PIANO DEGLI INDICATORI DEL BILANCIO DI PREVISIONE 2018

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1 COMUNE DI ALESSANDRIA PIANO DEGLI INDICATORI DEL BILANCIO DI PREVISIONE 2018 (D.M )

2 Comune di Alessandria Piano degli indicatori del Bilancio di previsione 2018 (D.M ) Indice Indicatori sintetici 1 Indicatori analitici (entrate e capacità di riscossione) 2 Indicatori analitici (spese per missioni e programmi e capacità di pagare i debiti) 3 Pag.

3 PIANO DEGLI INDICATORI DI BILANCIO (Allegato 1a) Indicatori sintetici Legenda A Bilancio 2018 Valore indicatore (percentuale) = Rapporto tra numeratore e denominatore x 100 (contenuto B Esercizio 2019 Valore indicatore (percentuale) = Rapporto tra numeratore e denominatore x 100 colonne) C Esercizio 2020 Valore indicatore (percentuale) = Rapporto tra numeratore e denominatore x 100 Ind. Elenco degli indicatori sintetici N. - Cod. Denominazione A B C 1 Rigidità strutturale di bilancio Incidenza spese rigide (disavanzo, personale e debito su entrate correnti) 40,41 43,46 44,62 2 Entrate correnti Indicatore di realizzazione delle previsioni di competenza concernenti le entrate correnti 112,89 118,75 122, Indicatore di realizzazione delle previsioni di cassa corrente 50, Indicatore di realizzazione delle previsioni di competenza concernenti le entrate proprie 89,74 94,39 97, Indicatore di realizzazione delle previsioni di cassa concernenti le entrate proprie 37, Spese di personale Incidenza spesa personale sulla spesa corrente (Indicatore di equilibrio economico-finanziario 27,64 29,50 30, Incidenza del salario accessorio ed incentivante rispetto al totale della spesa di personale 13,86 13,60 13, Incidenza della spesa di personale con forme di contratto flessibile rispetto al totale della spesa di personale 0, Spesa di personale procapite (Indicatore di equilibrio dimensionale in valore assoluto) 261,07 266,33 264,83 4 Esternalizzazione dei servizi Indicatore di esternalizzazione dei servizi 32,89 30,45 29,64 5 Interessi passivi Incidenza degli interessi passivi sulle entrate correnti 4,93 5,32 5, Incidenza degli interessi sulle anticipazioni sul totale degli interessi passivi 2,01 1,96 2, Incidenza degli interessi di mora sul totale degli interessi passivi 1,00 0,98 1,02 6 Investimenti Incidenza investimenti su spesa corrente e in conto capitale 12,06 14,53 13, Investimenti diretti procapite 127,97 150,95 131, Contributi agli investimenti procapite 2,48 1,20 1, Investimenti complessivi procapite 130,45 152,15 132, Quota investimenti complessivi finanziati dal risparmio corrente 7,40 2,75 3, Quota investimenti complessivi finanziati dal saldo positivo delle partite finanziarie Quota investimenti complessivi finanziati da debito 38,52 26,01 28,46 7 Debiti non finanziari Indicatore di smaltimento debiti commerciali 102, Indicatore di smaltimento debiti verso altre amministrazioni pubbliche 98, Debiti finanziari Incidenza estinzioni debiti finanziari 5,74 5,89 6, Sostenibilità debiti finanziari 15,92 17,19 17, Indebitamento procapite (in valore assoluto) 2.080, , ,82 9 Composizione avanzo di amministrazione presunto dell'esercizio precedente Incidenza quota libera di parte corrente nell'avanzo presunto Incidenza quota libera in c/capitale nell'avanzo presunto 1,36 1,36 1, Incidenza quota accantonata nell'avanzo presunto 87,23 87,23 87, Incidenza quota vincolata nell'avanzo presunto 11,42 11,42 11,42 10 Disavanzo di amministrazione presunto dell'esercizio precedente Quota disavanzo che si prevede di ripianare nell'esercizio Sostenibilità patrimoniale del disavanzo presunto Sostenibilità disavanzo a carico dell'esercizio Fondo pluriennale vincolato Utilizzo del FPV 100,00 100,00 100,00 12 Partite di giro e conto terzi Incidenza partite di giro e conto terzi in entrata 129,89 136,63 140, Incidenza partite di giro e conto terzi in uscita 145,53 153,67 159,21 Indicatori sintetici 1

4 PIANO DEGLI INDICATORI DI BILANCIO (Allegato 1b) Indicatori analitici concernenti la composizione delle entrate e la capacità di riscossione A Bilancio 2018 Incidenza Tipologia / Titolo = Previsioni competenza / Totale previsioni competenza Legenda B Esercizio 2019 Incidenza Tipologia / Titolo = Previsioni competenza / Totale previsioni competenza (contenuto C Esercizio 2020 Incidenza Tipologia / Titolo = Previsioni competenza / Totale previsioni competenza delle D Esercizi Capacità di programma = Media accertam. tre eserc. prec. / Media totale accert. tre es. prec. (*) colonne) E Bilancio 2018 Capacità di riscossione esercizio = Previsioni cassa / Previsioni competenza + residui F Esercizi Capacità di riscossione media = Media riscossioni tre eserc. prec. / Media accertamenti tre es. prec. (*) Ind. Titolo e Tipologia N. Tit. Tip. Denominazione A B C D E F 1 Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa Imposte, tasse e proventi assimilati 12,67 12,84 12,77 22,51 100,00 74, Compartecipazioni di tributi , Fondi perequativi da Amministrazioni Centrali 2,70 2,75 2,77 4,44 100,00 92, Fondi perequativi dalla Regione o Provincia autonoma Totale Titolo 1 15,36 15,59 15,54 26,95 100,00 77,28 2 Trasferimenti correnti Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche 2,03 1,19 1,04 4,31 100,00 75, Trasferimenti correnti da Famiglie Trasferimenti correnti da Imprese 0,02 0,02 0,02-100, Trasferimenti correnti da Istituzioni Sociali Private 0,09 0,06 0,04 0,01 100,00 21, Trasferimenti correnti dall'unione Europea e dal Resto del Mondo ,00 11 Totale Titolo 2 2,15 1,28 1,10 4,32 100,00 75,22 3 Entrate extratributarie Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni 2,88 2,87 2,84 3,13 100,00 41, Proventi da attività di controllo e repressione di irregolarità e illeciti 1,57 1,53 1,44 3,25 100,00 15, Interessi attivi 0,01 0,01 0,01 0,01 100,00 98, Altre entate da redditi da capitale Rimborsi e latre entrate correnti 0,48 0,48 0,43 5,06 100,00 61,02 17 Totale Titolo 3 4,94 4,90 4,72 11,45 100,00 42,78 4 Entrate in conto capitale Tributi in conto capitale ,00 100, Contributi agli investimenti 0,52 1,25 1,24 0,50 100,00 13, Trasferimenti in conto capitale 0,21 0,36-0,01 100,00 50, Entrae da alienazione di beni materiali e immateriali 0,04 0,04 0,04 0,16 100,00 78, Altre entrate in conto capitale 0,83 0,71 0,72 0,40 100,00 80,72 23 Totale Titolo 4 1,61 2,36 2,00 1,07 100,00 48,88 5 Entrate da riduzione di attività finanziarie Alienazione di attività finanziarie , Riscossione di crediti di breve termine Riscossione crediti di medio-lungo termine 1, , Altre entrate per riduzione di attività finanziarie ,00-28 Totale Titolo 5 1, ,00 100,00 6 Accensione prestiti Emissione di titoli obbligazionari Accensione prestiti a breve termine Accensione mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine 1,03 0,84 0,81 2,51 100,00 60, Altre forme di indebitamento Totale Titolo 6 1,03 0,84 0,81 2,51 100,00 60,25 7 Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 22,21 22,65 22,89 21,14 100,00 100,00 35 Totale Titolo 7 22,21 22,65 22,89 21,14 100,00 100,00 9 Entrate per conto terzi e partite di giro Entrate per partite di giro 51,25 52,26 52,81 32,53 100,00 99, Entrate per conto terzi 0,12 0,12 0,13 0,03 100,00 72,10 38 Totale Titolo 9 51,37 52,38 52,94 32,55 100,00 99,50 39 Totale Entrate 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 84,55 Indicatori analitici (entrate e capacità di riscossione) 2

5 PIANO DEGLI INDICATORI DI BILANCIO (Allegato 1c - Prima parte) Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per missioni e programmi e la capacità di pagare i debiti negli esercizi di riferimento A Incidenza Missione / Programma = Previsioni stanziamento / Totale previsioni missioni Legenda B Esercizio 2018 di cui: Incidenza FPV = Previsioni stanziamento FPV / Totale previsioni FPV (contenuto C Capacità di pagamento = Previsioni cassa / Previsioni competenza - FPV + residui delle D Esercizio Incidenza Missione / Programma = Previsioni stanziamento / Totale previsioni missioni colonne) E 2019 di cui: Incidenza FPV = Previsioni stanziamento FPV / Totale previsioni FPV F Esercizio Incidenza Missione / Programma = Previsioni stanziamento / Totale previsioni missioni G 2020 di cui: Incidenza FPV = Previsioni stanziamento FPV / Totale previsioni FPV Ind. Missioni e programmi Esercizio 2018 Esercizio 2019 Esercizio 2020 N. Mis. Pro. Denominazione A B C D E F G 01 Servizi istituzionali, generali e di gestione Organi istituzionali 0,53-100,00 0,50-0, Segreteria generale 0,34 0,98 100,00 0,35 0,98 0,34 0, Gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato 2,37-100,00 0,94-0, Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali 0,95-100,00 0,96-0, Gestione dei beni demaniali e patrimoniali 0,23-100,00 0,24-0, Ufficio tecnico 1,02-100,00 1,00-1, Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile 0,34-100,00 0,37-0, Statistica e sistemi informativi 0,04-100,00 0,04-0, Assistenza tecnico-amministrativa agli enti locali Risorse umane 1,36 99,02 100,00 1,39 99,02 1,39 99, Altri servizi generali 0,45-100,00 0,42-0,42-51 Totale Missione 01 7,64 100,00 100,00 6,21 100,00 6,28 100,00 02 Giustizia Uffici giudiziari , Casa circondariale e altri servizi Totale Missione , Ordine pubblico e sicurezza Polizia locale e amministrativa 0,92-100,00 0,95-0, Sistema integrato di sicurezza urbana , Totale Missione 03 0,92-100,00 0,96-0,96-04 Istruzione e diritto allo studio Istruzione prescolastica 0,62-100,00 0,59-0, Altri ordini di istruzione non universitaria 1,18-100,00 1,25-1, Istruzione universitaria , Istruzione tecnica superiore Servizi ausiliari all'istruzione 0,80-100,00 0,83-0, Diritto allo studio 0,09-100,00 0,10-0,10-64 Totale Missione 04 2,70-100,00 2,77-2,85-05 Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali Valorizzazione dei beni di interesse storico 0,16-100,00 0,17-0, Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale 0,35-100,00 0,37-0,09-67 Totale Missione 05 0,52-100,00 0,53-0,25-06 Politiche giovanili, sport e tempo libero Sport e tempo libero 0,31-100,00 0,29-0, Giovani , Totale Missione 06 0,31-100,00 0,29-0,29-07 Turismo Sviluppo e valorizzazione del turismo , Totale Missione , Assetto del territorio ed edilizia abitativa Urbanistica e assetto del territorio 1,02-100,00 1,73-1, Edilizia residenziale pubblica e locale 0,21-100,00 0, Totale Missione 08 1,24-100,00 2,09-1,72-09 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente Difesa del suolo 0,03-100,00 0,03-0, Tutela, valorizzazione e recupero ambientale 0,31-100,00 0,31-0, Rifiuti 4,03-100,00 4,11-4, Servizio idrico integrato Aree protette, parchi naturali, protezione naturalistica e forestazione Tutela e valorizzazione delle risorse idriche , Sviluppo sostenibile territorio montano piccoli comuni Qualità dell'aria e riduzione dell'inquinamento 0,01-100, Totale Missione 09 4,37-100,00 4,45-4,41-10 Trasporti e diritto alla mobilità Trasporto ferroviario Trasporto pubblico locale 1,31-100,00 0,49-0, Trasporto per vie d'acqua Altre modalità di trasporto Viabilità e infrastrutture stradali 1,38-100,00 1,08-1,05-90 Totale Missione 10 2,70-100,00 1,57-1,54-11 Soccorso civile Sistema di protezione civile 0,09-100,00 0,09-0, Interventi a seguito di calamità naturali Totale Missione 11 0,09-100,00 0,09-0,09 - Indicatori analitici (spese per missioni e programmi e capacità di pagare i debiti) 3

6 PIANO DEGLI INDICATORI DI BILANCIO (Allegato 1c - Seconda parte) Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per missioni e programmi e la capacità di pagare i debiti negli esercizi di riferimento Legenda H Media tre Incidenza Missione / Programma = Media impegni + FPV / Media totale impegni + totale FPV (contenuto I rendiconti prec. di cui: Incidenza FPV = Media FPV / Media totale FPV colonne) L ( ) Capacità di pagamento = Media pagam. CP + pagam. RS / Media impegni CP + residui definitivi Ind. Missioni e programmi N. Mis. Pro. Denominazione H I L 01 Servizi istituzionali, generali e di gestione Organi istituzionali 2,47 27,93 74, Segreteria generale 0,29 0,09 91, Gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato 2,21 3,77 42, Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali 1,22 1,33 41, Gestione dei beni demaniali e patrimoniali 0,56-36, Ufficio tecnico 3,00 3,30 32, Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile 0,60 0,12 84, Statistica e sistemi informativi 0,05-68, Assistenza tecnico-amministrativa agli enti locali Risorse umane 1,67 17,03 84, Altri servizi generali 1,55 14,47 34,51 51 Totale Missione 01 13,61 68,06 46,37 02 Giustizia Uffici giudiziari Casa circondariale e altri servizi Totale Missione Ordine pubblico e sicurezza Polizia locale e amministrativa 1,69 1,30 72, Sistema integrato di sicurezza urbana Totale Missione 03 1,69 1,30 72,82 04 Istruzione e diritto allo studio Istruzione prescolastica 0,99 0,18 74, Altri ordini di istruzione non universitaria 0,70 0,02 4, Istruzione universitaria Istruzione tecnica superiore Servizi ausiliari all'istruzione 1,71 0,08 51, Diritto allo studio 0,06-65,79 64 Totale Missione 04 3,46 0,28 48,97 05 Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali Valorizzazione dei beni di interesse storico 0,35 2,80 38, Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale 0,32 0,19 74,53 67 Totale Missione 05 0,66 2,99 52,66 06 Politiche giovanili, sport e tempo libero Sport e tempo libero 0,34 1,79 25, Giovani ,22 70 Totale Missione 06 0,34 1,79 25,91 07 Turismo Sviluppo e valorizzazione del turismo ,00 72 Totale Missione ,00 08 Assetto del territorio ed edilizia abitativa Urbanistica e assetto del territorio 0,39 2,22 57, Edilizia residenziale pubblica e locale 0,20 0,69 11,02 75 Totale Missione 08 0,59 2,91 33,96 09 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente Difesa del suolo 0,03 0,27 19, Tutela, valorizzazione e recupero ambientale 0,33 2,45 59, Rifiuti 7,60 0,22 62, Servizio idrico integrato - - 1, Aree protette, parchi naturali, protezione naturalistica e forestazione 0,52 2,30 58, Tutela e valorizzazione delle risorse idriche Sviluppo sostenibile territorio montano piccoli comuni Qualità dell'aria e riduzione dell'inquinamento - - 1,70 84 Totale Missione 09 8,48 5,25 61,09 10 Trasporti e diritto alla mobilità Trasporto ferroviario Trasporto pubblico locale 2,09-70, Trasporto per vie d'acqua Altre modalità di trasporto Viabilità e infrastrutture stradali 1,68 14,54 33,73 90 Totale Missione 10 3,77 14,54 43,36 11 Soccorso civile Sistema di protezione civile 0,12 1,45 75, Interventi a seguito di calamità naturali Totale Missione 11 0,12 1,45 75,99 Indicatori analitici (spese per missioni e programmi e capacità di pagare i debiti) 4

7 PIANO DEGLI INDICATORI DI BILANCIO (Allegato 1c - Prima parte) Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per missioni e programmi e la capacità di pagare i debiti negli esercizi di riferimento A Incidenza Missione / Programma = Previsioni stanziamento / Totale previsioni missioni Legenda B Esercizio 2018 di cui: Incidenza FPV = Previsioni stanziamento FPV / Totale previsioni FPV (contenuto C Capacità di pagamento = Previsioni cassa / Previsioni competenza - FPV + residui delle D Esercizio Incidenza Missione / Programma = Previsioni stanziamento / Totale previsioni missioni colonne) E 2019 di cui: Incidenza FPV = Previsioni stanziamento FPV / Totale previsioni FPV F Esercizio Incidenza Missione / Programma = Previsioni stanziamento / Totale previsioni missioni G 2020 di cui: Incidenza FPV = Previsioni stanziamento FPV / Totale previsioni FPV Ind. Missioni e programmi Esercizio 2018 Esercizio 2019 Esercizio 2020 N. Mis. Pro. Denominazione A B C D E F G 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido 0,47-100,00 0,49-0, Interventi per la disabilità 0,02-100,00 0,02-0, Interventi per gli anziani Interventi per soggetti a rischio esclusione sociale 0,84-100,00 0,85-0, Interventi per le famiglie 0,03-100, Interventi per il diritto alla casa 0,22-100,00 0,24-0, Programmazione e governo della rete dei servizi sociosanitari e sociali Cooperazione e associazionismo , Servizio necroscopico e cimiteriale 0,29-100,00 0,32-0, Totale Missione 12 1,86-100,00 1,91-1,73-13 Tutela della salute Ulteriori spese in materia sanitaria 0,08-100,00 0,08-0, Totale Missione 13 0,08-100,00 0,08-0,08-14 Sviluppo economico e competitività Industria PMI e Artigianato Commercio - reti distributive - tutela dei consumatori 0,07-100,00 0,07-0, Ricerca e innovazione Reti e altri servizi di pubblica utilità Totale Missione 14 0,07-100,00 0,07-0,07-15 Politiche per il lavoro e la formazione professionale Servizi per lo sviluppo del mercato del lavoro 0,03-100,00 0,03-0, Formazione professionale 0,01-100,00 0,01-0, Sostegno all'occupazione 0,03-100,00 0,03-0, Totale Missione 15 0,07-100,00 0,07-0,07-16 Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca Sviluppo del settore agricolo e settore agroalimentare Caccia e pesca Totale Missione Energia e diversificazione delle fonti energetiche Fonti energetiche 0,01-100, Totale Missione 17 0,01-100, Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali Relazioni finanziarie con le altre autonomie territoriali , Totale Missione , Relazioni internazionali Relazioni internazionali e Cooperazione allo sviluppo , Totale Missione , Fondi e accantonamenti Fondo di riserva 0,09-151,65 0,09-0, Fondo crediti di dubbia esigibilità 0,27-100,00 0, Altri fondi 0,17-100,00 0,17-0, Totale Missione 20 0,53-109,15 0,34-0,27-50 Debito pubblico Quota interessi ammortamento mutui e prestiti obbligazionari 1,07-100,00 1,12-1, Quota capitale ammortamento mutui e prestiti obbligazionari 2,49-100,00 2,61-2, Totale Missione 50 3,56-100,00 3,73-3,77-60 Anticipazioni finanziarie Restituzione anticipazione di tesoreria 22,16-100,00 22,61-22, Totale Missione 60 22,16-100,00 22,61-22,84-99 Servizi per conto terzi Servizi per conto terzi e Partite di giro 51,19-78,21 52,23-52, Anticipazioni per il finanziamento del sistema sanitario nazionale Totale Missione 99 51,19-78,21 52,23-52,78 - Indicatori analitici (spese per missioni e programmi e capacità di pagare i debiti) 5

8 PIANO DEGLI INDICATORI DI BILANCIO (Allegato 1c - Seconda parte) Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per missioni e programmi e la capacità di pagare i debiti negli esercizi di riferimento Legenda H Media tre Incidenza Missione / Programma = Media impegni + FPV / Media totale impegni + totale FPV (contenuto I rendiconti prec. di cui: Incidenza FPV = Media FPV / Media totale FPV colonne) L ( ) Capacità di pagamento = Media pagam. CP + pagam. RS / Media impegni CP + residui definitivi Ind. Missioni e programmi N. Mis. Pro. Denominazione H I L 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido 0,92 0,52 69, Interventi per la disabilità 0,02-71, Interventi per gli anziani Interventi per soggetti a rischio esclusione sociale 0,72 0,06 78, Interventi per le famiglie 0,87 0,56 62, Interventi per il diritto alla casa 0,19-49, Programmazione e governo della rete dei servizi sociosanitari e sociali Cooperazione e associazionismo 0, Servizio necroscopico e cimiteriale 0,26-53, Totale Missione 12 2,98 1,14 66,72 13 Tutela della salute Ulteriori spese in materia sanitaria 0,04-22, Totale Missione 13 0,04-22,72 14 Sviluppo economico e competitività Industria PMI e Artigianato Commercio - reti distributive - tutela dei consumatori 0,12 0,29 66, Ricerca e innovazione Reti e altri servizi di pubblica utilità 0,04-73, Totale Missione 14 0,16 0,29 67,66 15 Politiche per il lavoro e la formazione professionale Servizi per lo sviluppo del mercato del lavoro 0,02-95, Formazione professionale 0,01-55, Sostegno all'occupazione , Totale Missione 15 0,03-82,10 16 Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca Sviluppo del settore agricolo e settore agroalimentare Caccia e pesca Totale Missione Energia e diversificazione delle fonti energetiche Fonti energetiche 0,01-49, Totale Missione 17 0,01-49,18 18 Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali Relazioni finanziarie con le altre autonomie territoriali , Totale Missione ,31 19 Relazioni internazionali Relazioni internazionali e Cooperazione allo sviluppo , Totale Missione ,07 20 Fondi e accantonamenti Fondo di riserva Fondo crediti di dubbia esigibilità Altri fondi Totale Missione Debito pubblico Quota interessi ammortamento mutui e prestiti obbligazionari 2,01-90, Quota capitale ammortamento mutui e prestiti obbligazionari 4,08-53, Totale Missione 50 6,09-60,71 60 Anticipazioni finanziarie Restituzione anticipazione di tesoreria 22,85-96, Totale Missione 60 22,85-96,25 99 Servizi per conto terzi Servizi per conto terzi e Partite di giro 35,10-88, Anticipazioni per il finanziamento del sistema sanitario nazionale Totale Missione 99 35,10-88,96 Indicatori analitici (spese per missioni e programmi e capacità di pagare i debiti) 6