ACQUEDOTTO DEL FIORA SPA -

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1 ACQUEDOTTO DEL FIORA SPA - [email protected] Capitale sociale: ( azioni v.u. 9,00) Presidente: Claudio Ceroni Amministratore Delegato: Paolo Pizzari La Società gestisce il Servizio Idrico Integrato (acquedotto, fognatura e depurazione) in 56 comuni delle due Province incluse nell ATO n.6 - Ombrone (tutti i 28 Comuni della Provincia di Grosseto e 28 Comuni della Provincia di Siena), per una popolazione complessiva di circa abitanti distribuiti su un territorio di Kmq. Detta gestione è stata affidata a far data dal 01/01/2002 e per la durata di 25 anni dall Autorità dell Ambito Territoriale Ottimale n. 6 Ombrone, Le utenze complessive ammontano a circa , alle quali nel corso dell anno 2009 sono stati erogati circa 30.9 milioni di metri cubi di acqua, con una tariffa media di 1,74 /mc. determinata dalle Delibere AATO n. 7 e n. 8 del 26/11/2008 (Revisione Tariffaria Triennale ed il nuovo Piano d Ambito ). Il servizio di fognatura e depurazione è fornito a circa l 80% degli utenti. La compagine societaria è la seguente: Acquedotto del Fiora S.p.A. - SOCI Altri 54 Comuni 48,34% Ombrone Spa 40% Comune di Siena 5% Comune di Grosseto 6% I fatti di rilievo della gestione 2009 si possono così riassumere: - Sentenza Corte Costituzionale n. 335 del 2008 La Corte Costituzionale si era pronunciata dichiarando l illegittimità costituzionale dell obbligo per gli utenti di versare la quota di tariffa riferita al servizio di depurazione anche nel caso in cui la fognatura sia sprovvista di impianti centralizzati di depurazione o questi siano temporaneamente inattivi ed anche nel caso in cui manchino impianti di depurazione o questi siano temporaneamente inattivi. Dalla sentenza discende quindi

2 l obbligo di restituzione delle somme fatturate a titolo di depurazione anche con effetto retroattivo. Per l anno 2009, l AATO è già intervenuta sulle tariffe al fine di garantire l applicazione della tariffa media prevista nel vigente Piano d Ambito e la società, dalle fatturazioni di ottobre 2008, ha sospeso l addebito all utenza delle quote di servizio di depurazione per le situazioni conosciute che ricadevano in tale casistica. Per quanto riguarda poi le somme eventualmente da restituire, la Legge n.13 del 27/02/2009 ha disposto che, entro centoventi giorni dalla sua entrata in vigore, l importo da restituire sarebbe dovuto essere individuato dalle rispettive AATO e che tale restituzione avrebbe dovuto tener conto degli oneri, già sostenuti dal Gestore, relativi alle attività di progettazione e di realizzazione o completamento degli impianti di depurazione, nonché quelli relativi ai connessi investimenti, come individuati dai Piani d Ambito, che costituiscono una componente vincolata del SII dovuta al Gestore. In seguito all emanazione del DM del 30/09/2009 sulla Individuazione dei criteri e dei parametri per la restituzione agli utenti della quota di tariffa non dovuta riferita al servizio di depurazione, Acquedotto del Fiora Spa ha fornito all AATO n.6 Ombrone la documentazione richiesta ed è in attesa della definitiva ricognizione e quantificazione dei rimborsi da parte dell A.A.T.O. per poter poi procedere alla effettiva erogazione delle poste in argomento. Gli amministratori ritengono che non potranno emergere passività a seguito della sopracitata sentenza poiché l eventuale formazione di un credito verso l AATO a seguito di un eventuale rimborso ad un utente, in assenza di adeguata contropartita tariffaria, avverrebbe a fronte di una consistente partita di credito della stessa AATO (il canone), rendendo agevole una compensazione di partite ed evitando anche conseguenze di carattere finanziario. - Strutturazione del Project Financing Nel corso del 2009 l Azienda ha proseguito nell attività di definizione del finanziamento strutturato (cd. Project Financing) finalizzato a consolidare l attuale esposizione finanziaria ed a coprire il Piano degli Investimenti per tutta la residua durata della Concessione di Gestione del SII (scadente il 31/12/2026). Per far fronte alle necessità, la società, in attesa della definizione del suddetto finanziamento, ha perfezionato già dal mese di luglio 2007 un finanziamento ponte (di durata pari a circa 18 mesi, con scadenza il 19/01/2009) per 30 mln tra Banca MPS e Depfa Bank. La sopravvenuta crisi finanziaria ha portato all allontanamento di Depfa Bank, che ha espresso la volontà di uscire dall operazione. L Azienda si è pertanto attivata per la stipula di un nuovo bridge e ciò ha permesso di individuare un nuovo partner che garantirà il proseguimento del lavoro di strutturazione del project financing, Cassa depositi e prestiti in affiancamento a Banca MPS. - Progetti realizzati Nel corso del 2009 è stata rispettata pienamente la programmazione prevista nel Piano Operativo Triennale (POT) riguardo alla realizzazione di opere ed, in particolare, con la sostituzione di condotte per oltre 80 Km di reti esistenti, la realizzazione di nuove condotte per 18 Km per la rete di acquedotti e 3,5 Km per quella di fognature. Sono stati avviati lavori attesi da tempo, come l adeguamento del depuratore di Ponte a Tressa che serve la città di Siena ed il primo stralcio dell Anello Senese, costituito dall ampliamento del serbatoio di Montarioso. ANALISI DEI RISULTATI DI GESTIONE 2009 L esercizio 2009 si chiude con un utile di , destinato a riserva legale per il 5% e a riserva straordinaria la somma restante.

3 RISULTATO DI ESERCIZIO Acquedotto del Fiora SpA - RISULTATO D'ESERCIZIO La gestione caratteristica si chiude con un saldo positivo di (+ 28%) derivante da un valore della produzione di (+ 6%), costituito soprattutto da Ricavi da vendite e prestazioni la cui componente principale è rappresentata da di ricavi da tariffa (+4,7%); i costi della produzione sono pari a (+3,4%). I compensi degli amministratori sono pari ad , mentre quelli del Collegio sindacale ammontano ad La gestione finanziaria presenta un saldo negativo pari ad (-17%), il cui miglioramento è imputabile all andamento decrescente dei tassi di riferimento. Anche la gestione straordinaria si chiude con un saldo negativo di per la diminuzione della voce Sopravvenienze attive, costituita da storni di maggiori oneri rilevati in esercizi precedenti. Riguardo ai dati dello Stato Patrimoniale, Patrimonio netto è pari ad , con un incremento del 12% ed un indice di autonomia finanziaria pari al 13%. PATRIMONIO NETTO INDICE AUTONOMIA FINANZIARIA ,59% 15,16% 13,30% 12,19% 13%

4 Acquedotto del Fiora SpA - Patrimonio Netto Acquedotto del Fiora Spa - -Indice di autonomia finanziaria 15,59% 15,16% 13,30% 12,19% 13,00% Nell attivo patrimoniale, la voce Immobilizzazioni è pari ad (+ 17,55%), per incrementi relativi in particolare ad interventi migliorativi su beni di terzi e all acquisizione di impianti fognari. Nell attivo circolante, i crediti verso clienti entro i 12 mesi sono ulteriormente diminuiti (-4,2%) per il miglioramento del processi di fatturazione e recupero crediti. Inoltre i crediti tributari si sono notevolmente ridotti per la chiusura del contenzioso con l Agenzia delle Entrate ed il conseguente rimborso del credito IVA vantato dalla società. Nel passivo, i debiti sono pari ad (+3,7%) e sono essenzialmente costituiti da: - Debiti v/banche (+12,7%), costituiti in gran parte da debiti entro 12 mesi per disponibilità sui depositi bancari e per il finanziamento Ponte già illustrato; - Debiti v/fornitori (-7,5%), con una diminuzione dovuta soprattutto alla necessità della Società di compensare con la dilazione commerciale (pur rispettando le scadenze di pagamento) la propria situazione di rigidità finanziaria, dovuta alla mancata definizione in corso d anno del finanziamento strutturato a m/l termine (Project Financing).

5 PRINCIPALI PARTECIPAZIONI: La Società non redige il bilancio consolidato, così come previsto dall art. 28 D Lgs. 127/91, in quanto l entità delle Società controllate risulta a tal fine irrilevante. Imprese controllate: - Acqua e Ambiente Srl 60% (in liquidazione) - Acqueinforma Srl 50% (in liquidazione) - Ombrone Service Srl 51% (in liquidazione) Imprese collegate: - IntService Srl 18% - Aquaser Srl 10% - Mythos srl 10% Sociale Netto spettanza Originario (svalutazioni) 2007 (Decremento) precedenti dell esercizio Altre imprese: - Consorzio Grosseto energia 9% - Acque Ingegneria 5% (1.349) Capitale Patrimonio Utile/ Perdita Patrimonio) 2007 (Decremento) precedenti dell esercizio