligazionari a medio-lungo termine in valuta estera Accensione prestiti a breve termine Finanziamenti a breve termine Finanziamenti a breve termine da Amministrazioni Centrali Finanziamenti a breve termine da Amministrazioni Locali Finanziamenti a breve termine da Enti previdenziali Finanziamenti a breve termine da Imprese Finanziamenti a breve termine da altri soggetti Anticipazioni Anticipazioni a titolo oneroso Anticipazioni a titolo non oneroso Accensione mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine Finanziamenti a medio lungo termine Accensione mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine da Amministrazioni Centrali Accensione mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine da Amministrazioni Locali Accensione mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine da Enti previdenziali Accensione mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine da Imprese Accensione mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine da altri soggetti con controparte residente Pagina 70 di130

82 Allegato g) - Previsioni annuali secondo il piano dei conti CODIFICA DEL PIANO DEI CONTI DENOMINAZIONE VOCE del PIANO DEI CONTI COMPETENZA PREVISIONI dell'anno 2018 CASSA E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E Accensione mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine da altri soggetti con controparte non residente Accensione prestiti da attualizzazione Contributi Pluriennali Accensione prestiti da attualizzazione Contributi Pluriennali Accensione prestiti a seguito di escussione di garanzie Accensione prestiti concessi da Amministrazioni centrali a seguito di escussione di garanzie Accensione prestiti concessi da Amministrazioni locali assunti a seguito di escussione di garanzie Accensione prestiti concessi da enti di previdenza a seguito di escussione di garanzie Accensione prestiti concessi da imprese a seguito di escussione di garanzie Accensione prestiti concessi da altri soggetti a seguito di escussione di garanzie Altre forme di indebitamento Accensione prestiti - Buoni postali Accensione prestiti - Buoni postali Accensione Prestiti - Leasing finanziario Accensione Prestiti - Leasing finanziario Accensione Prestiti - Operazioni di cartolarizzazione Accensione Prestiti - Operazioni di cartolarizzazione finanziaria Accensione Prestiti - Operazioni di cartolarizzazione immobiliare Accensione Prestiti - Derivati Accensione Prestiti - Derivati Entrate da destinare al Fondo di ammortamento titoli Erogazioni liberali a favore del Fondo per l ammortamento dei titoli di Stato Erogazioni liberali a favore del Fondo per l ammortamento dei titoli di Stato Altre entrate da destinare al Fondo di ammortamento titoli Altre entrate da destinare al Fondo di ammortamento titoli Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere Pagina 71 di130

83 Allegato g) - Previsioni annuali secondo il piano dei conti CODIFICA DEL PIANO DEI CONTI DENOMINAZIONE VOCE del PIANO DEI CONTI COMPETENZA PREVISIONI dell'anno 2018 CASSA E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere Premi di emissione di titoli emessi dall'amministrazione Premi di emissione di titoli emessi dall'amministrazione Premi di emissione di titoli emessi dall'amministrazione Premi di emissione di titoli emessi dall'amministrazione Entrate per conto terzi e partite di giro Entrate per partite di giro Altre ritenute Ritenuta del 4% sui contributi pubblici Ritenute per scissione contabile IVA (split payment) Altre ritenute n.a.c Ritenute su redditi da lavoro dipendente Ritenute erariali su redditi da lavoro dipendente per conto terzi Ritenute previdenziali e assistenziali su redditi da lavoro dipendente per conto terzi Altre ritenute al personale dipendente per conto di terzi Ritenute su redditi da lavoro autonomo Ritenute erariali su redditi da lavoro autonomo per conto terzi Ritenute previdenziali e assistenziali su redditi da lavoro autonomo per conto terzi Altre ritenute al personale con contratto di lavoro autonomo per conto di terzi Finanziamento della gestione sanitaria dalla gestione ordinaria della Regione Finanziamento regionale aggiuntivo sanità - per equilibri di sistema Finanziamento regionale aggiuntivo sanità - quota manovra per equilibri di sistema Finanziamento regionale aggiuntivo sanità n.a.c. Altre entrate per partite di giro Entrate a seguito di spese non andate a buon fine Anticipazioni sanità della tesoreria statale Rimborso di fondi economali e carte aziendali Pagina 72 di130

84 Allegato g) - Previsioni annuali secondo il piano dei conti CODIFICA DEL PIANO DEI CONTI DENOMINAZIONE VOCE del PIANO DEI CONTI COMPETENZA PREVISIONI dell'anno 2018 CASSA E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E Reintegro disponibilità dal conto sanità al conto non sanità della Regione Reintegro disponibilità dal conto non sanità al conto sanità della Regione Entrate derivanti dalla gestione degli incassi vincolati degli enti locali Altre entrate per partite di giro diverse Entrate per conto terzi Rimborsi per acquisto di beni e servizi per conto terzi Rimborso per acquisti di beni per conto di terzi Rimborso per acquisto di servizi per conto di terzi Trasferimenti da Amministrazioni pubbliche per operazioni conto terzi Trasferimenti da Amministrazioni Centrali per operazioni conto terzi Trasferimenti da Amministrazioni Locali per operazioni conto terzi Trasferimenti da Enti di Previdenza per operazioni conto terzi Trasferimenti da altri settori per operazioni conto terzi Trasferimenti da Famiglie per operazioni conto terzi Trasferimenti da Imprese per operazioni conto terzi Trasferimenti da Istituzioni Sociali Private per operazioni conto terzi Trasferimenti dall'unione Europea e dal Resto del Mondo per operazioni conto terzi Depositi di/presso terzi Costituzione di depositi cauzionali o contrattuali di terzi Restituzione di depositi cauzionali o contrattuali presso terzi Riscossione imposte e tributi per conto terzi Riscossione di imposte di natura corrente per conto di terzi Riscossione di imposte in conto capitale per conto di terzi Altre entrate per conto terzi Altre entrate per conto terzi Pagina 73 di130

85 Allegato g) - Previsioni annuali secondo il piano dei conti CODIFICA DEL PIANO DEI CONTI DENOMINAZIONE VOCE del PIANO DEI CONTI COMPETENZA PREVISIONI dell'anno 2018 CASSA SPESE , ,00 U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U Spese correnti , ,96 Redditi da lavoro dipendente , ,00 Retribuzioni lorde , ,00 Retribuzioni in denaro , ,00 Altre spese per il personale Contributi sociali a carico dell'ente Contributi sociali effettivi a carico dell'ente Altri contributi sociali Imposte e tasse a carico dell'ente Imposte, tasse e proventi assimilati a carico dell'ente Imposta regionale sulle attività produttive (IRAP) Imposta di registro e di bollo Imposta comunale sulla pubblicità e diritto sulle pubbliche affissioni Tributo speciale per il deposito in discarica dei rifiuti solidi Tributo funzione tutela e protezione ambiente Tassa e/o tariffa smaltimento rifiuti solidi urbani Tassa e/o canone occupazione spazi e aree pubbliche Tassa sulle emissioni di anidride solforosa Tassa di circolazione dei veicoli a motore (tassa automobilistica) Imposta sul reddito delle persone giuridiche (ex IRPEG) Imposta comunale sugli immobili (ICI) Imposta Municipale Propria Imposta sulle plusvalenze da cessione di attività finanziarie Tributi sulle successioni e donazioni Imposte, tasse e proventi assimilati a carico dell'ente n.a.c Pagina 74 di130

86 Allegato g) - Previsioni annuali secondo il piano dei conti CODIFICA DEL PIANO DEI CONTI DENOMINAZIONE VOCE del PIANO DEI CONTI COMPETENZA PREVISIONI dell'anno 2018 CASSA U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U Acquisto di beni e servizi , ,00 Acquisto di beni Giornali, riviste e pubblicazioni Altri beni di consumo Flora e Fauna Armi e materiale per usi militari, ordine pubblico, sicurezza Medicinali e altri beni di consumo sanitario Acquisto di servizi , ,00 Organi e incarichi istituzionali dell'amministrazione , ,00 Organizzazione eventi, pubblicità e servizi per trasferta Aggi di riscossione Acquisto di servizi per formazione e addestramento del personale dell'ente Utenze e canoni Canoni per Progetti in Partenariato Pubblico-Privato Utilizzo di beni di terzi Leasing operativo Manutenzione ordinaria e riparazioni Consulenze Prestazioni professionali e specialistiche Lavoro flessibile, quota LSU e acquisto di servizi da agenzie di lavoro interinale Servizi ausiliari per il funzionamento dell'ente Servizi di ristorazione Contratti di servizio pubblico Servizi amministrativi Servizi finanziari Servizi sanitari Servizi informatici e di telecomunicazioni Pagina 75 di130

87 Allegato g) - Previsioni annuali secondo il piano dei conti CODIFICA DEL PIANO DEI CONTI DENOMINAZIONE VOCE del PIANO DEI CONTI COMPETENZA PREVISIONI dell'anno 2018 CASSA U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U Altri servizi Trasferimenti correnti , ,00 Trasferimenti correnti a Amministrazioni Pubbliche , ,00 Trasferimenti correnti a Amministrazioni Centrali Trasferimenti correnti a Amministrazioni Locali , ,00 Trasferimenti correnti a Enti di Previdenza Trasferimenti correnti a organismi interni e/o unità locali della amministrazione Trasferimenti correnti a Famiglie Interventi previdenziali Interventi assistenziali Borse di studio, dottorati di ricerca e contratti di formazione specialistica area medica Trasferimenti correnti a famiglie per vincite Altri trasferimenti a famiglie Trasferimenti correnti a Imprese Trasferimenti correnti a imprese controllate Trasferimenti correnti a altre imprese partecipate Trasferimenti correnti a altre imprese Trasferimenti correnti a Istituzioni Sociali Private Trasferimenti correnti a Istituzioni Sociali Private Trasferimenti correnti versati all'unione Europea e al Resto del Mondo Trasferimenti correnti alla UE - quota Risorse Proprie Tradizionali Trasferimenti correnti alla UE - quota Risorse IVA Trasferimenti correnti alla UE - quota Risorse RNL Trasferimenti correnti al Resto del Mondo Altri Trasferimenti correnti alla UE Trasferimenti di tributi Trasferimenti di tributi a titolo di devoluzioni Pagina 76 di130

88 Allegato g) - Previsioni annuali secondo il piano dei conti CODIFICA DEL PIANO DEI CONTI DENOMINAZIONE VOCE del PIANO DEI CONTI COMPETENZA PREVISIONI dell'anno 2018 CASSA U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U Imposta sul valore aggiunto (IVA) sugli scambi interni Imposta sul valore aggiunto (IVA) sulle importazioni Accisa sull'energia elettrica Accisa sui prodotti energetici Imposta di registro Imposta di bollo Imposta ipotecaria Accisa sull'alcool e le bevande alcoliche Accisa sui tabacchi Imposta di consumo su oli lubrificanti e bitumi di petrolio Imposta unica sui concorsi pronostici e sulle scommesse Proventi da lotto, lotterie e altri giochi Addizionale regionale sui canoni per le utenze di acque pubbliche Altre imposte sostitutive n.a.c. Ritenute sugli interessi e su altri redditi da capitale Ritenute e imposte sostitutive sugli utili distribuiti dalle società di capitali Altre ritenute n.a.c. Imposte sul reddito delle persone fisiche Imposte sul reddito delle società (ex IRPEG) Imposta sulle plusvalenze da cessione di attività finanziarie Imposte su assicurazione vita Altri tributi trasferiti a titolo di devoluzioni Compartecipazioni di tributi a Amministrazioni Locali non destinate al finanziamento della spesa sanitaria Compartecipazione IVA a Regioni - non Sanità Compartecipazione al bollo auto a Province Compartecipazione IVA a Comuni Compartecipazione IRPEF ai Comuni Pagina 77 di130

89 Allegato g) - Previsioni annuali secondo il piano dei conti CODIFICA DEL PIANO DEI CONTI DENOMINAZIONE VOCE del PIANO DEI CONTI COMPETENZA PREVISIONI dell'anno 2018 CASSA U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U Tributo provinciale deposito in discarica dei rifiuti solidi Altre compartecipazioni di imposte a Regioni non destinati al finanziamento della spesa sanitaria Altre compartecipazioni alle Province Altre compartecipazioni a Comuni Trasferimenti di tributi a Amministrazioni Locali per finanziamento spesa sanitaria Compartecipazione IVA - Sanità Altre compartecipazioni a titolo di finanziamento della spesa sanitaria Fondi perequativi Fondi perequativi Trasferimenti ad Amministrazioni Locali - Fondi perequativi Interessi passivi , ,27 Interessi passivi su titoli obbligazionari a breve termine Interessi passivi su titoli obbligazionari a breve termine in valuta domestica Interessi passivi su titoli obbligazionari a breve termine in valuta estera Interessi passivi su titoli obbligazionari a medio-lungo termine Interessi passivi su titoli obbligazionari a medio-lungo termine in valuta domestica Interessi passivi su titoli obbligazionari a medio-lungo termine in valuta estera Interessi passivi su buoni postali Interessi passivi su buoni postali Interessi su finanziamenti a breve termine Interessi passivi a Amministrazioni Centrali su finanziamenti a breve termine Interessi passivi a Amministrazioni Locali su finanziamenti a breve termine Interessi passivi a Enti previdenziali su finanziamenti a breve termine Interessi passivi a Imprese su finanziamenti a breve termine Interessi passivi su finanziamenti a breve termine ad altri soggetti Interessi su Mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine , ,27 Interessi passivi ad Amministrazioni Centrali su mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine Pagina 78 di130

90 Allegato g) - Previsioni annuali secondo il piano dei conti CODIFICA DEL PIANO DEI CONTI DENOMINAZIONE VOCE del PIANO DEI CONTI COMPETENZA PREVISIONI dell'anno 2018 CASSA U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U Interessi passivi a Amministrazioni Locali su mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine Interessi passivi a Enti previdenziali su mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine Interessi passivi su finanziamenti a medio lungo termine a Imprese , ,27 Interessi passivi su mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine ad altri soggetti Interessi passivi per Attualizzazione Contributi Pluriennali Altri interessi passivi Interessi su derivati Interessi di mora Interessi su conti della tesoreria dello Stato o di altre Amministrazioni pubbliche Interessi passivi su anticipazioni di tesoreria degli istituti tesorieri/cassieri Interessi passivi su operazioni di leasing finanziario Interessi passivi per operazioni di cartolarizzazione Altri interessi passivi diversi Altre spese per redditi da capitale Utili e avanzi distribuiti in uscita Utili e avanzi distribuiti a imprese controllate Utili e avanzi distribuiti a altre imprese partecipate Utili e avanzi distribuiti a altri soggetti Diritti reali di godimento e servitù onerose Diritti reali di godimento e servitù onerose Altre spese per redditi da capitale n.a.c. Oneri finanziari derivanti dalla estinzione anticipata di prestiti Altre spese per redditi da capitale n.a.c. Rimborsi e poste correttive delle entrate Rimborsi per spese di personale (comando, distacco, fuori ruolo, convenzioni, ecc.) Rimborsi per spese di personale (comando, distacco, fuori ruolo, convenzioni, ecc.) Rimborsi di imposte in uscita Pagina 79 di130

91 Allegato g) - Previsioni annuali secondo il piano dei conti CODIFICA DEL PIANO DEI CONTI DENOMINAZIONE VOCE del PIANO DEI CONTI COMPETENZA PREVISIONI dell'anno 2018 CASSA U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U Rimborsi di imposte e tasse di natura corrente Rimborsi di imposte in conto capitale in uscita Rimborsi di trasferimenti all'unione Europea Rimborsi di trasferimenti all'unione Europea Altri Rimborsi di parte corrente di somme non dovute o incassate in eccesso Rimborsi di parte corrente ad Amministrazioni Centrali di somme non dovute o incassate in eccesso Rimborsi di parte corrente ad Amministrazioni Locali di somme non dovute o incassate in eccesso Rimborsi di parte corrente a Enti Previdenziali di somme non dovute o incassate in eccesso Rimborsi di parte corrente a Famiglie di somme non dovute o incassate in eccesso Rimborsi di parte corrente a Imprese di somme non dovute o incassate in eccesso Rimborsi di parte corrente a Istituzioni Sociali Private di somme non dovute o incassate in eccesso Altre spese correnti , ,69 Fondi di riserva e altri accantonamenti , ,69 Fondo di riserva ,12 Fondo speciali Fondo crediti di dubbia e difficile esazione di parte corrente , ,57 Fondo rinnovi contrattuali Altri fondi e accantonamenti Fondo pluriennale vincolato Fondo pluriennale vincolato Versamenti IVA a debito Versamenti IVA a debito per le gestioni commerciali Premi di assicurazione Premi di assicurazione contro i danni Altri premi di assicurazione n.a.c. Spese dovute a sanzioni, risarcimenti e indennizzi Spese dovute a sanzioni Pagina 80 di130

92 Allegato g) - Previsioni annuali secondo il piano dei conti CODIFICA DEL PIANO DEI CONTI DENOMINAZIONE VOCE del PIANO DEI CONTI COMPETENZA PREVISIONI dell'anno 2018 CASSA U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U Spese per risarcimento danni Spese per indennizzi Oneri da contenzioso Altre spese dovute per irregolarità e illeciti n.a.c. Altre spese correnti n.a.c Altre spese correnti n.a.c Spese in conto capitale Tributi in conto capitale a carico dell'ente Tributi in conto capitale a carico dell'ente Tributi in conto capitale a carico dell'ente Altri tributi in conto capitale Altri tributi in conto capitale n.a.c. Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni Beni materiali Mezzi di trasporto ad uso civile, di sicurezza e ordine pubblico Mezzi di trasporto ad uso militare Mobili e arredi Impianti e macchinari Attrezzature scientifiche e sanitarie Macchine per ufficio Hardware Armi Beni immobili Beni immobili di valore culturale, storico ed artistico Oggetti di valore Altri beni materiali Terreni e beni materiali non prodotti Pagina 81 di130

93 Allegato g) - Previsioni annuali secondo il piano dei conti CODIFICA DEL PIANO DEI CONTI DENOMINAZIONE VOCE del PIANO DEI CONTI COMPETENZA PREVISIONI dell'anno 2018 CASSA U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U Terreni Patrimonio naturale non prodotto Beni immateriali Avviamento Software Brevetti Opere dell'ingegno e Diritti d'autore Incarichi professionali per la realizzazione di investimenti Manutenzione straordinaria su beni di terzi Spese di investimento per beni immateriali n.a.c. Beni materiali acquisiti mediante operazioni di leasing finanziario Mezzi di trasporto ad uso civile, di sicurezza e ordine pubblico acquisiti mediante operazioni di leasing finanziario Mezzi di trasporto ad uso militare acquisiti mediante operazioni di leasing finanziario Mobili e arredi acquisiti mediante operazioni di leasing finanziario Impianti e macchinari acquisiti mediante operazioni di leasing finanziario Attrezzature scientifiche e sanitarie acquisite mediante operazioni di leasing finanziario Macchine per ufficio acquisite mediante operazioni di leasing finanziario Hardware acquisito mediante operazioni di leasing finanziario Armi acquisite mediante operazioni di leasing finanziario Beni immobili acquisiti mediante operazioni di leasing finanziario Oggetti di valore acquisiti mediante operazioni di leasing finanziario Altri beni materiali acquisiti mediante operazioni di leasing finanziario Terreni e beni materiali non prodotti acquisiti mediante operazioni di leasing finanziario Terreni acquisiti mediante operazioni di leasing finanziario Beni immateriali acquisiti mediante operazioni di leasing finanziario Software acquisito mediante operazioni di leasing finanziario Pagina 82 di130

94 Allegato g) - Previsioni annuali secondo il piano dei conti CODIFICA DEL PIANO DEI CONTI DENOMINAZIONE VOCE del PIANO DEI CONTI COMPETENZA PREVISIONI dell'anno 2018 CASSA U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U Brevetti acquisiti mediante operazioni di leasing finanziario Opere dell'ingegno e Diritti d'autore acquisiti mediante operazioni di leasing finanziario Beni immateriali n.a.c. acquisiti mediante operazioni di leasing finanziario Contributi agli investimenti Contributi agli investimenti a Amministrazioni pubbliche Contributi agli investimenti a Amministrazioni Centrali Contributi agli investimenti a Amministrazioni Locali Contributi agli investimenti a Enti di Previdenza Contributi agli investimenti interni a organismi interni e/o unità locali della amministrazione Contributi agli investimenti a Famiglie Contributi agli investimenti a Famiglie Contributi agli investimenti a Imprese Contributi agli investimenti a imprese controllate Contributi agli investimenti a altre imprese partecipate Contributi agli investimenti a altre Imprese Contributi agli investimenti a Istituzioni Sociali Private Contributi agli investimenti a Istituzioni Sociali Private Contributi agli investimenti all'unione Europea e al Resto del Mondo Contributi agli investimenti all'unione Europea Contributi agli investimenti al Resto del Mondo Altri trasferimenti in conto capitale Altri trasferimenti in conto capitale per assunzione di debiti di amministrazioni pubbliche Altri trasferimenti in conto capitale per assunzione di debiti di Amministrazioni Centrali Altri trasferimenti in conto capitale per assunzione di debiti di Amministrazioni Locali Altri trasferimenti in conto capitale per assunzione di debiti di Enti di Previdenza Altri trasferimenti in conto capitale per assunzione di debiti di organismi interni e/o unità locali della amministrazione Pagina 83 di130

95 Allegato g) - Previsioni annuali secondo il piano dei conti CODIFICA DEL PIANO DEI CONTI DENOMINAZIONE VOCE del PIANO DEI CONTI COMPETENZA PREVISIONI dell'anno 2018 CASSA U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U Altri trasferimenti in conto capitale per assunzione di debiti di Famiglie Altri trasferimenti in conto capitale per assunzione di debiti di Famiglie Altri trasferimenti in conto capitale per assunzione di debiti di Imprese Altri trasferimenti in conto capitale per assunzione di debiti di imprese controllate Altri trasferimenti in conto capitale per assunzione di debiti di altre imprese partecipate Altri trasferimenti in conto capitale per assunzione di debiti di altre Imprese Altri trasferimenti in conto capitale per assunzione di debiti di Istituzioni Sociali Private Altri trasferimenti in conto capitale per assunzione di debiti di Istituzioni Sociali Private Altri trasferimenti in conto capitale per assunzione di debiti dell'unione Europea e del Resto del Mondo Altri trasferimenti in conto capitale per assunzione di debiti dell'unione Europea Altri trasferimenti in conto capitale per assunzione di debiti del Resto del Mondo Altri trasferimenti in conto capitale per cancellazione di crediti verso amministrazioni pubbliche Altri trasferimenti in conto capitale per cancellazione di crediti verso Amministrazioni Centrali Altri trasferimenti in conto capitale per cancellazione di crediti verso Amministrazioni Locali Altri trasferimenti in conto capitale per cancellazione di crediti verso Enti di Previdenza Altri trasferimenti in conto capitale per cancellazione di crediti verso organismi interni e/o unità locali della amministrazione Altri trasferimenti in conto capitale per cancellazione di crediti verso Famiglie Altri trasferimenti in conto capitale per cancellazione di crediti verso Famiglie Altri trasferimenti in conto capitale per cancellazione di crediti verso Imprese Altri trasferimenti in conto capitale per cancellazione di crediti verso imprese controllate Altri trasferimenti in conto capitale per cancellazione di crediti verso altre imprese partecipate Altri trasferimenti in conto capitale per cancellazione di crediti verso altre Imprese Altri trasferimenti in conto capitale per cancellazione di crediti verso Istituzioni Sociali Private Altri trasferimenti in conto capitale per cancellazione di crediti verso Istituzioni Sociali Private Altri trasferimenti in conto capitale per cancellazione di crediti verso Unione Europea e Resto del Mondo Altri trasferimenti in conto capitale per cancellazione di crediti verso Unione Europea Pagina 84 di130

96 Allegato g) - Previsioni annuali secondo il piano dei conti CODIFICA DEL PIANO DEI CONTI DENOMINAZIONE VOCE del PIANO DEI CONTI COMPETENZA PREVISIONI dell'anno 2018 CASSA U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U Altri trasferimenti in conto capitale per cancellazione di crediti verso Resto del Mondo Altri trasferimenti in conto capitale verso amministrazioni pubbliche per escussione di garanzie Altri trasferimenti in conto capitale verso Amministrazioni Centrali per escussione di garanzie Altri trasferimenti in conto capitale verso Amministrazioni Locali per escussione di garanzie Altri trasferimenti in conto capitale verso Enti di Previdenza per escussione di garanzie Altri trasferimenti in conto capitale verso organismi interni e/o unità locali della amministrazione per escussione di garanzie Altri trasferimenti in conto capitale verso Famiglie per escussione di garanzie Altri trasferimenti in conto capitale verso Famiglie per escussione di garanzie Altri trasferimenti in conto capitale verso Imprese per escussione di garanzie Altri trasferimenti in conto capitale verso imprese controllate per escussione di garanzie Altri trasferimenti in conto capitale verso altre imprese partecipate per escussione di garanzie Altri trasferimenti in conto capitale verso altre Imprese per escussione di garanzie Altri trasferimenti in conto capitale verso Istituzioni Sociali Private per escussione di garanzie Altri trasferimenti in conto capitale verso Istituzioni Sociali Private per escussione di garanzie Altri trasferimenti in conto capitale verso Unione Europea e Resto del Mondo per escussione di garanzie Altri trasferimenti in conto capitale verso Unione Europea per escussione di garanzie Altri trasferimenti in conto capitale verso Resto del Mondo per escussione di garanzie Trasferimenti in conto capitale erogati a titolo di ripiano disavanzi pregressi ad Amministrazioni pubbliche Trasferimenti in conto capitale erogati a titolo di ripiano disavanzi pregressi a Amministrazioni Centrali Trasferimenti in conto capitale erogati a titolo di ripiano disavanzi pregressi a Amministrazioni Locali Trasferimenti in conto capitale erogati a titolo di ripiano disavanzi pregressi a Enti di Previdenza Trasferimenti in conto capitale erogati a titolo di ripiano disavanzi pregressi a organismi interni e/o unità locali della amministrazione Trasferimenti in conto capitale erogati a titolo di ripiano disavanzi pregressi a Famiglie Trasferimenti in conto capitale erogati a titolo di ripiano disavanzi pregressi a Famiglie Trasferimenti in conto capitale erogati a titolo di ripiano disavanzi pregressi a Imprese Trasferimenti in conto capitale erogati a titolo di ripiano disavanzi pregressi a imprese controllate Pagina 85 di130

97 Allegato g) - Previsioni annuali secondo il piano dei conti CODIFICA DEL PIANO DEI CONTI DENOMINAZIONE VOCE del PIANO DEI CONTI COMPETENZA PREVISIONI dell'anno 2018 CASSA U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U Trasferimenti in conto capitale erogati a titolo di ripiano disavanzi pregressi a altre imprese partecipate Trasferimenti in conto capitale erogati a titolo di ripiano disavanzi pregressi a altre Imprese Trasferimenti in conto capitale erogati a titolo di ripiano disavanzi pregressi a Istituzioni Sociali Private Trasferimenti in conto capitale erogati a titolo di ripiano disavanzi pregressi a Istituzioni Sociali Private Trasferimenti in conto capitale erogati a titolo di ripiano disavanzi pregressi all'unione Europea e al Resto del Mondo Trasferimenti in conto capitale erogati a titolo di ripiano disavanzi pregressi all'unione Europea Trasferimenti in conto capitale erogati a titolo di ripiano disavanzi pregressi al Resto del Mondo Altri trasferimenti in conto capitale n.a.c. ad Amministrazioni pubbliche Altri trasferimenti in conto capitale n.a.c. a Amministrazioni Centrali Altri trasferimenti in conto capitale n.a.c. a Amministrazioni Locali Altri trasferimenti in conto capitale n.a.c. a Enti di Previdenza Altri trasferimenti in conto capitale n.a.c. a organismi interni e/o unità locali della amministrazione Altri trasferimenti in conto capitale n.a.c. a Famiglie Altri trasferimenti in conto capitale n.a.c. a Famiglie Altri trasferimenti in conto capitale n.a.c. a Imprese Altri trasferimenti in conto capitale n.a.c. a imprese controllate Altri trasferimenti in conto capitale n.a.c. a altre imprese partecipate Altri trasferimenti in conto capitale n.a.c. a altre Imprese Altri trasferimenti in conto capitale n.a.c. a Istituzioni Sociali Private Altri trasferimenti in conto capitale n.a.c. a Istituzioni Sociali Private Altri trasferimenti in conto capitale n.a.c. all'unione Europea e al Resto del Mondo Altri trasferimenti in conto capitale n.a.c. all'unione Europea Altri trasferimenti in conto capitale n.a.c. al Resto del Mondo Altre spese in conto capitale Fondi di riserva e altri accantonamenti in c/capitale Fondi di riserva in c/capitale Pagina 86 di130

98 Allegato g) - Previsioni annuali secondo il piano dei conti CODIFICA DEL PIANO DEI CONTI DENOMINAZIONE VOCE del PIANO DEI CONTI COMPETENZA PREVISIONI dell'anno 2018 CASSA U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U Fondi speciali c/capitale Altri accantonamenti in c/capitale Fondi pluriennali vincolati c/capitale Fondi pluriennali vincolati c/capitale Fondo crediti di dubbia e difficile esazione in c/capitale Fondo crediti di dubbia e difficile esazione in c/capitale Altri rimborsi in conto capitale di somme non dovute o incassate in eccesso Rimborsi in conto capitale ad Amministrazioni Centrali di somme non dovute o incassate in eccesso Rimborsi in conto capitale ad Amministrazioni Locali di somme non dovute o incassate in eccesso Rimborsi in conto capitale a Enti Previdenziali di somme non dovute o incassate in eccesso Rimborsi in conto capitale a Famiglie di somme non dovute o incassate in eccesso Rimborsi in conto capitale a Imprese di somme non dovute o incassate in eccesso Rimborsi in conto capitale a Istituzioni Sociali Private di somme non dovute o incassate in eccesso Altre spese in conto capitale n.a.c Altre spese in conto capitale n.a.c Spese per incremento attività finanziarie Acquisizioni di attività finanziarie Acquisizioni di partecipazioni e conferimenti di capitale Acquisizioni di partecipazioni e conferimenti di capitale in imprese incluse nelle Amministrazioni Centrali Acquisizioni di partecipazioni e conferimenti di capitale in imprese incluse nelle Amministrazioni Locali Acquisizioni di partecipazioni e conferimenti di capitale in altre imprese Acquisizioni di partecipazioni e conferimenti di capitale in Istituzioni sociali private - ISP Acquisizioni di quote di fondi comuni di investimento Acquisizioni di quote di fondi immobiliari Acquisizioni di quote di altri fondi comuni di investimento Acquisizione di titoli obbligazionari a breve termine Acquisizione di titoli obbligazionari a breve termine emessi da Amministrazioni Centrali Pagina 87 di130

99 Allegato g) - Previsioni annuali secondo il piano dei conti CODIFICA DEL PIANO DEI CONTI DENOMINAZIONE VOCE del PIANO DEI CONTI COMPETENZA PREVISIONI dell'anno 2018 CASSA U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U Acquisizione di titoli obbligazionari a breve termine emessi da Amministrazioni Locali Acquisizione di titoli obbligazionari a breve termine emessi da imprese residenti Acquisizione di titoli obbligazionari a breve termine emessi da soggetti non residenti Acquisizione di titoli obbligazionari a medio-lungo termine Acquisizione di titoli obbligazionari a medio-lungo emessi da Amministrazioni Centrali Acquisizione di titoli obbligazionari a medio-lungo emessi da Amministrazioni Locali Acquisizione di titoli obbligazionari a medio-lungo emessi da altri soggetti residenti Acquisizione di titoli obbligazionari a medio-lungo emessi da soggetti non residenti Concessione crediti di breve termine Concessione crediti di breve periodo a tasso agevolato a Amministrazioni Pubbliche Concessione crediti di breve periodo a tasso agevolato a Amministrazioni Centrali Concessione crediti di breve periodo a tasso agevolato a Amministrazioni Locali Concessione crediti di breve periodo a tasso agevolato a Enti di Previdenza Concessione crediti di breve periodo a tasso agevolato a organismi interni e/o unità locali dell'amministrazione Concessione crediti di breve periodo a tasso agevolato a Famiglie Concessione crediti di breve periodo a tasso agevolato a Famiglie Concessione crediti di breve periodo a tasso agevolato a Imprese Concessione crediti di breve periodo a tasso agevolato a imprese controllate Concessione crediti di breve periodo a tasso agevolato a altre imprese partecipate Concessione crediti di breve periodo a tasso agevolato alla Cassa Depositi e Prestiti - SPA Concessione crediti di breve periodo a tasso agevolato a altre Imprese Concessione crediti di breve periodo a tasso agevolato a Istituzioni Sociali Private Concessione crediti di breve periodo a tasso agevolato a Istituzioni Sociali Private Concessione crediti di breve periodo a tasso agevolato all'unione Europea e al Resto del Mondo Concessione crediti di breve periodo a tasso agevolato all'unione Europea Concessione crediti di breve periodo a tasso agevolato al Resto del Mondo Concessione crediti di breve periodo a tasso non agevolato a Amministrazione Pubbliche Pagina 88 di130

100 Allegato g) - Previsioni annuali secondo il piano dei conti CODIFICA DEL PIANO DEI CONTI DENOMINAZIONE VOCE del PIANO DEI CONTI COMPETENZA PREVISIONI dell'anno 2018 CASSA U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U Concessione crediti di breve periodo a tasso non agevolato a Amministrazioni Centrali Concessione crediti di breve periodo a tasso non agevolato a Amministrazioni Locali Concessione crediti di breve periodo a tasso non agevolato a Enti di Previdenza Concessione crediti di breve periodo a tasso non agevolato a organismi interni e/o unità locali dell'amministrazione Concessione crediti di breve periodo a tasso non agevolato a Famiglie Concessione crediti di breve periodo a tasso non agevolato a Famiglie Concessione crediti di breve periodo a tasso non agevolato a Imprese Concessione crediti di breve periodo a tasso non agevolato a imprese controllate Concessione crediti di breve periodo a tasso non agevolato a altre imprese partecipate Concessione crediti di breve periodo a tasso non agevolato alla Cassa Depositi e Prestiti - SPA Concessione crediti di breve periodo a tasso non agevolato a altre Imprese Concessione crediti di breve periodo a tasso non agevolato a Istituzioni Sociali Private Concessione crediti di breve periodo a tasso non agevolato a Istituzioni Sociali Private Concessione crediti di breve periodo a tasso non agevolato all'unione Europea e al Resto del Mondo Concessione crediti di breve periodo a tasso non agevolato all'unione Europea Concessione crediti di breve periodo a tasso non agevolato al Resto del Mondo Concessione crediti di medio-lungo termine Concessione Crediti di medio-lungo termine a tasso agevolato a Amministrazione Pubbliche Concessione Crediti di medio-lungo termine a tasso agevolato a Amministrazioni Centrali Concessione Crediti di medio-lungo termine a tasso agevolato a Amministrazioni Locali Concessione Crediti di medio-lungo termine a tasso agevolato a Enti di Previdenza Concessione Crediti di medio-lungo termine a tasso agevolato a organismi interni e/o unità locali dell'amministrazione Concessione Crediti di medio-lungo termine a tasso agevolato a Famiglie Concessione Crediti di medio-lungo termine a tasso agevolato a Famiglie Concessione Crediti di medio-lungo termine a tasso agevolato a Imprese Concessione Crediti di medio-lungo termine a tasso agevolato a imprese controllate Pagina 89 di130

101 Allegato g) - Previsioni annuali secondo il piano dei conti CODIFICA DEL PIANO DEI CONTI DENOMINAZIONE VOCE del PIANO DEI CONTI COMPETENZA PREVISIONI dell'anno 2018 CASSA U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U Concessione Crediti di medio-lungo termine a tasso agevolato a altre imprese partecipate Concessione Crediti di medio-lungo termine a tasso agevolato alla Cassa Depositi e Prestiti - SPA Concessione Crediti di medio-lungo termine a tasso agevolato a altre Imprese Concessione Crediti di medio-lungo termine a tasso agevolato a Istituzioni Sociali Private Concessione Crediti di medio-lungo termine a tasso agevolato a Istituzioni Sociali Private Concessione Crediti di medio-lungo termine a tasso agevolato all'unione Europea e al Resto del Mondo Concessione Crediti di medio-lungo termine a tasso agevolato all'unione Europea Concessione Crediti di medio-lungo termine a tasso agevolato al Resto del Mondo Concessione crediti di medio-lungo termine a tasso non agevolato a Amministrazione Pubbliche Concessione crediti di medio-lungo termine a tasso non agevolato a Amministrazioni Centrali Concessione crediti di medio-lungo termine a tasso non agevolato a Amministrazioni Locali Concessione crediti di medio-lungo termine a tasso non agevolato a Enti di Previdenza Concessione crediti di medio-lungo termine a tasso non agevolato a organismi interni e/o unità locali dell'amministrazione Concessione crediti di medio-lungo termine a tasso non agevolato a Famiglie Concessione crediti di medio-lungo termine a tasso non agevolato a Famiglie Concessione crediti di medio-lungo termine a tasso non agevolato a Imprese Concessione crediti di medio-lungo termine a tasso non agevolato a imprese controllate Concessione crediti di medio-lungo termine a tasso non agevolato a altre imprese partecipate Concessione crediti di medio-lungo termine a tasso non agevolato alla Cassa Depositi e Prestiti - SPA Concessione crediti di medio-lungo termine a tasso non agevolato a altre Imprese Concessione crediti di medio-lungo termine a tasso non agevolato a Istituzioni Sociali Private Concessione crediti di medio-lungo termine a tasso non agevolato a Istituzioni Sociali Private Concessione crediti di medio-lungo termine a tasso non agevolato all'unione Europea e al Resto del Mondo Concessione crediti di medio-lungo termine a tasso non agevolato all'unione Europea Concessione crediti di medio-lungo termine a tasso non agevolato al Resto del Mondo Concessione crediti a Amministrazioni Pubbliche a seguito di escussione di garanzie Pagina 90 di130

102 Allegato g) - Previsioni annuali secondo il piano dei conti CODIFICA DEL PIANO DEI CONTI DENOMINAZIONE VOCE del PIANO DEI CONTI COMPETENZA PREVISIONI dell'anno 2018 CASSA U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U Concessione crediti a Amministrazioni Centrali a seguito di escussione di garanzie Concessione crediti a Amministrazioni Locali a seguito di escussione di garanzie Concessione crediti a Enti di Previdenza a seguito di escussione di garanzie Concessione crediti a Famiglie a seguito di escussione di garanzie Concessione crediti a Famiglie a seguito di escussione di garanzie Concessione crediti a Imprese a seguito di escussione di garanzie Concessione crediti a imprese controllate a seguito di escussione di garanzie Concessione crediti a altre imprese partecipate a seguito di escussione di garanzie Concessione crediti alla Cassa Depositi e Prestiti - SPA a seguito di escussione di garanzie Concessione crediti a altre Imprese a seguito di escussione di garanzie Concessione crediti a Istituzioni Sociali Private a seguito di escussione di garanzie Concessione crediti a Istituzioni Sociali Private a seguito di escussione di garanzie Concessione crediti a Unione Europea e del Resto del Mondo a seguito di escussione di garanzie Concessione crediti a Unione Europea a seguito di escussione di garanzie Concessione crediti a Resto del Mondo a seguito di escussione di garanzie Altre spese per incremento di attività finanziarie Incremento di altre attività finanziarie verso Amministrazione Pubbliche Incremento di altre attività finanziarie verso Amministrazioni Centrali Incremento di altre attività finanziarie verso Amministrazioni Locali Incremento di altre attività finanziarie verso Enti di Previdenza Incremento di altre attività finanziarie verso Famiglie Incremento di altre attività finanziarie verso Famiglie Incremento di altre attività finanziarie verso Imprese Incremento di altre attività finanziarie verso imprese controllate Incremento di altre attività finanziarie verso altre imprese partecipate Incremento di altre attività finanziarie versolla Cassa Depositi e Prestiti - SPA Incremento di altre attività finanziarie verso altre Imprese Pagina 91 di130

103 Allegato g) - Previsioni annuali secondo il piano dei conti CODIFICA DEL PIANO DEI CONTI DENOMINAZIONE VOCE del PIANO DEI CONTI COMPETENZA PREVISIONI dell'anno 2018 CASSA U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U Incremento di altre attività finanziarie verso Istituzioni Sociali Private Incremento di altre attività finanziarie verso Istituzioni Sociali Private Incremento di altre attività finanziarie verso UE e Resto del Mondo Incremento di altre attività finanziarie verso la UE Incremento di altre attività finanziarie verso il Resto del Mondo Versamenti ai conti di tesoreria statale (da parte dei soggetti non sottoposti al regime di Tesoreria Unica) Versamenti ai conti di tesoreria statale (da parte dei soggetti non sottoposti al regime di Tesoreria Unica) Versamenti a depositi bancari Versamenti a depositi bancari Spese da derivato di ammortamento Spese da derivato di ammortamento Rimborso Prestiti , ,04 Rimborso di titoli obbligazionari Rimborso di titoli obbligazionari a breve termine Rimborso di titoli obbligazionari a breve termine in valuta domestica Rimborso di titoli obbligazionari a breve termine in valuta estera Rimborso di titoli obbligazionari a medio-lungo termine Rimborso di titoli obbligazionari a medio-lungo termine in valuta domestica Rimborso di titoli obbligazionari a medio-lungo termine in valuta estera Rimborso prestiti a breve termine Rimborso Finanziamenti a breve termine Rimborso finanziamenti a breve termine a Amministrazioni Centrali Rimborso finanziamenti a breve termine a Amministrazioni Locali Rimborso finanziamenti a breve termine a Enti previdenziali Rimborso finanziamenti a breve termine a Imprese Rimborso finanziamenti a breve termine a altri soggetti Chiusura Anticipazioni Pagina 92 di130

104 Allegato g) - Previsioni annuali secondo il piano dei conti CODIFICA DEL PIANO DEI CONTI DENOMINAZIONE VOCE del PIANO DEI CONTI COMPETENZA PREVISIONI dell'anno 2018 CASSA U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U Chiusura Anticipazioni a titolo oneroso Chiusura Anticipazioni a titolo non oneroso Rimborso mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine , ,04 Rimborso Mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine , ,04 Rimborso Mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine ad Amministrazioni Centrali Rimborso Mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine a Amministrazioni Locali Rimborso Mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine a Enti previdenziali Rimborso Mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine a Imprese , ,04 Rimborso Mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine ad altri soggetti con controparte residente Rimborso Mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine ad altri soggetti con controparte non residente Rimborso prestiti da attualizzazione Contributi Pluriennali Rimborso prestiti da attualizzazione Contributi Pluriennali Rimborso di altre forme di indebitamento Rimborso prestiti - Buoni postali Rimborso prestiti - Buoni postali Rimborso Prestiti - Leasing finanziario Rimborso Prestiti - Leasing finanziario Rimborso Prestiti - Operazioni di cartolarizzazione Rimborso Prestiti - Operazioni di cartolarizzazione Rimborso prestiti - Derivati Rimborso prestiti - Derivati Versamenti al Fondo di ammortamento titoli Versamenti al Fondo di ammortamento titoli Fondi per rimborso prestiti Fondo per il D.L. n. 35/2013 e successive modificazioni e rifinanziamenti Fondo per il D.L. n. 35/2013 e successive modificazioni e rifinanziamenti Altri fondi per rimborso prestiti Pagina 93 di130

105 Allegato g) - Previsioni annuali secondo il piano dei conti CODIFICA DEL PIANO DEI CONTI DENOMINAZIONE VOCE del PIANO DEI CONTI COMPETENZA PREVISIONI dell'anno 2018 CASSA U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U Altri fondi per rimborso prestiti Chiusura Anticipazioni ricevute da istituto tesoriere/cassiere Chiusura Anticipazioni ricevute da istituto tesoriere/cassiere Chiusura Anticipazioni ricevute da istituto tesoriere/cassiere Chiusura Anticipazioni ricevute da istituto tesoriere/cassiere Scarti di emissione di titoli emessi dallàmministrazione Scarti di emissione di titoli emessi dallàmministrazione Scarti di emissione di titoli emessi dallàmministrazione Scarti di emissione di titoli emessi dallàmministrazione Uscite per conto terzi e partite di giro Uscite per partite di giro Versamenti di altre ritenute Versamento della ritenuta del 4% sui contributi pubblici Versamento delle ritenute per scissione contabile IVA (split payment) Versamento di altre ritenute n.a.c. Versamenti di ritenute su Redditi da lavoro dipendente Versamenti di ritenute erariali su Redditi da lavoro dipendente riscosse per conto terzi Versamenti di ritenute previdenziali e assistenziali su Redditi da lavoro dipendente riscosse per conto terzi Altri versamenti di ritenute al personale dipendente per conto di terzi Versamenti di ritenute su Redditi da lavoro autonomo Versamenti di ritenute erariali su Redditi da lavoro autonomo per conto terzi Versamenti di ritenute previdenziali e assistenziali su Redditi da lavoro autonomo per conto terzi Altri versamenti di ritenute al personale con contratto di lavoro autonomo per conto di terzi Trasferimento di risorse dalla gestione ordinaria alla gestione sanitaria della Regione Destinazione di risorse regionali per il finanziamento aggiuntivo della Sanità - per equilibri di sistema Destinazione di risorse regionali per il finanziamento aggiuntivo della Sanità - quota manovra per equilibri di sistema Pagina 94 di130

106 Allegato g) - Previsioni annuali secondo il piano dei conti CODIFICA DEL PIANO DEI CONTI DENOMINAZIONE VOCE del PIANO DEI CONTI COMPETENZA PREVISIONI dell'anno 2018 CASSA U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U U Destinazione di risorse regionali per il finanziamento aggiuntivo della Sanità n.a.c. Altre uscite per partite di giro Spese non andate a buon fine Chiusura anticipazioni sanità della tesoreria statale Costituzione fondi economali e carte aziendali Integrazione disponibilità dal conto sanità al conto non sanità della Regione Integrazione disponibilità dal conto non sanità al conto sanità della Regione Uscite derivanti dalla gestione degli incassi vincolati degli enti locali Altre uscite per partite di giro n.a.c. Uscite per conto terzi Acquisto di beni e servizi per conto terzi Acquisto di beni per conto di terzi Acquisto di servizi per conto di terzi Trasferimenti per conto terzi a Amministrazioni pubbliche Trasferimenti per conto terzi a Amministrazioni Centrali Trasferimenti per conto terzi a Amministrazioni Locali Trasferimenti per conto terzi a Enti di Previdenza Trasferimenti per conto terzi a Altri settori Trasferimenti per conto terzi a Famiglie Trasferimenti per conto terzi a Imprese Trasferimenti per conto terzi a Istituzioni Sociali Private Trasferimenti per conto terzi all'unione Europea e al Resto del Mondo Depositi di/presso terzi Costituzione di depositi cauzionali o contrattuali presso terzi Restituzione di depositi cauzionali o contrattuali di terzi Versamenti di imposte e tributi riscosse per conto terzi Versamenti di imposte e tasse di natura corrente riscosse per conto di terzi Pagina 95 di130

107 Allegato g) - Previsioni annuali secondo il piano dei conti CODIFICA DEL PIANO DEI CONTI DENOMINAZIONE VOCE del PIANO DEI CONTI COMPETENZA PREVISIONI dell'anno 2018 CASSA U U U Versamenti di imposte in conto capitale riscosse per conto di terzi Altre uscite per conto terzi Altre uscite per conto terzi n.a.c. Nessun piano finanziario Pagina 96 di130

108 Allegato n.12/2 al D.Lgs 118/2011 ALLEGATO AL PEG DEGLI ENTI LOCALI ENTRATE PER TITOLI, TIPOLOGIE E CATEGORIE PREVISIONI DI COMPETENZA TITOLO TIPOLOGIA CATEGORIA DENOMINAZIONE Previsioni dell'anno cui si riferisce il bilancio Totale di cui entrate non ricorrenti Totale Previsioni dell'anno 2019 di cui entrate non ricorrenti Totale Previsioni dell'anno 2020 di cui entrate non ricorrenti ENTRATE CORRENTI DI NATURA TRIBUTARIA, CONTRIBUTIVA E PEREQUATIVA Tipologia 101: Imposte, tasse e proventi assimilati , , , Imposta municipale propria Imposta comunale sugli immobili (ICI) Addizionale comunale IRPEF Tassa smaltimento rifiuti solidi urbani Imposta comunale sulla pubblicità e diritto sulle pubbliche affissioni Tassa sui servizi comunali (TASI) Altre imposte sostitutive n.a.c , , , Altre imposte, tasse e proventi n.a.c Tipologia 104: Compartecipazioni di tributi Compartecipazione IRPEF ai Comuni Tributo provinciale deposito in discarica dei rifiuti solidi Altre compartecipazioni a comuni TOTALE TITOLO , , ,00 TRASFERIMENTI CORRENTI Tipologia 101: Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche Trasferimenti correnti da Amministrazioni CENTRALI Trasferimenti correnti da Amministrazioni LOCALI Pagina 97 di130

109 Allegato n.12/2 al D.Lgs 118/2011 TITOLO TIPOLOGIA CATEGORIA DENOMINAZIONE Previsioni dell'anno cui si riferisce il bilancio Totale di cui entrate non ricorrenti Totale Previsioni dell'anno 2019 di cui entrate non ricorrenti Totale Previsioni dell'anno 2020 di cui entrate non ricorrenti TOTALE TITOLO ENTRATE EXTRATRIBUTARIE Tipologia 100: Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni Vendita di beni Entrate dalla vendita e dall'erogazione di servizi Proventi derivanti dalla gestione dei beni Tipologia 200: Proventi derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolarità e degli illeciti Entrate da Imprese derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolarità e degli illeciti Tipologia 300: Interessi attivi Altri interessi attivi Tipologia 400: Altre entrate da redditi da capitale Altre entrate da redditi da capitale Tipologia 500: Rimborsi e altre entrate correnti Altre entrate correnti n.a.c TOTALE TITOLO ENTRATE IN CONTO CAPITALE Tipologia 100: Tributi in conto capitale Altre imposte in conto capitale Tipologia 200: Contributi agli investimenti Contributi agli investimenti da amministrazioni pubbliche Contributi agli investimenti da Imprese Pagina 98 di130

110 Allegato n.12/2 al D.Lgs 118/2011 TITOLO TIPOLOGIA CATEGORIA DENOMINAZIONE Previsioni dell'anno cui si riferisce il bilancio Totale di cui entrate non ricorrenti Totale Previsioni dell'anno 2019 di cui entrate non ricorrenti Totale Previsioni dell'anno 2020 di cui entrate non ricorrenti Tipologia 300: Altri trasferimenti in conto capitale Altri trasferimenti in conto capitale da amministrazioni pubbliche Tipologia 400: Entrate da alienazione di beni materiali e immateriali Alienazione di beni materiali Cessione di Terreni e di beni materiali non prodotti Alienazione di beni immateriali Tipologia 500: Altre entrate in conto capitale Permessi da costruire Altre Entrate in conto capitale n.a.c TOTALE TITOLO ACCENSIONE DI PRESTITI Tipologia 300: Accensione Mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine Accensione mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine TOTALE TITOLO 6 ANTICIPAZIONI DA ISTITUTO TESORIERE/CASSIERE Tipologia 100: Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere TOTALE TITOLO ENTRATE PER CONTO DI TERZI E PARTITE DI GIRO Tipologia 100: Entrate per partite di giro Pagina 99 di130

111 Allegato n.12/2 al D.Lgs 118/2011 TITOLO TIPOLOGIA CATEGORIA DENOMINAZIONE Previsioni dell'anno cui si riferisce il bilancio Totale di cui entrate non ricorrenti Totale Previsioni dell'anno 2019 di cui entrate non ricorrenti Totale Previsioni dell'anno 2020 di cui entrate non ricorrenti Altre ritenute Ritenute su redditi da lavoro dipendente Altre entrate per partite di giro Tipologia 200: Entrate per conto terzi Rimborsi per acquisto di beni e servizi per conto terzi Depositi di/presso terzi Altre entrate per conto terzi TOTALE TITOLO TOTALE GENERALE DELLE ENTRATE , , ,00 Pagina 100 di130

112 Allegato n. 12/3 al D.Lgs 118/2011 SPESE PER MISSIONI, PROGRAMMI E MACROAGGREGATI SPESE CORRENTI - PREVISIONI DI COMPETENZA Esercizio finanziario Anno 2018 MISSIONI E PROGRAMMI \ MACROAGGREGATI Redditi da lavoro dipendente Imposte e tasse a carico dell'ente Acquisto di beni e servizi Trasferimenti correnti Trasferiment i di tributi (solo per le Regioni) Fondi perequativi (solo per le Regioni) Interessi passivi Altre spese per redditi da capitale Rimborsi e poste correttive delle entrate Altre spese correnti Totale MISSIONE 1 - Servizi istituzionali, generali e di gestione 01 Organi istituzionali , ,00 02 Segreteria generale Gestione economica, finanziaria, , ,20 programmazione e provveditorato 04 Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali , ,00 05 Gestione dei beni demaniali e patrimoniali Ufficio tecnico Elezioni e consultazioni popolari Anagrafe e stato civile 08 Statistica e sistemi informativi 10 Risorse umane , ,00 11 Altri servizi generali TOTALE MISSIONE 1 - Servizi istituzionali, generali e di gestione MISSIONE 3 - Ordine pubblico e sicurezza , , , , ,20 01 Polizia locale e amministrativa TOTALE MISSIONE 3 - Ordine pubblico e sicurezza MISSIONE 4 - Istruzione e diritto allo studio Istruzione prescolastica Altri ordini di istruzione non universitaria Pagina 101 di130

113 Allegato n. 12/3 al D.Lgs 118/2011 MISSIONI E PROGRAMMI \ MACROAGGREGATI Redditi da lavoro dipendente Imposte e tasse a carico dell'ente Acquisto di beni e servizi Trasferimenti correnti Trasferiment i di tributi (solo per le Regioni) Fondi perequativi (solo per le Regioni) Interessi passivi Altre spese per redditi da capitale Rimborsi e poste correttive delle entrate Altre spese correnti Totale Edilizia scolastica (solo per le Regioni) 06 Servizi ausiliari all'istruzione Diritto allo studio TOTALE MISSIONE 4 - Istruzione e diritto allo studio MISSIONE 5 - Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali Valorizzazione dei beni di interesse storico 02 Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale 06 TOTALE MISSIONE 5 - Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali MISSIONE 6 - Politiche giovanili, sport e tempo libero Sport e tempo libero Politica regionale unitaria per i giovani, lo sport e il tempo libero (solo per le Regioni) 08 TOTALE MISSIONE 6 - Politiche giovanili, sport e tempo libero MISSIONE 8 - Assetto del territorio ed edilizia abitativa Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di edilizia economico-popolare 09 TOTALE MISSIONE 8 - Assetto del territorio ed edilizia abitativa MISSIONE 9 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente Difesa del suolo 02 Tutela, valorizzazione e recupero ambientale 03 Rifiuti , ,42 04 Servizio idrico integrato , ,56 05 Aree protette, parchi naturali, protezione naturalistica e forestazione Pagina 102 di130

114 Allegato n. 12/3 al D.Lgs 118/2011 MISSIONI E PROGRAMMI \ MACROAGGREGATI Redditi da lavoro dipendente Imposte e tasse a carico dell'ente Acquisto di beni e servizi Trasferimenti correnti Trasferiment i di tributi (solo per le Regioni) Fondi perequativi (solo per le Regioni) Interessi passivi Altre spese per redditi da capitale Rimborsi e poste correttive delle entrate Altre spese correnti Totale TOTALE MISSIONE 9 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente , ,98 10 MISSIONE 10 - Trasporti e diritto alla mobilità 05 Viabilità e infrastrutture stradali , ,09 12 TOTALE MISSIONE 10 - Trasporti e diritto alla mobilità MISSIONE 12 - Diritti sociali, politiche sociali e famiglia , ,09 01 Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido 02 Interventi per la disabilità Interventi per gli anziani Interventi per soggetti a rischio di esclusione sociale 05 Interventi per le famiglie 06 Interventi per il diritto alla casa 07 Programmazione e governo della rete dei servizi sociosanitari e sociali 08 Cooperazione e associazionismo 09 Servizio necroscopico e cimiteriale 14 TOTALE MISSIONE 12 - Diritti sociali, politiche sociali e famiglia MISSIONE 14 - Sviluppo economico e competitività Commercio - reti distributive - tutela dei consumatori TOTALE MISSIONE 14 - Sviluppo economico e competitività MISSIONE 20 - Fondi e accantonamenti 01 Fondo di riserva , ,12 02 Fondo crediti di dubbia esigibilità , ,57 Pagina 103 di130

115 Allegato n. 12/3 al D.Lgs 118/2011 MISSIONI E PROGRAMMI \ MACROAGGREGATI Redditi da lavoro dipendente Imposte e tasse a carico dell'ente Acquisto di beni e servizi Trasferimenti correnti Trasferiment i di tributi (solo per le Regioni) Fondi perequativi (solo per le Regioni) Interessi passivi Altre spese per redditi da capitale Rimborsi e poste correttive delle entrate Altre spese correnti Totale TOTALE MISSIONE 20 - Fondi e accantonamenti , ,69 60 MISSIONE 60 - Anticipazioni finanziarie 01 Restituzione anticipazione di tesoreria TOTALE MISSIONE 60 - Anticipazioni finanziarie TOTALE GENERALE DELLE SPESE , , , , , ,96 Pagina 104 di130

124 Allegato n. 12/4 al D.Lgs 118/2011 SPESE PER MISSIONI, PROGRAMMI E MACROAGGREGATI SPESE IN CONTO CAPITALE E SPESE PER INCREMENTO DI ATTIVITA' FINANZIARIE PREVISIONI DI COMPETENZA Esercizio finanziario Anno 2018 MISSIONI E PROGRAMMI \ MACROAGGREGATI Tributi in conto capitale a carico dell'ente Investimenti fissi lordi Contributi agli investimenti Trasferimenti in conto capitale Altre spese in conto capitale Totale SPESE IN CONTO CAPITALE Acquisizioni di attività finanziarie Concessione crediti di breve termine Concessione crediti di medio - lungo termine Altre spese per incremento di attività finanziarie Totale SPESE PER INCREMENTO DI ATTIVITA' FINANZIARIE MISSIONE 1 - Servizi istituzionali, generali e di gestione 01 Organi istituzionali 02 Segreteria generale Gestione economica, finanziaria, programmazione e provveditorato 04 Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali 05 Gestione dei beni demaniali e patrimoniali Ufficio tecnico 07 Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile 08 Statistica e sistemi informativi 10 Risorse umane 11 Altri servizi generali 03 TOTALE MISSIONE 1 - Servizi istituzionali, generali e di gestione MISSIONE 3 - Ordine pubblico e sicurezza Polizia locale e amministrativa 04 TOTALE MISSIONE 3 - Ordine pubblico e sicurezza MISSIONE 4 - Istruzione e diritto allo studio 01 Istruzione prescolastica 02 Altri ordini di istruzione non universitaria Pagina 113 di130

125 Allegato n. 12/4 al D.Lgs 118/2011 MISSIONI E PROGRAMMI \ MACROAGGREGATI Tributi in conto capitale a carico dell'ente Investimenti fissi lordi Contributi agli investimenti Trasferimenti in conto capitale Altre spese in conto capitale Totale SPESE IN CONTO CAPITALE Acquisizioni di attività finanziarie Concessione crediti di breve termine Concessione crediti di medio - lungo termine Altre spese per incremento di attività finanziarie Totale SPESE PER INCREMENTO DI ATTIVITA' FINANZIARIE Edilizia scolastica (solo per le Regioni) 06 Servizi ausiliari all'istruzione Diritto allo studio 05 TOTALE MISSIONE 4 - Istruzione e diritto allo studio MISSIONE 5 - Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali Valorizzazione dei beni di interesse storico 02 Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale 06 TOTALE MISSIONE 5 - Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali MISSIONE 6 - Politiche giovanili, sport e tempo libero 01 Sport e tempo libero Politica regionale unitaria per i giovani, lo sport e il tempo libero (solo per le Regioni) 08 TOTALE MISSIONE 6 - Politiche giovanili, sport e tempo libero MISSIONE 8 - Assetto del territorio ed edilizia abitativa Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di edilizia economico-popolare 09 TOTALE MISSIONE 8 - Assetto del territorio ed edilizia abitativa MISSIONE 9 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente Difesa del suolo 02 Tutela, valorizzazione e recupero ambientale 03 Rifiuti 04 Servizio idrico integrato 05 Aree protette, parchi naturali, protezione naturalistica e forestazione TOTALE MISSIONE 9 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente Pagina 114 di130

126 Allegato n. 12/4 al D.Lgs 118/2011 MISSIONI E PROGRAMMI \ MACROAGGREGATI Tributi in conto capitale a carico dell'ente Investimenti fissi lordi Contributi agli investimenti Trasferimenti in conto capitale Altre spese in conto capitale Totale SPESE IN CONTO CAPITALE Acquisizioni di attività finanziarie Concessione crediti di breve termine Concessione crediti di medio - lungo termine Altre spese per incremento di attività finanziarie Totale SPESE PER INCREMENTO DI ATTIVITA' FINANZIARIE MISSIONE 10 - Trasporti e diritto alla mobilità 05 Viabilità e infrastrutture stradali 12 TOTALE MISSIONE 10 - Trasporti e diritto alla mobilità MISSIONE 12 - Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 01 Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido 02 Interventi per la disabilità Interventi per gli anziani 04 Interventi per soggetti a rischio di esclusione sociale 05 Interventi per le famiglie 06 Interventi per il diritto alla casa 07 Programmazione e governo della rete dei servizi sociosanitari e sociali 08 Cooperazione e associazionismo 09 Servizio necroscopico e cimiteriale 14 TOTALE MISSIONE 12 - Diritti sociali, politiche sociali e famiglia MISSIONE 14 - Sviluppo economico e competitività Commercio - reti distributive - tutela dei consumatori 20 TOTALE MISSIONE 14 - Sviluppo economico e competitività MISSIONE 20 - Fondi e accantonamenti 01 Fondo di riserva 02 Fondo crediti di dubbia esigibilità TOTALE MISSIONE 20 - Fondi e accantonamenti TOTALE GENERALE DELLE SPESE Pagina 115 di130

128 Allegato n. 12/4 al D.Lgs 118/2011 MISSIONI E PROGRAMMI \ MACROAGGREGATI Tributi in conto capitale a carico dell'ente Investimenti fissi lordi Contributi agli investimenti Trasferimenti in conto capitale Altre spese in conto capitale Totale SPESE IN CONTO CAPITALE Acquisizioni di attività finanziarie Concessione crediti di breve termine Concessione crediti di medio - lungo termine Altre spese per incremento di attività finanziarie Totale SPESE PER INCREMENTO DI ATTIVITA' FINANZIARIE Edilizia scolastica (solo per le Regioni) 06 Servizi ausiliari all'istruzione Diritto allo studio 05 TOTALE MISSIONE 4 - Istruzione e diritto allo studio MISSIONE 5 - Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali Valorizzazione dei beni di interesse storico 02 Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale 06 TOTALE MISSIONE 5 - Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali MISSIONE 6 - Politiche giovanili, sport e tempo libero 01 Sport e tempo libero 03 Politica regionale unitaria per i giovani, lo sport e il tempo libero (solo per le Regioni) 08 TOTALE MISSIONE 6 - Politiche giovanili, sport e tempo libero MISSIONE 8 - Assetto del territorio ed edilizia abitativa 02 Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di edilizia economico-popolare 09 TOTALE MISSIONE 8 - Assetto del territorio ed edilizia abitativa MISSIONE 9 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente Difesa del suolo 02 Tutela, valorizzazione e recupero ambientale 03 Rifiuti 04 Servizio idrico integrato 05 Aree protette, parchi naturali, protezione naturalistica e forestazione TOTALE MISSIONE 9 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente Pagina 117 di130

129 Allegato n. 12/4 al D.Lgs 118/2011 MISSIONI E PROGRAMMI \ MACROAGGREGATI Tributi in conto capitale a carico dell'ente Investimenti fissi lordi Contributi agli investimenti Trasferimenti in conto capitale Altre spese in conto capitale Totale SPESE IN CONTO CAPITALE Acquisizioni di attività finanziarie Concessione crediti di breve termine Concessione crediti di medio - lungo termine Altre spese per incremento di attività finanziarie Totale SPESE PER INCREMENTO DI ATTIVITA' FINANZIARIE MISSIONE 10 - Trasporti e diritto alla mobilità 05 Viabilità e infrastrutture stradali 12 TOTALE MISSIONE 10 - Trasporti e diritto alla mobilità MISSIONE 12 - Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 01 Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido 02 Interventi per la disabilità Interventi per gli anziani 04 Interventi per soggetti a rischio di esclusione sociale 05 Interventi per le famiglie 06 Interventi per il diritto alla casa 07 Programmazione e governo della rete dei servizi sociosanitari e sociali 08 Cooperazione e associazionismo 09 Servizio necroscopico e cimiteriale 14 TOTALE MISSIONE 12 - Diritti sociali, politiche sociali e famiglia MISSIONE 14 - Sviluppo economico e competitività Commercio - reti distributive - tutela dei consumatori 20 TOTALE MISSIONE 14 - Sviluppo economico e competitività MISSIONE 20 - Fondi e accantonamenti 01 Fondo di riserva 02 Fondo crediti di dubbia esigibilità TOTALE MISSIONE 20 - Fondi e accantonamenti TOTALE GENERALE DELLE SPESE Pagina 118 di130

131 Allegato n. 12/4 al D.Lgs 118/2011 MISSIONI E PROGRAMMI \ MACROAGGREGATI Tributi in conto capitale a carico dell'ente Investimenti fissi lordi Contributi agli investimenti Trasferimenti in conto capitale Altre spese in conto capitale Totale SPESE IN CONTO CAPITALE Acquisizioni di attività finanziarie Concessione crediti di breve termine Concessione crediti di medio - lungo termine Altre spese per incremento di attività finanziarie Totale SPESE PER INCREMENTO DI ATTIVITA' FINANZIARIE Edilizia scolastica (solo per le Regioni) 06 Servizi ausiliari all'istruzione Diritto allo studio 05 TOTALE MISSIONE 4 - Istruzione e diritto allo studio MISSIONE 5 - Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali Valorizzazione dei beni di interesse storico 02 Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale 06 TOTALE MISSIONE 5 - Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali MISSIONE 6 - Politiche giovanili, sport e tempo libero 01 Sport e tempo libero 03 Politica regionale unitaria per i giovani, lo sport e il tempo libero (solo per le Regioni) 08 TOTALE MISSIONE 6 - Politiche giovanili, sport e tempo libero MISSIONE 8 - Assetto del territorio ed edilizia abitativa 02 Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di edilizia economico-popolare 09 TOTALE MISSIONE 8 - Assetto del territorio ed edilizia abitativa MISSIONE 9 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente Difesa del suolo 02 Tutela, valorizzazione e recupero ambientale 03 Rifiuti 04 Servizio idrico integrato 05 Aree protette, parchi naturali, protezione naturalistica e forestazione TOTALE MISSIONE 9 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente Pagina 120 di130

132 Allegato n. 12/4 al D.Lgs 118/2011 MISSIONI E PROGRAMMI \ MACROAGGREGATI Tributi in conto capitale a carico dell'ente Investimenti fissi lordi Contributi agli investimenti Trasferimenti in conto capitale Altre spese in conto capitale Totale SPESE IN CONTO CAPITALE Acquisizioni di attività finanziarie Concessione crediti di breve termine Concessione crediti di medio - lungo termine Altre spese per incremento di attività finanziarie Totale SPESE PER INCREMENTO DI ATTIVITA' FINANZIARIE MISSIONE 10 - Trasporti e diritto alla mobilità 05 Viabilità e infrastrutture stradali 12 TOTALE MISSIONE 10 - Trasporti e diritto alla mobilità MISSIONE 12 - Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 01 Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido 02 Interventi per la disabilità 03 Interventi per gli anziani 04 Interventi per soggetti a rischio di esclusione sociale 05 Interventi per le famiglie 06 Interventi per il diritto alla casa 07 Programmazione e governo della rete dei servizi sociosanitari e sociali 08 Cooperazione e associazionismo 09 Servizio necroscopico e cimiteriale 14 TOTALE MISSIONE 12 - Diritti sociali, politiche sociali e famiglia MISSIONE 14 - Sviluppo economico e competitività 02 Commercio - reti distributive - tutela dei consumatori 20 TOTALE MISSIONE 14 - Sviluppo economico e competitività MISSIONE 20 - Fondi e accantonamenti 01 Fondo di riserva 02 Fondo crediti di dubbia esigibilità TOTALE MISSIONE 20 - Fondi e accantonamenti TOTALE GENERALE DELLE SPESE Pagina 121 di130

133 Allegato n. 12/5 al D.Lgs 118/2011 SPESE PER MISSIONI, PROGRAMMI E MACROAGGREGATI SPESE PER RIMBORSO DI PRESTITI - PREVISIONI DI COMPETENZA Esercizio finanziario Anno 2018 MISSIONI E PROGRAMMI \ MACROAGGREGATI Rimborso di titoli obbligazionari Rimborso prestiti a breve termine Rimborso mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine Rimborso di altre forme di indebitamento Fondi per rimborso prestiti Totale MISSIONE 50 - Debito pubblico 02 Quota capitale ammortamento mutui e prestiti obbligazionari , ,04 TOTALE MISSIONE 50 - Debito pubblico , ,04 TOTALE GENERALE DELLE SPESE , ,04 Pagina 122 di130

136 Allegato n. 12/6 al D.Lgs 118/2011 SPESE PER MISSIONI, PROGRAMMI E MACROAGGREGATI SPESE PER SERVIZI PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO - PREVISIONI DI COMPETENZA Esercizio finanziario Anno 2018 MISSIONI E PROGRAMMI \ MACROAGGREGATI Uscite per partite di giro Uscite per conto terzi Totale MISSIONE 99 - Servizi per conto terzi 01 Servizi per conto terzi e Partite di giro TOTALE MISSIONE 99 - Servizi per conto terzi TOTALE GENERALE DELLE SPESE Pagina 125 di130

139 Allegato n.12/7 al D.Lgs 118/2011 SPESE PER TITOLI E MACROAGGREGATI PREVISIONI DI COMPETENZA TITOLI E MACROAGGREGATI DI SPESA Previsioni dell'anno cui si riferisce il bilancio Totale - di cui non ricorrenti Totale Previsioni dell'anno di cui non ricorrenti Totale Previsioni dell'anno di cui non ricorrenti SPESE CORRENTI 101 Redditi da lavoro dipendente , , , , , , Imposte e tasse a carico dell'ente Acquisto di beni e servizi , , , , , , Trasferimenti correnti , , , , , , Interessi passivi , , , , , , Rimborsi e poste correttive delle entrate Altre spese correnti , , , , , , Totale TITOLO , , , , , ,23 SPESE IN CONTO CAPITALE 202 Investimenti fissi lordi Contributi agli investimenti 204 Altri trasferimenti in conto capitale 205 Altre spese in conto capitale Totale TITOLO RIMBORSO DI PRESTITI 403 Rimborso mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine , , , , , , Totale TITOLO , , , , , ,77 CHIUSURA ANTICIPAZIONI DA ISTITUTO TESORIERE/CASSIERE 501 Chiusura Anticipazioni ricevute da istituto tesoriere/cassiere Totale TITOLO SPESE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO Pagina 128 di130

140 Allegato n.12/7 al D.Lgs 118/2011 TITOLI E MACROAGGREGATI DI SPESA Previsioni dell'anno cui si riferisce il bilancio Totale - di cui non ricorrenti Totale Previsioni dell'anno di cui non ricorrenti Totale Previsioni dell'anno di cui non ricorrenti 701 Uscite per partite di giro Uscite per conto terzi Totale TITOLO TOTALE , , , , , ,00 Pagina 129 di130

141 Pagina 130 di130

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145 COMUNE DI ZELO BUON PERSICO Provincia di Lodi BILANCIO DI PREVISIONE NOTA INTEGRATIVA

146 Premessa Il principio contabile applicato concernente la programmazione di bilancio (allegato 4/1 del d.lgs. 118/2011) prevede, per gli enti che adottano la contabilità finanziaria potenziata, la stesura della nota integrativa al bilancio di previsione, ovvero una relazione esplicativa dei contenuti del bilancio. Il nuovo sistema contabile armonizzato disciplinato dal D. lgs. 118/2011 e dal D.P.C.M. 28/12/2011 ha comportato una serie di innovazioni dal punto di vista finanziario e contabile nonché programmatico gestionale di cui le più importanti sono: 1. nuovi schemi di bilancio con una diversa struttura delle entrate e delle spese; 2. previsione delle entrate e delle spese in termini di cassa per il primo esercizio di riferimento; 3. diverse attribuzioni in termini di variazioni di bilancio; quelle relative alla cassa e alle spese di personale per modifica delle assegnazione interne ai Servizi diventano di competenza della Giunta; 4. nuovi principi contabili, tra i quali quello della competenza finanziaria potenziata che comporta, tra l'altro, la costituzione obbligatoria secondo specifiche regole del Fondo Crediti di Dubbia Esigibilità (FCDE, ex Fondo Svalutazione Crediti) e del Fondo Pluriennale Vincolato (FPV); 5. previsione di nuovi piani dei conti integrati sia a livello finanziario che a livello economicopatrimoniale; 6. nuovo Documento Unico di Programmazione DUP in sostituzione della Relazione Previsionale e Programmatica. Tutte le predette innovazioni sono contenute nei nuovi principi contabili consultabili sul sito appositamente predisposto dalla Ragioneria Generale dello Stato: Tra i nuovi allegati da predisporre è stata inserita la nota integrativa, un documento con il quale si completano ed arricchiscono le informazioni del bilancio. La nota integrativa ha la funzione di integrare i dati quantitativi esposti negli schemi di bilancio al fine di rendere più chiara e significativa la lettura dello stesso. La nota integrativa al bilancio di previsione di cui alla lettera, presenta almeno i seguenti contenuti: 1. i criteri di valutazione adottati per la formulazione delle previsioni, con particolare riferimento agli stanziamenti riguardanti gli accantonamenti per le spese potenziali e al fondo crediti di dubbia esigibilità, dando illustrazione dei crediti per i quali non è previsto l accantonamento a tale fondo; 2. L elenco analitico delle quote vincolate e accantonate del risultato di amministrazione presunto al 31 dicembre dell esercizio precedente, distinguendo i vincoli derivanti dalla legge e dai principi contabili, dai trasferimenti, da mutui e altri finanziamenti, vincoli formalmente attribuiti dall ente; 3. L elenco analitico degli utilizzi delle quote vincolate e accantonate del risultato di amministrazione presunto, distinguendo i vincoli derivanti dalla legge e dai principi contabili, dai trasferimenti, da mutui e altri finanziamenti, vincoli formalmente attribuiti dall ente; 4. L elenco degli interventi programmati per spese di investimento finanziati col ricorso al debito e con le risorse disponibili; 5. Nel caso in cui gli stanziamenti riguardanti il fondo pluriennale vincolato comprendono anche investimenti ancora in corso di definizione, le cause che non hanno reso possibile porre in essere la programmazione necessaria alla definizione dei relativi cronoprogrammi; 6. L elenco delle garanzie principali o sussidiarie prestate dall ente a favore di enti e di altri soggetti ai sensi delle leggi vigenti; 7. Gli oneri e gli impegni finanziari stimati e stanziati in bilancio, derivanti da contratti relativi a strumenti finanziari derivati o da contratti di finanziamento che includono una componente derivata;

147 8. L elenco dei propri enti ed organismi strumentali, precisando che i relativi bilanci consuntivi sono consultabili nel proprio sito internet fermo restando quanto previsto per gli enti locali dall'articolo 172, comma 1, lettera a) del decreto legislativo 18 agosto 2000, n. 267; 9. L elenco delle partecipazioni possedute con l indicazione della relativa quota percentuale; 10. Altre informazioni riguardanti le previsioni, richieste dalla legge o necessarie per l interpretazione del bilancio. Criteri di valutazione adottati per la formulazione delle previsioni, gli accantonamenti per le spese potenziali e il fondo crediti di dubbia esigibilità La formulazione delle previsioni è stata effettuata, per ciò che concerne la spesa, tenendo conto delle spese sostenute in passato, delle spese obbligatorie, di quelle consolidate e di quelle derivanti da obbligazioni già assunte in esercizi precedenti. Analogamente, per la parte entrata, l osservazione delle risultanze degli esercizi precedenti è stata alla base delle previsioni ovviamente tenendo conto delle possibili variazioni e di quelle causate con la manovra di bilancio. In generale sono stati applicati tutti i principi derivanti dalla partecipazione alla nuova contabilità. Tra le spese potenziali rientrano le spese derivanti da contenzioso ed in generale quelle derivanti da rischi di restituzione somme ottenute a seguito di procedimenti giudiziari per i quali non si è ancora concluso il giudizio e il fondo spese per indennità di fine mandato. FONDO CREDITI DUBBIA ESIGIBILITA (FCDE) Accantonamento al fondo crediti di dubbia esigibilità L allegato n. 2/4 Principio contabile applicato concernente la contabilità finanziaria richiamato dall art. 3 del Decreto Legislativo 23 giugno 2011 n. 118 cosi come modificato dal decreto Legislativo 10 agosto 2014 n. 126, in particolare al punto 3.3 e all esempio n. 5 in appendice, disciplina l accantonamento al fondo crediti di dubbia esigibilità a fronte di crediti di dubbia e difficile esazione accertati nell esercizio. A tal fine è previsto che nel bilancio di previsione venga stanziata una apposita posta contabile, denominata Accantonamento al fondo crediti di dubbia esigibilità il cui ammontare è determinato in considerazione della dimensione degli stanziamenti relativi ai crediti che si prevede si formeranno nell esercizio, della loro natura e dell andamento del fenomeno negli ultimi cinque esercizi precedenti. Tale accantonamento non risulterà oggetto di impegno e genererà pertanto un economia di bilancio destinata a confluire nel risultato di amministrazione come quota accantonata. Nel 2018 per tutti gli enti locali lo stanziamento di bilancio riguardante il fondo crediti di dubbia esigibilità è pari almeno al 75 per cento, nel 2019 è pari almeno all 85per cento e nel 2020 è pari al 95 per cento. In via generale non richiedono l accantonamento al fondo crediti di dubbia esigibilità i trasferimenti da altre amministrazioni pubbliche, i crediti assistiti da fidejussione e le entrate tributarie accertate per cassa. La determinazione dell accantonamento al fondo crediti di dubbia esigibilità è stata preceduta da una dettagliata e puntuale analisi delle partite creditorie dell Ente, che ha fatto sì che venissero individuate ulteriori tipologie di entrate in relazione alle quali non si è ritenuto di provvedere all accantonamento al fondo crediti di dubbia esigibilità. Qui di seguito si indicano gli importi stanziati nel triennio del bilancio di previsione : Fondo crediti dubbia esigibilità anno ,57 Fondo crediti dubbia esigibilità anno ,45 Fondo crediti dubbia esigibilità anno ,33.

148 Tali importi e l evidenza delle modalità di calcolo sono dettagliati in un apposito allegato del bilancio di previsione denominato composizione dell accantonamento al fondo crediti di dubbia esigibilità. ALTRI ACCANTONAMENTI/FONDI ISCRITTI A BILANCIO 1. Fondo rischi Ai sensi del principio contabile applicato concernente la contabilità finanziaria di cui all All. 4/2 al D.Lgs. 118/2011 smi - punto 5.2 lettera h) - in presenza di contenzioso con significativa probabilità di soccombenza è necessario che l Ente costituisca un apposito Fondo Rischi. Le somme stanziate a tale Fondo non utilizzate, costituiscono a fine esercizio economie che confluiscono nella quota vincolata del risultato di amministrazione (risparmio forzoso). Tale fondo è stato costituito per un importo di 3 per la presenza di allo stato attuale di cause in corso. 2. Fondo a copertura perdite Società Partecipate Ai sensi della Legge 27/12/2013 n. 147 Legge di Stabilità 2014, art. 1, commi 550 e seguenti, nel caso in cui le Società partecipate, ivi comprese le Aziende Speciale e le Istituzioni, presentino un risultato di esercizio o saldo finanziario negativo, le pubbliche amministrazioni locali partecipanti accantonano nell'anno successivo in apposito fondo vincolato un importo pari al risultato negativo non immediatamente ripianato, in misura proporzionale alla quota di partecipazione. Al momento nessuna Società partecipata presenta un risultato di esercizio negativo, e pertanto il fondo non è stato costituito. 3. Fondo per indennità di fine mandato del Sindaco In applicazione del principio contabile applicato concernente la contabilità finanziaria di cui all All.4/2 al D.Lgs. 118/2011 e smi - punto 5.2 lettera i) è stato altresì costituito apposito Accontamento trattamento di fine mandato del Sindaco per un importo di 8,784,93 che, in quanto fondo, non sarà possibile impegnare ma che, determinando un economia di bilancio, confluirà nel risultato di amministrazione. A questo accantonamento si aggiungerà la quota di avanzo vincolato derivante dagli impegni assunti nell esercizio precedente per l indennità di fine mandato del Sindaco che, in base ai nuovi principi, dovranno essere eliminati in sede di riaccertamento ordinario e confluiranno nella quota vincolata dell avanzo. Elenco analitico delle quote vincolate e accantonate del risultato di amministrazione presunto al 31 dicembre dell esercizio precedente, distinguendo i vincoli derivanti dalla legge e dai principi contabili, dai trasferimenti, da mutui e altri finanziamenti, vincoli formalmente attribuiti dall ente. In occasione della predisposizione del bilancio di previsione è necessario procedere alla determinazione del risultato di amministrazione presunto, che consiste in una previsione ragionevole del risultato di amministrazione dell esercizio precedente, formulata in base alla situazione dei conti alla data di elaborazione del bilancio di previsione. Costituiscono quota vincolata del risultato di amministrazione le entrate accertate e le corrispondenti economie di bilancio: a) nei casi in cui la legge o i principi contabili generali e applicati della contabilità finanziaria individuano un vincolo di specifica destinazione dell entrata alla spesa;

149 b) derivanti da mutui e finanziamenti contratti per il finanziamento di investimenti determinati; c) derivanti da trasferimenti erogati a favore dell ente per una specifica destinazione; d) derivanti da entrate straordinarie, non aventi natura ricorrente, accertate e riscosse cui l amministrazione ha formalmente attribuito una specifica destinazione. La quota accantonata del risultato di amministrazione è costituita da: 1. l accantonamento al fondo crediti di dubbia esigibilità (principio 3.3); 2. gli accantonamenti a fronte dei residui passivi perenti (solo per le regioni, fino al loro smaltimento); 3. gli accantonamenti per le passività potenziali (fondi spese e rischi). La proposta di bilancio viene presentata prima dell approvazione del Rendiconto di gestione 2017 e con gestione ancora in corso; al momento non si dispone del dato certo dell avanzo di amministrazione del 2017 accertato ai sensi di legge. L equilibrio complessivo della gestione è stato pertanto conseguito senza applicare il risultato di amministrazione a destinazione libera. Al risultato del tutto provvisorio sono stati applicati i vincoli derivanti dalla precedente gestione come di seguito indicato. In apposito allegato al bilancio di previsione viene riportata la tabella dimostrativa del risultato di amministrazione presunto. Fondo pluriennale vincolato Il FPV è un saldo finanziario costituito da risorse già accertate destinate al finanziamento di obbligazioni passive dell ente già impegnate, ma esigibili in esercizi successivi al quello in cui è stata accertata l entrata. Secondo il nuovo principio contabile della competenza finanziaria potenziata gli impegni finanziati da entrate a specifica destinazione, di parte corrente o investimenti, sono imputati negli esercizi in cui l obbligazione diventerà esigibile. Questo comporta che lo stanziamento di spesa riconducibile all originario finanziamento può essere ripartito pro-quota in più esercizi, attraverso l impiego del cosiddetto Fondo Pluriennale Vincolato. Il FPV ha proprio lo scopo di fare convivere l imputazione della spesa secondo questo principio (competenza potenziata) con l esigenza di evitare la formazione di componenti di avanzo o disavanzo artificiose, e questo a partire dalla nascita del finanziamento e fino all esercizio in cui la prestazione connessa con l obbligazione passiva avrà termine. Questa tecnica contabile consente di evitare sul nascere la formazione di residui passivi che, nella nuova ottica, hanno origine solo da debiti effettivamente liquidi ed esigibili sorti nello stesso esercizio di imputazione contabile. Il fenomeno dell'accumulo progressivo di residui attivi e passivi di esito incerto e d incerta collocazione temporale, pertanto, non trova più spazio nel nuovo ordinamento degli enti locali. La normativa in materia contabile estende l impiego della tecnica del fondo pluriennale anche a casistiche diverse da quelle connesse con spese finanziate da entrate a specifica destinazione, ma solo per limitati casi e circostanze particolari espressamente previste dalla legge. Per entrare più nel dettaglio: nella parte spesa, la quota di impegni esigibili nell esercizio restano imputati alle normali poste di spese, mentre il FPV /U accoglie la quota di impegni che si prevede non si tradurranno in debito esigibile nell esercizio di riferimento, in quanto imputabile agli esercizi futuri. L importo complessivo di questo fondo (FPV/U), dato dalla somma di tutte le voci riconducibili a questa casistica, è stato poi ripreso tra le entrate del bilancio immediatamente successivo (FPV/E) in modo da garantire, sul nuovo esercizio, la copertura della parte dell originario impegno rinviata al futuro. Viene così ad essere mantenuto in tutti gli anni del bilancio il pareggio tra l entrata (finanziamento originario oppure fondo pluriennale vincolato in entrata) e la spesa complessiva dell intervento previsto (somma dell impegno imputato nell esercizio di competenza e della parte rinviata al futuro; quest ultima, collocata nelle poste

150 riconducibili al fondo pluriennale di uscita). Il valore complessivo del fondo pluriennale al 31/12 di ciascun esercizio è dato dalla somma delle voci di spesa relative a procedimenti sorti in esercizi precedenti (componenti pregresse del FPV/U) e dalle previsioni di uscita riconducibili al bilancio in corso (componente nuova del FPV/U). In fase di predisposizione del bilancio, il FPV non è stato quantificato in quanto tutti gli interventi di parte capitale, come da cronoprogrammi approvati fino alla data odierna, saranno conclusi entro l anno. Per la parte corrente verrà definito in sede di riaccertamento ordinario. Elenco degli interventi programmati per spese di investimento finanziati con il ricorso al debito e con le risorse disponibili Nell ambito del nuovo documento di programmazione finanziaria non sono previsti interventi finanziati con ricorso all indebitamento. Per il dettaglio della programmazione degli investimenti affrontati con altre risorse disponibili e altri finanziamenti si rinvia all apposita sezione del Documento unico di programmazione. Elenco delle garanzie principali o sussidiarie prestate dall ente a favore di enti e di altri soggetti ai sensi delle leggi vigenti Il Comune di Zelo Buon Persico non ha rilasciato alcuna garanzia. Oneri e impegni finanziari stimati e stanziati in bilancio, derivanti da contratti relativi a strumenti finanziari derivati o da contratti di finanziamento che includono una componente derivata L Ente non ha stipulato contratti relativi a strumenti finanziari derivati o comunque contratti di finanziamento che includono una componente derivata. Elenco delle società posseduto con l indicazione della relativa quota percentuale Tale elenco è stato riportato all'interno del Documento Unico di Programmazione , Zelo Buon Persico, 22/01/2018 Il responsabile del servizio finanziario Dott. Serafino Piazza

151 Allegato n.9 - Bilancio di previsione BILANCIO DI PREVISIONE PROSPETTO VERIFICA RISPETTO DEI VINCOLI DI FINANZA PUBBLICA (da allegare al bilancio di previsione e alle variazioni di bilancio ) EQUILIBRIO DI BILANCIO DI CUI ALL'ART. 9 DELLA LEGGE N. 243/2012 COMPETENZA ANNO 2018 COMPETENZA ANNO 2019 COMPETENZA ANNO 2020 A1) Fondo pluriennale vincolato di entrata per spese correnti (dal 2020 quota finanziata da entrate finali) (+) A2) Fondo pluriennale vincolato di entrata in conto capitale al netto delle quote finanziate da debito (dal 2020 quota finanziata da entrate finali) (+) A3) Fondo pluriennale vincolato di entrata per partite finanziarie (dal 2020 quota finanziata da entrate finali) (+) A) Fondo pluriennale vincolato di entrata (A1 + A2 + A3) (+) B) Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa (+) , , ,00 C) Titolo 2 - Trasferimenti correnti validi ai fini dei saldi finanza pubblica (+) D) Titolo 3 - Entrate extratributarie (+) E) Titolo 4 - Entrate in c/capitale (+) F) Titolo 5 - Entrate da riduzione di attività finanziarie (+) G) SPAZI FINANZIARI ACQUISITI (1) (+) H1) Titolo 1 - Spese correnti al netto del fondo pluriennale vincolato (+) , , ,23 H2) Fondo pluriennale vincolato di parte corrente (dal 2020 quota finanziata da entrate finali) (+) H3) Fondo crediti di dubbia esigibilità di parte corrente (2) (-) , , ,33 H4) Fondo contenzioso (destinato a confluire nel risultato di amministrazione) (-) H5) Altri accantonamenti (destinati a confluire nel risultato di amministrazione) (3) (-) , H) Titolo 1 - Spese correnti valide ai fini dei saldi di finanza pubblica (H=H1+H2-H3-H4-H5) (-) , , ,90 I1) Titolo 2 - Spese in c/ capitale al netto del fondo pluriennale vincolato (+) I2) Fondo pluriennale vincolato in c/capitale al netto delle quote finanziate da debito (dal 2020 quota finanziata da entrate finali) (+) I3) Fondo crediti di dubbia esigibilità in c/capitale (2) (-) I4) Altri accantonamenti (destinati a confluire nel risultato di amministrazione) (3) (-) I) Titolo 2 - Spese in c/capitale valide ai fini dei saldi di finanza pubblica (I=I1+I2-I3-I4) (-) L1) Titolo 3 - Spese per incremento di attività finanziaria al netto del fondo pluriennale vincolato (+) L2) Fondo pluriennale vincolato per partite finanziarie (dal 2020 quota finanziata da entrate finali) (+) L) Titolo 3 - Spese per incremento di attività finanziaria (L=L1 + L2) (-) M) SPAZI FINANZIARI CEDUTI (1) (-) (N) EQUILIBRIO DI BILANCIO AI SENSI DELL'ARTICOLO 9 DELLA LEGGE N. 243/2012 (4) , , ,10 (N=A+B+C+D+E+F+G-H-I-L-M) 1) Gli spazi finanziari acquisiti o ceduti attraverso i patti regionalizzati e nazionali sono disponibili all'indirizzo - Sezione Pareggio bilancio e Patto stabilità e all'interno dell'applicativo del pareggio al modello VARPATTI. Nelle more della formalizzazione dei patti regionali e nazionali, non è possibile indicare gli spazi che si prevede di acquisire. Indicare solo gli spazi che si intende cedere.. 2) Al fine di garantire una corretta verifica dell'effettivo rispetto del saldo, indicare il fondo crediti di dubbia esigibilità al netto dell'eventuale quota finanziata dall'avanzo (iscritto in variazione a seguito dell'approvazione del rendiconto). 3) I fondi di riserva e i fondi speciali non sono destinati a confluire nel risultato di amministrazione. Indicare solo i fondi non finanziati dall avanzo. 4) L'ente è in equilibrio di bilancio ai sensi dell'articolo 9 della legge n. 243 del 2012 se la somma algebrica degli addendi del prospetto, da (A) a (M) è pari a 0 o positivo, salvo gli enti cui è richiesto di conseguire un saldo positivo, che sono in equilibrio se presentano un risultato pari o superiore al saldo positivo richiesto.

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180 Comune di Zelo Buon Persico Provincia di Lodi Documento Unico di Programmazione 2018/2020

181 INDICE GENERALE GUIDA ALLA LETTURA... 5 SEZIONE STRATEGICA... 8 Quadro delle condizioni esterne all'ente...12 Lo scenario economico internazionale, italiano e regionale...12 La popolazione Situazione socio-economica...23 Quadro delle condizioni interne all'ente...24 Evoluzione delle situazione finanziaria dell'ente...24 Analisi finanziaria generale...25 Evoluzione delle entrate (accertato)...25 Evoluzione delle spese (impegnato)...26 Partite di giro (accertato/impegnato)...26 Analisi delle entrate Entrate correnti (anno 2017)...27 Evoluzione delle entrate correnti per abitante...29 Analisi della spesa parte investimenti ed opere pubbliche...33 Impegni di parte capitale assunti nell'esercizio in corso e nei precedenti...33 Analisi della spesa - parte corrente...38 Impegni di parte corrente assunti nell'esercizio in corso e nei precedenti...38 Indebitamento Risorse umane Coerenza e compatibilità con il Patto di stabilità interno...44 Organismi ed enti strumentali, società controllate e partecipate...45 SEZIONE OPERATIVA Parte prima Elenco dei programmi per missione...48 Descrizione delle missioni e dei programmi...48 Obiettivi finanziari per missione e programma...64 Parte corrente per missione e programma...64 Parte corrente per missione...67 Parte capitale per missione e programma...70 Parte capitale per missione...73 Parte seconda Programmazione dei lavori pubblici...76 Quadro delle risorse disponibili...77 Programma triennale delle opere pubbliche...78 Piano delle alienazioni e valorizzazioni patrimoniali...79 Programmazione del fabbisogno di personale...80 Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/2020 2

182 INDICE DELLE TABELLE Tabella 1: Prodotto Interno Lordo regionale e nazionale (fonte: Istat) - milioni di euro...14 Tabella 2: Popolazione residente...16 Tabella 3: Quadro generale della popolazione...18 Tabella 4: Composizione famiglie per numero componenti...18 Tabella 5: Popolazione residente per classi di età e circoscrizioni...20 Tabella 6: Popolazione residente per classi di età e sesso...21 Tabella 7: Evoluzione delle entrate...25 Tabella 8: Evoluzione delle spese...26 Tabella 9: Partite di giro Tabella 10: Entrate correnti - Analisi titolo Tabella 11: Evoluzione delle entrate correnti per abitante...29 Tabella 12: Impegni di parte capitale assunti nell'esercizio in corso e nei precedenti...35 Tabella 13: Impegni di parte capitale - riepilogo per Missione...36 Tabella 14: Impegni di parte corrente assunti nell'esercizio in corso e nei precedenti...39 Tabella 15: Impegni di parte corrente - riepilogo per missione...40 Tabella 16: Indebitamento...42 Tabella 17: Dipendenti in servizio...43 Tabella 18: Obiettivi patto di stabilità...44 Tabella 19: Organismi ed entri strumentali, società controllate e partecipate...45 Tabella 20: Parte corrente per missione e programma...66 Tabella 21: Parte corrente per missione...68 Tabella 22: Parte capitale per missione e programma...72 Tabella 23: Parte capitale per missione...74 Tabella 24: Quadro delle risorse disponibili...77 Tabella 25: Programma triennale delle opere pubbliche...78 Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/2020 3

183 Tabella 26: Piano delle alienazioni...79 Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/2020 4

184 GUIDA ALLA LETTURA Il decreto legislativo 23 giugno 2011 n. 118 Disposizioni in materia di armonizzazione dei sistemi contabili e degli schemi di bilancio delle Regioni, degli enti locali e dei loro organismi ha introdotto il principio applicato della programmazione che disciplina processi, strumenti e contenuti della programmazione dei sistemi contabili delle Regioni, degli Enti Locali e dei loro organismi. Per quanto riguarda gli strumenti della programmazione, la Relazione previsionale e programmatica prevista dall art. 170 del TUEL (Testo unico degli Enti locali) è sostituita, quale allegato al bilancio di previsione, dal DUP: il Documento unico di programmazione "strumento che permette l attività di guida strategica ed operativa degli enti locali e consente di fronteggiare in modo permanente, sistemico e unitario le discontinuità ambientali e organizzative". Il DUP è articolato in due sezioni: la sezione strategica (SeS) e la sezione operativa (SeO). La sezione strategica (SeS) La SeS sviluppa e concretizza le linee programmatiche di mandato approvate con deliberazione del Consiglio Comunale, con un orizzonte temporale pari al mandato amministrativo. Individua gli indirizzi strategici dell Ente, ossia le principali scelte che caratterizzano il programma dell Amministrazione, da realizzare nel corso del mandato amministrativo, in coerenza con il quadro normativo di riferimento, nonché con le linee di indirizzo della programmazione regionale, compatibilmente con i vincoli di finanza pubblica. Tra i contenuti della sezione, si sottolineano in particolare i seguenti ambiti: analisi delle condizioni esterne: considera il contesto economico internazionale e nazionale, gli indirizzi contenuti nei documenti di programmazione comunitari, nazionali e regionali, nonché le condizioni e prospettive socio-economiche del territorio dell Ente; analisi delle condizioni interne: evoluzione della situazione finanziaria ed economicopatrimoniale dell ente, analisi degli impegni già assunti e investimenti in corso di realizzazione, quadro delle risorse umane disponibili, organizzazione e modalità di gestione dei servizi, situazione economica e finanziaria degli organismi partecipati. Nel primo anno del mandato amministrativo sono definiti gli obiettivi strategici da perseguire entro la fine del mandato, per ogni missione di bilancio: 1. Servizi istituzionali, generali e di gestione 2. Giustizia 3. Ordine pubblico e sicurezza Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/2020 5

185 4. Istruzione e diritto allo studio 5. Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali 6. Politiche giovanili, sport e tempo libero 7. Turismo 8. Assetto del territorio ed edilizia abitativa 9. Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 10. Trasporti e diritto alla mobilità 11. Soccorso civile 12. Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 13. Tutela della salute 14. Sviluppo economico e competitività 15. Politiche per il lavoro e la formazione professionale 16. Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca 17. Energia e diversificazione delle fonti energetiche 18. Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali 19. Relazioni internazionali 20. Fondi e accantonamenti 21. Debito pubblico 22. Anticipazioni finanziarie Infine, nella SeS sono indicati gli strumenti attraverso i quali l'ente intende rendicontare il proprio operato nel corso del mandato in maniera sistematica e trasparente, per informare i cittadini del livello di realizzazione dei programmi, di raggiungimento degli obiettivi e delle collegate aree di responsabilità politica o amministrativa. La sezione operativa (SeO) La SeO contiene la programmazione operativa dell ente con un orizzonte temporale corrispondente al bilancio di previsione ed è strutturata in due parti. Parte prima: contiene per ogni singola missione e coerentemente agli indirizzi strategici contenuti nella SeS, i programmi operativi che l ente intende realizzare nel triennio, sia con riferimento all Ente che al gruppo amministrazione pubblica. Si ricorda che i programmi non possono essere liberamente scelti dall Ente, bensì devono corrispondere tassativamente all elenco contenuto nello schema di bilancio di previsione. Per ogni programma sono individuati gli obiettivi operativi annuali da raggiungere nel corso del triennio, che discendono dagli obiettivi strategici indicati nella precedente Sezione Strategica. Parte Seconda: contiene la programmazione in materia di personale, lavori pubblici e patrimonio. In questa parte sono collocati: Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/2020 6

186 la programmazione del fabbisogno di personale al fine di soddisfare le esigenze di funzionalità e di ottimizzazione delle risorse per il miglior funzionamento dei servizi, compatibilmente con le disponibilità finanziarie e i vincoli di finanza pubblica; il programma delle opere pubbliche; il piano delle alienazioni e valorizzazioni immobiliari. Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/2020 7

187 SEZIONE STRATEGICA OBIETTIVO PRINCIPALE DEL PROGRAMMA AMMINISTRATIVO E': Riportare il cittadino al centro della Azione Politica Giovani e studenti Identificazione di un area, possibilmente da ristrutturare ed all interno del paese nella quale realizzare un Centro di Aggregazione Giovanile Predisporre ed allestire all interno del Centro di Aggregazione Giovanile spazi adatti ad accogliere anche la nuova biblioteca che verrà potenziata con stazioni multimediali e aree tematiche Valutare l opportunità di predisporre spazi di fruizione libera per la franca, indipendente ed aperta discussione tra i giovani. Favorire la loro possibilità di esprimere le loro potenzialità in temi come la musica, l informatica, il movimento. Sanità Si cercherà di ridurre le diseguaglianze di accesso ai servizi sanitari potenziando quelli non presenti od insufficienti sul territorio. Pensiamo infatti a : Servizio prelievi ematici sei giorni su sette senza prenotazione e con pagamento in loco Servizi prevenzione donna Servizi di orientamento e sostegno perle famiglie nelle quali un familiare sia colpito da patologia grave ed invalidante Sicurezza e viabilità Riteniamo indispensabile attuare un ripensamento della viabilità intra ed extracomunale seguendo questi principi : Coinvolgere i comuni vicini ad attuare una strategia comune per semplificare la mobilità dei cittadini Potenziamento dei servizi di vigilanza attualmente insufficienti con un piano sicurezza appositamente pensato. Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/2020 8

188 Risoluzione dei problemi di illuminazione notturna che affliggono da anni alcune zone urbane del paese. Risoluzione dei problemi di asfaltature strade e rifacimento marciapiedi che versano in condizioni disastrose. Attività sportive Favorire attività sportive alternative all onnipresente calcio specialmente orientate al mondo femminile (danza, pattinaggio..) Realizzare dei «percorsi ecologici di salute» mappando le numerosissime strade bianche presenti sul territorio, valorizzando la pedonabilità e ciclabilità delle zone limitrofe all Adda, adeguandole opportunamente di punti riposo e cartellonistica informativa oltre che orientativa in sinergia con un piano che favorisca, in vista di Expo2015 un turismo di prossimità rispettoso dell ambiente e sostenibile. Scuola e istruzione Realizzare immediatamente il primo lotto del nuovo Polo Scolastico con l impegno di completare l opera entro il quinquennio di mandato. Potenziare il Piano Diritto allo Studio con particolare riguardo ai bambini con Disturbi dell Apprendimento e/o Dislessie certificate fornendo loro audiolibri e strumenti educazionali multimediali. Coinvolgere il corpo docenti in progetti rispondenti alle necessità emergenti della popolazione scolastica. Finanziare detti progetti nella consapevolezza che il diritto all istruzione è il principale dovere di un lungimirante amministratore. Anziani e Terza Età Potenziare i servizi erogati dal Centro Diurno Anziani «Filo d Argento» a favore della popolazione anziana di Zeloanche con il supporto all ampliamento della struttura. Attivare un ciclo di incontri informativi, ludici e/o creativi su tematiche di interesse specifico per la Terza Età. Riedizione del libro «Vecchio sarai tu!» e di altri agili libretti informativi inerenti il mondo degli anziani e delle problematiche di loro interesse. Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/2020 9

189 Urbanistica,Ambiente,Territorio Redazione di un regolamento che vincoli e limiti un ulteriore consumo del territorio e che favorisca il recupero delle aree dismesse presenti nel tessuto urbanistico di Zelo Rivisitazione del recente PGT con il tentativo di impedire l urbanizzazione dei mc previsti, il recupero dei parchetti impedendone l edificazione ad uso residenziale con la riqualificazione degli stessi Spostamento del mercato in una area che non crei disagio alla circolazione ed ai residenti. Promozione e valorizzazione del turismo locale. Amministrazione e Comune Verrà implementato in convenzione un Ufficio con il preciso scopo di presentare progetti per partecipare a Bandi Regionali, Nazionali o Europei al fine di accedere a risorse per dotarci di servizi non presenti sul territorio Verranno riorganizzati i «percorsi burocratici» ai quali i cittadini sono attualmente sottoposti per renderli più semplici ed efficaci Verrà effettuata una rigorosa e trasparente analisi dei costi dell ente, per razionalizzarli secondo le reali necessità della cittadinanza. Lavoro ed aziende Valorizzare le aziende del territorio zelasco deliberando uno strumento che consenta un accesso privilegiato di queste nell erogazione di lavori e servizi all Ente Comunale Creazione di una «Commissione Consultiva sul Lavoro» che studi ogni possibilità di incentivazione del lavoro locale e di avviamento all attività lavorativa in modo permanente dei cittadini zelaschi. Rappresentanza e democrazia Molti esponenti di questa lista provengono da esperienze sia di governo che di opposizione esercitate nell arco degli ultimi dieci anni. Questa lista, qualora venisse premiata dal favore elettorale, si impegna in modo formale e sostanziale a rispettare il ruolo dell opposizione garantendo trasparenza e totale accessibilità agli atti. Sarà inoltre utilizzato con più assiduità lo strumento della «Conferenza dei Capigruppo» in modo da recepire sempre e con continuità anche le istanze di quei cittadini che si sono Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/

190 riconosciuti nei valori delle opposizioni. Verranno inoltre calendarizzate sedute sia di giunta che di consiglio comunale aperte al contributo diretto dei cittadini, in modo da ridurre la distanza tra chi amministra e chi è amministrato. Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/

191 Quadro delle condizioni esterne all'ente Lo scenario economico internazionale, italiano e regionale Tra gli elementi citati dal principio applicato della programmazione, a supporto dell analisi del contesto in cui si colloca la pianificazione comunale, sono citate le condizioni esterne. Si ritiene pertanto opportuno tracciare, seppur sinteticamente, lo scenario economico internazionale, italiano e regionale, nonché riportare le linee principali di pianificazione regionale per il prossimo triennio. L individuazione degli obiettivi strategici consegue a un processo conoscitivo di analisi strategica delle condizioni esterne ed interne all ente, sia in termini attuali che prospettici e alla definizione di indirizzi generali di natura strategica. Con riferimento alle condizioni esterne, l analisi strategica ha l'obiettivo di approfondire i seguenti profili: gli obiettivi individuati dal Governo per il periodo considerato anche alla luce degli indirizzi e delle scelte contenute nei documenti di programmazione comunitari e nazionali; la valutazione corrente e prospettica della situazione socio-economica del territorio di riferimento e della domanda di servizi pubblici locali anche in considerazione dei risultati e delle prospettive future di sviluppo socio-economico; i parametri economici essenziali utilizzati per identificare, a legislazione vigente, l evoluzione dei flussi finanziari ed economici dell ente e dei propri enti strumentali, segnalando le differenze rispetto ai parametri considerati nella Decisione di Economia e Finanza (DEF). Lo scenario macroeconomico internazionale mostra una ripresa graduale e differenziata tra le aree geografiche, frenata dalle difficoltà delle economie emergenti. In particolare, la crescita è proseguita nei paesi avanzati mostrando per gli altri un indebolimento. Le previsioni di crescita sono state riviste al ribasso dagli organismi internazionali, anche se negli ultimi mesi sembra essersi arrestato il rallentamento dell economia cinese. Nell area Euro il prodotto è tornato a crescere e gli indicatori congiunturali più recenti prefigurano una prosecuzione della ripresa, seppur a ritmi moderati. Permangono, tuttavia, una debole domanda interna e una elevata disoccupazione, a cui si aggiungono i timori di una minore domanda proveniente dai paesi emergenti. Per quanto riguarda l economia italiana, la fase recessiva sta lentamente lasciando il posto ad una fase di stabilizzazione, anche se la congiuntura rimane debole nel confronto con il resto Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/

192 dell area dell euro e l evoluzione nei prossimo futuro rimane incerta. Le più recenti valutazioni degli imprenditori indicano un attenuazione del pessimismo circa l evoluzione del quadro economico generale. Il miglioramento della fase ciclica riflette la ripresa delle esportazioni, cui si associano segnali più favorevoli per l attività di investimento. La spesa delle famiglie è ancora frenata dalla debolezza del reddito disponibile e dalle difficili condizioni del mercato del lavoro. La tabella seguente riporta, in forma numerica, lo scenario economico nazionale e regionale nel quale il nostro Ente si colloca evidenziando la distribuzione del PIL. Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/

193 PIL ai prezzi di mercato Imposte al netto dei contributi ai prodotti PIL ai prezzi di mercato Imposte al netto dei contributi ai prodotti PIL ai prezzi di mercato Imposte al netto dei contributi ai prodotti Italia Centro-nord Nord Nord-ovest Piemonte Valle d'aosta Liguria Lombardia Nord-est Trentino A.Adige Provincia BZ Provincia TN Veneto Friuli Emilia-Rom Centro Toscana Umbria Marche Lazio Mezzogiorno Sud Abruzzo Molise Campania Puglia Basilicata Calabria Isole Sicilia Sardegna Extra-Regio Tabella 1: Prodotto Interno Lordo regionale e nazionale (fonte: Istat) - milioni di euro Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/

194 Italia Centro-nord Nord Nord-ovest Piemonte Valle d'aosta Liguria Lombardia Nord-est Trentino A.Adige Provincia BZ Provincia TN Veneto Friuli Emilia-Rom Centro Toscana Umbria Marche Lazio Mezzogiorno Sud Abruzzo Molise Campania Puglia Basilicata Calabria Isole Sicilia Sardegna Extra-Regio Diagramma 1: PIL 2013 regionale e nazionale (fonte: Istat) - milioni di euro Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/

195 La popolazione La popolazione totale residente nell ambito territoriale dell Ente secondo i dati dell ultimo censimento ammonta a n ed alla data del 31/12/2016, secondo i dati anagrafici, ammonta a n Con i grafici seguenti si rappresenta l andamento negli anni della popolazione residente: Anni Numero residenti Tabella 2: Popolazione residente Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/

196 Diagramma 2: Andamento della popolazione residente Il quadro generale della popolazione ad oggi è descritto nella tabella seguente, evidenziando anche l incidenza nelle diverse fasce d età e il flusso migratorio che si è verificato durante l anno. C1 Popolazione legale al censimento Popolazione al 01/01/ Di cui: Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/

197 Maschi 3568 Femmine 3679 Nati nell'anno 78 Deceduti nell'anno 37 Saldo naturale 41 Immigrati nell'anno 338 Emigrati nell'anno 312 Saldo migratorio 26 Popolazione residente al 31/12/ Di cui: Maschi 3601 Femmine 3714 Nuclei familiari 2958 Comunità/Convivenze 1 In età prescolare ( 0 / 5 anni ) 455 In età scuola dell'obbligo ( 6 / 14 anni ) 734 In forza lavoro ( 15/ 29 anni ) 1139 In età adulta ( 30 / 64 anni ) 3768 In età senile ( oltre 65 anni ) 1218 Tabella 3: Quadro generale della popolazione La composizione delle famiglie per numero di componenti è la seguente: Nr Componenti Nr Famiglie Composizione % ,23% ,16% ,37% ,73% 5 e più 163 5,51% TOTALE 2958 Tabella 4: Composizione famiglie per numero componenti Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/

198 e più Numero di componenti Diagramma 3: Famiglie residenti suddivise per numero di componenti Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/

199 Popolazione residente al 31/12/2016 iscritta all'anagrafe del Comune di Zelo Buon Persico suddivisa per classi di età e circoscrizioni: Classe di età Circoscrizioni Città storica Ovest Sud Nordest Totale -1 anno e Totale Età media Tabella 5: Popolazione residente per classi di età e circoscrizioni Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/

200 Popolazione residente al 31/12/2017 iscritta all'anagrafe del Comune di Zelo Buon Persico suddivisa per classi di età e sesso: Classi di età Maschi Femmine Totale % Maschi % Femmine < anno ,05% 45,95% ,45% 54,55% ,23% 49,77% ,48% 50,52% ,56% 43,44% ,07% 51,93% ,47% 52,53% ,36% 48,64% ,26% 49,74% ,71% 47,29% ,68% 49,32% ,90% 48,10% ,36% 52,64% ,64% 51,36% ,65% 55,35% ,99% 52,01% ,51% 51,49% ,57% 62,43% 85 > ,11% 65,89% TOTALE ,22% 50,78% Tabella 6: Popolazione residente per classi di età e sesso Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/

201 85 > < anno % 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100% Maschi Femmine Diagramma 4: Popolazione residente per classi di età e sesso Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/

202 Situazione socio-economica Le condizioni e prospettive socio-economiche diventano particolarmente significative quando vengono lette in chiave di "benessere equo sostenibile della città per misurare e confrontare vari indicatori di benessere urbano equo e sostenibile. La natura multidimensionale del benessere richiede il coinvolgimento degli attori sociali ed economici e della comunità scientifica nella scelta delle dimensioni del benessere e delle correlate misure. La legittimazione del sistema degli indicatori, attraverso il processo di coinvolgimento degli attori sociali, costituisce un elemento essenziale per l identificazione di possibili priorità per l azione politica. Questo approccio si basa sulla considerazione che la misurazione del benessere di una società ha due componenti: la prima, prettamente politica, riguarda i contenuti del concetto di benessere; la seconda, di carattere tecnico statistico, concerne la misura dei concetti ritenuti rilevanti. I parametri sui quali valutare il progresso di una società non devono essere solo di carattere economico, ma anche sociale e ambientale, corredati da misure di diseguaglianza e sostenibilità. Esistono progetti in ambito nazionale che hanno preso in considerazione vari domini e numerosi indicatori che coprono i seguenti ambiti: Salute Istruzione e formazione Lavoro e conciliazione dei tempi di vita Benessere economico Relazioni sociali Politica e istituzioni Sicurezza Benessere soggettivo Paesaggio e patrimonio culturale Ambiente Ricerca e innovazione Qualità dei servizi Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/

203 Quadro delle condizioni interne all'ente Evoluzione delle situazione finanziaria dell'ente Al fine di tratteggiare l evoluzione della situazione finanziaria dell Ente nel corso dell ultimo quinquennio, nelle tabelle che seguono sono riportate le entrate e le spese contabilizzate negli ultimi esercizi chiusi, in relazione alle fonti di entrata e ai principali aggregati di spesa. Per una corretta lettura dei dati, si ricorda che dal 1 gennaio 2012 vari enti italiani hanno partecipato alla sperimentazione della nuova disciplina concernente i sistemi contabili e gli schemi di bilancio delle Regioni, degli enti locali e dei loro enti ed organismi, introdotta dall articolo 36 del decreto legislativo 23 giugno 2011 n. 118 Disposizioni in materia di armonizzazione dei sistemi contabili e degli schemi di bilancio delle Regioni, degli enti locali e dei loro organismi. A seguito della prima fase altri Enti si sono successivamente aggiunti al gruppo degli Enti sperimentatori e, al termine della fase sperimentale, il nuovo ordinamento contabile è stato definitivamente introdotto per tutti gli Enti a partire dal 1 gennaio Tra le innovazioni più significative, rilevanti ai fini della comprensione dei dati esposti in questa parte, si rileva la costituzione e l utilizzo del fondo pluriennale vincolato (d ora in avanti FPV). Il FPV è un saldo finanziario, costituito da risorse già accertate in esercizi precedenti destinate al finanziamento di obbligazioni passive dell Ente già impegnate, ma esigibili in esercizi successivi a quello in cui è accertata l entrata. Il fondo garantisce la copertura di spese imputate agli esercizi successivi a quello nel quale sono assunte e nasce dall esigenza di applicare il nuovo principio di competenza finanziaria potenziato rendendo evidente la distanza temporale intercorrente tra l acquisizione dei finanziamenti e l effettivo impiego di tali risorse. Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/

204 Analisi finanziaria generale Evoluzione delle entrate (accertato) Entrate (in euro) RENDICONTO 2012 RENDICONTO 2013 RENDICONTO 2014 RENDICONTO 2015 RENDICONTO 2016 Utilizzo FPV di parte corrente , ,71 Utilizzo FPV di parte capitale , ,47 Avanzo di amministrazione applicato , , Titolo 1 Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa , , , , ,87 Titolo 2 Trasferimenti correnti , , , , ,98 Titolo 3 Entrate extratributarie , , , , ,72 Titolo 4 Entrate in conto capitale , , , , ,10 Titolo 5 Entrate da riduzione di attività finanziarie Titolo 6 Accensione di prestiti , ,00 Titolo 7 Anticipazione da istituto tesoriere/cassiere , , ,73 TOTALE , , , , ,58 Tabella 7: Evoluzione delle entrate Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/

205 Evoluzione delle spese (impegnato) Spese (in euro) RENDICONTO 2012 RENDICONTO 2013 RENDICONTO 2014 RENDICONTO 2015 RENDICONTO 2016 Titolo 1 Spese correnti , , , , ,17 Titolo 2 Spese in conto capitale , , , , ,31 Titolo 3 Spese per incremento di attività finanziarie Titolo 4 Rimborso di prestiti , , , , ,78 Titolo 5 Chiusura Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere , , ,73 TOTALE , , , , ,99 Tabella 8: Evoluzione delle spese Partite di giro (accertato/impegnato) Servizi c/terzi (in euro) RENDICONTO 2012 RENDICONTO 2013 RENDICONTO 2014 RENDICONTO 2015 RENDICONTO 2016 Titolo 9 Entrate per conto di terzi e partite di giro , , , , ,34 Titolo 7 Spese per conto di terzi e partite di giro , , , , ,54 Tabella 9: Partite di giro Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/

206 Analisi delle entrate Entrate correnti (anno 2017) Titolo Previsione iniziale Previsione assestata Accertato % Riscosso % Residuo Entrate tributarie , ,80 100, ,48 67, ,32 Entrate da trasferimenti ,92 68, ,92 64, ,00 Entrate extratributarie , ,70 97, ,98 55, ,72 TOTALE , ,42 98, ,38 65, ,04 Tabella 10: Entrate correnti - Analisi titolo Le entrate tributarie classificate al titolo I sono costituite dalle imposte (Ici, Addizionale Irpef, Compartecipazione all Irpef, Imposta sulla pubblicità, Imposta sul consumo di energia elettrica e altro), dalle tasse (Tarsu, Tosap) e dai tributi speciali (diritti sulle pubbliche affissioni). Tra le entrate derivanti da trasferimenti e contributi correnti da parte dello Stato, delle Regioni di altri enti del settore pubblico, classificate al titolo II, rivestono particolare rilevanza i trasferimenti erariali, diretti a finanziare i servizi ritenuti necessari degli enti locali. Le entrate extra-tributarie sono rappresentate dai proventi dei servizi pubblici, dai proventi dei beni patrimoniali, dai proventi finanziari, gli utili da aziende speciali e partecipate e altri proventi. In sostanza si tratta delle tariffe e altri proventi per la fruizione di beni e per o servizi resi ai cittadini. Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/

207 Entrate extratributarie 20,46% Entrate da trasferimenti 2,41% Entrate tributarie 77,13% Diagramma 5: Composizione delle entrate correnti Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/

208 Evoluzione delle entrate correnti per abitante Anni Entrate tributarie (accertato) Entrate per trasferimenti (accertato) Entrate extra tributarie (accertato) N. abitanti Entrate tributarie per abitante Entrate per trasferimenti per abitante Entrate extra tributarie per abitante , , , ,35 23,07 143, , , , ,15 18,93 136, , , , ,92 61,00 125, , , , ,39 17,63 152, , , , ,10 10,82 121, , , , ,26 11,14 106,51 Tabella 11: Evoluzione delle entrate correnti per abitante Dalla tabella emerge come le ultime norme sui trasferimenti erariali hanno influito sull'evoluzione delle entrate correnti per ogni abitante a causa del continuo cambiamento di classificazioni dei trasferimenti erariali previsti negli ultimi anni dal sistema di finanza locale. Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/

209 Entrate tributarie per abitante Entrate extra tributarie per abitante Entrate per trasferimenti per abitante Diagramma 6: Raffronto delle entrate correnti per abitante Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/

210 Nelle tabelle seguenti sono riportate le incidenze per abitanti delle entrate correnti dall'anno 9992 all'anno Diagramma 7: Evoluzione delle entrate tributarie per abitante Diagramma 8: Evoluzione delle entrate da trasferimenti per abitante Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/

211 Diagramma 9: Evoluzione delle entrate extratributarie per abitante Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/

212 Analisi della spesa parte investimenti ed opere pubbliche Il principio contabile applicato della programmazione richiede l analisi degli impegni assunti nell esercizio e in quelli precedenti sulla competenza dell'esercizio in corso e nei successivi. Tale disposizione si ricollega con l art. 164, comma 3, del TUEL: "In sede di predisposizione del bilancio di previsione annuale il consiglio dell'ente assicura idoneo finanziamento agli impegni pluriennali assunti nel corso degli esercizi precedenti". Nelle pagine che seguono sono riportati gli impegni di parte capitale assunti nell'esercizio in corso e nei precedenti. Riporta, per ciascuna missione, programma e macroaggregato, le somme già impegnate. Si tratta di investimenti attivati in anni precedenti e non ancora conclusi. La tabella seguente riporta, per ciascuna missione e programma, l elenco degli investimenti attivati in anni precedenti ma non ancora conclusi. In applicazione del principio di competenza finanziaria potenziato, le somme sono prenotate o impegnate sulla competenza degli esercizi nei quali si prevede vengano realizzati i lavori, sulla base dei cronoprogrammi, ovvero venga consegnato il bene da parte del fornitore. In sede di formazione del bilancio, è senza dubbio opportuno disporre del quadro degli investimenti tuttora in corso di esecuzione e della stima dei tempi di realizzazione, in quanto la definizione dei programmi del triennio non può certamente ignorare il volume di risorse (finanziarie e umane) assorbite dal completamento di opere avviate in anni precedenti, nonchè i riflessi sul patto di stabilità interno. Impegni di parte capitale assunti nell'esercizio in corso e nei precedenti MISSIONE PROGRAMMA IMPEGNI ANNO IN CORSO IMPEGNI ANNO SUCCESSIVO 1 - Servizi istituzionali, generali e di gestione 1 - Servizi istituzionali, generali e di gestione 1 - Servizi istituzionali, generali e di gestione 1 - Servizi istituzionali, generali e di gestione 1 - Servizi istituzionali, generali e di gestione 1 - Servizi istituzionali, generali e di gestione 1 - Organi istituzionali 2 - Segreteria generale 2.572, Gestione economica, finanziaria, programmazione e provveditorato 4 - Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali 5 - Gestione dei beni demaniali e patrimoniali , Ufficio tecnico Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/

213 1 - Servizi istituzionali, generali e di gestione 1 - Servizi istituzionali, generali e di gestione 1 - Servizi istituzionali, generali e di gestione 7 - Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile 10 - Risorse umane 11 - Altri servizi generali 3 - Ordine pubblico e sicurezza 1 - Polizia locale e amministrativa 4 - Istruzione e diritto allo studio 1 - Istruzione prescolastica 4 - Istruzione e diritto allo studio 2 - Altri ordini di istruzione non universitaria 4 - Istruzione e diritto allo studio 6 - Servizi ausiliari all'istruzione , Istruzione e diritto allo studio 7 - Diritto allo studio 5 - Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali 6 - Politiche giovanili, sport e tempo libero 8 - Assetto del territorio ed edilizia abitativa 9 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 9 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 9 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 9 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 2 - Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale 1 - Sport e tempo libero 2 - Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di edilizia economico- 2 - Tutela, valorizzazione e recupero ambientale , Rifiuti 4 - Servizio idrico integrato 5 - Aree protette, parchi naturali, protezione naturalistica e 10 - Trasporti e diritto alla mobilità 5 - Viabilità e infrastrutture stradali 12 - Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 12 - Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 12 - Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 12 - Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 12 - Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 14 - Sviluppo economico e competitività 1 - Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido 2 - Interventi per la disabilità 3 - Interventi per gli anziani 4 - Interventi per soggetti a rischio di esclusione sociale 7 - Programmazione e governo della rete dei servizi sociosanitari e sociali 2 - Commercio - reti distributive - tutela dei consumatori 20 - Fondi e accantonamenti 1 - Fondo di riserva 20 - Fondi e accantonamenti 2 - Fondo crediti di dubbia esigibilità 50 - Debito pubblico 2 - Quota capitale ammortamento mutui e prestiti obbligazionari 60 - Anticipazioni finanziarie 1 - Restituzione anticipazione di tesoreria 99 - Servizi per conto terzi 1 - Servizi per conto terzi e Partite di giro TOTALE ,60 Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/

214 Tabella 12: Impegni di parte capitale assunti nell'esercizio in corso e nei precedenti Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/

215 E il relativo riepilogo per missione: Missione Impegni anno in corso Impegni anno successivo 1 - Servizi istituzionali, generali e di gestione , Ordine pubblico e sicurezza 4 - Istruzione e diritto allo studio , Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali 6 - Politiche giovanili, sport e tempo libero 8 - Assetto del territorio ed edilizia abitativa , Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 10 - Trasporti e diritto alla mobilità 12 - Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 14 - Sviluppo economico e competitività 20 - Fondi e accantonamenti 50 - Debito pubblico 60 - Anticipazioni finanziarie 99 - Servizi per conto terzi Tabella 13: Impegni di parte capitale - riepilogo per Missione TOTALE ,60 Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/

216 Servizi istituzi onali, genera li e di gestio ne 3 - Ordine pubbli co e sicure zza 4 - Istruzi one e diritto allo studio 5 - Tutela e valoriz zazion e dei beni e attività cultura li 6 - Politic he giovani li, sport e tempo libero 8 - Assett o del territori o ed edilizia abitativ a 9 - Svilup po sosten ibile e tutela del territori o e dell'am biente 10 - Traspo rti e diritto alla mobilit à 12 - Diritti sociali, politic he sociali e famigli a 14 - Svilup po econo mico e compe titività 20 - Fondi e accant oname nti 50 - Debito pubbli co 60 - Anticip azioni finanzi arie 99 - Servizi per conto terzi Diagramma 10: Impegni di parte capitale - riepilogo per Missione Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/

217 Analisi della spesa - parte corrente Il principio contabile applicato della programmazione richiede anche un'analisi delle spese correnti quale esame strategico relativo agli impieghi e alla sostenibilità economico finanziaria attuale e prospettica. L'analisi delle spese correnti consente la revisione degli stanziamenti allo scopo di razionalizzare e contenere la spesa corrente, in sintonia con gli indirizzi programmatici dell Amministrazione e con i vincoli di finanza pubblica. A tal fine si riporta qui di seguito la situazione degli impegni di parte corrente assunti nell esercizio e in quelli precedenti sulla competenza dell'esercizio in corso e nei successivi. Impegni di parte corrente assunti nell'esercizio in corso e nei precedenti Missione Programma Impegni anno in corso Impegni anno successivo 1 - Servizi istituzionali, generali e di gestione 1 - Servizi istituzionali, generali e di gestione 1 - Servizi istituzionali, generali e di gestione 1 - Servizi istituzionali, generali e di gestione 1 - Servizi istituzionali, generali e di gestione 1 - Servizi istituzionali, generali e di gestione 1 - Servizi istituzionali, generali e di gestione 1 - Servizi istituzionali, generali e di gestione 1 - Servizi istituzionali, generali e di gestione 1 - Organi istituzionali , , Segreteria generale , , Gestione economica, finanziaria, programmazione e provveditorato 4 - Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali 5 - Gestione dei beni demaniali e patrimoniali , , , , Ufficio tecnico , , Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile 2.192, Risorse umane , , Altri servizi generali , , Ordine pubblico e sicurezza 1 - Polizia locale e amministrativa Istruzione e diritto allo studio 1 - Istruzione prescolastica Istruzione e diritto allo studio 2 - Altri ordini di istruzione non universitaria , Istruzione e diritto allo studio 6 - Servizi ausiliari all'istruzione , Istruzione e diritto allo studio 7 - Diritto allo studio 2.00 Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/

218 5 - Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali 6 - Politiche giovanili, sport e tempo libero 8 - Assetto del territorio ed edilizia abitativa 9 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 9 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 9 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 9 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 2 - Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale Sport e tempo libero Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di edilizia economico-popolare 2 - Tutela, valorizzazione e recupero ambientale , , , Rifiuti , , Servizio idrico integrato , Aree protette, parchi naturali, protezione naturalistica e forestazione 5.245, Trasporti e diritto alla mobilità 5 - Viabilità e infrastrutture stradali , , Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 12 - Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 12 - Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 12 - Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 12 - Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 1 - Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido , Interventi per la disabilità , , Interventi per gli anziani Interventi per soggetti a rischio di esclusione sociale 7 - Programmazione e governo della rete dei servizi sociosanitari e sociali 14 - Sviluppo economico e competitività 2 - Commercio - reti distributive - tutela dei consumatori , , , , Fondi e accantonamenti 1 - Fondo di riserva 20 - Fondi e accantonamenti 2 - Fondo crediti di dubbia esigibilità 50 - Debito pubblico 2 - Quota capitale ammortamento mutui e prestiti obbligazionari 60 - Anticipazioni finanziarie 1 - Restituzione anticipazione di tesoreria 99 - Servizi per conto terzi 1 - Servizi per conto terzi e Partite di giro Tabella 14: Impegni di parte corrente assunti nell'esercizio in corso e nei precedenti TOTALE , ,26 E il relativo riepilogo per missione: Missione Impegni anno in corso Impegni anno successivo 1 - Servizi istituzionali, generali e di gestione , , Ordine pubblico e sicurezza Istruzione e diritto allo studio , Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/

219 6 - Politiche giovanili, sport e tempo libero Assetto del territorio ed edilizia abitativa , Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente , , Trasporti e diritto alla mobilità , , Diritti sociali, politiche sociali e famiglia , , Sviluppo economico e competitività 7.570, Fondi e accantonamenti 50 - Debito pubblico 60 - Anticipazioni finanziarie 99 - Servizi per conto terzi Tabella 15: Impegni di parte corrente - riepilogo per missione TOTALE , ,26 Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/

220 Servizi istituzi onali, general i e di gestion e Ordine Istruzio pubblic ne e o e diritto sicurez allo za studio 5 - Tutela e valoriz zazion e dei beni e attività cultural i 6 - Politic he giovanil i, sport e tempo libero Diagramma 11: Impegni di parte corrente - riepilogo per Missione 8 - Assett o del 9 - Svilupp o sosteni territori o ed bile e edilizia tutela abitativ del a territori o e dell'am biente 10 - Traspo rti e diritto alla mobilit à 12 - Diritti sociali, politich e sociali e famigli a 14 - Svilupp o econo mico e compe titività 20 - Fondi e accant oname nti Debito pubblic o Anticip azioni finanzi arie 99 - Servizi per conto terzi Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/

221 Indebitamento L'analisi dell'indebitamento partecipa agli strumenti per la rilevazione del quadro della situazione interna all'ente. E' racchiusa nel titolo 4 della spesa e viene esposta con la chiave di lettura prevista dalla classificazione di bilancio del nuovo ordinamento contabile: il macroaggregato: Macroaggregato Impegni anno in corso Debito residuo 3 - Rimborso mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine , ,66 Tabella 16: Indebitamento TOTALE , , Rimborso mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine Diagramma 12: Indebitamento Risorse umane Il quadro della situazione interna dell'ente si completa con la disponibilità e la gestione delle risorse umane con riferimento alla struttura organizzativa dell ente in tutte le sue articolazioni e alla sua evoluzione nel tempo. Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/

222 La tabella seguente mostra i dipendenti in servizio al 31/12/2016 Qualifica Dipendenti di ruolo Dipendenti non di ruolo Totale A A A A A B B B B B B B C C C C C D D D D D D Segretario 1 1 Dirigente Tabella 17: Dipendenti in servizio Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/

223 Coerenza e compatibilità con il Patto di stabilità interno Il Patto di Stabilità Interno (PSI) nasce dall'esigenza di convergenza delle economie degli Stati membri della UE verso specifici parametri, comuni a tutti, e condivisi a livello europeo in seno al Patto di stabilità e crescita e specificamente nel trattato di Maastricht (Indebitamento netto della Pubblica Amministrazione/P.I.L. inferiore al 3% e rapporto Debito pubblico delle AA.PP./P.I.L. convergente verso il 60%). L'indebitamento netto della Pubblica Amministrazione (P.A.) costituisce, quindi, il parametro principale da controllare, ai fini del rispetto dei criteri di convergenza e la causa di formazione dello stock di debito. L'indebitamento netto è definito come il saldo fra entrate e spese finali, al netto delle operazioni finanziarie (riscossione e concessioni crediti, partecipazioni e conferimenti, anticipazioni), desunte dal conto economico della P.A., preparato dall'istat. Un obiettivo primario delle regole fiscali che costituiscono il Patto di stabilità interno è proprio il controllo dell'indebitamento netto degli enti territoriali (regioni e enti locali). Il Patto di Stabilità e Crescita ha fissato dunque i confini in termini di programmazione, risultati e azioni di risanamento all'interno dei quali i Paesi membri possono muoversi autonomamente. Nel corso degli anni, ciascuno dei Paesi membri della UE ha implementato internamente il Patto di Stabilità e Crescita seguendo criteri e regole proprie, in accordo con la normativa interna inerente la gestione delle relazioni fiscali fra i vari livelli di governo. Dal 1999 ad oggi l'italia ha formulato il proprio Patto di stabilità interno esprimendo gli obiettivi programmatici per gli enti territoriali ed i corrispondenti risultati ogni anno in modi differenti, alternando principalmente diverse configurazioni di saldi finanziari a misure sulla spesa per poi tornare agli stessi saldi. La definizione delle regole del patto di stabilità interno avviene durante la predisposizione ed approvazione della manovra di finanza pubblica; momento in cui si analizzano le previsioni sull'andamento della finanza pubblica e si decide l'entità delle misure correttive da porre in atto per l'anno successivo e la tipologia delle stesse. Obiettivo 2018 Obiettivo 2019 Obiettivo 2020 Tabella 18: Obiettivi patto di stabilità Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/

224 Organismi ed enti strumentali, società controllate e partecipate Nel presente paragrafo sono esaminate le risultanze dei bilanci dell'ultimo esercizio chiuso degli enti strumentali, delle società controllate e partecipate ai quali l'ente ha affidato la gestione di alcuni servizi pubblici. Si presenta un prospetto che evidenzia la quota di partecipazione sia in percentuale che in valore, il tipo di partecipazione e di controllo, la chiusura degli ultimi tre esercizi. I dati e le informazioni contenute nel presente paragrafo sono tratti dall'analisi dei risultati degli organismi partecipati redatti nell ambito del sistema dei controlli interni del Comune. Nella pagina seguente è riportato il quadro delle società controllate, collegate e partecipate. Denominazione sociale Codice Fiscale % di partecipazione dell'ente Forma giuridica AZIENDA SPECIALE CONSORTILE DEL LODIGIANO PER I SERVIZI ALLA PERSONA ,56 AZIENDA SPECIALE CONSORTILE CONSORZIO ENERGIA VENETO ,11 CONSORZIO PARCO ADDA SUD ,9 CONSORZIO SAL S.R.L ,98 SOCIETA' A RESPONSABILITA' LIMITATA Tabella 19: Organismi ed entri strumentali, società controllate e partecipate Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/

225 Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/

226 SEZIONE OPERATIVA Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/

227 Parte prima Elenco dei programmi per missione E' in questa sezione che si evidenziano le modalità operative che l'amministrazione intende perseguire per il raggiungimento degli obiettivi descritti nella Seziona Strategica. Suddivisi in misioni e programmi secondo la classificazione obbligatoria stabilia dall'ordinamento Contabile, troviamo qui di seguito un elenco dettagliato che illustra le finalità di ciascun programma, l'ambito operativo e le risorse messe a disposizione per il raggiungimento degli obiettivi. Descrizione delle missioni e dei programmi Missione 1 Servizi istituzionali, generali e di gestione programma 1 Organi istituzionali Amministrazione, funzionamento e supporto agli organi esecutivi e legislativi dell'ente. Comprende le spese relative a: 1) l ufficio del capo dell esecutivo a tutti i livelli dell amministrazione: l ufficio del governatore, del presidente, del sindaco, ecc.; 2) gli organi legislativi e gli organi di governo a tutti i livelli dell amministrazione: assemblee, consigli, ecc.; 3) il personale consulente, amministrativo e politico assegnato agli uffici del capo dell esecutivo e del corpo legislativo; 4) le attrezzature materiali per il capo dell esecutivo, il corpo legislativo e loro uffici di supporto; 5) le commissioni e i comitati permanenti o dedicati creati dal o che agiscono per conto del capo dell esecutivo o del corpo legislativo. Non comprende le spese relative agli uffici dei capi di dipartimento, delle commissioni, ecc. che svolgono specifiche funzioni e sono attribuibili a specifici programmi di spesa. Comprende le spese per lo sviluppo dell'ente in un'ottica di governance e partenariato; le spese per la comunicazione istituzionale (in particolare in relazione ai rapporti con gli organi di informazione) e le manifestazioni istituzionali (cerimoniale). Comprende le spese per le attività del difensore civico. programma 2 Segreteria generale Amministrazione, funzionamento e supporto, tecnico, operativo e gestionale alle attività deliberative degli organi istituzionali e per il coordinamento generale amministrativo. Comprende le spese relative: allo svolgimento delle attività affidate al Segretario Generale e al Direttore Generale (ove esistente) o che non rientrano nella specifica competenza di altri settori; alla raccolta e diffusione di leggi e documentazioni di carattere generale concernenti l'attività dell'ente; alla rielaborazione di studi su materie non demandate ai singoli settori; a tutte le attività del protocollo generale, incluse la registrazione ed archiviazione degli atti degli uffici dell'ente e della corrispondenza in arrivo ed in partenza. programma 3 Gestione economica, finanziaria, programmazione e provveditorato Amministrazione e funzionamento dei servizi per la programmazione economica e finanziaria in generale. Comprende le spese per la formulazione, il coordinamento e il monitoraggio dei piani e dei programmi economici e finanziari in generale, per la gestione dei servizi di tesoreria, del bilancio, di revisione contabile e di contabilità ai fini degli adempimenti fiscali obbligatori per le attività svolte dall'ente. Amministrazione e funzionamento delle attività del provveditorato per l approvvigionamento dei beni mobili e di consumo nonché dei servizi di uso generale necessari al funzionamento dell ente. Comprende le spese per incremento di attività finanziarie (titolo 3 della spesa) non direttamente attribuibili a specifiche missioni di spesa. Sono incluse altresì le spese per le attività di coordinamento svolte dall ente per la gestione delle società partecipate, sia in relazione ai criteri di gestione e valutazione delle attività svolte mediante le suddette società, sia in relazione all analisi dei relativi documenti di bilancio per le attività di programmazione e controllo dell ente, qualora la spesa per tali società partecipate non sia direttamente attribuibile a specifiche missioni di intervento. Non comprende le spese per gli oneri per la sottoscrizione o l emissione e il pagamento per interessi sui mutui e sulle obbligazioni assunte dall'ente. programma 4 Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/

228 Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali Amministrazione e funzionamento dei servizi fiscali, per l'accertamento e la riscossione dei tributi, anche in relazione alle attività di contrasto all'evasione e all'elusione fiscale, di competenza dell'ente. Comprende le spese relative ai rimborsi d imposta. Comprende le spese per i contratti di servizio con le società e gli enti concessionari della riscossione dei tributi, e, in generale, per il controllo della gestione per i tributi dati in concessione. Comprende le spese per la gestione del contenzioso in materia tributaria. Comprende le spese per le attività di studio e di ricerca in ordine alla fiscalità dell'ente, di elaborazione delle informazioni e di riscontro della capacità contributiva, di progettazione delle procedure e delle risorse informatiche relative ai servizi fiscali e tributari, e della gestione dei relativi archivi informativi. Comprende le spese per le attività catastali. programma 5 Gestione dei beni demaniali e patrimoniali Amministrazione e funzionamento del servizio di gestione del patrimonio dell'ente. Comprende le spese per la gestione amministrativa dei beni immobili patrimoniali e demaniali, le procedure di alienazione, le valutazioni di convenienza e le procedure tecnico-amministrative, le stime e i computi relativi ad affittanze attive e passive. Comprende le spese per la tenuta degli inventari, la predisposizione e l aggiornamento di un sistema informativo per la rilevazione delle unità immobiliari e dei principali dati tecnici ed economici relativi all utilizzazione del patrimonio e del demanio di competenza dell'ente. Non comprende le spese per la razionalizzazione e la valorizzazione del patrimonio di edilizia residenziale pubblica. programma 6 Ufficio tecnico Amministrazione e funzionamento dei servizi per l'edilizia relativi a: gli atti e le istruttorie autorizzative (permessi di costruire, dichiarazioni e segnalazioni per inizio attività edilizia, certificati di destinazione urbanistica, condoni ecc.); le connesse attività di vigilanza e controllo; le certificazioni di agibilità. Amministrazione e funzionamento delle attività per la programmazione e il coordinamento degli interventi nel campo delle opere pubbliche inserite nel programma triennale ed annuale dei lavori previsto dal D.Lgs. 12 aprile 2006 n. 163, e successive modifiche e integrazioni, con riferimento ad edifici pubblici di nuova edificazione o in ristrutturazione/adeguamento funzionale, destinati a varie tipologie di servizi (sociale, scolastico, sportivo, cimiteriale, sedi istituzionali). Non comprende le spese per la realizzazione e la gestione delle suddette opere pubbliche, classificate negli specifici programmi in base alla finalità della spesa. Comprende le spese per gli interventi, di programmazione, progettazione, realizzazione e di manutenzione ordinaria e straordinaria, programmati dall'ente nel campo delle opere pubbliche relative agli immobili che sono sedi istituzionali e degli uffici dell'ente, ai monumenti e agli edifici monumentali (che non sono beni artistici e culturali) di competenza dell'ente. programma 7 Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile Amministrazione e funzionamento dell'anagrafe e dei registri di stato civile. Comprende le spese per la tenuta e l'aggiornamento dei registri della popolazione residente e dell'a.i.r.e. (Anagrafe Italiani Residenti all'estero), il rilascio di certificati anagrafici e carte d'identità, l'effettuazione di tutti gli atti previsti dall'ordinamento anagrafico, quali l'archivio delle schede anagrafiche individuali, di famiglia, di convivenza, certificati storici; le spese per la registrazione degli eventi di nascita, matrimonio, morte e cittadinanza e varie modifiche dei registri di stato civile. Comprende le spese per notifiche e accertamenti domiciliari effettuati in relazione ai servizi demografici. Amministrazione e funzionamento dei servizi per l'aggiornamento delle liste elettorali, il rilascio dei certificati di iscrizione alle liste elettorali, l'aggiornamento degli albi dei presidenti di seggio e degli scrutatori. Comprende le spese per consultazioni elettorali e popolari. programma 8 Statistica e sistemi informativi Amministrazione e funzionamento delle attività per la realizzazione di quanto previsto nella programmazione statistica locale e nazionale, per la diffusione dell'informazione statistica, per la realizzazione del coordinamento statistico interno all'ente, per il controllo di coerenza, valutazione ed analisi statistica dei dati in possesso dell'ente, per la promozione di studi e ricerche in campo statistico, per le attività di consulenza e formazione statistica per gli uffici dell'ente. Amministrazione e funzionamento delle attività a supporto, per la manutenzione e l'assistenza informatica generale, per la gestione dei documenti informatici (firma digitale, posta elettronica certificata ecc.) e per l'applicazione del codice dell'amministrazione digitale (D. Lgs. 7 marzo 2005 n 82). Comprende le spese per il coordinamento e il supporto generale ai servizi informatici dell'ente, per lo sviluppo, l'assistenza e la manutenzione dell'ambiente applicativo (sistema operativo e applicazioni ) e dell'infrastruttura tecnologica (hardware ecc.) in uso presso l'ente e dei servizi complementari (analisi dei fabbisogni informatici, monitoraggio, formazione ecc.). Comprende le spese per la definizione, la gestione e lo sviluppo del sistema informativo dell'ente e del piano di e-government, per la realizzazione e la manutenzione dei servizi da erogare sul sito web istituzionale dell'ente e sulla intranet dell'ente. Comprende le spese per la programmazione e la gestione degli acquisti di beni e servizi informatici e telematici con l'utilizzo di strumenti convenzionali e di e-procurement. Comprende le spese per i censimenti (censimento della popolazione, censimento dell'agricoltura, censimento dell'industria e dei servizi). programma 9 Assistenza tecnico- amministrativa agli enti locali Amministrazione e funzionamento delle attività per l'assistenza tecnico-amministrativa agli enti locali ricompresi nel territorio dell'ente. Non comprende le spese per l'erogazione a qualunque titolo di risorse finanziarie agli enti locali, già ricomprese nei diversi programmi di spesa in base alle finalità della stessa o nella missione 18 "Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali". Risorse umane programma 10 Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/

229 Amministrazione e funzionamento delle attività a supporto delle politiche generali del personale dell'ente. Comprende le spese: per la programmazione dell'attività di formazione, qualificazione e aggiornamento del personale; per il reclutamento del personale; per la programmazione della dotazione organica, dell'organizzazione del personale e dell'analisi dei fabbisogni di personale; per la gestione della contrattazione collettiva decentrata integrativa e delle relazioni con le organizzazioni sindacali; per il coordinamento delle attività in materia di sicurezza sul lavoro. Non comprende le spese relative al personale direttamente imputabili agli specifici programmi di spesa delle diverse missioni. programma 11 Altri servizi generali Amministrazione e funzionamento delle attività e dei servizi aventi carattere generale di coordinamento amministrativo, di gestione e di controllo per l'ente non riconducibili agli altri programmi di spesa della missione 01 e non attribuibili ad altre specifiche missioni di spesa. Comprende le spese per l'avvocatura, per le attività di patrocinio e di consulenza legale a favore dell'ente. Comprende le spese per lo sportello polifunzionale al cittadino. programma 12 Politica regionale unitaria per i servizi istituzionali, generali e di gestione (solo per le Regioni) Comprende le spese per la realizzazione della politica regionale unitaria, finanziata con i finanziamenti comunitari e i cofinanziamenti nazionali e con le risorse FAS non attribuibili alle specifiche missioni. Sono altresì incluse le spese per le attività di assistenza tecnica connessa allo sviluppo della politica regionale unitaria. Non sono ricomprese le spese per specifici progetti finanziati dalla Comunità europea che non rientrano nella politica regionale unitaria e che sono classificati, secondo la finalità, nei programmi delle pertinenti missioni. Missione 2 Giustizia programma 1 Uffici giudiziari Amministrazione e funzionamento dei servizi di supporto tecnico, amministrativo e gestionale per gli acquisti, i servizi e le manutenzioni di competenza del Comune necessari al funzionamento e mantenimento di tutti gli Uffici Giudiziari cittadini ai sensi della normativa vigente. programma 2 Casa circondariale e altri servizi Amministrazione e funzionamento dei servizi di supporto tecnico, amministrativo e gestionale per gli acquisti, i servizi e le manutenzioni di competenza del Comune necessari al funzionamento e mantenimento delle case circondariali ai sensi della normativa vigente. programma 3 Politica regionale unitaria per la giustizia (solo per le Regioni) Comprende le spese per la realizzazione della politica regionale unitaria in materia di giustizia, finanziata con i finanziamenti comunitari e i cofinanziamenti nazionali e con le risorse FAS. Sono altresì incluse le spese per le attività di assistenza tecnica connessa allo sviluppo della politica regionale unitaria in materia di giustizia. Non sono ricomprese le spese per specifici progetti finanziati dalla Comunità europea che non rientrano nella politica regionale unitaria e che sono classificati, secondo la finalità, negli altri programmi della missione. Missione 3 Ordine pubblico e sicurezza programma 1 Polizia locale e amministrativa Amministrazione e funzionamento dei servizi di polizia municipale e locale per garantire la sicurezza urbana, anche in collaborazione con altre forze dell'ordine presenti sul territorio. Comprende le spese per le attività di polizia stradale, per la prevenzione e la repressione di comportamenti illeciti tenuti nel territorio di competenza dell'ente. Amministrazione e funzionamento dei servizi di polizia commerciale, in particolare di vigilanza sulle attività commerciali, in relazione alle funzioni autorizzatorie dei settori comunali e dei diversi soggetti competenti. Comprende le spese per il contrasto all'abusivismo su aree pubbliche, per le ispezioni presso attività commerciali anche in collaborazione con altri soggetti istituzionalmente preposti, per il controllo delle attività artigiane, commerciali, degli esercizi pubblici, dei mercati al minuto e all'ingrosso, per la vigilanza sulla regolarità delle forme particolari di vendita. Comprende le spese per i procedimenti in materia di violazioni della relativa normativa e dei regolamenti, multe e sanzioni amministrative e gestione del relativo contenzioso. Amministrazione e funzionamento delle attività di accertamento di violazioni al codice della strada cui corrispondano comportamenti illeciti di rilevo, che comportano sanzioni amministrative pecuniarie e sanzioni accessorie quali il fermo amministrativo (temporaneo) di autoveicoli e ciclomotori o la misura cautelare del sequestro, propedeutico al definitivo provvedimento di confisca, adottato dal Prefetto. Comprende le spese per l'attività materiale ed istruttoria per la gestione del procedimento di individuazione, verifica, prelievo conferimento, radiazione e smaltimento dei veicoli in stato di abbandono. Non comprende le spese per il funzionamento della polizia provinciale. Sistema integrato di sicurezza urbana programma 2 Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/

230 Amministrazione e funzionamento delle attività di supporto collegate all ordine pubblico e sicurezza: attività quali la formulazione, l amministrazione, il coordinamento e il monitoraggio delle politiche, dei piani, dei programmi connessi all ordine pubblico e alla sicurezza in ambito locale e territoriale; predisposizione ed attuazione della legislazione e della normativa relative all ordine pubblico e sicurezza. Comprende le spese per la promozione della legalità e del diritto alla sicurezza. Comprende le spese per la programmazione e il coordinamento per il ricorso a soggetti privati che concorrono ad aumentare gli standard di sicurezza percepita nel territorio, al controllo del territorio e alla realizzazione di investimenti strumentali in materia di sicurezza. programma 3 Politica regionale unitaria per l ordine pubblico e la sicurezza (solo per le Regioni) Comprende le spese per la realizzazione della politica regionale unitaria in materia di ordine pubblico e sicurezza, finanziata con i finanziamenti comunitari e i cofinanziamenti nazionali e con le risorse FAS. Sono altresì incluse le spese per le attività di assistenza tecnica connessa allo sviluppo della politica regionale unitaria in materia di ordine pubblico e sicurezza. Non sono ricomprese le spese per specifici progetti finanziati dalla Comunità europea che non rientrano nella politica regionale unitaria e che sono classificati, secondo la finalità, negli altri programmi della missione. Missione 4 Istruzione e diritto allo studio programma 1 Istruzione prescolastica Amministrazione, gestione e funzionamento delle scuole dell'infanzia (livello ISCED-97 "0") situate sul territorio dell'ente. Comprende la gestione del personale, delle iscrizioni, delle rette, del rapporto con gli utenti, della pulizia e sanificazione degli ambienti, della rilevazione delle presenze degli alunni. Comprende le spese per il sostegno alla formazione e all'aggiornamento del personale insegnante e ausiliario. Comprende le spese per l'edilizia scolastica, per gli acquisti di arredi, gli interventi sugli edifici, gli spazi verdi, le infrastrutture anche tecnologiche e le attrezzature destinate alle scuole dell'infanzia. Comprende le spese a sostegno delle scuole e altre istituzioni pubbliche e private che erogano istruzione prescolastica (scuola dell'infanzia). Comprende le spese per il diritto allo studio e le spese per borse di studio, buoni libro, sovvenzioni, prestiti e indennità a sostegno degli alunni. Non comprende le spese per la gestione, l'organizzazione e il funzionamento dei servizi di asili nido, ricompresi nel programma "Interventi per l'infanzia e per i minori" della missione 12 "Diritti sociali, politiche sociali e famiglia". Non comprende le spese per i servizi ausiliari all istruzione prescolastica (trasporto, refezione, alloggio, assistenza...). programma 2 Altri ordini di istruzione non universitaria Amministrazione, gestione e funzionamento delle attività a sostegno delle scuole che erogano istruzione primaria (livello ISCED-97 "1"), istruzione secondaria inferiore (livello ISCED-97 "2"), istruzione secondaria superiore (livello ISCED-97 "3") situate sul territorio dell'ente. Comprende la gestione del personale, delle iscrizioni, delle rette, del rapporto con gli utenti, della pulizia e sanificazione degli ambienti, della rilevazione delle presenze degli alunni. Comprende le spese per il sostegno alla formazione e all'aggiornamento del personale insegnante e ausiliario. Comprende le spese per l'edilizia scolastica, per gli acquisti di arredi, gli interventi sugli edifici, gli spazi verdi, le infrastrutture anche tecnologiche e le attrezzature destinate alle scuole che erogano istruzione primaria, secondaria inferiore e secondaria superiore. Comprende le spese a sostegno delle scuole e altre istituzioni pubbliche e private che erogano istruzione primaria. Comprende le spese per il diritto allo studio e le spese per borse di studio, buoni libro, sovvenzioni, prestiti e indennità a sostegno degli alunni. Comprende le spese per il finanziamento degli Istituti comprensivi. Non comprende le spese per i servizi ausiliari all istruzione primaria, secondaria inferiore e secondaria superiore (trasporto, refezione, alloggio, assistenza...). programma 3 Edilizia scolastica (solo per le Regioni) Amministrazione, gestione e funzionamento delle attività connesse allo sviluppo e al sostegno all edilizia scolastica destinate alle scuole che erogano livelli di istruzione inferiore all istruzione universitaria e per cui non risulta possibile la classificazione delle relative spese nei pertinenti programmi della missione (Programmi 01 e 02). programma 4 Istruzione universitaria Amministrazione, gestione e funzionamento delle attività a sostegno delle università e degli istituti e delle accademie di formazione di livello universitario situate sul territorio dell'ente. Comprende le spese per l'edilizia universitaria, per gli acquisti di arredi, gli interventi sugli edifici, gli spazi verdi, le infrastrutture anche tecnologiche e le attrezzature destinate alle università e agli istituti e alle accademie di formazione di livello universitario. Comprende le spese a sostegno delle università e degli istituti e delle accademie di formazione di livello universitario pubblici e privati. Comprende le spese per il diritto allo studio universitario e le spese per borse di studio, buoni libro, sovvenzioni, prestiti e indennità a sostegno degli studenti. Non comprende le spese per iniziative di promozione e sviluppo della ricerca tecnologica, per la dotazione infrastrutturale di ricerca del territorio e la sua implementazione per il mondo accademico, e per i poli di eccellenza, ricomprese nel programma "Ricerca e innovazione" della missione 14 "Sviluppo economico e competitività". programma 5 Istruzione tecnica superiore Amministrazione, gestione e funzionamento dei corsi di istruzione tecnica superiore finalizzati alla realizzazione di percorsi postdiploma superiore e per la formazione professionale post-diploma. Comprende le spese per i corsi di formazione tecnica superiore Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/

231 (IFTS) destinati alla formazione dei giovani in aree strategiche sul mercato del lavoro. Tali corsi costituiscono un percorso alternativo alla formazione universitaria, e sono orientati all inserimento nel mondo del lavoro, in risposta al bisogno di figure di alta professionalità. programma 6 Servizi ausiliari all istruzione Amministrazione e funzionamento e sostegno ai servizi di trasporto, trasporto per gli alunni portatori di handicap, fornitura di vitto e alloggio, assistenza sanitaria e dentistica, doposcuola e altri servizi ausiliari destinati principalmente a studenti per qualunque livello di istruzione. Comprende le spese per il sostegno alla frequenza scolastica degli alunni disabili e per l'integrazione scolastica degli alunni stranieri. Comprende le spese per attività di studi, ricerche e sperimentazione e per attività di consulenza e informativa in ambito educativo e didattico. Comprende le spese per assistenza scolastica, trasporto e refezione. programma 7 Diritto allo studio Amministrazione e sostegno alle attività per garantire il diritto allo studio, anche mediante l'erogazione di fondi alle scuole e agli studenti, non direttamente attribuibili agli specifici livelli di istruzione. Comprende le spese per sistema dote, borse di studio, buoni libro, sovvenzioni, prestiti e indennità a sostegno degli alunni non ripartibili secondo gli specifici livelli di istruzione. programma 8 Politica regionale unitaria per l istruzione e il diritto allo studio (solo per le Regioni) Comprende le spese per la realizzazione della politica regionale unitaria in materia di istruzione e diritto allo studio, finanziata con i finanziamenti comunitari e i cofinanziamenti nazionali e con le risorse FAS. Sono altresì incluse le spese per le attività di assistenza tecnica connessa allo sviluppo della politica regionale unitaria in materia di istruzione e diritto allo studio. Non sono ricomprese le spese per specifici progetti finanziati dalla Comunità europea che non rientrano nella politica regionale unitaria e che sono classificati, secondo la finalità, negli altri programmi della missione. Missione 5 Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali programma 1 Valorizzazione dei beni di interesse storico Amministrazione e funzionamento delle attività per il sostegno, la ristrutturazione e la manutenzione di strutture di interesse storico e artistico (monumenti, edifici e luoghi di interesse storico, patrimonio archeologico e architettonico, luoghi di culto). Comprende le spese per la conservazione, la tutela e il restauro del patrimonio archeologico, storico ed artistico, anche in cooperazione con gli altri organi, statali, regionali e territoriali, competenti. Comprende le spese per la ricerca storica e artistica correlata ai beni archeologici, storici ed artistici dell'ente, e per le attività di realizzazione di iniziative volte alla promozione, all'educazione e alla divulgazione in materia di patrimonio storico e artistico dell'ente. Comprende le spese per la valorizzazione, la manutenzione straordinaria, la ristrutturazione e il restauro di biblioteche, pinacoteche, musei, gallerie d arte, teatri e luoghi di culto se di valore e interesse storico. programma 2 Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale Amministrazione e funzionamento delle attività culturali, per la vigilanza e la regolamentazione delle strutture culturali, per il funzionamento o il sostegno alle strutture con finalità culturali (biblioteche, musei, gallerie d arte, teatri, sale per esposizioni, giardini zoologici e orti botanici, acquari, arboreti, ecc.). Qualora tali strutture siano connotate da un prevalente interesse storico, le relative spese afferiscono al programma Valorizzazione dei beni di interesse storico. Comprende le spese per la promozione, lo sviluppo e il coordinamento delle biblioteche comunali. Comprende le spese per la valorizzazione, l'implementazione e la trasformazione degli spazi museali, della progettazione definitiva ed esecutiva e direzione lavori inerenti gli edifici a vocazione museale e relativi uffici (messa a norma, manutenzione straordinaria, ristrutturazione, restauro). Comprende le spese per la realizzazione, il funzionamento o il sostegno a manifestazioni culturali (concerti, produzioni teatrali e cinematografiche, mostre d arte, ecc.), inclusi sovvenzioni, prestiti o sussidi a sostegno degli operatori diversi che operano nel settore artistico o culturale, o delle organizzazioni impegnate nella promozione delle attività culturali e artistiche. Comprende le spese per sovvenzioni per i giardini e i musei zoologici. Comprende le spese per gli interventi per il sostegno alle attività e alle strutture dedicate al culto, se non di valore e interesse storico. Comprende le spese per la programmazione, l'attivazione e il coordinamento sul territorio di programmi strategici in ambito culturale finanziati anche con il concorso delle risorse comunitarie. Comprende le spese per la tutela delle minoranze linguistiche se non attribuibili a specifici settori d'intervento. Comprende le spese per il finanziamento degli istituti di culto. Non comprende le spese per le attività culturali e artistiche aventi prioritariamente finalità turistiche. Non comprende le spese per le attività ricreative e sportive. programma 3 Politica regionale unitaria per la tutela dei beni e delle attività culturali (solo per le Regioni) Comprende le spese per la realizzazione della politica regionale unitaria in materia di tutela dei beni e delle attività culturali, finanziata con i finanziamenti comunitari e i cofinanziamenti nazionali e con le risorse FAS. Sono altresì incluse le spese per le attività di assistenza tecnica connessa allo sviluppo della politica regionale unitaria in materia di tutela dei beni e delle attività culturali. Non sono ricomprese le spese per specifici progetti finanziati dalla Comunità europea che non rientrano nella politica regionale unitaria e che sono classificati, secondo la finalità, negli altri programmi della missione. Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/

232 Missione 6 Politiche giovanili, sport e tempo libero programma 1 Sport e tempo libero infrastrutture destinati alle attività sportive (stadi, palazzo dello sport...). Comprende le spese per iniziative e manifestazioni sportive e per le attività di promozione sportiva in collaborazione con le associazioni sportive locali, con il CONI e con altre istituzioni, anche al fine di promuovere la pratica sportiva. Non comprende le spese destinate alle iniziative a favore dei giovani, ricompresi nel programma "Giovani" della medesima missione. programma 2 Giovani Amministrazione e funzionamento delle attività destinate ai giovani e per la promozione delle politiche giovanili. Comprende le spese destinate alle politiche per l'autonomia e i diritti dei giovani, ivi inclusa la produzione di informazione di sportello, di seminari e di iniziative divulgative a sostegno dei giovani. Comprende le spese per iniziative rivolte ai giovani per lo sviluppo e la conoscenza dell'associazionismo e del volontariato. Comprende le spese per i centri polivalenti per i giovani. Non comprende le spese per la formazione professionale tecnica superiore, ricomprese nel programma "Istruzione tecnica superiore" della missione 04 "Istruzione e diritto allo studio". programma 3 Politica regionale unitaria per i giovani, lo sport e il tempo libero (solo per le Regioni) Comprende le spese per la realizzazione della politica regionale unitaria in materia di giovani, sport e tempo libero, finanziata con i finanziamenti comunitari e i cofinanziamenti nazionali e con le risorse FAS. Sono altresì incluse le spese per le attività di assistenza tecnica connessa allo sviluppo della politica regionale unitaria in materia di giovani, sport e tempo libero. Non sono ricomprese le spese per specifici progetti finanziati dalla Comunità europea che non rientrano nella politica regionale unitaria e che sono classificati, secondo la finalità, negli altri programmi della missione. Missione 7 Turismo programma 1 Sviluppo e valorizzazione del turismo Amministrazione e funzionamento delle attività e dei servizi relativi al turismo, per la promozione e lo sviluppo del turismo e per la programmazione e il coordinamento delle iniziative turistiche sul territorio. Comprende le spese per sussidi, prestiti e contributi a favore degli enti e delle imprese che operano nel settore turistico. Comprende le spese per le attività di coordinamento con i settori del trasporto, alberghiero e della ristorazione e con gli altri settori connessi a quello turistico. Comprende le spese per la programmazione e la partecipazione a manifestazioni turistiche. Comprende le spese per il funzionamento degli uffici turistici di competenza dell'ente, per l'organizzazione di campagne pubblicitarie, per la produzione e la diffusione di materiale promozionale per l'immagine del territorio a scopo di attrazione turistica. Comprende le spese per il coordinamento degli albi e delle professioni turistiche. Comprende i contributi per la costruzione, la ricostruzione, l'ammodernamento e l'ampliamento delle strutture dedicate alla ricezione turistica (alberghi, pensioni, villaggi turistici, ostelli per la gioventù). Comprende le spese per l'agriturismo e per lo sviluppo e la promozione del turismo sostenibile. Comprende le spese per le manifestazioni culturali, artistiche e religiose che abbiano come finalità prevalente l'attrazione turistica. Comprende le spese per la programmazione, il coordinamento e il monitoraggio delle relative politiche sul territorio anche in raccordo con la programmazione dei finanziamenti comunitari e statali. programma 2 Politica regionale unitaria per il turismo (solo per le Regioni) Comprende le spese per la realizzazione della politica regionale unitaria in materia di turismo, finanziata con i finanziamenti comunitari e i cofinanziamenti nazionali e con le risorse FAS. Sono altresì incluse le spese per le attività di assistenza tecnica connessa allo sviluppo della politica regionale unitaria in materia di turismo. Non sono ricomprese le spese per specifici progetti finanziati dalla Comunità europea che non rientrano nella politica regionale unitaria e che sono classificati, secondo la finalità, negli altri programmi della missione. Missione 8 Assetto del territorio ed edilizia abitativa programma 1 Urbanistica e assetto del territorio Amministrazione e funzionamento delle attività e dei servizi relativi all'urbanistica e alla programmazione dell'assetto territoriale. Comprende le spese per l'amministrazione dei piani regolatori, piani urbanistici, piani di zona e dell utilizzo dei terreni e dei regolamenti edilizi. Comprende le spese per la pianificazione di zone di insediamento nuove o ripristinate, per la pianificazione del miglioramento e dello sviluppo di strutture quali alloggi, industrie, servizi pubblici, sanità, istruzione, cultura, strutture ricreative, ecc. a beneficio della collettività, per la predisposizione di progetti di finanziamento per gli sviluppi pianificati e di riqualificazione urbana, per la pianificazione delle opere di urbanizzazione. Comprende le spese per l'arredo urbano e per la manutenzione e il miglioramento qualitativo degli spazi pubblici esistenti (piazze, aree pedonali..). Non comprende le spese per la gestione del servizio dello sportello unico per l'edilizia incluse nel programma "Edilizia residenziale pubblica" della medesima missione. Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/

233 programma 2 Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di edilizia economico- popolare Amministrazione e funzionamento delle attività e dei servizi relativi allo sviluppo delle abitazioni. Comprende le spese: per la promozione, il monitoraggio e la valutazione delle attività di sviluppo abitativo, per lo sviluppo e la regolamentazione degli standard edilizi; gli interventi di edilizia pubblica abitativa e di edilizia economico-popolare, sovvenzionata, agevolata e convenzionata; per l'acquisizione di terreni per la costruzione di abitazioni; per la costruzione o l'acquisto e la ristrutturazione di unità abitative, destinate anche all'incremento dell'offerta di edilizia sociale abitativa. Comprende le spese per le sovvenzioni, i prestiti o i sussidi a sostegno dell espansione, del miglioramento o della manutenzione delle abitazioni. Comprende le spese per la razionalizzazione e la valorizzazione del patrimonio di edilizia residenziale pubblica. Comprende le spese per la gestione del servizio dello sportello unico per l'edilizia residenziale. Non comprende le spese per le indennità in denaro o in natura dirette alle famiglie per sostenere le spese di alloggio che rientrano nel programma "Interventi per le famiglie" della missione 12 "Diritti sociali, politiche sociali e famiglia". programma 3 Politica regionale unitaria per l assetto del territorio e l edilizia abitativa (solo per le Regioni) Comprende le spese per la realizzazione della politica regionale unitaria in materia di assetto del territorio e l edilizia abitativa, finanziata con i finanziamenti comunitari e i cofinanziamenti nazionali e con le risorse FAS. Sono altresì incluse le spese per le attività di assistenza tecnica connessa allo sviluppo della politica regionale unitaria in materia di assetto del territorio e l edilizia abitativa. Non sono ricomprese le spese per specifici progetti finanziati dalla Comunità europea che non rientrano nella politica regionale unitaria e che sono classificati, secondo la finalità, negli altri programmi della missione. Missione 9 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente programma 1 Difesa del suolo Amministrazione e funzionamento delle attività per la tutela e la salvaguardia del territorio, dei fiumi, dei canali e dei collettori idrici, degli specchi lacuali, delle lagune, della fascia costiera, delle acque sotterranee, finalizzate alla riduzione del rischio idraulico, alla stabilizzazione dei fenomeni di dissesto idrogeologico, alla gestione e all'ottimizzazione dell'uso del demanio idrico, alla difesa dei litorali, alla gestione e sicurezza degli invasi, alla difesa dei versanti e delle aree a rischio frana, al monitoraggio del rischio sismico. Comprende le spese per i piani di bacino, i piani per l'assetto idrogeologico, i piani straordinari per le aree a rischio idrogeologico. Comprende le spese per la predisposizione dei sistemi di cartografia (geologica, geo-tematica e dei suoli) e del sistema informativo territoriale (banche dati geologica e dei suoli, sistema informativo geografico della costa). Comprende le spese per la programmazione, il coordinamento e il monitoraggio delle relative politiche sul territorio anche in raccordo con la programmazione dei finanziamenti comunitari e statali. programma 2 Tutela, valorizzazione e recupero ambientale Amministrazione e funzionamento delle attività collegate alla tutela, alla valorizzazione e al recupero dell ambiente naturale. Comprende le spese per il recupero di miniere e cave abbandonate. Comprende le spese per sovvenzioni, prestiti o sussidi a sostegno delle attività degli enti e delle associazioni che operano per la tutela dell'ambiente. Comprende le spese per la formulazione, l'amministrazione, il coordinamento e il monitoraggio delle politiche, dei piani e dei programmi destinati alla promozione della tutela dell'ambiente, inclusi gli interventi per l'educazione ambientale. Comprende le spese per la valutazione di impatto ambientale di piani e progetti e per la predisposizione di standard ambientali per la fornitura di servizi. Comprende le spese a favore dello sviluppo sostenibile in materia ambientale, da cui sono esclusi gli interventi per la promozione del turismo sostenibile e per lo sviluppo delle energie rinnovabili. Comprende le spese per sovvenzioni, prestiti o sussidi a sostegno delle attività, degli enti e delle associazioni che operano a favore dello sviluppo sostenibile (ad esclusione del turismo ambientale e delle energie rinnovabili). Comprende le spese per la programmazione, il coordinamento e il monitoraggio delle relative politiche sul territorio anche in raccordo con la programmazione dei finanziamenti comunitari e statali. Comprende le spese per la manutenzione e la tutela del verde urbano. Non comprende le spese per la gestione di parchi e riserve naturali e per la protezione delle biodiversità e dei beni paesaggistici, ricomprese nel programma "Aree protette, parchi naturali, protezione naturalistica e forestazione" della medesima missione. Comprende le spese per la polizia provinciale in materia ambientale. Non comprende le spese per la tutela e la valorizzazione delle risorse idriche ricomprese nel corrispondente programma della medesima missione. programma 3 Rifiuti Amministrazione, vigilanza, ispezione, funzionamento o supporto alla raccolta, al trattamento e ai sistemi di smaltimento dei rifiuti. Comprende le spese per la pulizia delle strade, delle piazze, viali, mercati, per la raccolta di tutti i tipi di rifiuti, differenziata e indifferenziata, per il trasporto in discarica o al luogo di trattamento. Comprende le spese per sovvenzioni, prestiti o sussidi a sostegno del funzionamento, della costruzione, della manutenzione o del miglioramento dei sistemi di raccolta, trattamento e smaltimento dei rifiuti, ivi compresi i contratti di servizio e di programma con le aziende per i servizi di igiene ambientale. Comprende le spese per i canoni del servizio di igiene ambientale. programma 4 Servizio idrico integrato Amministrazione e funzionamento delle attività relative all approvvigionamento idrico, delle attività di vigilanza e regolamentazione per la fornitura di acqua potabile inclusi i controlli sulla purezza, sulle tariffe e sulla quantità dell acqua. Comprende le spese per la costruzione o il funzionamento dei sistemi di fornitura dell acqua diversi da quelli utilizzati per Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/

234 l industria. Comprende le spese per sovvenzioni, prestiti o sussidi a sostegno del funzionamento, della costruzione, del mantenimento o del miglioramento dei sistemi di approvvigionamento idrico. Comprende le spese per le prestazioni per la fornitura di acqua ad uso pubblico e la manutenzione degli impianti idrici. Amministrazione e funzionamento dei sistemi delle acque reflue e per il loro trattamento. Comprende le spese per la gestione e la costruzione dei sistemi di collettori, condutture, tubazioni e pompe per smaltire tutti i tipi di acque reflue (acqua piovana, domestica e qualsiasi altro tipo di acque reflue. Comprende le spese per i processi meccanici, biologici o avanzati per soddisfare gli standard ambientali o le altre norme qualitative per le acque reflue. Amministrazione, vigilanza, ispezione, funzionamento, supporto ai sistemi delle acque reflue ed al loro smaltimento. Comprende le spese per sovvenzioni, prestiti, sussidi a sostegno del funzionamento, della costruzione, della manutenzione o del miglioramento dei sistemi delle acque reflue. programma 5 Aree protette, parchi naturali, protezione naturalistica e forestazione Amministrazione e funzionamento delle attività destinate alla protezione delle biodiversità e dei beni paesaggistici. Comprende le spese per la protezione naturalistica e faunistica e per la gestione di parchi e aree naturali protette. Comprende le spese per sovvenzioni, prestiti, sussidi a sostegno delle attività degli enti, delle associazioni e di altri soggetti che operano per la protezione della biodiversità e dei beni paesaggistici. Comprende le spese per le attività e gli interventi a sostegno delle attività forestali, per la lotta e la prevenzione degli incendi boschivi. Non comprende le spese per le aree archeologiche, ricomprese nel programma "Valorizzazione dei beni di interesse storico" della missione 05 "Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali". programma 6 Tutela e valorizzazione delle risorse idriche Amministrazione e funzionamento delle attività per la tutela e la valorizzazione delle risorse idriche, per la protezione e il miglioramento dello stato degli ecosistemi acquatici, nonché di quelli terrestri e delle zone umide che da questi dipendono; per la protezione dell ambiente acquatico e per la gestione sostenibile delle risorse idriche. Comprende le spese per gli interventi di risanamento delle acque e di tutela dall'inquinamento. Comprende le spese per il piano di tutela delle acque e la valutazione ambientale strategica in materia di risorse idriche. Non comprende le spese per i sistemi di irrigazione e per la raccolta e il trattamento delle acque reflue. programma 7 Sviluppo sostenibile territorio montano piccoli Comuni Amministrazione e funzionamento delle attività a sostegno dei piccoli comuni in territori montani e dello sviluppo sostenibile nei territori montani in generale. programma 8 Qualità dell'aria e riduzione dell'inquinamento Amministrazione e funzionamento delle attività relative alla tutela dell aria e del clima, alla riduzione dell inquinamento atmosferico, acustico e delle vibrazioni, alla protezione dalle radiazioni. Comprende la costruzione, la manutenzione e il funzionamento dei sistemi e delle stazioni di monitoraggio; la costruzione di barriere ed altre strutture anti-rumore (incluso il rifacimento di tratti di autostrade urbane o di ferrovie con materiali che riducono l inquinamento acustico); gli interventi per controllare o prevenire le emissioni di gas e delle sostanze inquinanti dell aria; la costruzione, la manutenzione e il funzionamento di impianti per la decontaminazione di terreni inquinati e per il deposito di prodotti inquinanti. Comprende le spese per il trasporto di prodotti inquinanti. Comprende le spese per l'amministrazione, la vigilanza, l'ispezione, il funzionamento o il supporto delle attività per la riduzione e il controllo dell inquinamento. Comprende le sovvenzioni, i prestiti o i sussidi a sostegno delle attività collegate alla riduzione e al controllo dell inquinamento. Comprende le spese per la programmazione, il coordinamento e il monitoraggio delle relative politiche sul territorio anche in raccordo con la programmazione e i finanziamenti comunitari e statali. Non comprende le spese per le misure di risanamento e di tutela dall'inquinamento delle acque (comprese nel programma "Tutela e valorizzazione delle risorse idriche") e del suolo (comprese nel programma "Difesa del suolo"). programma 9 Politica regionale unitaria per lo sviluppo sostenibile e la tutela del territorio e l ambiente (solo per le Regioni) Comprende le spese per la realizzazione della politica regionale unitaria in materia di sviluppo sostenibile e tutela del territorio e ambiente, finanziata con i finanziamenti comunitari e i cofinanziamenti nazionali e con le risorse FAS. Sono altresì incluse le spese per le attività di assistenza tecnica connessa allo sviluppo della politica regionale unitaria in materia di sviluppo sostenibile e tutela del territorio e ambiente. Non sono ricomprese le spese per specifici progetti finanziati dalla Comunità europea che non rientrano nella politica regionale unitaria e che sono classificati, secondo la finalità, negli altri programmi della missione. Missione 10 Trasporti e diritto alla mobilità programma 1 Trasporto ferroviario Amministrazione delle attività e servizi connessi al funzionamento, utilizzo, costruzione e manutenzione dei sistemi e delle infrastrutture per il trasporto ferroviario. Comprende le spese per la vigilanza e la regolamentazione dell utenza, delle operazioni del sistema di trasporto (concessione di licenze, approvazione delle tariffe per il trasporto merci e passeggeri e delle frequenze del servizio, ecc.) e della costruzione e manutenzione della rete ferroviaria. Comprende le spese per sovvenzioni, prestiti o sussidi a sostegno del funzionamento, della costruzione, dell'acquisto, della manutenzione o del miglioramento delle infrastrutture e del sistema di trasporto, incluso il materiale rotabile ferroviario. Comprende le spese per i corrispettivi relativi ai contratti di servizio ferroviario, per la gestione e il monitoraggio dei contratti di servizio con gli enti e le società affidatarie del servizio, e per il Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/

235 monitoraggio qualitativo e quantitativo dei servizi di trasporto su ferrovia. programma 2 Trasporto pubblico locale Amministrazione delle attività e servizi connessi al funzionamento, all utilizzo, alla costruzione ed la manutenzione dei sistemi e delle infrastrutture per il trasporto pubblico urbano e extraurbano, ivi compreso il trasporto su gomma, autofiloviario, metropolitano, tranviario e funiviario. Comprende i contributi e i corrispettivi per lo svolgimento dei servizi di trasporto urbano ed extraurbano e i contributi per il rinnovo del CCNL autoferrotranvieri. Comprende, inoltre, i contributi per le integrazioni e le agevolazioni tariffarie. Comprende le spese per la vigilanza e la regolamentazione dell utenza, delle operazioni relative al sistema di trasporto urbano e extraurbano (concessione di licenze, approvazione delle tariffe di trasporto per merci e passeggeri, e delle frequenze del servizio, ecc.). Comprende le spese per sovvenzioni, prestiti o sussidi a sostegno del funzionamento, della costruzione, della manutenzione o del miglioramento delle infrastrutture e dei sistemi di trasporto urbano e extraurbano. Comprende le spese per l'acquisto, la manutenzione e il finanziamento ai soggetti che esercitano il trasporto pubblico urbano e extraurbano di materiale rotabile automobilistico e su rotaia (es. autobus, metropolitane). Comprende le spese per la programmazione, l'indirizzo, il coordinamento e il finanziamento del trasporto pubblico urbano e extraurbano per la promozione della realizzazione di interventi per riorganizzare la mobilità e l accesso ai servizi di interesse pubblico. Comprende le spese per la gestione e il monitoraggio dei contratti di servizio con gli enti e le società affidatarie del servizio, e per il monitoraggio qualitativo e quantitativo dei servizi di trasporto erogati. Non comprende le spese per la costruzione e la manutenzione delle strade e delle vie urbane, dei percorsi ciclabili e pedonali e delle spese ricomprese nel programma relativo alla Viabilità e alle infrastrutture stradali della medesima missione. programma 3 Trasporto per vie d'acqua Amministrazione delle attività e servizi connessi al funzionamento, utilizzo, costruzione e manutenzione dei sistemi e delle infrastrutture per il trasporto marittimo, lacuale e fluviale. Comprende le spese per la vigilanza e la regolamentazione dell utenza, delle operazioni del sistema di trasporto (concessione di licenze, approvazione delle tariffe per il trasporto merci e passeggeri e delle frequenze del servizio, ecc.) e della costruzione e manutenzione delle infrastrutture, inclusi porti e interporti. Comprende le spese per sovvenzioni, prestiti o sussidi a sostegno del funzionamento, della costruzione, dell'acquisto, della manutenzione o del miglioramento delle infrastrutture e del sistema di trasporto marittimo, lacuale e fluviale. Comprende le spese per la gestione e il monitoraggio dei contratti di servizio con gli enti e le società affidatarie del servizio, e per il monitoraggio qualitativo e quantitativo dei servizi di trasporto marittimo, lacuale e fluviale. programma 4 Altre modalità di trasporto Amministrazione delle attività e servizi connessi al funzionamento, utilizzo, costruzione e manutenzione dei sistemi e delle infrastrutture per le altre modalità di trasporto, diverse dal trasporto ferroviario, trasporto pubblico locale e trasporto per vie d'acqua. Comprende le spese per sistemi di trasporto aereo. Comprende le spese per la vigilanza e la regolamentazione dell utenza, delle operazioni dei relativi sistemi di trasporto (concessione di licenze, approvazione delle tariffe per il trasporto merci e passeggeri e delle frequenze del servizio, ecc.) e della costruzione e manutenzione delle relative infrastrutture, inclusi aeroporti. Comprende le spese per sovvenzioni, prestiti o sussidi a sostegno del funzionamento, della costruzione, della manutenzione o del miglioramento delle infrastrutture e dei sistemi di trasporto. Comprende le spese per la gestione e il monitoraggio dei contratti di servizio con gli enti e le società affidatarie dei servizi di trasporto e per il monitoraggio qualitativo e quantitativo dei relativi servizi. programma 5 Viabilità e infrastrutture stradali Amministrazione e funzionamento delle attività per la viabilità e lo sviluppo e il miglioramento della circolazione stradale. Comprende le spese per il funzionamento, la gestione, l'utilizzo, la costruzione e la manutenzione, ordinaria e straordinaria, delle strade e delle vie urbane, di percorsi ciclabili e pedonali, delle zone a traffico limitato, delle strutture di parcheggio e delle aree di sosta a pagamento. Comprende le spese per la riqualificazione delle strade, incluso l'abbattimento delle barriere architettoniche. Comprende le spese per la sorveglianza e la presa in carico delle opere previste dai piani attuativi di iniziativa privata o convenzioni urbanistiche. Comprende le spese per il rilascio delle autorizzazioni per la circolazione nelle zone a traffico limitato, per i passi carrai. Comprende le spese per gli impianti semaforici. Comprende altresì le spese per le infrastrutture stradali, tra cui per strade extraurbane e autostrade. Amministrazione e funzionamento delle attività relative all illuminazione stradale. Comprende le spese per lo sviluppo e la regolamentazione degli standard di illuminazione stradale, per l'installazione, il funzionamento, la manutenzione, il miglioramento, ecc. dell illuminazione stradale. programma 6 Politica regionale unitaria per i trasporti e il diritto alla mobilità (solo per le Regioni) Comprende le spese per la realizzazione della politica regionale unitaria in materia di trasporti e diritto alla mobilità, finanziata con i finanziamenti comunitari e i cofinanziamenti nazionali e con le risorse FAS. Sono altresì incluse le spese per le attività di assistenza tecnica connessa allo sviluppo della politica regionale unitaria in materia di trasporti e diritto alla mobilità. Non sono ricomprese le spese per specifici progetti finanziati dalla Comunità europea che non rientrano nella politica regionale unitaria e che sono classificati, secondo la finalità, negli altri programmi della missione. Missione 11 Soccorso civile programma 1 Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/

236 Sistema di protezione civile Amministrazione e funzionamento delle attività relative agli interventi di protezione civile sul territorio (gestione degli eventi calamitosi, soccorsi alpini, sorveglianza delle spiagge, evacuazione delle zone inondate, lotta agli incendi, etc.), per la previsione, la prevenzione, il soccorso e il superamento delle emergenze. Comprende le spese a sostegno del volontariato che opera nell'ambito della protezione civile. Comprende le spese per la programmazione, il coordinamento e il monitoraggio degli interventi di protezione civile sul territorio, nonché per le attività in forma di collaborazione con le altre amministrazioni competenti in materia. Non comprende le spese per interventi per fronteggiare calamità naturali già avvenute, ricomprese nel programma "Interventi a seguito di calamità naturali" della medesima missione o nei programmi relativi agli specifici interventi effettuati per ripristinare le condizioni precedenti agli eventi calamitosi. programma 2 Interventi a seguito di calamità naturali Amministrazione e funzionamento delle attività relative agli interventi per fronteggiare calamità naturali già avvenute. Comprende le spese per sovvenzioni, aiuti, e contributi per il ripristino delle infrastrutture per calamità naturali già avvenute qualora tali interventi non siano attribuibili a specifici programmi di missioni chiaramente individuate, come è il caso del ripristino della viabilità, dell'assetto del territorio, del patrimonio artistico, culturale, ecc.. Comprende anche gli oneri derivanti dalle gestioni commissariali relative a emergenze pregresse. Non comprende le spese per gli indennizzi per le calamità naturali destinate al settore agricolo. programma 3 Politica regionale unitaria per il soccorso e la protezione civile (solo per le Regioni) Comprende le spese per la realizzazione della politica regionale unitaria in materia di soccorso e protezione civile, finanziata con i finanziamenti comunitari e i cofinanziamenti nazionali e con le risorse FAS. Sono altresì incluse le spese per le attività di assistenza tecnica connessa allo sviluppo della politica regionale unitaria in materia di soccorso e protezione civile. Non sono ricomprese le spese per specifici progetti finanziati dalla Comunità europea che non rientrano nella politica regionale unitaria e che sono classificati, secondo la finalità, negli altri programmi della missione. Missione 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia programma 1 Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido Amministrazione e funzionamento delle attività per l'erogazione di servizi e il sostegno a interventi a favore dell'infanzia, dei minori. Comprende le spese a favore dei soggetti (pubblici e privati) che operano in tale ambito. Comprende le spese per indennità in denaro o in natura a favore di famiglie con figli a carico, per indennità per maternità, per contributi per la nascita di figli, per indennità per congedi per motivi di famiglia, per assegni familiari, per interventi a sostegno delle famiglie monogenitore o con figli disabili. Comprende le spese per l'erogazione di servizi per bambini in età prescolare (asili nido), per le convenzioni con nidi d'infanzia privati, per i finanziamenti alle famiglie per la cura dei bambini, per i finanziamenti a orfanotrofi e famiglie adottive, per beni e servizi forniti a domicilio a bambini o a coloro che se ne prendono cura, per servizi e beni di vario genere forniti a famiglie, giovani o bambini (centri ricreativi e di villeggiatura). Comprende le spese per la costruzione e la gestione di strutture dedicate all'infanzia e ai minori. Comprende le spese per interventi e servizi di supporto alla crescita dei figli e alla tutela dei minori e per far fronte al disagio minorile, per i centri di pronto intervento per minori e per le comunità educative per minori. programma 2 Interventi per la disabilità Amministrazione e funzionamento delle attività per l'erogazione di servizi e il sostegno a interventi per le persone inabili, in tutto o in parte, a svolgere attività economiche o a condurre una vita normale a causa di danni fisici o mentali, a carattere permanente o che si protraggono oltre un periodo di tempo minimo stabilito. Comprende le spese a favore dei soggetti (pubblici e privati) che operano in tale ambito. Comprende le spese per indennità in danaro a favore di persone disabili, quali indennità di cura. Comprende le spese per alloggio ed eventuale vitto a favore di invalidi presso istituti idonei, per assistenza per invalidi nelle incombenze quotidiane (aiuto domestico, mezzi di trasporto, ecc.), per indennità erogate a favore di persone che si prendono cura di invalidi, per beni e servizi di vario genere erogati a favore di invalidi per consentire loro la partecipazione ad attività culturali, di svago, di viaggio o di vita collettiva. Comprende le spese per la costruzione e la gestione di strutture dedicate alle persone disabili. Comprende le spese per la formazione professionale o per favorire il reinserimento occupazionale e sociale dei disabili. programma 3 Interventi per gli anziani Amministrazione e funzionamento delle attività per l'erogazione di servizi e il sostegno a interventi a favore degli anziani. Comprende le spese per interventi contro i rischi collegati alla vecchiaia (perdita di reddito, reddito insufficiente, perdita dell autonomia nello svolgere le incombenze quotidiane, ridotta partecipazione alla vita sociale e collettiva, ecc.). Comprende le spese a favore dei soggetti (pubblici e privati) che operano in tale ambito. Comprende le spese per indennità in danaro, quali indennità di cura, e finanziamenti erogati in seguito a pensionamento o vecchiaia, per l'assistenza nelle incombenze quotidiane (aiuto domestico, mezzi di trasporto, ecc.), per indennità a favore di persone che si prendono cura di persone anziane, per beni e servizi di vario genere erogati a favore di persone anziane per consentire la partecipare ad attività culturali, di svago, di viaggio, o di vita collettiva. Comprende le spese per interventi, servizi e strutture mirati a migliorare la qualità della vita delle persone anziane, nonché a favorire la loro mobilità, l'integrazione sociale e lo svolgimento delle funzioni primarie. Comprende le spese per Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/

237 le strutture residenziali e di ricovero per gli anziani. programma 4 Interventi per soggetti a rischio di esclusione sociale Amministrazione e funzionamento delle attività per l'erogazione di servizi e il sostegno a interventi a favore di persone socialmente svantaggiate o a rischio di esclusione sociale. Comprende le spese a favore di persone indigenti, persone a basso reddito, emigrati ed immigrati, profughi, alcolisti, tossicodipendenti, vittime di violenza criminale, detenuti. Comprende le spese a favore dei soggetti (pubblici e privati) che operano in tale ambito. Comprende le spese per indennità in denaro a favore di soggetti indigenti e socialmente deboli, quali sostegno al reddito e altri pagamenti destinati ad alleviare lo stato di povertà degli stessi o per assisterli in situazioni di difficoltà. Comprende le spese per sistemazioni e vitto a breve o a lungo termine forniti a favore di soggetti indigenti e socialmente deboli, per la riabilitazione di alcolisti e tossicodipendenti, per beni e servizi a favore di persone socialmente deboli quali servizi di consultorio, ricovero diurno, assistenza nell adempimento di incombenze quotidiane, cibo, indumenti, carburante, ecc.. Comprende le spese per la costruzione e la gestione di strutture dedicate alle persone a rischio di esclusione sociale. programma 5 Interventi per le famiglie Amministrazione e funzionamento delle attività per l'erogazione di servizi e il sostegno a interventi per le famiglie non ricompresi negli altri programmi della missione. Comprende le spese a favore dei soggetti (pubblici e privati) che operano in tale ambito. Comprende le spese per la promozione dell'associazionismo familiare e per iniziative di conciliazione dei tempi di vita e di lavoro non ricompresi negli altri programmi della missione. Comprende le spese per interventi di finanza etica e di microcredito alle famiglie. Non comprende le spese per l'infanzia e l'adolescenza ricomprese nel programma "Interventi per l'infanzia e per i minori e gli asili nido" della medesima missione. programma 6 Interventi per il diritto alla casa Amministrazione e funzionamento delle attività per il sostegno al diritto alla casa. Comprende le spese per l'aiuto alle famiglie ad affrontare i costi per l alloggio a sostegno delle spese di fitto e delle spese correnti per la casa, quali sussidi per il pagamento di ipoteche e interessi sulle case di proprietà e assegnazione di alloggi economici o popolari. Comprende le spese a favore dei soggetti (pubblici e privati) che operano in tale ambito. Non comprende le spese per la progettazione, la costruzione e la manutenzione degli alloggi di edilizia residenziale pubblica, ricomprese nel programma "" della missione 08 "Assetto del territorio ed edilizia abitativa". programma 7 Programmazione e governo della rete dei servizi sociosanitari e sociali Amministrazione e funzionamento delle attività per la formulazione, l amministrazione, il coordinamento e il monitoraggio delle politiche, dei piani, dei programmi socio-assistenziali sul territorio, anche in raccordo con la programmazione e i finanziamenti comunitari e statali. Comprende le spese per la predisposizione e attuazione della legislazione e della normativa in materia sociale. Comprende le spese a sostegno del le politiche sociali che non sono direttamente riferibili agli altri programmi della medesima missione. programma 8 Cooperazione e associazionismo Amministrazione e funzionamento delle attività e degli interventi a sostegno e per lo sviluppo della cooperazione e dell'associazionismo nel sociale. Comprende le spese per la valorizzazione del terzo settore (non profit) e del servizio civile. Non comprende le spese a sostegno dell'associazionismo che opera a supporto dei programmi precedenti e che, come tali, figurano già come trasferimenti "a sostegno" in quei programmi. Non comprende le spese per la cooperazione allo sviluppo, ricomprese nella missione relativa alle relazioni internazionali. programma 9 Servizio necroscopico e cimiteriale Amministrazione, funzionamento e gestione dei servizi e degli immobili cimiteriali. Comprende le spese per la gestione amministrativa delle concessioni di loculi, delle inumazioni, dei sepolcreti in genere, delle aree cimiteriali, delle tombe di famiglia. Comprende le spese per pulizia, la sorveglianza, la custodia e la manutenzione, ordinaria e straordinaria, dei complessi cimiteriali e delle pertinenti aree verdi. Comprende le spese per il rilascio delle autorizzazioni, la regolamentazione, vigilanza e controllo delle attività cimiteriali e dei servizi funebri. Comprende le spese per il rispetto delle relative norme in materia di igiene ambientale, in coordinamento con le altre istituzioni preposte. programma 10 Politica regionale unitaria per i diritti sociali e la famiglia (solo per le Regioni) Comprende le spese per la realizzazione della politica regionale unitaria in materia di diritti sociali e famiglia, finanziata con i finanziamenti comunitari e i cofinanziamenti nazionali e con le risorse FAS. Sono altresì incluse le spese per le attività di assistenza tecnica connessa allo sviluppo della politica regionale unitaria in materia di diritti sociali e famiglia. Non sono ricomprese le spese per specifici progetti finanziati dalla Comunità europea che non rientrano nella politica regionale unitaria e che sono classificati, secondo la finalità, negli altri programmi della missione. Missione 13 Tutela della salute Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/

238 programma 1 Servizio sanitario regionale - finanziamento ordinario corrente per la garanzia dei LEA Spesa sanitaria corrente per il finanziamento ordinario corrente per la garanzia dei LEA. Comprende le spese relative alla gestione sanitaria accentrata presso la regione, le spese per trasferimenti agli enti del servizio sanitario regionale, le quote vincolate di finanziamento del servizio sanitario regionale e le spese per la mobilità passiva. Comprende le spese per il pay-back. programma 2 Servizio sanitario regionale - finanziamento aggiuntivo corrente per livelli di assistenza superiori ai LEA Spesa sanitaria corrente per il finanziamento aggiuntivo corrente per l'erogazione dei livelli di assistenza superiore ai LEA. programma 3 Servizio sanitario regionale - finanziamento aggiuntivo corrente per la copertura dello squilibrio di bilancio corrente Spesa sanitaria corrente per il finanziamento aggiuntivo corrente per la copertura dello squilibrio di bilancio corrente. programma 4 Servizio sanitario regionale - ripiano di disavanzi sanitari relativi ad esercizi pregressi Spesa per il ripiano dei disavanzi sanitari relativi ad esercizi pregressi. programma 5 Servizio sanitario regionale - investimenti sanitari Spesa per investimenti sanitari finanziati direttamente dalla regione, per investimenti sanitari finanziati dallo Stato ai sensi dell'articolo 20 della legge n.67/1988 e per investimenti sanitari finanziati da soggetti diversi dalla regione e dallo Stato ex articolo 20 della legge n.67/1988. programma 6 Servizio sanitario regionale - restituzione maggiori gettiti SSN Spese relative alla restituzione dei maggiori gettiti effettivi introitati rispetto ai gettiti stimati per il finanziamento del Servizio sanitario nazionale. programma 7 Ulteriori spese in materia sanitaria Spese per il finanziamento di altre spese sanitarie non ricomprese negli altri programmi della missione. Non comprende le spese per chiusura - anticipazioni a titolo di finanziamento della sanità dalla tesoreria statale, classificate come partite di giro nel programma Anticipazioni per il finanziamento del sistema sanitario nazionale della missione 99 Servizi per conto terzi. Comprende le spese per interventi igienico-sanitari quali canili pubblici, servizi igienici pubblici e strutture analoghe. Comprende, inoltre, le spese per interventi di igiene ambientale, quali derattizzazioni e disinfestazioni. programma 8 Politica regionale unitaria per la tutela della salute (solo per le Regioni) Comprende le spese per la realizzazione della politica regionale unitaria in materia di tutela della salute, finanziata con i finanziamenti comunitari e i cofinanziamenti nazionali e con le risorse FAS. Sono altresì incluse le spese per le attività di assistenza tecnica connessa allo sviluppo della politica regionale unitaria in materia di tutela della salute. Non sono ricomprese le spese per specifici progetti finanziati dalla Comunità europea che non rientrano nella politica regionale unitaria e che sono classificati, secondo la finalità, negli altri programmi della missione. Missione 14 Sviluppo economico e competitività programma 1 Industria, PMI e Artigianato Amministrazione e funzionamento delle attività per la programmazione e lo sviluppo dei servizi e delle imprese manifatturiere, estrattive e edilizie sul territorio. Comprende le spese per lo sviluppo, l'espansione o il miglioramento delle stesse e delle piccole e medie imprese; le spese per la vigilanza e la regolamentazione degli stabilimenti e del funzionamento degli impianti; le spese per i rapporti con le associazioni di categoria e le altre organizzazioni interessate nelle attività e servizi manifatturieri, estrattivi e edilizi; le spese per sovvenzioni, prestiti o sussidi a sostegno delle imprese manifatturiere, estrattive e edilizie. Comprende le spese per gli interventi a favore dell'internazionalizzazione delle imprese, in particolare per l'assistenza per le modalità di accesso e di utilizzo degli strumenti promozionali, finanziari e assicurativi disponibili, per l'assistenza legale, fiscale e amministrativa in materia di commercio estero, per il supporto e la guida nella selezione dei mercati esteri, nella scelta di partner in progetti di investimento. Comprende le spese per la programmazione, il coordinamento e il monitoraggio delle relative politiche sul territorio anche in raccordo con la programmazione dei finanziamenti comunitari e statali. Comprende le spese per la competitività dei territori (attrattività). Amministrazione e funzionamento delle attività relative alla programmazione di interventi e progetti di sostegno e sviluppo dell'artigianato sul territorio. Comprende le spese per l'associazionismo artigianale e per le aree per insediamenti artigiani. Comprende le spese per sovvenzioni, prestiti o sussidi a sostegno delle imprese artigiane. Comprende le spese per la programmazione, il coordinamento e il monitoraggio delle relative politiche sul territorio anche in raccordo con la programmazione e i finanziamenti comunitari e statali. Comprende le spese per la gestione dei rapporti con le associazioni di categoria e gli altri enti e organizzazioni interessati. programma 2 Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/

239 Commercio - reti distributive - tutela dei consumatori Amministrazione e funzionamento delle attività e dei servizi relativi al settore della distribuzione, conservazione e magazzinaggio, e per la programmazione di interventi e progetti di sostegno e di sviluppo del commercio locale. Comprende le spese per l'organizzazione, la costruzione e la gestione dei mercati rionali e delle fiere cittadine. Comprende le spese per la produzione e diffusione di informazioni agli operatori commerciali e ai consumatori sui prezzi, sulla disponibilità delle merci e su altri aspetti della distribuzione commerciale, della conservazione e del magazzinaggio. Comprende le spese per sovvenzioni, prestiti o sussidi a sostegno del settore della distribuzione commerciale e per la promozione delle politiche e dei programmi commerciali. Comprende le spese per la tutela, l'informazione, la formazione, la garanzia e la sicurezza del consumatore; le spese per l'informazione, la regolamentazione e il supporto alle attività commerciali in generale e allo sviluppo del commercio. programma 3 Ricerca e innovazione Amministrazione e funzionamento delle attività e degli interventi per il potenziamento e la valorizzazione delle strutture dedicate al trasferimento tecnologico, dei servizi per la domanda di innovazione, per la ricerca e lo sviluppo tecnologico delle imprese regionali e locali. Comprende le spese per incentivare la dotazione infrastrutturale di ricerca del territorio e la sua implementazione per il mondo accademico, inclusi i poli di eccellenza. Comprende le spese per la promozione e il coordinamento della ricerca scientifica, dello sviluppo dell innovazione nel sistema produttivo territoriale, per la diffusione dell innovazione, del trasferimento tecnologico e degli start-up d impresa. Comprende le spese per il sostegno ai progetti nei settori delle nanotecnologie e delle biotecnologie. Comprende le spese per la programmazione, il coordinamento e il monitoraggio delle relative politiche sul territorio anche in raccordo con la programmazione e i finanziamenti comunitari e statali. programma 4 Reti e altri servizi di pubblica utilità Amministrazione e funzionamento delle attività e degli interventi a sostegno dei servizi di pubblica utilità e degli altri settori economici non ricompresi negli altri programmi della missione. Comprende le spese per la vigilanza e la regolamentazione della centrale del latte, dei mattatoi e dei servizi connessi. Comprende le spese per la vigilanza, la regolamentazione e il monitoraggio delle attività relative alle farmacie comunali. Comprende le spese relative allo sportello unico per le attività produttive (SUAP). Comprende le spese per lo sviluppo della società dell'informazione (es. banda larga). Comprende le spese relative ad affissioni e pubblicità. programma 5 Politica regionale unitaria per lo sviluppo economico e la competitività (solo per le Regioni) Comprende le spese per la realizzazione della politica regionale unitaria in materia di sviluppo economico e competitività, finanziata con i finanziamenti comunitari e i cofinanziamenti nazionali e con le risorse FAS. Sono altresì incluse le spese per le attività di assistenza tecnica connessa allo sviluppo della politica regionale unitaria in materia di sviluppo economico e competitività. Non sono ricomprese le spese per specifici progetti finanziati dalla Comunità europea che non rientrano nella politica regionale unitaria e che sono classificati, secondo la finalità, negli altri programmi della missione. Missione 15 Politiche per il lavoro e la formazione professionale programma 1 Servizi per lo sviluppo del mercato del lavoro Amministrazione e funzionamento dei servizi per lo sviluppo del mercato del lavoro. Comprende le spese per l'organizzazione e la gestione, la vigilanza e la regolamentazione dei centri per l'impiego e dei relativi servizi offerti. Comprende le spese per la vigilanza e la regolamentazione delle condizioni lavorative, per le attività per l'emersione del lavoro irregolare e per i servizi per la diffusione della cultura della salute e della sicurezza sui luoghi di lavoro. Comprende le spese per l'analisi e il monitoraggio del mercato del lavoro. Comprende le spese per la programmazione, il coordinamento e il monitoraggio delle relative politiche sul territorio anche in raccordo con la programmazione e i finanziamenti comunitari e statali. programma 2 Formazione professionale Amministrazione e funzionamento delle attività e dei servizi per la formazione e l'orientamento professionale, per il miglioramento qualitativo e quantitativo dell offerta di formazione per l adattabilità dei lavoratori e delle imprese nel territorio. Comprende le spese per l'attuazione dei tirocini formativi e di orientamento professionale. Comprende le spese per stages e per l'apprendistato, per l'abilitazione e la formazione in settori specifici, per corsi di qualificazione professionale destinati ad adulti, occupati e inoccupati, per favorire l'inserimento nel mercato del lavoro. Comprende le spese per la programmazione, il coordinamento e il monitoraggio delle relative politiche sul territorio anche in raccordo con la programmazione e i finanziamenti comunitari e statali. Comprende le spese per la realizzazione di programmi comunitari in materia di formazione. Non comprende le spese per gli istituti tecnici superiori e per i percorsi di istruzione e formazione tecnica superiore incluse nel programma 05 della missione 04 su Istruzione. programma 3 Sostegno all'occupazione Amministrazione e funzionamento delle attività per la promozione e il sostegno alle politiche per il lavoro. Comprende le spese per il sostegno economico agli adulti, occupati e inoccupati, per l'aggiornamento e la riqualificazione e il ricollocamento dei lavoratori in casi di crisi economiche e aziendali. Comprende le spese a sostegno dei disoccupati, per l'erogazione di indennità di disoccupazione e di altre misure di sostegno al reddito a favore dei disoccupati. Comprende le spese per il funzionamento o il Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/

240 supporto ai programmi o ai progetti generali per facilitare la mobilità del lavoro, le Pari Opportunità, per combattere le discriminazioni di sesso, razza, età o di altro genere, per ridurre il tasso di disoccupazione nelle regioni depresse o sottosviluppate, per promuovere l occupazione di gruppi della popolazione caratterizzati da alti tassi di disoccupazione, per favorire il reinserimento di lavoratori espulsi dal mercato del lavoro o il mantenimento del posto di lavoro, per favorire l'autoimprenditorialità e il lavoro autonomo. Comprende le spese a favore dei lavoratori socialmente utili. Comprende le spese per la programmazione, il coordinamento e il monitoraggio delle relative politiche sul territorio, dei piani per le politiche attive, anche in raccordo con la programmazione e i finanziamenti comunitari e statali. Non comprende le spese per misure destinate a fronteggiare crisi economiche di particolari settori produttivi, ricomprese nelle missioni e corrispondenti programmi attinenti gli specifici settori di intervento. programma 4 Politica regionale unitaria per il lavoro e la formazione professionale (solo per le Regioni) Comprende le spese per la realizzazione della politica regionale unitaria in materia di lavoro e formazione professionale, finanziata con i finanziamenti comunitari e i cofinanziamenti nazionali e con le risorse FAS. Sono altresì incluse le spese per le attività di assistenza tecnica connessa allo sviluppo della politica regionale unitaria in materia di lavoro e formazione professionale. Non sono ricomprese le spese per specifici progetti finanziati dalla Comunità europea che non rientrano nella politica regionale unitaria e che sono classificati, secondo la finalità, negli altri programmi della missione. Misione 16 Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca programma 1 Sviluppo del settore agricolo e del sistema agroalimentare Amministrazione e funzionamento delle attività connesse all agricoltura, per lo sviluppo sul territorio delle aree rurali, dei settori agricolo e agroindustriale, alimentare, forestale e zootecnico. Comprende le spese per la programmazione, il coordinamento e il monitoraggio delle relative politiche sul territorio anche in raccordo con la programmazione comunitaria e statale. Comprende le spese per la vigilanza e regolamentazione del settore agricolo. Comprende le spese per la costruzione o il funzionamento dei dispositivi di controllo per le inondazioni, dei sistemi di irrigazione e drenaggio, inclusa l erogazione di sovvenzioni, prestiti o sussidi per tali opere. Comprende le spese per indennizzi, sovvenzioni, prestiti o sussidi per le aziende agricole e per gli agricoltori in relazione alle attività agricole, inclusi gli incentivi per la limitazione o l aumento della produzione di particolari colture o per lasciare periodicamente i terreni incolti, inclusi gli indennizzi per le calamità naturali, nonché i contributi alle associazioni dei produttori. Non comprende le spese per l amministrazione, il funzionamento o il supporto a parchi e riserve naturali, ricomprese nel programma "Aree protette, parchi naturali, protezione naturalistica e forestazione" della missione 09 "Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente". programma 2 Caccia e pesca Amministrazione e funzionamento delle attività e dei servizi di caccia e pesca sul territorio. Comprende le spese per la pesca e la caccia sia a fini commerciali che a fini sportivi. Comprende le spese per le attività di vigilanza e regolamentazione e di rilascio delle licenze in materia di caccia e pesca. Comprende le spese per la protezione, l'incremento e lo sfruttamento razionale della fauna selvatica e della fauna ittica. Comprende le spese per sovvenzioni, prestiti o sussidi a supporto delle attività commerciali di pesca e caccia, inclusa la costruzione e il funzionamento dei vivai. Comprende le spese per la programmazione, il coordinamento e il monitoraggio delle relative politiche sul territorio anche in raccordo con la programmazione e i finanziamenti comunitari e statali. Non comprende le spese per l amministrazione, il funzionamento o il supporto a parchi e riserve naturali, ricomprese nel programma "Aree protette, parchi naturali, protezione naturalistica e forestazione" della missione 09 "Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente". programma 3 Politica regionale unitaria per l agricoltura, i sistemi agroalimentari, la caccia e la pesca (solo per le Regioni) Comprende le spese per la realizzazione della politica regionale unitaria in materia di agricoltura, sistemi agroalimentari, la caccia e la pesca, finanziata con i finanziamenti comunitari e i cofinanziamenti nazionali e con le risorse FAS. Sono altresì incluse le spese per le attività di assistenza tecnica connessa allo sviluppo della politica regionale unitaria in materia di agricoltura, sistemi agroalimentari, la caccia e la pesca. Non sono ricomprese le spese per specifici progetti finanziati dalla Comunità europea che non rientrano nella politica regionale unitaria e che sono classificati, secondo la finalità, negli altri programmi della missione. Missione 17 Energia e diversificazione delle fonti energetiche programma 1 Fonti energetiche Amministrazione e funzionamento delle attività e servizi relativi all'impiego delle fonti energetiche, incluse l'energia elettrica e il gas naturale. Comprende le spese per sovvenzioni, prestiti o sussidi per promuovere l utilizzo delle fonti energetiche e delle fonti rinnovabili di energia. Comprende le spese per lo sviluppo, la produzione e la distribuzione dell energia elettrica, del gas naturale e delle risorse energetiche geotermiche, eolica e solare, nonché le spese per la razionalizzazione e lo sviluppo delle relative infrastrutture e reti energetiche. Comprende le spese per la redazione di piani energetici e per i contributi alla realizzazione di interventi in materia di risparmio energetico. Comprende le spese derivanti dall'affidamento della gestione di pubblici servizi inerenti l'impiego del gas naturale e dell energia elettrica. Comprende le spese per la programmazione, il coordinamento e il monitoraggio delle relative politiche sul territorio anche in raccordo con la programmazione e i finanziamenti comunitari e statali. Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/

241 programma 2 Politica regionale unitaria per l energia e la diversificazione delle fonti energetiche (solo per le Regioni) Comprende le spese per la realizzazione della politica regionale unitaria in materia di energia e diversificazione delle fonti energetiche, finanziata con i fondi strutturali, le risorse comunitarie e i cofinanziamenti nazionali e con le risorse FAS. Sono altresì incluse le spese per le attività di assistenza tecnica connessa allo sviluppo della politica regionale unitaria in materia di energia e diversificazione delle fonti energetiche. Non sono ricomprese le spese per specifici progetti finanziati dalla Comunità europea che non rientrano nella politica regionale unitaria e che sono classificati, secondo la finalità, negli altri programmi della missione. Missione 18 Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali programma 1 Relazioni finanziarie con le altre autonomie territoriali Trasferimenti a carattere generale tra diversi livelli di amministrazione non destinati ad una missione e ad un programma specifico. Comprende i trasferimenti ai livelli inferiori di governo per l'esercizio di funzioni delegate per cui non è possibile indicare la destinazione finale della spesa. Comprende le spese per accordi di programma e altri strumenti di programmazione negoziata non riconducibili a specifiche missioni di spesa. Comprende le spese per interventi di sviluppo dell'economia di rete nell'ambito della PA e per la gestione associata delle funzioni degli enti locali non riconducibili a specifiche missioni di spesa. Comprende le concessioni di crediti a favore delle altre amministrazioni territoriali e locali non riconducibili a specifiche missioni. Non comprende i trasferimenti ad altri livelli di amministrazione territoriale e locale che hanno una destinazione vincolata, per funzioni delegate con specifica destinazione di spesa, per accordi di programma e altri strumenti di programmazione negoziata e per concessioni di crediti riconducibili a specifici programmi e missioni di spesa. Compartecipazioni e tributi devoluti ai livelli inferiori di governo ed erogazioni per altri interventi in attuazione del federalismo fiscale di cui alla legge delega n.42/2009. Concorso al fondo di solidarietà nazionale. programma 2 Politica regionale unitaria per le relazioni con le altre autonomie locali (solo per le Regioni) Comprende le spese per la realizzazione della politica regionale unitaria in materia di relazioni con le altre autonomie locali, finanziata con i fondi strutturali, le risorse comunitarie e i cofinanziamenti nazionali e con le risorse FAS. Sono altresì incluse le spese per le attività di assistenza tecnica connessa allo sviluppo della politica regionale unitaria in materia di relazioni con le altre autonomie locali. Non sono ricomprese le spese per specifici progetti finanziati dalla Comunità europea che non rientrano nella politica regionale unitaria e che sono classificati, secondo la finalità, negli altri programmi della missione. Missione 19 Relazioni internazionali programma 1 Relazioni internazionali e Cooperazione allo sviluppo Amministrazione e funzionamento delle attività per la cura dei rapporti internazionali istituzionali. Comprende le spese per incontri, eventi e missioni internazionali ivi compresi i contributi a eventi di rilevanza internazionale di interesse regionale. Comprende le spese per i rapporti di cooperazione allo sviluppo, per i rapporti con organizzazioni non governative per attività di cooperazione allo sviluppo, per l'erogazione di aiuti economici attraverso organismi internazionali e per contributi (in denaro o in natura) a fondi di sviluppo economico gestiti da organismi internazionali. Comprende le spese per la partecipazione delle regioni e degli enti locali ad associazioni ed organizzazioni internazionali. Comprende le spese per iniziative multisettoriali relative a programmi di promozione all'estero che non abbiano finalità turistiche o di promozione e valorizzazione del territorio e del relativo patrimonio artistico, storico, culturale e ambientale, o di supporto dell'internazionalizzazione delle imprese del territorio. Tutte le spese di supporto alle iniziative di internazionalizzazione riconducibili a specifici settori vanno classificate nelle rispettive missioni. programma 2 Cooperazione territoriale (solo per le Regioni) Amministrazione, gestione e funzionamento delle attività connesse alla realizzazione dei progetti regionali di cooperazione transfrontaliera (inclusi quelli di cui all obiettivo 3) finanziati con le risorse comunitarie. Missione 20 Fondi e accantonamenti programma 1 Fondo di riserva Fondi di riserva per le spese obbligatorie e fondi di riserva per le spese impreviste. Fondo crediti di dubbia esigibilità Accantonamenti al fondo crediti di dubbia esigibilità. Altri fondi programma 2 programma 3 Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/

242 Fondi speciali per le leggi che si perfezionano successivamente all'approvazione del bilancio. Accantonamenti diversi. Non comprende il fondo pluriennale vincolato che va attribuito alle specifiche missioni che esso è destinato a finanziare. Missione 50 Debito pubblico programma 1 Quota interessi ammortamento mutui e prestiti obbligazionari Spese sostenute per il pagamento degli interessi relativi alle risorse finanziarie acquisite dall'ente mediante l'emissione di titoli obbligazionari, prestiti a breve termine, mutui e finanziamenti a medio e lungo termine e altre forme di indebitamento e relative spese accessorie. Non comprende le spese relative alle rispettive quote capitali, ricomprese nel programma "Quota capitale ammortamento mutui e prestiti obbligazionari" della medesima missione. Non comprende le spese per interessi per le anticipazioni di tesoreria, ricomprese nella missione 60 "Anticipazioni finanziarie". Non comprende le spese per interessi riferite al rimborso del debito legato a specifici settori che vanno classificate nelle rispettive missioni. programma 2 Quota capitale ammortamento mutui e prestiti obbligazionari Spese sostenute per la restituzione delle risorse finanziarie relative alle quote di capitale acquisite dall'ente mediante titoli obbligazionari, prestiti a breve termine, mutui e finanziamenti a medio e lungo termine e altre forme di indebitamento e relative spese accessorie. Comprende le spese per la chiusura di anticipazioni straordinarie ottenute dall'istituto cassiere. Non comprende le spese relative agli interessi, ricomprese nel programma "Quota interessi ammortamento mutui e prestiti obbligazionari" della medesima missione. Non comprende le spese per le quote di capitale riferite al rimborso del debito legato a specifici settori che vanno classificate nelle rispettive missioni. Missione 60 Anticipazioni finanziarie programma 1 Restituzione anticipazioni di tesoreria Spese sostenute per la restituzione delle risorse finanziarie anticipate dall'istituto di credito che svolge il servizio di tesoreria, per fare fronte a momentanee esigenze di liquidità. Sono incluse le connesse spese per interessi contabilizzate nel titolo 1 della spesa. Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/

243 Obiettivi finanziari per missione e programma Vengono ora riportati gli stanziamenti previsti per il triennio per ciascuna missione e programma. Ogni riga riporta il cronoprogramma dell'impegno economico previsto per la realizzazione di ciascuna missione distinguendo, per ciascun anno, quanto effettivamente sarà speso nell'anno e quanto sarà destinato agli anni successivi (Fondo Pluriennale Vincolato). Parte corrente per missione e programma Missione Programma Previsioni definitive eser.precedente Previsioni Di cui Fondo pluriennale vincolato Previsioni Di cui Fondo pluriennale vincolato Previsioni Di cui Fondo pluriennale vincolato , , , , , , , , , , , , , ,00 Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/

244 , , , , , , , , , , , , Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/

245 , , , , , , , , , TOTALE , , , ,23 Tabella 20: Parte corrente per missione e programma Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/

246 Parte corrente per missione Missione Descrizione Previsioni definitive eser.precedente Previsioni Di cui Fondo pluriennale vincolato Previsioni Di cui Fondo pluriennale vincolato Previsioni Di cui Fondo pluriennale vincolato 1 Servizi istituzionali, generali e di gestione , , , ,77 3 Ordine pubblico e sicurezza Istruzione e diritto allo studio Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali Politiche giovanili, sport e tempo libero Assetto del territorio ed edilizia abitativa Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente , , , ,14 10 Trasporti e diritto alla mobilità , , , ,63 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia , Sviluppo economico e competitività Fondi e accantonamenti , , , ,69 50 Debito pubblico 60 Anticipazioni finanziarie Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/

247 99 Servizi per conto terzi Tabella 21: Parte corrente per missione TOTALE , , , ,23 Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/

248 Ordine pubblico e sicurezza Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali Assetto del territorio ed edilizia abitativa Trasporti e diritto alla mobilità Sviluppo economico e competitività Debito pubblico Servizi per conto terzi Servizi istituzionali, generali e di gestione Istruzione e diritto allo studio Politiche giovanili, sport e tempo libero Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente Diritti sociali, politiche sociali e famiglia Fondi e accantonamenti Anticipazioni finanziarie Illustrazione 1: Parte corrente per missione Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/

249 Parte capitale per missione e programma Missione Programma Previsioni definitive eser.precedente Previsioni Di cui Fondo pluriennale vincolato Previsioni Di cui Fondo pluriennale vincolato Previsioni Di cui Fondo pluriennale vincolato , Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/

250 Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/

251 TOTALE , Tabella 22: Parte capitale per missione e programma Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/

252 Parte capitale per missione Missione Descrizione Previsioni definitive eser.precedente Previsioni Di cui Fondo pluriennale vincolato Previsioni Di cui Fondo pluriennale vincolato Previsioni Di cui Fondo pluriennale vincolato 1 Servizi istituzionali, generali e di gestione Ordine pubblico e sicurezza 4 Istruzione e diritto allo studio , Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali 6 Politiche giovanili, sport e tempo libero Assetto del territorio ed edilizia abitativa Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 10 Trasporti e diritto alla mobilità Diritti sociali, politiche sociali e famiglia Sviluppo economico e competitività 20 Fondi e accantonamenti 50 Debito pubblico 60 Anticipazioni finanziarie Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/

253 99 Servizi per conto terzi Tabella 23: Parte capitale per missione TOTALE , Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/

254 Ordine pubblico e sicurezza Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali Assetto del territorio ed edilizia abitativa Trasporti e diritto alla mobilità Sviluppo economico e competitività Debito pubblico Servizi per conto terzi Servizi istituzionali, generali e di gestione Istruzione e diritto allo studio Politiche giovanili, sport e tempo libero Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente Diritti sociali, politiche sociali e famiglia Fondi e accantonamenti Anticipazioni finanziarie Illustrazione 2: Parte capitale per missione Comune di Zelo Buon Persico - Documento Unico di Programmazione 2018/

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