TRUST E DIRITTO DI FAMIGLIA: APPLICAZIONI PRATICHE

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1 TRUST E DIRITTO DI FAMIGLIA: APPLICAZIONI PRATICHE MILANO, 19 giugno 2007 Avv. Mariagrazia Monegat

2 Autonomia negoziale dei coniugi Convenzioni matrimoniali Separazione consensuale Divorzio congiunto Garanzia adempimento obbligazioni Accordi tra conviventi Protezione patrimoniale Protezione soggetti deboli

3 Ammissibilità del trust Contratti atipici: la causa familiare Mantenimento della prole: garanzia adempimento obbligazioni ex art. 156 cod.civ. e art. 6 Legge 898/70, nuovo art. 155 bis cod.civ. (L. 54/2006) Soluzione della crisi coniugale: Cass. 14 marzo 2006 n. 5473: finalità di sistemazione dei rapporti.solutorio-compensativa più ampia e complessa Ridistribuzione patrimonio comune e di ciascuno Tutela reale soggetti deboli del rapporto Vantaggi fiscali (art. 19 L. 898/70 Corte Cost. n. 154/1999

4 Perché il trust Soluzioni tradizionali non assicurano finalità desiderate limiti fondo patrimoniale: soggettivi, oggettivi, durata Segregazione beni assicura finalità la destinazione dei beni allo scopo prevale sulle vicende personali del titolare dei beni Possibilità permutazione e surrogazione il trust consente di gestire il fattore tempo Tutela soggetti deboli

5 Applicazioni Casa coniugale: assegnazione in presenza di figli minori Trust autodichiarato dal genitore proprietario esclusivo per regolare i diritti di abitazione e patrimoniali del figlio minore sino al raggiungimento dell età matura quando gli verrà attribuita la proprietà Tribunale di Milano, 25 febbraio 2005

6 Applicazioni Fondo patrimoniale e separazione Accordo di separazione consensuale contenente istituzione di trust autodichiarato in cui sono vincolati i beni immobili di entrambi i coniugi e altri beni (quote di partecipazioni a società) allo scopo di mantenere la destinazione ai bisogni della famiglia per ulteriori dieci anni, oltre la durata fisiologica del fondo stesso, sino al raggiungimento dell autonomia economica di entrambi i figli Tribunale Milano 7 giugno 2006

7 Applicazioni Patrimonio immobiliare familiare e separazione con figli maggiorenni Accordo di separazione consensuale comprendente l istituzione con separato atto notarile di un trust nel quale ciascun coniuge conferisce il proprio patrimonio immobiliare trasferito ad un trustee per la gestione e conservazione al fine di essere, dopo la morte dei disponenti, diviso in quote fra i discendenti Tribunale Pordenone 20 dicembre 2005

8 Applicazioni Separazione con figli maggiorenni: esigenza di protezione patrimoniale Istituzione di trust autodichiarato nel quale sono segregati gli immobili di ciascun coniuge acquistati o ereditati nel corso del matrimonio al fine di mantenerne la consistenza, trarne frutti per tutta la durata della vita dei disponenti e successivamente la loro morte essere attribuiti in due distinti lotti a ciascuno dei due figli evitando la comunione ereditaria Tribunale Milano 2 novembre 2006

9 ed ancora il frammento di trust introdotto nel nostro ordinamento con l art. 2645ter cod.civ. Accolta la domanda di modifica delle condizioni di separazione congiuntamente avanzata da coniugi ex art. 710 c.p.c. che sostituisce all obbligo del genitore di corrispondere un assegno mensile per il mantenimento dei figli, con il trasferimento di immobili all altro coniuge con il vincolo di non alienabilità sino al raggiungimento dell autosufficienza economica del più giovcane dei figli e l obbligo di impiegare i frutti per il mantenimento della prole dei frutti Tribunale di Reggio Emilia, decreto 23 marzo 2007

10 Trust e soggetti deboli Legge n. 6/2004 ha modificato le norme in materia di protezione dei soggetti deboli: non più soggetti che devono essere interdetti, ma persone che possono esserlo; Ambito di applicazione va individuato con riguardo non già al diverso, e meno intenso, grado di infermità o di impossibilità di attendere ai propri interessi del soggetto carente di autonomia, ma piuttosto alla maggiore capacità di tale strumento di adeguarsi alle esigenze di detto soggetto, in relazione alla sua flessibilità ed alla maggiore agilità della relativa procedura applicativa (Corte di Cassazione, sez. I, 12 giugno 2006 n ) Perché il trust? L autonomia privata si sostituisce al giudice nel regolare il rapporto di protezione: non vi è violazione di alcuna prescrizione inderogabile né di alcun principio fondamentale del nostro diritto

11 Applicazioni Situazione Genitori, coniugi in regime di separazione di beni, proprietari in quote uguali dell immobile destinato a casa coniugale Due figli: uno minore di età, uno maggiore di età, ma diversamente abile ancorché non sottoposto ad alcun provvedimento limitativo della capacità Esigenze: proteggere l immobile da eventuali pretese di creditori del marito imprenditore (in bonis) garantire soprattutto al figlio debole la continuità dell abitazione e, anche dopo la morte dei genitori, per tutta la durata della sua vita non ledere i diritti dell altro figlio

12 Perché il Trust Divisione comproprietà dell immobile con attribuzione al marito del diritto di abitazione per trent anni e alla moglie della nuda proprietà dell intero immobile: la divisione è per quote equivalenti, non vi è conguaglio, ma l atto non è a titolo gratuito La moglie/madre si dichiara trustee di un trust avente la finalità di provvedere alle necessità future di vita della figlia, persona obiettivamente bisognosa di particolare protezione anche patrimoniale, in ragione delle sue condizioni psichiche assicurandole per tutta la durata della sua vita un adeguato tenore di vita e ove necessario ogni cura e assistenza, personale e medica, soprattutto assicurandole la dimora più adeguata ai suoi bisogni, per il tempo in cui la madre stessa non sarà più in vita ovvero non sarà più in grado di provvedere alle necessità della figlia, evitando il ricovero in istituti di cura.

13 Applicazioni Genitori che avendo ricevuto una consistente somma di denaro quale risarcimento dei danni derivanti dalla condotta negligente del medico per omessa assistenza al parto da cui è derivata una invalidità totale del figlio, intendono assicurargli un futuro quanto più possibile tranquillo e la maggior sicurezza economica chiedono al G.T. di essere autorizzati a disinvestire il patrimonio mobiliare del minore per reinvestirlo in immobili di pregio e di sicura redditività. Il G.T. autorizza la istituzione di un trust da parte del minore disabile con il trasferimento del denaro ricavato dalla vendita degli investimenti e all acquisto, da parte del trustee, di due immobili Tribunale Firenze, Giudice Tutelare 8 aprile 2004

14 ed ancora Moglie presenta istanza di nomina di AdS a favore del marito affetto da malattia di Alzheimer preoccupata per il futuro poiché anche l unico figlio è malato ed invalido al 100% Esigenza di proteggere il patrimonio familiare (beni immobili) per destinarne i frutti al marito e al figlio così da garantire loro il miglior regime di vita possibile unitamente alle cure e all assistenza necessarie ad entrambi Tribunale di Genova, Giudice Tutelare, 14 marzo 2006

15 .. altri esempi Persona pienamente capace desidera una efficace tutela per l eventuale sopraggiungere di infermità fisica o psichica, derivata da traumi, incidenti, malattie o vecchiaia Genitori o coniuge di soggetto temporaneamente incapace per tossicodipendenza (alcool, droghe)

16 Conclusione Autonomia privata e interessi meritevoli di tutela Responsabilità genitoriale Amministrazione di Sostegno Strumenti elastici e duttili Trust per meglio proteggere senza pregiudizio Valore aggiunto dei trust