RELAZIONE DELLA PRESIDENTE ALLA PROPOSTA DI BILANCIO DI PREVISIONE ANNO 2009

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1 RELAZIONE DELLA PRESIDENTE ALLA PROPOSTA DI BILANCIO DI PREVISIONE ANNO 2009 Il bilancio di previsione per l anno 2009 conferma, sul piano economico finanziario, linee d indirizzo, attività e iniziative specifiche che il Consiglio Regionale, con gli atti deliberati, intende realizzare entro ottobre 2009, mese di scadenza del mandato quadriennale. A queste definizioni si aggiungono gli impegni economici necessari alle elezioni per il rinnovo del Consiglio e del Collegio dei Revisori e quelli relativi al funzionamento ordinario dell Ordine negli ultimi mesi dell anno. Le azioni programmate di maggior rilievo, con i conseguenti risvolti sul piano organizzativo e finanziario dell Ente, riguardano: 1) la conferma della quota annuale d iscrizione e della tassa di prima iscrizione, pari ad 100,00 per gli iscritti all Albo Professionale di entrambe le sezioni A e B ed a 75,00 per i neo iscritti, importi che non hanno subito incrementi dall ultima definizione effettuata dal precedente Consiglio nel 2003; 2) il reperimento di nuovi locali in affitto, in prossimità della sede dell Ordine, che dal dicembre 2008 ampliano le opportunità di incontro e di lavoro per i gruppi tematici e per iniziative di formazione permanente e aggiornamento a favore degli iscritti; 3) la prosecuzione del piano di adeguamento al T.U. 81/08 in materia di sicurezza e salute dei lavoratori iniziato nel 2008 e affidato ad un agenzia esterna; 4) l incremento delle spese per il personale dipendente che includono eventuali oneri aggiuntivi per il possibile rinnovo contrattuale nazionale e recepiscono gli accordi sindacali decentrati, recentemente sottoscritti, con nuove modalità di calcolo del fondo per il trattamento accessorio. E stato inoltre concordato di affidare un incarico provvisorio ad una collaboratrice, con pregressa esperienza di lavoro presso l Ordine, per consentire di integrare l attività della segreteria. Sul piano organizzativo l Ente ha recentemente approvato tre nuovi regolamenti da sottoporre al tavolo di consultazione sindacale (Codice di comportamento dei dipendenti; Regolamento disciplinare per il personale dipendente; Regolamento di organizzazione dell Ordine); 5) l aggiornamento dell indennità di carica del Tesoriere, connessa al maggiore impegno previsto, con l equiparazione del compenso a quelli del vicepresidente e del segretario. I compensi per le indennità di carica e per i Consiglieri coinvolti nelle commissioni istituzionali sono stati inoltre ridefiniti considerando i maggiori oneri contributivi introdotti con le norme finanziarie del 2008; 6) la predisposizione di tutti gli interventi preliminari necessari all adozione del nuovo regolamento di contabilità tra i quali si elencano l affidamento del servizio di tesoreria ad un Istituto bancario, l acquisto ed adozione di un programma informatico di contabilità, l impegno aggiuntivo previsto per il consulente esterno per la messa a regime della nuova contabilità finanziaria, la formazione sull applicativo prevista anche per il personale dipendente per consentire l aggiornamento delle relative procedure amministrative; 1

2 7) l impegno straordinario per affrontare le spese relative al rinnovo delle cariche elettive per il mandato I costi posti a bilancio, superiori a quanto speso per le elezioni 2005, sono stati stimati prevedendo l attivazione di un unico seggio con il raggiungimento del quorum alla terza convocazione. Con l avvicinarsi della scadenza si valuteranno alcune possibili alternative come, ad esempio, l attivazione di più seggi elettorali per facilitare l accesso ad un numero maggiore di iscritti. Nel 2009 sarà dato un ulteriore impulso all attività rivolta agli iscritti con un consistente aumento degli impegni finanziari connessi. L avvio negli anni precedenti di otto gruppi progettuali per lo studio e approfondimento di tematiche di interesse professionale (accreditamento e qualità, aziende ospedaliere, consultori, empowerment, dipendenze, tutela dei minori, laurea specialistica, osservatorio deontologico e riservatezza/segreto professionale) ha consentito di delineare un percorso, i cui sviluppi saranno meglio definiti in futuro, per dare forma e concretezza alla formazione permanente degli assistenti sociali. La ricchezza delle esperienze condotte sarà oggetto di diverse iniziative, dalla creazione di materiali divulgativi scientifici (testi, ipertesti, audiovisivi) all organizzazione di giornate di studio/seminari/convegni aperti ai colleghi interessati e ad altri interlocutori istituzionali. Si aggiungeranno inoltre cinque nuovi gruppi di lavoro (valutazione di servizio sociale, immigrazione/globalizzazione, servizio sociale famiglia e minori del Comune di Milano, formazione permanente, area della comunicazione in rete), condotti da consiglieri e/o da assistenti sociali esterni con comprovata esperienza nel settore formativo. Saranno inoltre mantenuti e rafforzati i canali comunicativi con gli iscritti (notiziario e sito regionale, avvio di una newsletter mensile). A conclusione del mandato, si terrà l assemblea generale degli iscritti come momento di restituzione finale dell attività svolta. Anche per il 2009 è confermata la consulenza legale necessaria ad affrontare i numerosi quesiti posti dagli iscritti o legati al funzionamento dell Ordine; in modo particolare l attività deontologico disciplinare richiede costantemente un approfondimento delle segnalazioni per le implicazioni giuridiche ad essa connesse. E mantenuto l impegno economico per l acquisto di testi e riviste specializzate consultabili dagli iscritti presso la biblioteca della sede. Il Consiglio Regionale ha inoltre approvato il patrocinio economico per l incontro dell'european Association of Schools of Social Work, prestigiosa iniziativa internazionale prevista a Milano nel gennaio In questa fase di trasformazione per il nostro Ordine, esprimo un particolare ringraziamento al Collegio dei Revisori dei Conti che con la propria competenza e disponibilità fornisce preziose indicazioni per recepire il nuovo Regolamento ed assicurare il passaggio alla nuova contabilità. Milano, La Presidente A.S. Renata Ghisalberti 2

3 RELAZIONE DEL TESORIERE ALLA PROPOSTA DI BILANCIO DI PREVISIONE PER L ANNO 2009 Il presente bilancio è stato redatto in linea con le linee programmatiche di mandato e con le indicazioni vincolanti deliberate dal Consiglio nell anno Come negli anni precedenti è stilato in unica tabella, con le singole imputazioni di entrata e di uscita che consentiranno un monitoraggio delle disponibilità e degli impegni finanziari assunti. La previsione dei singoli capitoli è stata effettuata attraverso l esame dei valori espressi a consuntivo 2007 e di quelli relativi all andamento al 31/10/2008. Si precisa inoltre che sono stati inseriti correttivi per alcune voci specifiche sulla base di stime (entrate per gli iscritti, costi per la sede e per l organizzazione istituzionale) o contratti in essere (affitti) o attraverso la valutazione di preventivi, resi per iscritto, da fornitori di servizi e prestazioni o per consulenze specifiche (consulenti legale, contabile e del lavoro, pulizie, gestione informatica e sito web). Per il per il personale dipendente le voci retributive sono state calcolate con un incremento del 3,5 %, a motivo del possibile rinnovo del contratto collettivo. Il fondo trattamento accessorio dei dipendenti comprende sia la quota stimata per incentivare la produttività dell ente e la realizzazione di progetti strumentali e di risultato per il 2009 sia una quota parte del 2008, sulla base dell accordo decentrato siglato con le organizzazioni sindacali il 9/01/2009. La modalità del calcolo della quota contributiva al Consiglio Nazionale è rimasta invariata rispetto all anno precedente. Per quanto riguarda i gruppi di lavoro tematici ciascun referente interno al Consiglio ha predisposto uno specifico progetto scritto contenente obiettivi, attività e relativi costi da sostenere in questa fase conclusiva del mandato. Gli importi per le indennità di carica ed i gettoni di presenza per le commissioni istituzionali sono stati aggiornati considerando i maggiori oneri contributivi, pari al 11,33%, introdotti con le norme finanziarie del E stata inoltre recepito quanto deliberato dal Consiglio sulla revisione dell indennità di carica del Tesoriere. Sono inserite alcune uscite straordinarie da affrontare nell anno 2009 per coprire i costi derivanti dal passaggio alla nuova contabilità finanziaria e quelli per affrontare le elezioni del nuovo Consiglio e del Collegio dei Revisori dei Conti. Per sostenere l impegno finanziario del presente bilancio, che prevede consistenti stanziamenti sul piano delle uscite, si utilizzerà l avanzo di amministrazione presunto del 2008, stimato in ,00, oltre alle riserve accantonate negli esercizi precedenti, che al 31/12/2008 ammontano ad ,00. 3

4 ENTRATE Le entrate previste, per l importo di ,00, derivano per il 97,8% dai contributi annuali degli iscritti e da quello presunto per i nuovi iscritti. Il monitoraggio dei flussi d iscrizione, trasferimenti e cancellazione degli anni precedenti consente di confermare una crescita del numero degli iscritti stimati in n ed una conferma delle nuove iscrizioni a 140. L importo del contributo per l anno 2009, di 100,00 per gli iscritti ad entrambe le sezioni dell Albo e di 75,00 per i nuovi iscritti, è stato confermato con delibera del Consiglio Regionale n. 141 del 6 ottobre In incremento rispetto a quanto indicato nel precedente preventivo gli interessi attivi su depositi bancari e postali e su investimenti finanziari a breve termine per effetto della rinegoziazione del Conto Corrente presso Banca Intesa - S. Paolo effettuata nel Prudenzialmente l importo è stato stimato in 7.000,00. Tra le altre entrate è prevista una voce specifica stimata in 2.660,00 per la vendita, al prezzo che sarà concordato con la casa editrice, di circa 200 copie di un libro con i materiali prodotti dal gruppo empowerment. Questa entrata andrà a coprire parte delle spese previste per l acquisto dei testi, pari a 3.999,00, importo incluso nel titolo VIII delle uscite, alla voce corrispondente gruppi di lavoro tematici. Di scarso rilievo ed entità le altre entrate derivanti dalle attività di segreteria. Le entrate previste, complessivamente calcolate in ,00, seguono un incremento crescente sia rispetto al 2007 ( ,00) sia al preconsuntivo al 31/10/2008 ( ,00). USCITE Il calcolo delle uscite previste pari a ,00 comporta rispetto alle entrate un disavanzo di ,00. La copertura finanziaria è garantita dall avanzo di amministrazione presunto del 2008 ( ,00) oltre che dall ammontare del fondo di riserva disponibile. Titolo I - Spese per la sede Gli stanziamenti di questo titolo, incrementati rispetto al preventivo 2008, consistono per circa il 59% nelle spese per l affitto e le spese condominiali per le due sedi. Per la prima sede il contratto, rinnovato per 6 anni dal primo semestre 2007, prevede un aumento del canone a partire dal secondo semestre Per la seconda sede è stato stipulato regolare contratto d affitto per 6 anni (prorogabile per altri 6), salve opportune garanzie di recesso anticipato. Più che raddoppiate le previsioni per le manutenzioni e canoni di assistenza periodica per le attrezzature per entrambe le sedi (fotocopiatrici, centralina telefonica) e per i canoni annuali richiesti per la dotazione del software per la contabilità e per il protocollo informatico. Nella voce arredi e attrezzature, in linea con gli importi previsti per l anno precedente, sono inclusi gli acquisti di sedie per le postazioni informatiche degli operatori della segreteria e alcune attrezzature funzionali all attività che si andrà a sviluppare nella nuova sede. Rispetto al consuntivo 2007 è previsto l aumento delle spese per le utenze telefoniche fisse, che include l attivazione della linea e il collegamento ADSL per la nuova sede, mentre si riconduce alla spesa presunta del 2008 lo stanziamento per le utenze dei 5 telefoni cellulari (1 in sede 4 in dotazione alle cariche). Anche per l energia elettrica viene previsto un incremento dei costi per la nuova sede nella quale è presente un impianto di condizionamento elettrico. Rispetto al preventivo 2008 è stato scorporato dal capitolo manutenzione sedi il nuovo capitolo sicurezza con i costi che si andranno a sostenere per l adeguamento al T.U. 81/08, 4

5 incluse le nomine del rappresentante per la sicurezza, del medico competente e la partecipazione ai corsi per addetti all emergenza e per il primo soccorso dei dipendenti. Modesti aumenti sono infine previsti per le pulizie dei locali con estensione del servizio alla nuova sede. Titolo II - Spese per la segreteria Per il materiale di consumo e cancelleria sono riportate previsioni di spesa in lieve ribasso rispetto ai valori espressi nell'ultimo bilancio consuntivo in considerazione della ridotta attività prevista negli ultimi mesi dell anno. In linea con gli anni precedenti spese e commissioni bancarie. Titolo III - Spese per la riscossione di contributi In lieve incremento gli oneri per la riscossione dei contributi a carico degli iscritti, in scadenza a fine febbraio 2009, a seguito di nuove condizioni comunicate dalla Banca che prevedono un aumento a 2,05 per le commissioni di incasso di ciascun MAV. Titolo IV - Assicurazioni Il costo previsto dei rinnovi assicurativi (RC per danni verso terzi ed infortuni) per i consiglieri viene ridotto in linea con la spesa sostenuta nel Titolo V - Costi per il personale Sono state incrementate le voci di costo per un collaboratore in appoggio al personale della segreteria e per i due dipendenti (un operatore a tempo pieno - livello C2 - ed uno a tempo parziale - livello B2 -). Gli importi sono stati calcolati, sulla base delle indicazioni pervenute dal consulente del lavoro, ipotizzando il rinnovo del CCNL degli enti pubblici non economici con un incremento dei costi del 3,5%. Il fondo per il trattamento accessorio comprende parte della liquidazione riferita al 2008 per 1.365,00 e la previsione per il 2009 per un importo complessivo 5.900,00. Anche i costi di accantonamento per il TFR sono stati rivisti in relazione alle voci di costo del personale precedenti In linea con gli anni precedenti le spese previste per l acquisto di buono pasto per i dipendenti. Nei costi per la formazione e l aggiornamento del personale non sono inclusi i corsi previsti per la sicurezza e per l utilizzo dei nuovi programmi informatici per la contabilità e per il protocollo informatico. Titolo VI - Organizzazione istituzionale I costi per l organizzazione istituzionale pur se inferiori al consuntivo 2007 sono incrementati rispetto al preventivo 2008 per l adeguamento del compenso per il Tesoriere, assimilato a quello del vicepresidente e del segretario. Sia i compensi per le indennità di carica sia i gettoni di presenza alle commissioni istituzionali (deontologica - disciplinare, iscrizioni e tecnico patrimoniale) sono stati adeguati considerando i maggiori oneri contributivi. Per il 2009 è stato recepita la nuova regolamentazione introdotta negli ultimi mesi del 2008 che riconduce le Commissioni Deontologiche Disciplinari da due ad una per entrambe le 5

6 sezioni dell Albo. E inoltre prevista un attività più intensa della Commissione Tecnico - Patrimoniale per monitorare i diversi passaggi che porteranno all adozione del nuovo regolamento contabile. In linea con il preventivo 2008 le altre voci. Le previsione di spesa per l'attività giudiziale, viene prudenzialmente mantenuta anche per il 2009 pur considerando una cifra di modesta entità. Titolo VII - Consulenze professionali. Rispetto allo scorso esercizio oltre alla conferma dell incarico per la consulenza contabile e di bilancio per un importo complessivo di ,00 è stata richiesta un attività straordinaria che comprende la consulenza specifica, con la partecipazione alla Commissione Tecnico Patrimoniale, per l introduzione della contabilità finanziaria, dell istituto cassiere, degli adempimenti connessi alla revisione del regolamento contabile in vista di una sua approvazione. Inoltre è prevista un attività di coordinamento per curare l installazione e manutenzione del software di contabilità finanziaria. Viene inoltre confermato per un importo di 4.700,00 l incarico al consulente del lavoro per la predisposizione degli stipendi e delle liquidazioni ai consiglieri e per interventi specifici richiesti in sede di consultazione sindacale. Titolo VIII - Attività per gli iscritti Ulteriore sviluppo delle attività per gli iscritti, che corrispondono ad un impegno finanziario complessivo di ,00, con un deciso aumento sia rispetto all'ultimo dato consuntivo disponibile 2007 ( ,00) sia al dato previsionale dello scorso esercizio 2008 ( ,00). L'aumento é riconducibile alla numerosità dei gruppi di lavoro (13 gruppi), alcuni dei quali di nuova costituzione, altri in continuità con l attività sviluppata negli anni precedenti. Per questi ultimi si intensificheranno iniziative aperte agli iscritti, come giornate di studio o seminari di aggiornamento. Sono inoltre previste iniziative per la divulgazione dei materiali: produzione e stampa di un libro, pubblicazioni supplementari del bollettino regionale, inserimento di alcune ricerche sul sito dell ordine. Sono state previsti i costi per l assemblea generale degli iscritti che si terrà nel mese di giugno. In linea con gli anni precedenti gli incarichi del consulente informatico, per la manutenzione ordinaria del sito, e del consulente legale per attività in favore degli iscritti e per i contributi richiesti dal Consiglio nel trattamento dei procedimenti disciplinari. Confermato inoltre la voce di spesa per gli abbonamenti a riviste e libri di interesse professionale e consultabili, anche per le precedenti annualità negli orari di apertura della sede o previo accordo con la segreteria. Nella voce patrocini rientrano i costi di traduzione simultanea per l incontro dell'european Association of Schools of Social Work che si terrà a Milano nel gennaio Titolo XIX - Quote al consiglio Nazionale Il contributo annuo per l'anno 2009 è stato calcolato, in linea con quanto definito dall Ordine 6

7 Nazionale nell anno precedente, calcolando la quota percentuale prevista fino a 500 iscritti al 12%), da 501 a 2000 al 25% e da 2001 in poi al 35%. L importo previsto, sulla stima di 4335 iscritti, è di ,00 corrispondente al 22,6% delle uscite totali. Titolo X - Compenso ai revisori dei conti Si conferma un dato di previsione in linea con l'ultimo consuntivo 2007 e preventivo Titolo XI - Irap In linea con l'ultimo dato consuntivo il pagamento di questa imposta equivalente all' 8,5 % del costo globale della forza lavoro impiegata per il funzionamento dell'ente, ovvero personale dipendente e consulente a vario titolo. Titolo XII - Spese impreviste Questa voce é stabilita per legge nella misura del 3% sul totale delle uscite correnti per far fronte a impegni di spesa non previsti dal presente bilancio. Titolo XIII Spese straordinarie per Elezioni Sono state stanziate ,00 per il rinnovo del Consiglio regionale e del Collegio dei Revisori dei Conti. La stima è largamente superiore ai costi sostenuti nelle ultime elezioni del 2005 ( ,00) considerando la possibilità di attivare più seggi elettorali nella Regione in base alle determinazioni che verranno assunte dal Consiglio in carica. Titolo XIV - Acquisto di beni di uso durevole Questo titolo comprende un'unica voce di spesa destinata all'acquisto di beni durevoli, ovvero arredi e attrezzature, tra i quali si includono le licenze di due programmi informatici (contabilità e protocollo informatico) e due stampanti. I costi affrontati vengono suddivisi sulle annualità che costituiscono la durata presunta dei beni stessi. Milano, 17/01/2009 Il Tesoriere A.S. Sonia Longo 7