BILANCIO DI PREVISIONE PER IL FUNZIONAMENTO DEL CONSIGLIO REGIONALE PER L ESERCIZIO FINANZIARIO 2014 E BILANCIO PLURIENNALE

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1 DI PREVISIONE PER IL FUNZIONAMENTO DEL CONSIGLIO REGIONALE PER L ESERCIZIO FINANZIARIO 2014 E PLURIENNALE approvato dal Consiglio regionale con deliberazione n. 217 del 16 dicembre 2013 Ufficio Bilancio, Contratti ed Economato

2 X LEGISLATURA ATTI: 2336 SEDUTA DEL 16 DICEMBRE 2013 DELIBERAZIONE N. X/217 Presidenza del Presidente CATTANEO Segretari: consiglieri MARONI M.D. e CASALINO Consiglieri in carica: ALFIERI Alessandro COLUCCI Alessandro MARTINAZZOLI Donatella ALLONI Agostino CORBETTA Gianmarco MELAZZINI Mario Giovanni ALTITONANTE Fabio D'AVOLIO Massimo MICHELI Paolo AMBROSOLI Umberto DE CORATO Riccardo NANNI Iolanda ANELLI Roberto DEL GOBBO Luca PAROLINI Mauro BALDINI Maria Teresa DOTTI Francesco PAROLO Ugo BARBONI Mario FANETTI Fabio PEDRAZZINI Claudio BARONI Anna Lisa FATUZZO Elisabetta PIAZZA Mauro BARZAGHI Laura FERMI Alessandro PIZZUL Fabio BIANCHI Dario FERRAZZI Luca RIZZI Fabio BORGHETTI Carlo FIASCONARO Andrea ROLFI Fabio BRAMBILLA Enrico FORMENTI Antonello ROMEO Massimiliano BRIANZA Francesca FORONI Pietro ROSATI Onorio BRUNI Roberto FOSSATI Lino SAGGESE Antonio BUFFAGNI Stefano GAFFURI Luca SALA Fabrizio BUSI Michele GALLERA Giulio SALA Alessandro CAPELLI Angelo GALLI Stefano Bruno SANTISI in SAITA Silvana CARCANO Silvana GIRELLI Gian Antonio SCANDELLA Jacopo CARRA Marco LENA Federico SORTE Alessandro CARUGO Stefano MACCABIANI Giampietro STRANIERO Raffaele CASALINO Eugenio MACCHI Paola TIZZONI Marco CASTELLANO Lucia MAGONI Lara TOIA Carolina CATTANEO Raffaele MALVEZZI Carlo TOMASI Corrado CAVALLI Alberto MANTOVANI Mario VALMAGGI Sara CECCHETTI Fabrizio MARONI Maria Daniela VILLANI Giuseppe CIOCCA Angelo MARONI Roberto VIOLI Dario COLLA Jari MARSICO Luca Consiglieri in congedo: TOMASI. Consiglieri assenti: ALTITONANTE, AMBROSOLI, BRUNI, CAVALLI, MARONI R. e SALA F. Risultano pertanto presenti n. 73 Consiglieri Non partecipano alla votazione: CATTANEO Assiste il Segretario dell Assemblea Consiliare: MARIO QUAGLINI OGGETTO: DI PREVISIONE PER IL FUNZIONAMENTO DEL CONSIGLIO REGIONALE PER L'ESERCIZIO FINANZIARIO 2014 E PLURIENNALE INIZIATIVA: UFFICIO DI PRESIDENZA CODICE ATTO: PDA/11

3 2 IL CONSIGLIO REGIONALE DELLA LOMBARDIA VISTA la legge 6 dicembre 1973, n. 853, recante norme sull autonomia contabile e funzionale dei Consigli regionali delle regioni a statuto ordinario; VISTO il decreto legislativo 23 giugno 2011, n. 118 recante disposizioni in materia di armonizzazione dei sistemi contabili e degli schemi di bilancio delle regioni, degli enti locali e del loro organismi, a norma degli articoli 1 e 2 della legge 5 maggio 2009, n. 42; VISTO il decreto del Presidente del Consiglio dei Ministri 28 dicembre 2011 che definisce le modalità della sperimentazione, della durata e della disciplina concernente i sistemi contabili e gli schemi di bilancio delle Regioni, degli enti locali e dei loro enti ed organismi strumentali; VISTO il decreto del Presidente del Consiglio dei Ministri 25 maggio 2012 che individua le amministrazioni che partecipano alla sperimentazione; VISTO l art. 1 della legge regionale 29 dicembre 2011, n. 26 che, nelle more del riordino della normativa regionale di programmazione, bilancio e contabilità e dell adeguamento ai nuovi principi del d.lgs. n. 118/2011, dispone che, a decorrere dal 2012, al bilancio regionale si applicano le disposizioni di cui al DPCM 28 dicembre 2011, in sostituzione di quelle previste dal sistema contabile previgente; RICHIAMATA la deliberazione di Giunta regionale n. 868 del 31 ottobre 2013 di proposta di progetto di legge di bilancio di previsione per l esercizio finanziario 2014 e bilancio pluriennale 2014/2016 a legislazione vigente; VISTA la proposta di bilancio formulata dall Ufficio di Presidenza con deliberazione n. 301 del 26 novembre 2013; VISTO l art. 22 dello Statuto di autonomia; VISTO l art. 7, comma 2, del regolamento contabile; Con votazione per appello nominale che dà il seguente risultato: Consiglieri presenti: n. 73 Non partecipano alla votazione: n. 1 Consiglieri votanti: n. 72 Voti favorevoli: n. 60 Voti contrari: n. 9 Astenuti: n. 3 DELIBERA 1. di approvare il bilancio di previsione , composto dai seguenti allegati, che formano parte integrante della presente deliberazione: all. 1. all. 2. Relazione al bilancio; Entrate;

4 3 all. 3. Riepilogo generale entrate per titoli; all. 4. Spese; all. 5. Riepilogo generale delle spese per titoli; all. 6. Riepilogo generale delle spese per missioni; all. 7. Quadro generale riassuntivo; all. 8. Equilibri di bilancio; all. 9. Elenco spese obbligatorie; all. 10. Elenco spese finanziabili con l utilizzo del fondo di riserva per spese impreviste. IL PRESIDENTE (f.to Raffaele Cattaneo) I CONSIGLIERI SEGRETARI (f.to Maria Daniela Maroni) (f.to Eugenio Casalino) IL SEGRETARIO DELL ASSEMBLEA CONSILIARE (f.to Mario Quaglini) Copia conforme all originale in atti composta di n. 56 pagine, di cui n. 53 pagine di allegati che formano parte integrante della stessa. Milano, 19 dicembre 2013 Servizio Segreteria dell Assemblea e dell Ufficio di Presidenza Il Dirigente (Mario Quaglini)

5 ALLEGATO 1 RELAZIONE

6 RELAZIONE AL DI PREVISIONE 2014 QUADRO NORMATIVO DI RIFERIMENTO L art. 119, co. 1 della Costituzione, nel testo modificato dalla legge costituzionale 20 aprile 2012 n. 1, in vigore dall anno 2014, prevede che le Regioni hanno autonomia finanziaria di entrata e di spesa, nel rispetto dell'equilibrio dei relativi bilanci, e concorrono ad assicurare l'osservanza dei vincoli economici e finanziari derivanti dall'ordinamento dell'unione europea. In attuazione dell art. 119 della Costituzione, la legge 42 del 5 maggio 2009, reca disposizioni volte a stabilire in via esclusiva i principi fondamentali del coordinamento della finanza pubblica delega il Governo ad emanare decreti legislativi per dare attuazione al federalismo fiscale e prevede il superamento del criterio della spesa storica attraverso la determinazione del costo e del fabbisogno standard dei servizi. Prevede inoltre, da parte delle regioni: l adozione, per le proprie politiche di bilancio, di regole coerenti con quelle derivanti dall applicazione del patto di stabilità e crescita; l adozione di regole contabili uniformi e di un comune piano dei conti integrato, nonché di comuni schemi di bilancio articolati in missioni e programmi, coerenti con la classificazione economica e funzionale individuata nei regolamenti comunitari in materia di contabilità nazionale; l adozione di un bilancio consolidato con le aziende, società o organismi controllati; l affiancamento, a fini conoscitivi, di un sistema e di schemi di contabilità economico-patrimoniale; la definizione di una tassonomia per la riclassificazione dei dati contabili e di bilancio. Successivamente, anche la legge 31 dicembre 2009, n. 196, nel fornire i principi di coordinamento, gli obiettivi di finanza pubblica e l armonizzazione dei sistemi contabili, delega il Governo ad adottare uno o più decreti legislativi per l armonizzazione dei sistemi contabili e degli schemi di bilancio delle amministrazioni pubbliche. Si giunge così al d.lgs. 23 giugno 2011 n. 118, con il quale vengono impartite disposizioni in materia di armonizzazione dei sistemi contabili e degli schemi di bilancio delle regioni, degli enti locali e dei loro organismi, ai sensi degli artt. 1 e 2 della legge 5 maggio 2009, n. 42. Con successivo D.P.C.M. del 28 dicembre 2011 prende avvio la sperimentazione della disciplina concernente i sistemi contabili prevista dal d.lgs 118/2011 citato, al fine di verificare l effettiva rispondenza del nuovo assetto alle esigenze conoscitive della finanza pubblica e per individuare eventuali criticità del sistema e le conseguenti correzioni. La sperimentazione è prevista inizialmente della durata di due esercizi finanziari, a decorrere dal Con il d.l. 31 agosto 2013, n. 102, la durata viene estesa a tre anni, e pertanto a tutto il 2014.

7 PRINCIPALI NOVITA INTRODOTTE DAL D.LGS. 23 GIUGNO 2011, N. 118 Le disposizioni recate dal d.lgs. 118/2011 costituiscono principi fondamentali del coordinamento della finanza pubblica, ai sensi dell art. 117, co. 3 della Costituzione. Il d.lgs. 118/2011 prevede che Regioni ed enti locali, ed i rispettivi enti ed organismi strumentali, adottino la contabilità finanziaria a cui affiancare, a fini conoscitivi, un sistema di contabilità economico-patrimoniale. Stabilisce, inoltre, che gli enti conformino la propria gestione a principi contabili comuni, così come comuni sono il piano dei conti e gli schemi di bilancio, articolati per missioni e programmi. Il bilancio annuale finanziario, così come il bilancio pluriennale, ha natura autorizzatoria, costituendo gli stanziamenti di spesa limiti all assunzione degli impegni. Risulta pertanto possibile impegnare iniziative previste su annualità successive a quella in corso, purché sussista la copertura finanziaria della spesa. Il bilancio annuale è redatto anche per cassa. Le entrate sono suddivise per titoli (in base alla fonte di provenienza), per tipologie (in base alla natura dell entrata) e quindi per categorie. L articolazione del bilancio, parte spesa, è definita dalla legge e non è modificabile. Ciò allo scopo di assicurare maggiore trasparenza delle informazioni riguardanti il processo di allocazione e destinazione delle risorse pubbliche alle politiche settoriali, ma anche al fine di garantire la confrontabilità dei dati di bilancio tra le amministrazioni pubbliche. Le spese vengono articolate per missioni e programmi sulla base, rispettivamente, delle funzioni principali esercitate e degli aggregati omogenei di attività. Le spese vengono poi classificate per titoli e se ne dà una lettura anche per macroaggregati (sulla base della natura della spesa). L unità di voto in Consiglio regionale è costituita per l entrata dalla tipologia e per la spesa dal programma. IL DI PREVISIONE 2014 DATI CONTABILI Il bilancio di previsione di Consiglio regionale, parte entrata, prevede trasferimenti (titolo 2), così articolati: - trasferimenti dalla Giunta Regionale, euro ; - trasferimenti dall autorità Agcom vincolate alla gestione del Corecom per l espletamento delle funzioni delegate, euro ; - trasferimenti da privati, relativi all eventuale rimborso da parte di Consiglieri regionali delle indennità nette percepite, con destinazione vincolata ad interventi a supporto delle microimprese (deliberazione Ufficio di Presidenza n. 67 del 20 maggio 2013), euro E inoltre previsto uno stanziamento in entrata di euro a titolo di rimborso spese telefoniche sostenute da Consiglio regionale ma a carico dei Consiglieri, per effetto dell attribuzione agli stessi di apparati di telefonia mobile ai sensi della deliberazione Ufficio di Presidenza n. 226 del 30 settembre 2013 relativa all assegnazione delle attrezzature per l espletamento del mandato.

8 La parte spesa si articola invece su tre missioni: - missione 01, Servizi istituzionali, generali e di gestione; - missione 20, Fondi e accantonamenti; - missione 99, Servizi per conto terzi. Le missioni previste dalla struttura del bilancio armonizzato sono in realtà ventitré, spaziando le funzioni principali esercitate dalle Regioni dai servizi istituzionali, alla giustizia, ordine pubblico, istruzione, valorizzazione beni culturali e così via. Il bilancio di Consiglio regionale, avendo ad oggetto la gestione degli organi istituzionali (Consiglio, Commissioni, Corecom, ecc.), viene allocato pertanto, quasi esclusivamente, sulla missione 1. Tale missione viene articolata in programmi, sempre stabiliti dagli schemi del bilancio armonizzato che, per Consiglio regionale, si articolano come segue: - Programma 1, Organi istituzionali, che costituisce la principale voce del bilancio, pari al 54% del totale dello stanziato della missione 1; - Programma 3, Gestione economica, finanziaria, programmazione e provveditorato, pari al 13% del totale dello stanziamento della missione 1. - Programma 7, Elezioni e consultazioni popolari Anagrafe e stato civile, - Programma 8, Statistica e sistemi informativi pari al 3% dello stanziamento della missione 1; - Programma 10, Risorse umane, pari al 29% dello stanziamento della missione 1 - Programma 11, Altri servizi generali pari all 1,% del totale della missione1. Le principali voci contenute nel programma 1, fanno in particolare riferimento: - alle indennità di carica di Consiglieri per euro ; - al trattamento economico del personale delle segreterie politiche e Ufficio di Presidenza, euro ai contributi ai Gruppi consiliari euro Le tre voci, calcolate ai sensi della legge 3/2013, comportano una riduzione prevista sui costi della politica per complessivi euro rispetto ai precedenti bilanci di previsione. In particolare, è lo stanziamento per i gruppi consiliari che registra la maggiore contrazione. Occorre, peraltro, rilevare che le dotazioni dei gruppi sono ora a carico del bilancio di Consiglio regionale e trovano allocazione tra le spese generali di funzionamento della struttura. Nel programma 1 è stanziato anche l importo degli assegni vitalizi agli ex Consiglieri per euro Le spese per il Corecom ammontano complessivamente ad euro , oltre alle spese del personale assegnato e allocate nel programma 10, di cui euro per funzioni delegate (finanziate dal contributo dell Autority) e la restante parte per funzioni proprie.

9 Le spese per le agenzie di informazione ed il servizio comunicazione ed eventi sono previste in euro Si prevede uno stanziamento per patrocini ad amministrazioni locali e istituzioni private per complessivi euro Le spese per le consensus conference sono quantificate in euro I percorsi di consenus conference, previsti nel piano delle performance , rientrano tra gli obiettivi operativi per il rilancio del ruolo istituzionale del Consiglio regionale Altri stanziamenti, di minore importo, riguardano: - il rimborso delle spese alla Corte dei Conti relativo agli emolumenti del componente della sezione regionale designato dal Consiglio regionale per euro ; - le spese per le indennità del Difensore regionale, i componenti il Co.re.com. e il Consiglio per le pari opportunità, per complessivi euro ; - le spese per l adesione ad organismi nazionali ed internazionali per euro Il programma 3, Gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato accoglie invece gli stanziamenti relativi all acquisizione di beni e servizi di carattere generale a supporto di Consiglio regionale (noleggi di apparecchiature, utenze, valori bollati, gestione parco automezzi, vestiario dipendenti, giornali e riviste, cancelleria). Le spese stanziate nel programma ammontano complessivamente ad euro Di particolare rilievo, le spese per il facility management relative alla struttura di Palazzo Pirelli, sia sostenute direttamente da Consiglio regionale (euro ) sia rimborsate alla Giunta regionale in quanto dalla stessa sostenute. Si prevede, al riguardo, la somma di euro , comprendente i servizi di hard facility (strutture edili, aree verdi, impianti elettrici e meccanici, impianti antincendio, ecc..) per euro , soft facility (pulizia, portierato, servizio di coordinamento, servizio di movimentazione a consumo) per euro e utilities ed infotelematiche (energia elettrica, gas, acqua, rete fonia/dati, tasse) per euro Il programma 7, Elezioni e consultazioni popolari Anagrafe e stato civile, accoglie un unico stanziamento di euro 1.00, per l attivazione di eventuali iniziative popolari. Lo stanziamento sarà soggetto a variazione qualora necessario. Nel programma 8, Statistica e sistemi informativi, sono allocate le spese per la gestione informatica, il noleggio hardware e software, per un importo complessivo previsto di oltre euro Il programma 10, Risorse umane, accoglie invece gli stanziamenti relativi al personale impiegato nella struttura organizzativa di Consiglio regionale. La spesa viene contenuta, per effetto di legge, nell ammontare massimo di quella prevista per l anno precedente, mentre le nuove assunzioni possono essere effettuate entro il limite del 40% delle cessazioni dell anno precedente sulla base del programma del fabbisogno di personale annualmente adottato. Nel programma 11 trovano invece allocazione gli stanziamenti relativi al piano delle ricerche per euro È prevista l attivazione di tirocini formativi e borse di studio per euro

10 La missione 20 accoglie gli stanziamenti relativi ai fondi e accantonamenti. Questi si articolano in due voci: - euro per il fondo spese impreviste per l attuazione di disposizioni normative. Il fondo è stato creato in considerazione dell eventualità di dover integrare gli stanziamenti di spesa necessari peri dare concreta e completa attuazione alle disposizioni normative (in particolare, per l attuazione della legge 3/2013, dato il primo anno di applicazione, anche con riguardo all eventuale acquisto di beni a supporto dell attività dei gruppi); - euro per il fondo di riserva, da utilizzare per imprevisti e qualora le dotazioni degli stanziamenti non risultassero sufficienti. L utilizzo dei fondi è previsto ed auspicato dai principi contabili del bilancio armonizzato, al fine di prevenire possibili squilibri di gestione. L attivazione delle spese finanziabili con tali fondi è successiva all adozione di apposita deliberazione dell Ufficio di Presidenza, con la quale i fondi stessi sono utilizzati per incrementare le dotazioni degli stanziamenti in sofferenza. La missione 99, Servizi per conto terzi, accoglie invece gli stanziamenti di spesa relativi alle partite di giro per i quali non sussiste discrezionalità amministrativa da parte di Consiglio regionale (versamento contributi previdenziali e assistenziali, ritenute erariali, anticipazioni all economo, restituzione depositi cauzionali, ecc.). Tutte le poste allocate sulle missioni e programmi si riferiscono a spese correnti (titolo I del bilancio). Un ulteriore chiave di lettura delle spese è desumibile dal riepilogo per macroaggregato che articola le poste di bilancio sulla base della tipologia di spesa (redditi da lavoro dipendente, imposte e tasse, acquisto beni e servizi, trasferimenti correnti, altre spese correnti). I VINCOLI DI FINANZA PUBBLICA Il d.l. 78/2010, all art. 6, prevede limiti per le spese di : studi e incarichi di consulenza, relazioni pubbliche, convegni mostre pubblicità e rappresentanza, missioni, attività di formazione, per acquisto, manutenzione e noleggio di autovetture. Tali limiti sono posti con riferimento alla spesa sostenuta nel Inoltre, l art. 5 del d.l. 95/2012 prevede ulteriori limiti per le spese relative all acquisto, la manutenzione, il noleggio e l esercizio delle autovetture con riferimento alla spesa sostenuta nell anno Sulla base dei dati del rendiconto 2009 e del rendiconto 2011 (per le spese per la gestione del parco automezzi), il limite massimo di spesa complessivo per il 2014 per le fattispecie sopra riportate è quantificata in euro Gli stanziamenti di spesa del bilancio 2014 sono stati quantificati tenendo conto dei limiti massimi di spesa ammissibili con riferimento all importo complessivo di spesa effettuabile.

11 INDIRIZZI STRATEGICI E 2014 Con deliberazione n. 71 del 27 maggio 2013, l Ufficio di Presidenza ha definito quattro priorità politiche, declinate in diversi obiettivi strategici: 1. Il rafforzamento del ruolo istituzionale del Consiglio regionale; 2. Lo sviluppo della comunicazione, l informazione ed il rapporto con i cittadini e gli stakeholder, anche attraverso le authority regionali; 3. La razionalizzazione della struttura amministrativa consiliare; 4. Lo sviluppo dell innovazione tecnologica. Nell ambito della priorità politica 1, sono stati individuati diversi obiettivi strategici, che trovano, per l anno 2014, i seguenti riferimenti negli stanziamenti di bilancio: - Attuazione delle procedure di analisi e valutazione delle principali leggi approvate, anche attraverso missioni valutative e l impiego di metodologie di valutazione partecipata: sono stati stanziati euro per realizzazione di consensus conference; - Iniziative seminariali riservate a Consiglieri regionali: per le iniziative relative a eventi, convegni e seminari per la promozione del ruolo istituzionale del Consiglio, anche nei rapporti con l Unione Europea, è previsto uno stanziamento di euro ; in tale voce rientrano anche l organizzazione di incontri con altre istituzioni nazionali ed internazionali e l organizzazione delle iniziative finalizzate all apertura di Palazzo Pierelli alla cittadinanza, attraverso in particolare una mostra permanente e altre iniziative in occasione di celebrazioni e ricorrenze (obiettivo, quest ultimo, rientrante nella priorità politica 2). Le spese per relazioni pubbliche sono soggette al limite previsto dall art. 6 del d.l. 78/2010, che ne stabilisce la misura in un ammontare non superiore al 20% della spesa sostenuta nel 2009; - Istituzione di comitati tecnico-specialistici e per il supporto consultivo a supporto dell attività dell Ufficio di Presidenza, euro Lo sviluppo della comunicazione viene invece declinato nei seguenti obiettivi strategici che presentano diretti risvolti finanziari sul bilancio: - È previsto uno stanziamento di euro per borse di studio e tirocini; - L istituzione dello sportello web-reputation, al quale i cittadini possano rivolgersi per avere assistenza per la tutela della loro reputazione on line, è previsto nell ambito degli stanziamenti complessivi assegnati al funzionamento del Co.re.com ed è quantificabile in euro 25.00; - Per le iniziative finalizzate a promuovere l attività del Difensore regionale, sono previsti stanziamenti di spesa di euro La razionalizzazione dell organizzazione della struttura amministrativa prevede in particolare la realizzazione di percorsi formativi specifici per la dirigenza, le cui spese sono previste nell ambito delle spese di formazione specialistica per il personale di Consiglio regionale, di complessivi euro Tale voce è soggetta al limite previsto dall art. 6 del d.l. 78/2010 pari al 50% della spesa sostenuta nel 2009.

12 Per lo sviluppo dell innovazione tecnologica, rispetto al 2013, è previsto un incremento di spesa di euro Le finalità che ci si propone di conseguire concernono l armonizzazione degli applicativi utilizzati (al riguardo, è in corso l indagine per il censimento della situazione di fatto), lo sviluppo dei social media e l avvio del processo di dematerializzazione dei documenti.

13 ALLEGATO 2 DI PREVISIONE ENTRATE

14 DI PREVISIONE ENTRATE TITOLO TIPOLOGIA TERMINE DELL'ESERCIZIO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL DEFINITIVE DELL'ANNO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL DELL'ANNO 2015 DELL'ANNO 2016 Fondo pluriennale vincolato per spese correnti (1) previsioni di competenza Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale (1) previsioni di competenza Utilizzo avanzo di Amministrazione previsioni di competenza - di cui avanzo vincolato utilizzato anticipatamente (2) previsioni di competenza Fondo di Cassa all'1/1/esercizio di riferimento previsioni di cassa TITOLO 1: Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa 1

15 DI PREVISIONE ENTRATE TITOLO TIPOLOGIA TERMINE DELL'ESERCIZIO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL DEFINITIVE DELL'ANNO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL DELL'ANNO 2015 DELL'ANNO Tipologia 101: Imposte, tasse e proventi assimilati previsione di competenza Tipologia 102: Tributi destinati al finanziamento della sanità (solo per le Regioni) previsione di competenza Tipologia 103: Tributi devoluti e regolati alle autonomie speciali (solo per le Regioni) previsione di competenza Tipologia 104: Compartecipazioni di tributi previsione di competenza Tipologia 301: Fondi perequativi da Amministrazioni Centrali previsione di competenza 2

16 DI PREVISIONE ENTRATE TITOLO TIPOLOGIA TERMINE DELL'ESERCIZIO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL DEFINITIVE DELL'ANNO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL DELL'ANNO 2015 DELL'ANNO Tipologia 302: Fondi perequativi dalla Regione o Provincia autonoma (solo per Enti locali) previsione di competenza Totale TITOLO 1 Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa previsione di competenza TITOLO 2: Trasferimenti correnti Tipologia 101: Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche previsione di competenza previsione di cassa Tipologia 102: Trasferimenti correnti da Famiglie previsione di competenza previsione di cassa Tipologia 103: Trasferimenti correnti da Imprese previsione di competenza 3

17 DI PREVISIONE ENTRATE TITOLO TIPOLOGIA TERMINE DELL'ESERCIZIO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL DEFINITIVE DELL'ANNO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL DELL'ANNO 2015 DELL'ANNO Tipologia 104: Trasferimenti correnti da Istituzioni Sociali Private previsione di competenza Tipologia 105: Trasferimenti correnti dall'unione europea e dal Resto del Mondo previsione di competenza Totale TITOLO 2 Trasferimenti correnti previsione di competenza previsione di cassa

18 DI PREVISIONE ENTRATE TITOLO TIPOLOGIA TERMINE DELL'ESERCIZIO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL DEFINITIVE DELL'ANNO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL DELL'ANNO 2015 DELL'ANNO 2016 TITOLO 3: Entrate extratributarie Tipologia 100: Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni previsione di competenza Tipologia 200: Proventi derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolarità e degli illeciti previsione di competenza Tipologia 300: Interessi attivi previsione di competenza Tipologia 400: Altre entrate da redditi da capitale previsione di competenza Tipologia 500: Rimborsi e altre entrate correnti previsione di competenza previsione di cassa

19 DI PREVISIONE ENTRATE TITOLO TIPOLOGIA TERMINE DELL'ESERCIZIO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL DEFINITIVE DELL'ANNO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL DELL'ANNO 2015 DELL'ANNO Totale TITOLO 3 Entrate extratributarie previsione di competenza previsione di cassa TITOLO 4: Entrate in conto capitale Tipologia 100: Tributi in conto capitale previsione di competenza Tipologia 200: Contributi agli investimenti previsione di competenza cassa Tipologia 300: Altri trasferimenti in conto capitale previsione di competenza Tipologia 400: Entrate da alienazione di beni materiali e immateriali previsione di competenza 6

20 DI PREVISIONE ENTRATE TITOLO TIPOLOGIA TERMINE DELL'ESERCIZIO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL DEFINITIVE DELL'ANNO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL DELL'ANNO 2015 DELL'ANNO Tipologia 500: Altre entrate in conto capitale previsione di competenza Totale TITOLO 4 Entrate in conto capitale previsione di competenza TITOLO 5: Entrate da riduzione di attività finanziarie Tipologia 100: Alienazione di attività finanziarie previsione di competenza Tipologia 200: Riscossione crediti di breve termine previsione di competenza 7

21 DI PREVISIONE ENTRATE TITOLO TIPOLOGIA TERMINE DELL'ESERCIZIO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL DEFINITIVE DELL'ANNO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL DELL'ANNO 2015 DELL'ANNO Tipologia 300: Riscossione crediti di mediolungo termine previsione di competenza Tipologia 400: Altre entrate per riduzione di attività finanziarie previsione di competenza 8

22 DI PREVISIONE ENTRATE TITOLO TIPOLOGIA TERMINE DELL'ESERCIZIO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL DEFINITIVE DELL'ANNO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL DELL'ANNO 2015 DELL'ANNO Totale TITOLO 5 Entrate da riduzione di attività finanziarie previsione di competenza TITOLO 6: Accensione prestiti Tipologia 100: Emissione di titoli obbligazionari previsione di competenza Tipologia 200: Accensione prestiti a breve termine previsione di competenza Tipologia 300: Accensione mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine previsione di competenza Tipologia 400: Altre forme di indebitamento previsione di competenza Totale TITOLO 6 Accensione prestiti previsione di competenza 9

23 DI PREVISIONE ENTRATE TITOLO TIPOLOGIA TERMINE DELL'ESERCIZIO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL DEFINITIVE DELL'ANNO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL DELL'ANNO 2015 DELL'ANNO 2016 TITOLO 7: Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere Tipologia 100: Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere previsione di competenza Totale TITOLO 7 Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere previsione di competenza TITOLO 9: Entrate per conto terzi e partite di giro Tipologia 100: Entrate per partite di giro previsione di competenza previsione di cassa Tipologia 200: Entrate per conto terzi previsione di competenza

24 DI PREVISIONE ENTRATE TITOLO TIPOLOGIA TERMINE DELL'ESERCIZIO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL DEFINITIVE DELL'ANNO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL DELL'ANNO 2015 DELL'ANNO 2016 previsione di cassa Totale TITOLO 9 Entrate per conto terzi e partite di giro previsione di competenza previsione di cassa TOTALE TITOLI previsione di competenza previsione di cassa TOTALE GENERALE DELLE ENTRATE previsione di competenza previsione di cassa

25 ALLEGATO 3 DI PREVISIONE RIEPILOGO GENERALE ENTRATE PER TITOLI

26 DI PREVISIONE RIEPILOGO GENERALE ENTRATE PER TITOLI TITOLO TIPOLOGIA TERMINE DELL'ESERCIZIO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL DEFINITIVE DELL'ANNO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL DELL'ANNO 2015 DELL'ANNO 2016 Fondo pluriennale vincolato per spese correnti previsioni di competenza Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale previsioni di competenza Utilizzo avanzo di Amministrazione previsioni di competenza - di cui avanzo vincolato utilizzato anticipatamente previsioni di competenza Fondo di Cassa all'1/1/esercizio di riferimento previsioni di cassa TITOLO 1 Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa previsione di competenza

27 DI PREVISIONE RIEPILOGO GENERALE ENTRATE PER TITOLI TITOLO TIPOLOGIA TERMINE DELL'ESERCIZIO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL DEFINITIVE DELL'ANNO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL DELL'ANNO 2015 DELL'ANNO TITOLO 2 Trasferimenti correnti previsione di competenza previsione di cassa TITOLO 3 Entrate extratributarie previsione di competenza previsione di cassa TITOLO 4 Entrate in conto capitale previsione di competenza TITOLO 5 Entrate da riduzione di attività finanziarie previsione di competenza TITOLO 6 Accensione prestiti previsione di competenza

28 DI PREVISIONE RIEPILOGO GENERALE ENTRATE PER TITOLI TITOLO TIPOLOGIA TERMINE DELL'ESERCIZIO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL DEFINITIVE DELL'ANNO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL DELL'ANNO 2015 DELL'ANNO TITOLO 7 Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere previsione di competenza TITOLO 9 Entrate per conto terzi e partite di giro previsione di competenza previsione di cassa TOTALE TITOLI previsione di competenza previsione di cassa TOTALE GENERALE DELLE ENTRATE previsione di competenza previsione di cassa

29 ALLEGATO 4 DI PREVISIONE SPESE

30 DI PREVISIONE SPESE MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO TERMINE DELL'ESERCIZIO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL DEFINITIVE DELL'ANNO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL DELL'ANNO 2015 DELL'ANNO 2016 DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE MISSIONE 01 Servizi istituzionali, generali e di gestione 0101 Programma 01 Organi istituzionali Titolo 1 Spese correnti previsione di competenza di cui già impegnato* () () previsione di cassa Titolo 2 Spese in conto capitale previsione di competenza Totale Programma 01 Organi istituzionali previsione di competenza di cui già impegnato* di cui fondo pluriennale vincolato previsione di cassa Programma 02 Segreteria generale Titolo 1 Spese correnti previsione di competenza Titolo 2 Spese in conto capitale previsione di competenza Totale Programma 02 Segreteria generale previsione di competenza

31 DI PREVISIONE SPESE MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO TERMINE DELL'ESERCIZIO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL DEFINITIVE DELL'ANNO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL DELL'ANNO 2015 DELL'ANNO 2016 di cui già impegnato* di cui fondo pluriennale vincolato previsione di cassa Programma 03 Gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato e Titolo 1 Spese correnti previsione di competenza di cui già impegnato* , () previsione di cassa Titolo 2 Spese in conto capitale previsione di competenza Titolo 3 Totale Programma 03 Spese per incremento di attività finanziarie previsione di competenza Gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato previsione di competenza di cui già impegnato* , di cui fondo pluriennale vincolato previsione di cassa Programma 04 Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali Titolo 1 Spese correnti previsione di competenza 2

32 DI PREVISIONE SPESE MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO TERMINE DELL'ESERCIZIO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL DEFINITIVE DELL'ANNO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL DELL'ANNO 2015 DELL'ANNO 2016 Titolo 2 Spese in conto capitale previsione di competenza Totale Programma 04 Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali previsione di competenza di cui già impegnato* di cui fondo pluriennale vincolato previsione di cassa Programma 05 Gestione dei beni demaniali e patrimoniali Titolo 1 Spese correnti previsione di competenza Titolo 2 Spese in conto capitale previsione di competenza Totale Programma 05 Gestione dei beni demaniali e patrimoniali previsione di competenza di cui già impegnato* di cui fondo pluriennale vincolato previsione di cassa Programma 06 Ufficio tecnico Titolo 1 Spese correnti previsione di competenza 3

33 DI PREVISIONE SPESE MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO TERMINE DELL'ESERCIZIO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL DEFINITIVE DELL'ANNO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL DELL'ANNO 2015 DELL'ANNO 2016 Titolo 2 Spese in conto capitale previsione di competenza Totale Programma 06 Ufficio tecnico previsione di competenza di cui già impegnato* di cui fondo pluriennale vincolato previsione di cassa Programma 07 Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile Titolo 1 Spese correnti previsione di competenza previsione di cassa 1.00 Titolo 2 Spese in conto capitale previsione di competenza Totale Programma 07 Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile previsione di competenza di cui già impegnato* di cui fondo pluriennale vincolato previsione di cassa Programma 08 Statistica e sistemi informativi Titolo 1 Spese correnti previsione di competenza di cui già impegnato* ,09 () () 4

34 DI PREVISIONE SPESE MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO TERMINE DELL'ESERCIZIO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL DEFINITIVE DELL'ANNO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL DELL'ANNO 2015 DELL'ANNO 2016 previsione di cassa Titolo 2 Spese in conto capitale previsione di competenza Totale Programma 08 Statistica e sistemi informativi previsione di competenza di cui già impegnato* , di cui fondo pluriennale vincolato previsione di cassa Programma 09 Assistenza tecnico-amministrativa agli enti locali Titolo 1 Spese correnti previsione di competenza Titolo 2 Spese in conto capitale previsione di competenza Totale Programma 09 Assistenza tecnico-amministrativa agli enti locali previsione di competenza di cui già impegnato* di cui fondo pluriennale vincolato previsione di cassa Programma 10 Risorse umane Titolo 1 Spese correnti previsione di competenza

35 DI PREVISIONE SPESE MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO TERMINE DELL'ESERCIZIO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL DEFINITIVE DELL'ANNO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL DELL'ANNO 2015 DELL'ANNO 2016 previsione di cassa Titolo 2 Spese in conto capitale previsione di competenza Totale Programma 10 Risorse umane previsione di competenza di cui già impegnato* di cui fondo pluriennale vincolato previsione di cassa Programma 11 Altri servizi generali Titolo 1 Spese correnti previsione di competenza di cui già impegnato* () () previsione di cassa Titolo 2 Spese in conto capitale previsione di competenza Totale Programma 11 Altri servizi generali previsione di competenza di cui già impegnato* di cui fondo pluriennale vincolato previsione di cassa

36 DI PREVISIONE SPESE MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO TERMINE DELL'ESERCIZIO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL DEFINITIVE DELL'ANNO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL DELL'ANNO 2015 DELL'ANNO Programma 12 Politica regionale unitaria per i servizi istituzionali, generali e di gestione (solo per le Regioni) Titolo 1 Spese correnti previsione di competenza Titolo 2 Spese in conto capitale previsione di competenza Totale Programma 12 Politica regionale unitaria per i servizi istituzionali, generali e di gestione (solo per le Regioni) previsione di competenza di cui già impegnato* di cui fondo pluriennale vincolato previsione di cassa - TOTALE MISSIONE 01 Servizi istituzionali, generali e di gestione previsione di competenza di cui già impegnato* , di cui fondo pluriennale vincolato previsione di cassa MISSIONE 20 Fondi e accantonamenti 2001 Programma 01 Fondo di riserva 7

37 DI PREVISIONE SPESE MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO TERMINE DELL'ESERCIZIO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL DEFINITIVE DELL'ANNO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL DELL'ANNO 2015 DELL'ANNO 2016 Titolo 1 Spese correnti previsione di competenza previsione di cassa Titolo 2 Spese in conto capitale previsione di competenza Totale Programma 01 Fondo di riserva previsione di competenza di cui già impegnato* di cui fondo pluriennale vincolato previsione di cassa Programma 02 Fondo crediti di dubbia esigibilità Titolo 1 Spese correnti previsione di competenza Titolo 2 Spese in conto capitale previsione di competenza Totale Programma 02 Fondo crediti di dubbia esigibilità previsione di competenza di cui già impegnato* di cui fondo pluriennale vincolato previsione di cassa Programma 03 Altri fondi Titolo 1 Spese correnti previsione di competenza

38 DI PREVISIONE SPESE MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO TERMINE DELL'ESERCIZIO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL DEFINITIVE DELL'ANNO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL DELL'ANNO 2015 DELL'ANNO 2016 previsione di cassa Titolo 2 Spese in conto capitale previsione di competenza Totale Programma 03 Altri fondi previsione di competenza di cui già impegnato* di cui fondo pluriennale vincolato previsione di cassa TOTALE MISSIONE 20 Fondi e accantonamenti previsione di competenza di cui già impegnato* di cui fondo pluriennale vincolato previsione di cassa MISSIONE 99 Servizi per conto terzi 9901 Programma 01 Servizi per conto terzi e Partite di giro Titolo 7 Spese per conto terzi e partite di giro previsione di competenza previsione di cassa Totale Programma 01 Servizi per conto terzi e Partite di giro previsione di competenza di cui fondo pluriennale vincolato previsione di cassa

39 DI PREVISIONE SPESE MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO TERMINE DELL'ESERCIZIO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL DEFINITIVE DELL'ANNO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL DELL'ANNO 2015 DELL'ANNO Programma 02 Anticipazioni per il finanziamento del sistema sanitario nazionale Titolo 7 Spese per conto terzi e partite di giro previsione di competenza Totale Programma 02 Anticipazioni per il finanziamento del sistema sanitario nazionale previsione di competenza di cui fondo pluriennale vincolato TOTALE MISSIONE 99 Servizi per conto terzi previsione di competenza di cui già impegnato* di cui fondo pluriennale vincolato previsione di cassa TOTALE MISSIONI previsione di competenza di cui già impegnato* , di cui fondo pluriennale vincolato previsione di cassa TOTALE GENERALE DELLE SPESE previsione di competenza di cui già impegnato* , di cui fondo pluriennale vincolato previsione di cassa

40 DI PREVISIONE SPESE MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO TERMINE DELL'ESERCIZIO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL DEFINITIVE DELL'ANNO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL DELL'ANNO 2015 DELL'ANNO 2016 * Si tratta di somme, alla data di presentazione del bilancio, già impegnate negli esercizi precedenti sulla base delle autorizzazioni dei precedenti bilanci pluriennali. 11

41 ALLEGATO 5 DI PREVISIONE RIEPILOGO GENERALE DELLE SPESE PER TITOLI

42 DI PREVISIONE RIEPILOGO GENERALE DELLE SPESE PER TITOLI TITOLO TERMINE DELL'ESERCIZIO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL DEFINITIVE DELL'ANNO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL DELL'ANNO 2015 DELL'ANNO 2016 DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE TITOLO 1 SPESE CORRENTI previsione di competenza di cui già impegnato* , TITOLO 2 SPESE IN CONTO CAPITALE previsione di competenza di cui già impegnato* TITOLO 3 SPESE PER INCREMENTO DI ATTIVITA' FINANZIARIE previsione di competenza di cui già impegnato* TITOLO 4 RIMBORSO DI PRESTITI previsione di competenza di cui già impegnato* TITOLO 5 CHIUSURA ANTICIPAZIONI DA ISTITUTO TESORIERE/CASSIERE previsione di competenza di cui già impegnato* TITOLO 7 SPESE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO previsione di competenza di cui già impegnato* previsione di cassa

43 DI PREVISIONE RIEPILOGO GENERALE DELLE SPESE PER TITOLI TITOLO TERMINE DELL'ESERCIZIO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL DEFINITIVE DELL'ANNO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL DELL'ANNO 2015 DELL'ANNO 2016 TOTALE TITOLI previsione di competenza di cui già impegnato* , di cui fondo pluriennale vincolato previsione di cassa TOTALE GENERALE DELLE SPESE previsione di competenza di cui già impegnato* , di cui fondo pluriennale vincolato previsione di cassa * Si tratta di somme, alla data di presentazione del bilancio, già impegnate negli esercizi precedenti sulla base delle autorizzazioni dei precedenti bilanci pluriennali. 2

44 ALLEGATO 6 DI PREVISIONE RIEPILOGO GENERALE DELLE SPESE PER MISSIONI

45 DI PREVISIONE RIEPILOGO GENERALE DELLE SPESE PER MISSIONI RIEPILOGO DELLE MISSIONI TERMINE DELL'ESERCIZIO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL DEFINITIVE DELL'ANNO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL DELL'ANNO 2015 DELL'ANNO 2016 DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE TOTALE MISSIONE 01 Servizi istituzionali, generali e di gestione previsione di competenza di cui già impegnato* ,87 () () previsione di cassa TOTALE MISSIONE 02 Giustizia previsione di competenza di cui già impegnato* () () TOTALE MISSIONE 03 Ordine pubblico e sicurezza previsione di competenza di cui già impegnato* () () TOTALE MISSIONE 04 Istruzione e diritto allo studio previsione di competenza di cui già impegnato* () () TOTALE MISSIONE 05 Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali previsione di competenza di cui già impegnato* () () 1

46 DI PREVISIONE RIEPILOGO GENERALE DELLE SPESE PER MISSIONI RIEPILOGO DELLE MISSIONI TERMINE DELL'ESERCIZIO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL DEFINITIVE DELL'ANNO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL DELL'ANNO 2015 DELL'ANNO 2016 TOTALE MISSIONE 06 Politiche giovanili, sport e tempo libero previsione di competenza di cui già impegnato* () () TOTALE MISSIONE 07 Turismo previsione di competenza di cui già impegnato* () () TOTALE MISSIONE 08 Assetto del territorio ed edilizia abitativa previsione di competenza di cui già impegnato* () () TOTALE MISSIONE 09 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente previsione di competenza di cui già impegnato* () () TOTALE MISSIONE 10 Trasporti e diritto alla mobilità previsione di competenza di cui già impegnato* () () TOTALE MISSIONE 11 Soccorso civile previsione di competenza di cui già impegnato* () () 2

47 DI PREVISIONE RIEPILOGO GENERALE DELLE SPESE PER MISSIONI RIEPILOGO DELLE MISSIONI TERMINE DELL'ESERCIZIO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL DEFINITIVE DELL'ANNO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL DELL'ANNO 2015 DELL'ANNO 2016 TOTALE MISSIONE 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia previsione di competenza di cui già impegnato* () () TOTALE MISSIONE 13 Tutela della salute previsione di competenza di cui già impegnato* () () TOTALE MISSIONE 14 Sviluppo economico e competitività previsione di competenza di cui già impegnato* () () TOTALE MISSIONE 15 Politiche per il lavoro e la formazione professionale previsione di competenza di cui già impegnato* () () TOTALE MISSIONE 16 Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca previsione di competenza di cui già impegnato* () () TOTALE MISSIONE 17 Energia e diversificazione delle fonti energetiche previsione di competenza 3

48 DI PREVISIONE RIEPILOGO GENERALE DELLE SPESE PER MISSIONI RIEPILOGO DELLE MISSIONI TERMINE DELL'ESERCIZIO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL DEFINITIVE DELL'ANNO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL DELL'ANNO 2015 DELL'ANNO 2016 di cui già impegnato* () () TOTALE MISSIONE 18 Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali previsione di competenza di cui già impegnato* () () TOTALE MISSIONE 19 Relazioni internazionali previsione di competenza di cui già impegnato* () () TOTALE MISSIONE 20 Fondi e accantonamenti previsione di competenza di cui già impegnato* () () previsione di cassa TOTALE MISSIONE 50 Debito pubblico previsione di competenza di cui già impegnato* () () TOTALE MISSIONE 60 Anticipazioni finanziarie previsione di competenza di cui già impegnato* () () 4

49 DI PREVISIONE RIEPILOGO GENERALE DELLE SPESE PER MISSIONI RIEPILOGO DELLE MISSIONI TERMINE DELL'ESERCIZIO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL DEFINITIVE DELL'ANNO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL DELL'ANNO 2015 DELL'ANNO 2016 TOTALE MISSIONE 99 Servizi per conto terzi previsione di competenza di cui già impegnato* () () previsione di cassa TOTALE MISSIONI previsione di competenza di cui già impegnato* ,87 di cui fondo pluriennale vincolato TOTALE GENERALE DELLE SPESE previsione di competenza di cui già impegnato* ,87 di cui fondo pluriennale vincolato * Si tratta di somme, alla data di presentazione del bilancio, già impegnate negli esercizi precedenti sulla base delle autorizzazioni dei precedenti bilanci pluriennali. 5

50 ALLEGATO 7 DI PREVISIONE QUADRO GENERALE RIASSUNTIVO

51 DI PREVISIONE QUADRO GENERALE RIASSUNTIVO E N T R A T A Fondo di cassa presunto all'inizio dell'esercizio CASSA ANNO DI RIFERIMENTO DEL COMPETENZA ANNO DI RIFERIMENTO DEL 2014 ANNO 2015 ANNO 2016 CASSA COMPETENZA ANNO DI ANNO DI S P E S A RIFERIMENTO RIFERIMENTO ANNO ANNO DEL DEL Utilizzo avanzo presunto di amministrazione Disavanzo di amministrazione Fondo pluriennale vincolato Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa Titolo 1 - Spese correnti - di cui fondo pluriennale vincolato Titolo 2 - Trasferimenti correnti Titolo 3 - Entrate extratributarie Titolo 4 - Entrate in conto capitale Titolo 2 - Spese in conto capitale - di cui fondo pluriennale vincolato Titolo 5 - Entrate da riduzione di attivita' finanziarie Titolo 3 - Spese per incremento di attivita' finanziarie Totale entrate finali Totale spese finali Titolo 6 - Accensione di prestiti Titolo 7 - Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere Titolo 9 - Entrate per conto di terzi e partite di giro Titolo 4 - Rimborso di prestiti Titolo 5 - Chiusura Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere Titolo 7 - Spese per conto terzi e partite di giro Totale Totale TOTALE COMPLESSIVO ENTRATE TOTALE COMPLESSIVO SPESE Fondo di cassa finale presunto