MACROPROCESSO: ACQUISIZIONE BENI E SERVIZI (Procedura aperta) OPERAZIONI A TITOLARITA' Allegato a Determinazione n.

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1 MACROPROCESSO: ACQUISIZIONE BENI E SERVIZI (Procedura aperta) OPERAZIONI A TITOLARITA' Allegato a Determinazione n. del

2 LEGENDA Attività Attività di verifica Documento semplice Documento complesso Attore coivolto

3 SEZIONE ANAGRAFICA

4 SCHEDA ANAGRAFICA PISTA DI CONTROLLO OBIETTIVO PROGRAMMA OPERAZIONE O GRUPPO DI OPERAZIONI MACROPROCESSO Obiettivo "Investimenti in favore della crescita e dell'occupazione" POR FSE Regione Autonoma della Sardegna Codice Programma 2014IT05SFOP021 Programma Entrepreneurship and Back Affidamento del servizio di progettazione ed esecuzione di attività di formazione imprenditoriale all'estero ("Treatment") Acquisizione beni e servizi (Procedura aperta informatizzata) Operazioni a titolarità IMPORTO FINANZIARIO DELL'OPERAZIONE IMPORTO QUOTA FONDO STRUTTURALE (FSE) ,00 IMPORTO SPESA PUBBLICA NAZIONALE ,00 IMPORTO QUOTA PRIVATA (SE PRESENTE) Indicare importo AUTORITA' DI GESTIONE AUTORITA' DI CERTIFICAZIONE Euro ,00 (Fase A Sviluppo competenze imprenditoriali euro ,00; Fase B S viluppo progetto imprenditoriale euro ,00) Assessorato del lavoro, formazione professionale, cooperazione e sicurezza sociale della Regione Sardegna Direzione generale del lavoro, formazione professionale, cooperazione e sicurezza sociale Assessorato della programmazione, bilancio, credito e assetto del territorio Direzione generale dei Servizi Finanziari Servizio Autorità di Certificazione AUTORITA' DI AUDIT Direzione generale della Programmazione Unitaria e della Statistica regionale UFFICIO COMPETENTE PER LE OPERAZIONI ORGANISMO INTERMEDIO (SE PRESENTE) BENEFICIARI ASPAL Direzione Generale Non presente Regione Sardegna ASPAL Direzione Generale ORGANIZZAZIONE DGR 47/14 del Prima programmazione del POR FSE INSERIRE ORGANIGRAMMA DIREZIONE/RdA COMPETENTE Pagina 4 di 24

5 SEZIONE PROCESSI

6 Operazioni a regia ACQUISIZIONE BENI E SERVIZI CON PROCEDURA APERTA INFORMATIZZATA PROGRAMMAZIONE Attività Autorità di Gestione Autorità di Audit Autorità di Certificazione Altri soggetti interni all'amministrazione titolare di intervento Soggetti attuatori Altri soggetti Attività di controllo Avvio delle attività per l'elaborazione dei Programmi Operativi in coerenza con quanto stabilito nel Position Paper per l Italia, nel QSC e nell Accordo di Partenariato Assessorato del Lavoro Direzione Generale Rilevazione ed analisi delle esigenze del territorio di riferimento Partenariato economico e sociale, Enti locali, Autorità competenti, ogni altro Organismo interessato Elaborazione ed invio delle proposte per l'elaborazione del Programma Operativo Partenariato economico e sociale, Enti locali, Autorità competenti, ogni altro Organismo interessato Recepimento delle istanze ed elaborazione della bozza del Programma Operativo Assessorato del Lavoro Valutazione ex ante Valutatore indipendente Recepimento delle osservazioni della valutazione Assessorato del Lavoro Rispondenza agli orientamenti della Commissione Europea, alle indicazioni contenutte nelle RSP per l Italia adottate dal Consiglio Europeo e nel Position Paper per l Italia, al QSC e all Accordo di Partenariato (AT1) Valutazione ex ante Commissione Europea Recepimento delle osservazioni della Commissione Europea e stesura definitiva del Programma Operativo Assessorato del Lavoro Pagina 6 di 24

7 Attività Autorità di Gestione Autorità di Audit Autorità di Certificazione Altri soggetti interni all'amministrazione titolare di intervento Soggetti attuatori Altri soggetti Attività di controllo Approvazione del Programma Operativo Commissione Europea Delibera di presa d'atto dell'approvazione comunitaria e pubblicazione del Programma Operativo Giunta Regionale continua continua Nomina delle Autorità, organizzazione dei relativi uffici e selezione del personale Giunta Regionale Insediamento delle Autorità e predisposizione degli strumenti per lo svolgimento delle attività (in particolare manuali operativi contenenti le procedure d'esecuzione delle rispettive attività) Assessorato del Lavoro Direzione generale della Programmazione Unitaria e della Statistica regionale Assessorato della programmazione, bilancio, credito e assetto del territorio Organizzazione interna e formazione del personale impiegato negli uffici delle Autorità in merito alla corretta esecuzione delle attività e all'utilizzo degli strumenti predisposti Assessorato del Lavoro Direzione Generale Predisposizione dei documenti contenenti la descrizione dell'organizzazione e delle procedure di ciascuna Autorità Assessorato del Lavoro Dir. Gen. Ufficio dell'autorità di Audit dei PO FESR e FSE Direzione generale dei Servizi Finanziari Servizio Autorità di Certificazione Sulla base dei documenti predisposti dall'adge dall'adc, definizione del Documento di descrizione del sistema di gestione e controllo e conseguente trasmissione all'ada Assessorato del Lavoro Direzione Generale Rispondenza alla normativa comunitaria relativa alla Programmazione e ai principi generali dei sistemi di gestione e controllo (AT2) Valutazione di conformità del sistema di gestione e controllo e rilascio del parere definitivo sulle designazioni delle autorità Assessorato del Lavoro Direzione Generale Ufficio dell'autorità di Audit dei PO FESR e FSE Verifica del sistema di gestione e controllo ai fini delle valutazioni di conformità (AdA1) Notifica designazione alla CE Commissione Europea Pagina 7 di 24

8 Operazioni a titolarità ACQUISIZIONE BENI E SERVIZI CON PROCEDURA APERTA INFORMATIZZATA SELEZIONE ED APPROVAZIONE DELLE OPERAZIONI Attività Struttura di Gestione Soggetti attuatori Altri soggetti Attività di controllo di I livello Individuazione del RdA e definizione della relativa struttura organizzativa Servizi delle Direzioni Generali individuate con Definizione dei criteri di selezione delle operazioni Servizio di supporto all'adg Verifica e approvazione dei criteri di selezione adottati Comitato di Sorveglianza Verifica di conformità dei criteri di selezione (CDS1) Predisposizione bando, capitolato e disciplinare di gara per l'affidamento del servizio di progettazione, selezione attitudinale e formazione propedeutica dei destinatari in conformità al D.Lgs. N. 50/2016 ASPAL Servizio progetti Individuazione del Responsabile Unico del Procedimento ASPAL Servizio progetti Acquisizione del parere di conformità rilasciato dall AdG, comprensivo della nomina del RdA Servizio di supporto all'adg Pagina 8 di 24

9 ACQUISIZIONE BENI E SERVIZI CON PROCEDURA APERTA INFORMATIZZATA SELEZIONE ED APPROVAZIONE DELLE OPERAZIONI Attività Struttura di Gestione Soggetti attuatori Altri soggetti Attività di controllo di I livello Accertamento regolarità contabile da parte del Servizio Bilancio ASPAL Servizio bilancio Verifica della corretta imputazione delle risorse impegnate ai capitoli di bilancio (DGSF1) Acquisizione CIG, Determinazione a contrarre e Pubblicazione del bando di gara sul GUUE, GURI, Giornali, BURAS e sito internet ASPAL Servizio progetti GUUE, GURI, organi di stampa, BURAS, sito regionale Verifica la normativa in materia di pubblicità (UCO10) Comunicazione apertura procedura di gara sul sito internet dell'osservatorio ANAC Osservatorio ANAC Predisposizione e presentazione delle offerte tecnico economiche e loro trasmissione unitamente alla cauzione provvisoria e agli altri documenti previsti nel bando di gara Società offerenti Ricezione delle offerte e della documentazione prevista nel bando ASPAL Servizio progetti Verifica delle modalità di ricezione e di registrazione delle offerte (UCO1) Nomina Commissione di valutazione Responsabile Unico del Procedimento Commissione di valutazione Pagina 9 di 24

10 ACQUISIZIONE BENI E SERVIZI CON PROCEDURA APERTA INFORMATIZZATA SELEZIONE ED APPROVAZIONE DELLE OPERAZIONI Attività Struttura di Gestione Soggetti attuatori Altri soggetti Attività di controllo di I livello Commissione di valutazione Insediamento della Commissione e istruttoria relativa ai requisiti di ammissibilità Verifica della sussistenza dei requisiti amministrativi dei concorrenti (CDV2) Valutazione delle offerte tecnico economiche sulla base dei criteri individuati nel bando e aggiudicazione provvisoria Commissione di valutazione Verifica della congruità delle offerte tecniche ed economiche (CDV3) Richiesta all'aggiudicatrio provvisorio e al secondo concorrente in graduatoria di comprovare i requisiti dichiarati in fase di gara, aggiudicazione definitiva Responsabile di Azione Prime due società offerenti in graduatoria Verifca la sussistenza dei requisiti di partecipazione dichiarati in fase di gara (UCO 14) Pubblicazione esiti della gara sulla GUUE, sulla GURI, sui giornali, sul BURAS, sul sito internet regionale e sull'osservatorio dell'avcp Responsabile di Azione GUUE, GURI, organi di stampa, BURAS, sito regionale, Osservatorio ANAC Verifica la normativa in materia di pubblicità (UCO10) Comunicazione degli esiti a tutte le società concorrenti con le modalità previste nel bando di gara Responsabile Unico del Società concorrenti Eventuale produzione dei ricorsi Società ricorrenti Pagina 10 di 24

11 ACQUISIZIONE BENI E SERVIZI CON PROCEDURA APERTA INFORMATIZZATA SELEZIONE ED APPROVAZIONE DELLE OPERAZIONI Attività Struttura di Gestione Soggetti attuatori Altri soggetti Attività di controllo di I livello Applicazione esiti dei ricorsi con atto ufficiale, relativa comunicazione agli interessati ed eventuale rimodulazione del quadro economico Responsabile Unico del Società ricorrenti Verifica della corretta procedura di risoluzione degli eventuali ricorsi (UCO4) Società aggiudicataria Presentazione alla stazione appaltante della cauzione definitiva Ricezione della cauzione definitiva RUP/RDA Verifica della sussistenza e della correttezza della cauzione/polizza fidejussoria rispetto a quanto stabilito dalla normativa di riferimento (UCO15) Stipula del contratto di appalto RUP/RDA Società appaltatrice Verifica della regolarità del contratto e della corrispondenza con il contenuto degli atti di gara (UCO6) Assunzione dell'impegno definitivo delle risorse finanziarie Responsabile Unico del Procedimento Inserimento dei dati relativi al progetto sul Sistema informativo (SI). Interlocuzione con Servizio di Supporto all'adg per la corretta configurazione del progetto RDA Servizio di Supporto all'adg Verifica della tipologia di progetto e dela sua corretta configurazione nel SI (UCO12) Pagina 11 di 24

12 Operazioni a titolarità ACQUISIZIONE BENI E SERVIZI CON PROCEDURA APERTA INFORMATIZZATA ATTUAZIONE FISICA E FINANZIARIA DELLE OPERAZIONI Attività Struttura di Gestione Soggetti attuatori Altri soggetti Attività di controllo di I livello Esecuzione servizi e presentazione reportsal con regolare fattura secondo le scadenze previste dal bando ASPAL Servizio progetti Società fornitrice Eventuale Richiesta all'appaltatore per la variazione in aumento o diminuzione fino alla concorrenza di un quinto dell'importo dell appalto (c.d. V d'obbligo) ASPAL Servizio progetti Società fornitrice Verifica la sussistenza delle condizioni per l'esecuzione del c.d. V obbligo ai sensi della normativa vigente (UCO9) Presentazione da parte dell'aggiudicatario della formale accettazione con indicazione di ulteriori dettagli tecnicoeconomici, e della cauzione integrativa ASPAL Servizio progetti Verifica della sussistenza e della correttezza della cauzione/polizza fidejussoria rispetto a quanto stabilito dalla normativa di riferimento (UCO16) Determinazione di estensione del V d'obbligo e di assunzione dell'impegno delle risorse per V d'obbligo Responsabile di Azione ASPAL Servizio Bilancio Accertamento regolarità contabile da parte del Servizio Bilancio Verifica della corretta imputazione delle risorse impegnate ai capitoli di bilancio (DGSF1) Pagina 12 di 24

13 Operazioni a titolarità ACQUISIZIONE BENI E SERVIZI CON PROCEDURA APERTA INFORMATIZZATA ATTUAZIONE FISICA E FINANZIARIA DELLE OPERAZIONI Attività Struttura di Gestione Soggetti attuatori Altri soggetti Attività di controllo di I livello Verifica della correttezza della documentazione trasmessa e richiesta di eventuali integrazioni, e verifica della regolare escuzione del servizi Responsabile di Azione Società fornitrice Controllo documentale amministrativo e finanziario (UCO17) Predisposizione di liquidazione e pagamento Responsabile di Azione Mandato di pagamento ASPAL Servizio Bilancio Società fornitrice Istituto bancario società fornitrice Verifica della correttezza e completezza del mandato/ordine di pagamento (DGSF2) Comunicazione di avvenuto pagamento al Responsabile di Azione. Registrazione degli estremi del pagamento sul Sistema Informativo (SI) Responsabile di Azione Invio documentazione per esecuzione dei controlli di I livello Responsabile di Azione Controllo di I livello sul 100% sulle spese sostenute e trasmissione del verbale di controllo al Responsabile di Azione ASPAL Servizio sistemi informativi legali anticorruzione e controlli Controlli di I livello procedure aperte (UC1) Verifica della corretta esecuzione della procedura di selezione dei beneficiari (AdG2) Pagina 13 di 24

14 Operazioni a titolarità ACQUISIZIONE BENI E SERVIZI CON PROCEDURA APERTA INFORMATIZZATA ATTUAZIONE FISICA E FINANZIARIA DELLE OPERAZIONI Attività Struttura di Gestione Soggetti attuatori Altri soggetti Attività di controllo di I livello Se all'esito del controllo alcune spese non vengono ritenute ammissibili : procedura di recupero delle somme indebitamente erogate. Ricezione di eventuali controdeduzioni ASPAL Servizio progetti Società fornitrice Restituzione delle somme non riconosciute ASPAL SErvizio progetti ASPAL Servizio Bilancio Verifica la corretta restituzione degli importi non riconosciuti (UCO18) Presentazione reportsal con regolare fattura per fine attività e per il saldo finale secondo le scadenze previste dal bando ASPAL Servizio progetti Società fornitrice Verifica della correttezza della documentazione trasmessa e richiesta di eventuali integrazioni; verifica di conformità finale della regolare escuzione del servizi ASPAL Servizio progettie Società fornitrice Controllo documentale amministrativo e finanziario (UCO7) Predisposizione di liquidazione e pagamento ASPAL Servizio progetti Mandato di pagamento ASPAL Servizio Bilancio Istituto bancario società fornitrice Verifica della correttezza e completezza del mandato/ordine di pagamento (DGSF2) Società fornitrice Pagina 14 di 24

15 Operazioni a titolarità ACQUISIZIONE BENI E SERVIZI CON PROCEDURA APERTA INFORMATIZZATA ATTUAZIONE FISICA E FINANZIARIA DELLE OPERAZIONI Attività Struttura di Gestione Soggetti attuatori Altri soggetti Attività di controllo di I livello Invio documentazione per esecuzione dei controlli di I livello ASPAL SErvizio progetti Controllo di I livello sul 100% sulle spese sostenute e trasmissione del verbale di controllo Servizio Program. Finanz. e controllo sui programmi comunitari Controlli di I livello procedure aperte (UC1) Se all'esito del controllo alcune spese non vengono ritenute ammissibili : procedura di recupero delle somme indebitamente erogate. Ricezione di eventuali controdeduzioni ASPAL Servizio progetti Società fornitrice Restituzione delle somme non riconosciute ASPAL Servizio progetti ASPAL Servizio Bilancio Verifica la corretta restituzione degli importi non riconosciuti (UCO18) Pagina 15 di 24

16 Operazioni a titolarità ACQUISIZIONE BENI E SERVIZI CON PROCEDURA APERTA INFORMATIZZATA ATTESTAZIONE DELLE SPESE E RIEPILOGO CONTROLLI Struttura di gestione Autorità di Gestione Autorità di Certificazione Autorità di Audit Attività di controllo AdG Trasmissione della scheda di attestazione delle spese (domande di rimborso validate dai controllo di I livello) all'adg e all'adc per accellerare il processo di controllo dell'adc. Presentazione della Domanda di pagamento dall'adg all'adc Responsabile di Azione AdC Verifica della correttezza e della fondatezza delle spese (ADC1) Verifica a campione delle operazioni su base documentale (ADC2) Responsabile di Azione AdG AdC AdA Trasmissione periodica all'adg del riepilogo e delle risultanze dei controlli effettuati registrati sul Sistema informativo (per la predisposizione del riepilogo dei controlli a corredo dei conti annuali da presentare alla CE entro il 15 /02 di ogni anno). Redazione del riepilogo genenrale dei controlli del PO a cura dell'adg Pagina 16 di 24

17 SEZIONE DETTAGLIO ATTIVITA' DI CONTROLLO

18 DETTAGLIO ATTIVITA' DI CONTROLLO Codice controllo Responsabile del controllo Descrizione controllo e documentazione di riferimento Riferimenti normativi Tipologia di documento Archiviazione documenti AT1 AT2 Amministrazione titolare Amministrazione titolare Rispondenza agli orientamenti della Commissione Europea, alle indicazioni contenutte nelle RSP per l Italia adottate dal Consiglio Europeo e nel Position Paper per l Italia, al QSC e all Accordo di Partenariato Verificare che l'intero processo di programmazione e il Programma Operativo siano coerenti con quanto prestabilito dalla normativa comunitaria, dal Position Paper e dall'accordo di Partenariato Rispondenza alla normativa comunitaria relativa alla Programmazione e ai principi generali dei sistemi di gestione e controllo Verifica che l'attività di designazione delle Autorità di Gestione e Cetificazione sia coerente ai principi generali dei sistemi di gestione e controllo prescritti dalla normativa comunitaria in particolare con il Reg. (CE) n. 1303/2013 parte IV, Titolo I Verifica del sistema di gestione e controllo ai fini della designazione delle Autorità Reg. (CE) n. 1303/2013 Reg. (CE) n. 1304/2013 Reg. (CE) n. 1303/2013 Reg. (CE) n. 1011/2041 Allegato III Reg. (CE) n 1303/2013, Parte IV, Titolo I Reg. (CE) n. 1011/2041 Allegato III Programma Operativo Accordo di Partenariato QSC Position Paper Sistema di Gestione e Controllo Parere definitivo sulle designazioni delle autorità Parere definitivo sulle designazioni delle autorità Amministrazione titolare Amministrazione titolare Autorità di Audit AdA1 Autorità di Audit Verifica che il sistema di gestione e controllo definito dall'autorità di Gestione sia conforme a quanto previsto dal Reg. (CE) n. 1303/2013 parte IV, Titolo I, al Reg. (CE) n. 1011/2041 Allegato III CDS1 ADG1 ADG2 Comitato di Sorveglianza Servizio di supporto all'adg Verifica di conformità dei criteri di selezione (ammissibilità e priorità) Verifica che i criteri di selezione delle operazioni definiti dall'autorità di Gestione siano coerenti con il Programma Operativo e pertinenti alla tipologia di operazioni a cui si applicano Verifica del rispetto dei criteri per il rilascio del parere di conformità Verifica del rispetto di tutti i criteri previsti dalla Scheda Istruttoria "Parere di Conformità Art. 125, par. 3 Reg. (UE) n. 1303/2013", tra cui: rispetto dei criteri di selezione approvati dal CdS; rispetto della coerenza delle operazioni programmate agli OS del PO; verifica della presenza di tutti gli elementi per la nomina del RdA Verifica della corretta esecuzione della procedura di selezione dei beneficiari Verifiche sulla procedura di selezione seguita dall'uco, dalla stesura dell Avviso pubblico sino alla definizione e approvazione delle graduatorie finali dei beneficiari. Reg. (CE) n. 1303/2013 Reg. (UE) n. 1303/2013 Reg. (UE) n. 1304/2013 Reg. (UE) n. 1303/2013 Reg. (UE) n. 1304/2014 Criteri di selezione delle operazioni Verbale della seduta del CdS da cui si evince l'approvazione dei criteri di selezione (ammissibilità e priorità) Programma Operativo Criteri di selezione delle operazioni Scheda Istruttoria "Parere di Conformità Art. 125, par. 3 Reg. (UE) n. 1303/2013" Circolare 1 prot. Nr del 10,12,2015 Atti relativi all'avviso pubblico domande verbali di valutazione delle domande graduatoria pubblicazione dell'atto di approvazione graduatoria Autorità di Gestione Servizio di supporto all'adg CDV2 CDV3 UCO1 UCO4 UCO6 UCO9 Commissione di valutazione Commissione di valutazione Verifica della sussistenza dei requisiti amministrativi dei concorrenti Verifica che i concorrenti siano in possesso dei requisiti di ammissibilità previsti dal bando Verifica della congruità delle offerte tecniche ed economiche Verifica che le competenzae tecniche ed organizzative delle società offerenti siano adeguate allo svolgimento delle prestazioni richieste e corrispondano a quanto previsto dal bando; verifica la congruità dell'offerta economica rispetto ai servizi richiestio dal bando e dettagliati nell'offerta tecnica Verifica delle modalità di ricezione e di registrazione delle offerte D.lgs 50/2016 Verifica che le offerte ricevute vengano correttamente protocollate, che il numero di protocollo venga attribuito contestualmente alla consegna, che la documentazione consegnata sia correttamente archiviata e che la data di ricezione rispetti i termini indicati nel bando pubblicato dall'amministrazione titolare. In Verifica caso di della presentazione corretta applicazione delle domande della in modalità procedura informatica di risoluzione direttamente degli eventuali sul SI, verifiche ricorsi delle domande caricate a sistema dagli operatori Verifica che il ricorso sia stato presentato nei termini consentiti, sia legittimo nei contenuti e sia risolto in base ai criteri di ammissione e valutazione previsti dal bando Verifica della regolarità del contratto e della corrispondenza con il contenuto degli atti di gara Verifica che il contratto sia conforme alla normativa nazionale e comunitaria e contenga tutte le informazioni necessarie ad inviduare diritti e doveri dei contraenti in relazione alla esecuzione del contratto di appalto e che corrisponda a quanto previsto dal bando; verifica della conformità di eventuali atti aggiuntivi Verifica la sussistenza delle condizioni per l'esecuzione del c.d. V obbligo ai sensi della normativa vigente D.lgs 50/2016 D.lgs 50/2016 D.lgs 50/2016 Normativa di riferimento D.lgs 50/2016 R.D. n. 2440/1923 D.lgs 50/2016; L.R. 5/2007 Bando e capitolato Documentazione presentata dalla società concorrente Bando e capitolato Offerte tecnico economiche ricevute bando di gara offerte (protocollo, timbri, ecc) Sistema Informativo (SI) Ricorsi Documentazione relativa all'esame dei ricorsi Graduatoria Verbali Contratto di appalto Atti di gara Documentazione amministrativa delle società appaltatrici (Certificazione antimafia, iscrizione CCIAA, ecc.) Bando e capitolato; Contratto di appalto; Offerta tecnicoeconomica dell'appaltatore Ufficio Competente per le Operazioni Ufficio Competente per le Operazioni Autorità di Gestione Pagina 18 di 24

19 DETTAGLIO ATTIVITA' DI CONTROLLO Codice controllo UCO9 UCO10 Responsabile del controllo Descrizione controllo e documentazione di riferimento Riferimenti normativi Tipologia di documento Archiviazione documenti Verifica la sussistenza delle condizioni per applicare la normativa vigente e richiedere all'appaltatore la variazione in aumento o diminuzione dell'esecuzione fino alla concorrenza di un quinto dell'importo dell appalto (c.d. V d'obbligo) Verifica il rispetto della normativa in materia di pubblicità Accerta che le azioni informative volte alla divulgazione dell'apertura e della conclusione della procedura di gara siano state predisposte secondo le modalità previste dalla normativa di riferimento (pubblicazione dell'avviso sul sito RAS,...) Reg. (UE) n. 1303/2013, Titolo III, Capo II Reg. (UE) n. 821/2014 Diposizione regionali su informativa e pubblicità PO FSE 1420 GUUE GURI BURAS Sito RAS Giornali Osservatorio ANAC UCO12 Verifica della tipologia di progetto e della sua corretta configurazione nel SI Accerta la corretta configurazione del progetto sul SI con particolare riferimrnto alle opzioni di semplificazione e tipologie di documenti giustificativi Reg. (UE) n. 1303/2013 Reg. (UE) n. 1304/2013 Disposizioni regionali in materia di ammissibilità delle spese e opzioni di semplificazione progetto avviso disposizioni regionali in materia di ammissibilità delle spese e opzioni di semplificazione UCO14 UCO15 UCO16 UCO17 UCO18 DGSF1 Verifica la sussistenza dei requisiti di partecipazione dichiarati in fase di gara dall'aggiudicatario provvisorio e dal secondo concorrente in D.lgs 50/2016 graduatoria Verifica dei requisiti dichiarati in sede di offerta dalla società provvisoriamente aggiudicataria e dalla seconda in graduatoria Verifica della sussistenza e della correttezza della cauzione/polizza fidejussoria rispetto a quanto stabilito dalla normativa di riferimento D.lgs 50/2016 Verifica che la documentazione presentata dalla società di appaltatrice, a titolo di cauzione/fidejussione per la buona esecuzione, sia conforme a quanto prestabilito dalla normativa di riferimento con particolare attenzione all'importo e alla scadenza Verifica della sussistenza e della correttezza della cauzione/polizza fidejussoria rispetto a quanto stabilito dalla normativa di riferimento D.lgs 50/2016 Verificare che la documentazione presentata dal Beneficiario sia corretta e completa ed in particolare verifica la sussitenza e correttezza della fidejussione sia conforme a quanto prestabilito dalla normativa comunitaria e da bando con particolare attenzione all'importo e alla scadenza Controllo documentale amministrativo e finanziario Verifica la regolarità e completezza della documentazione presentata dalla società fornitrice ai fini del pagamento delle fatture emesse Verifica la corretta restituzione degli importi richiesti Accerta che la restituzione sia avvenuta con le modalità e nella misura stabilità dal provveddimento di recupero ASPAL Servizio Bilancio Verifica della corretta imputazione delle risorse impegnate ai capitoli di bilancio Verifica della regolare esecuzione delle procedure di impegno della spesa e della sussistenza dei fondi sul relativo capitolo del Bilancio dell'amministrazione titolare Verifica del rispetto delle disposizioni dell'amministrazione titolare in materia di corretta prassi contabile Normativa civilistica e fiscale nazionale Regolamento di contabilità dell'ente norme di diritto amministrativo disciplina giuridicoamministrativa dell'ente Regolamento di contabilità dell'ente Bando e capitolato Documentazione presentata dai concorrenti Bando Cauzione, polizza fidejussoria Richiesta variazione in aumento Polizza fidejussoria Bando e capitolato di gara: Croprogramma di spesa (eventuale) Contratto di appalto Fatture, SAL, relazioni di attività Provvedimento di recupero Bonifico da parte della società fornitrice proposta di atto di impegno parere di conformità Programma Operativo ASPAL Servizio Bilancio DGSF2 UC1 ADC1 ASPAL Servizio Bilancio ASPAL Servizio sistemi informativi legali e anticorruzione Autorità di Certificazione Verifica la correttezza e completezza del mandato/ordine di pagamento Accerta che i dati inseriti nel mandato/ordine di pagamento siano conformi a quanto riportato nell'impegno definitivo con particolare riferimento agli aventi diritto ed all'ammontare del credito Controlli di I livello procedure aperte Verifica la regolarità e la conformità della documentazione presentata rispetto a quanto prescritto dalla normativa nazionale e comunitaria di riferimento e a quanto stabilito nel bando Verifica della correttezza e della fondatezza della spesa Verifica che le dichiarazioni di spesa nonchè le check list dei controlli di I livello siano conformi tra loro e coerenti con le informazioni risultanti dal sistema informatizzato di cui all'art.125, comma 2, lett. d) ed e) del Regolamento 1303/2013, in particolare verifica che gli importi di spesa a livello di ciascuna operazione indicati nelle dichiarazioni di spesa siano coerenti con le seguenti informazioni registrate nel sistema informatizzato: gli importi dei singoli documenti giustificativi di spesa; l'importo di spesa ammissibile risultante dal controllo di I livello; valore del contributo ammissibile erogato; estremi dell'atto dell'adg dell'approvazione della lista progetti contenente l'operazione in esame Verifiche a campione delle operazioni su base documentale Pagina 19 di 24 Regolamento di contabilità dell'ente Reg. (CE) n. 1303/2013 Reg. (CE) n. 1304/2013 Normativa civilistica e fiscale nazionale D.lgs 50/2016; L.R. 5/2007 Reg. (CE) n. 1303/2013 Reg. (CE) n. 1304/2013 Reg. (CE) 1011/2014 Normativa civilistica e fiscale nazionale Regolamento di contabilità dell'ente Reg. (CE) n. 1303/2013 Reg. (CE) n. 1304/2013 Reg. (CE) 1011/2014 Normativa civilistica e fiscale nazionale Impegno definitivo di spesa Mandato/ordine di pagamento Bando e capitolato Contratto di appalto Atto di impegno Fatture SAL, relazioni di attività Scheda attestazione della spesa RdA Dichiarazioni di spesa ADG Check list dei controlli di I livello Dati risultanti dal sistema informatizzato ex art. 125, comma 2, lett. d) ed e) Scheda attestazione della spesa RdA Dichiarazioni di spesa ADG Check list dei controlli di I livello Dati risultanti dal sistema informatizzato ex art. 60 ASPAL Servizio Bilancio Servizio Program. Finanz. e controllo sui programmi comunitari Autorità di Certificazione Autorità di Certificazione

20 DETTAGLIO ATTIVITA' DI CONTROLLO Codice controllo ADC2 Responsabile del controllo Autorità di Certificazione Descrizione controllo e documentazione di riferimento Riferimenti normativi Tipologia di documento Archiviazione documenti Verifica che le spese dichiarate per ogni operazione siano comprovate da documentazione giustificativa di spesa, che tali documenti siano conformi alla normativa civile e fiscale, che le voci di spesa contenute in tali documenti siano ammissibili, che il contributo erogato sia stato correttamente misurato, che le check list dell'ufficio Controlli di I livello siano correttamente compilate rispetto a quanto emerso dai controlli dell'adc stessa, che le Dichiarazioni di spesa dell'adg siano state correttamente compilate rispetto all'indicazione della spesa ammissibile e del contributo erogato, che la spesa rendicontata, la spesa ritenuta ammissible da i Controlli di I livello e il contributo erogato siano registrati sul sistema informatizzato di cui all'art. 125, comma 2, lett. d) ed e) del Reg. 1303/2013, che i documenti giustificativi di spesa siano correttamente archiviati presso gli Uffici competenti Normativa civilistica e fiscale nazionale Regolamento di contabilità dell'ente Dati risultanti dal sistema informatizzato ex art. 60 lettera c) Pagina 20 di 24

21 SEZIONE DOSSIER DI OPERAZIONE

22 POR FSE Regione Autonoma della Sardegna Codice Programma 2014IT05SFOP021 Dossier di Operazione art. 25 del Reg. n. 480/2014 Operazione Programma Entrepreneurship and Back Affidamento del servizio di progettazione ed esecuzione di attività di formazione imprenditoriale all'estero ("Treatment") Codice Monitoraggio Macroprocesso Acquisizione beni e servizi (Procedura aperta informatizzata) Operazioni a titolarità Importo finanziario dell'operazione come da Lista Progetti Euro ,00 (Fase A Sviluppo competenze imprenditoriali euro ,00; Fase B Sviluppo progetto imprenditoriale euro ,00) Importo della quota fondo strutturale approvata per l'operazione ,00 Importo della quota spesa pubblica nazionale ,00 Importo della quota privata (se presente) Ufficio Competente per le Operazioni Beneficiario (se diverso dall'uco) Organismo intermedio (se presente) Assente

23 POR FSE Regione Autonoma della Sardegna Codice Programma 2014IT05SFOP021 Dossier di Operazione art. 25 del Reg. n. 480/2014 lettera b) e c) Operazione Codice Monitoraggio Data Giustificativo di spesa Titolo di pagamento Quietanza Importo Controllo di primo livello Erogazione del Dichiarazione di spesa UCO Dichiarazione di spesa ADG liberatoria (data e rendicontabile contributo al Numero e Importo (tipologia, Numero data, e numero) Importo Check list di controllo Spesa ammissibile Spesa inserita nella Spesa inserita nella riferimento) Beneficiario tipologia Data tipologia della spesa in base alla check Dichiarazione di Dichiarazione di (n. di riferimento) list* spesa UCO spesa ADG Dichiarazione di spesa UCO in cui è stata inserita la spesa (n. di riferimento) Dichiarazione di spesa ADG in cui è stata inserita la spesa (n. di riferimento) La compilazione e l'aggiornamento a livello di operazione è garantita dal SI

24 POR FSE Regione Autonoma della Sardegna Codice Programma 2014IT05SFOP021 Dossier di Operazione art. 25 del Reg. n. 480/2014, lettera a) Operazione Codice Monitoraggio Allegare: disciplinare e capitolato di gara o invito formale a presentazione di offerta eventualmente nomina della commissione di valutazione offerte pervenute da parte delle ditte offerenti o offerta da parte della ditta invitata a formulare offerta atto di aggiudicazione eventuale documentazione concernente ricorsi da parte di ditte partecipanti a bando di gara contratto di appalto fidejussione fatture periodiche presentazione di SAL intermedio/finale e relazione sull avanzamento dell attività mandato di pagamento da parte dell AdG copia delle check list per il controllo di primo livello (verifiche a tavolino) o di altra documentazione di controllo o audit che riguardi l'operazione copia dei rapporti di monitoraggio relativi all'operazione certificato di collaudo del bene/servizio e relativa relazione