Università degli Studi di Bergamo BILANCIO DI PREVISIONE 2017 DOCUMENTI DI SINTESI

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1 Università degli Studi di Bergamo BILANCIO DI PREVISIONE DOCUMENTI DI SINTESI

2 P a g. 2 I N D I C E 1. DOCUMENTI DI SINTESI DELLA PROGRAMMAZIONE DI BILANCIO 1.1 Budget economico anno.. pag Budget degli investimenti anno..... pag Budget economico triennio / pag Budget degli investimenti triennio / pag Riclassificazione della spesa per missioni e programmi.. pag Bilancio preventivo non autorizzatorio in contabilità finanziaria pag.12

3 P a g DOCUMENTI DI SINTESI DELLA PROGRAMMAZIONE DI BILANCIO 1.1 Budget economico anno 2016 A) PROVENTI OPERATIVI I. PROVENTI PROPRI 1) Proventi per la didattica ) Proventi da Ricerche commissionate e trasferimento tecnologico ) Proventi da Ricerche con finanziamenti competitivi TOTALE I. PROVENTI PROPRI II. CONTRIBUTI 1) Contributi Miur e altre Amministrazioni centrali ) Contributi Regioni e Province autonome 0 0 3) Contributi altre Amministrazioni locali ) Contributi Unione Europea e altri Organismi Internazionali ) Contributi da Università ) Contributi da altri (pubblici) 0 0 7) Contributi da altri (privati) TOTALE II. CONTRIBUTI III. PROVENTI PER ATTIVITA' ASSISTENZIALE 0 0 IV. PROVENTI PER GESTIONE DIRETTA INTERVENTI PER IL DIRITTO ALLO STUDIO V. ALTRI PROVENTI E RICAVI DIVERSI 1) Utilizzo di riserve di Patrimonio Netto derivanti dalla contabilità finanziaria ) Altri proventi e ricavi diversi TOTALE V. ALTRI PROVENTI E RICAVI DIVERSI VI. VARIAZIONE RIMANENZE 0 0 VII. INCREMENTO DELLE IMMOBILIZZAZIONI PER LAVORI INTERNI 0 0 TOTALE PROVENTI OPERATIVI (A) B) COSTI OPERATIVI VIII. COSTI DEL PERSONALE 1) Costi del personale dedicato alla ricerca e alla didattica: a) docenti/ricercatori b) collaborazioni scientifiche (collaboratori, assegnisti, ecc) 0 0 c) docenti a contratto 0 0 d) esperti linguistici e) altro personale dedicato alla didattica e alla ricerca 0 0 TOTALE 1) Costi del personale dedicato alla ricerca e alla didattica: ) Costi del personale dirigente e tecnico amministrativo TOTALE VIII. COSTI DEL PERSONALE IX. COSTI DELLA GESTIONE CORRENTE 1) Costi per sostegno agli studenti ) Costi per il diritto allo studio ) Costi per l'attività editoriale 0 0 4) Trasferimenti a partner di progetti coordinati 0 0 5) Acquisto materiale consumo per laboratori ) Variazione rimanenze di materiale di consumo per laboratori 0 0 7) Acquisto di libri, periodici e materiale bibliografico ) Acquisto di servizi e collaborazioni tecnico gestionali ) Acquisto altri materiali ) Variazione delle rimanenze di materiali ) Costi per godimento beni di terzi

4 P a g ) Altri costi TOTALE IX. COSTI DELLA GESTIONE CORRENTE X. AMMORTAMENTI E SVALUTAZIONI 1) Ammortamenti immobilizzazioni immateriali ) Ammortamenti immobilizzazioni materiali ) Svalutazione immobilizzazioni 0 0 4) Svalutazioni dei crediti compresi nell'attivo circolante e nelle disponibilità liquide 0 0 TOTALE X. AMMORTAMENTI E SVALUTAZIONI XI. ACCANTONAMENTI PER RISCHI E ONERI XII. ONERI DIVERSI DI GESTIONE TOTALE COSTI OPERATIVI (B) DIFFERENZA TRA PROVENTI E COSTI OPERATIVI (A - B) C) PROVENTI E ONERI FINANZIARI 1) Proventi finanziari ) Interessi ed altri oneri finanziari ) Utili e perdite su cambi 0 0 TOTALE PROVENTI E ONERI FINANZIARI (C) D) RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA' FINANZIARIE 1) Rivalutazioni 0 0 2) Svalutazioni 0 0 TOTALE RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA' FINANZIARIE (D) 0 0 E) PROVENTI E ONERI STRAORDINARI 1) Proventi 0 0 2) Oneri 0 0 PROVENTI E ONERI STRAORDINARI (D) 0 0 Risultato prima delle imposte (A - B + - C + - D + - E) F) IMPOSTE SUL REDDITO DELL'ESERCIZIO CORRENTI, DIFFERITE, ANTICIPATE RISULTATO ECONOMICO PRESUNTO UTILIZZO DI RISERVE DI PATRIMONIO NETTO DERIVANTI DALLA CONTABILITA' ECONOMICO-PATRIMONIALE 0 0 RISULTATO A PAREGGIO COPERTURA INTERVENTI PREVISTI DEL BUDGET DEGLI INVESTIMENTI RISULTATO A PAREGGIO CON IL BUDGET DEGLI INVESTIMENTI 0 0

5 P a g Budget degli investimenti anno A) INVESTIMENTI/IMPIEGHI B) FONTI DI FINANZIAMENTO Voci investimento I) CONTRIBUTI DA TERZI FINALIZZATI (IN CONTO CAPITALE E/O CONTO IMPIANTI) II) RISORSE DA INDEBITAMENTO III) RISORSE PROPRIE I) IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI 1) Costi di impianto, di ampliamento e di sviluppo ) Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere di ingegno ) Concessioni, licenze, marchi, e diritti simili ) Immobilizzazioni in corso e acconti ) Altre immobilizzazioni immateriali TOTALE IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI II) IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI 1) Terreni e fabbricati di cui: - acquisizione da Tecnodal Spa di una porzione di immobile in Dalmine, Via Pasubio acquisizione da Tenaris Dalmine SpA di un immobile adibito a laboratorio di meccanica, sito in Dalmine, Via Galvani intervento di recupero del Chiostro piccolo di S. Agostino e rifacimento delle facciate del Chiostro grande intervento di recupero dell edificio ex Centrale Enel sito in Dalmine e di riqualificazione e riconversione funzionale della ex Caserma Montelungo, sita in Bergamo ) Impianti e attrezzature ) Attrezzature scientifiche ) Patrimonio librario, opere d'arte, d'antiquariato e museali ) Mobili e arredi ) Immobilizzazioni in corso e acconti ) Altre immobilizzazioni materiali TOTALE IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI III) IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE TOTALE GENERALE

6 P a g. 6 Si riportano di seguito gli interventi finanziati nel budget 2016 da riportare nel : A) INVESTIMENTI/IMPIEGHI B) FONTI DI FINANZIAMENTO Progetti investimento I) CONTRIBUTI DA TERZI FINALIZZATI (IN CONTO CAPITALE E/O CONTO IMPIANTI) II) RISORSE DA INDEBITAMENTO III) RISORSE PROPRIE Allestimento nuovo edificio di Via Pignolo/San Tomaso Adeguamento impianto di videosorveglianza sedi di Bergamo Via dei Caniana e Piazza Rosate Software conservazione documenti digitali Software ESSE3PA TOTALE GENERALE

7 P a g Budget economico triennio / A) PROVENTI OPERATIVI I. PROVENTI PROPRI 1) Proventi per la didattica ) Proventi da Ricerche commissionate e trasferimento tecnologico ) Proventi da Ricerche con finanziamenti competitivi TOTALE I. PROVENTI PROPRI II. CONTRIBUTI 1) Contributi Miur e altre Amministrazioni centrali ) Contributi Regioni e Province autonome ) Contributi altre Amministrazioni locali ) Contributi Unione Europea e altri Organismi Internazionali ) Contributi da Università ) Contributi da altri (pubblici) ) Contributi da altri (privati) TOTALE II. CONTRIBUTI III. PROVENTI PER ATTIVITA' ASSISTENZIALE IV. PROVENTI PER GESTIONE DIRETTA INTERVENTI PER IL DIRITTO ALLO STUDIO V. ALTRI PROVENTI E RICAVI DIVERSI ) Utilizzo di riserve di Patrimonio Netto derivanti dalla contabilità finanziaria ) Altri proventi e ricavi diversi TOTALE V. ALTRI PROVENTI E RICAVI DIVERSI VI. VARIAZIONE RIMANENZE VII. INCREMENTO DELLE IMMOBILIZZAZIONI PER LAVORI INTERNI TOTALE PROVENTI OPERATIVI (A) B) COSTI OPERATIVI VIII. COSTI DEL PERSONALE 1) Costi del personale dedicato alla ricerca e alla didattica: a) docenti/ricercatori b) collaborazioni scientifiche (collaboratori, assegnisti, ecc) c) docenti a contratto d) esperti linguistici e) altro personale dedicato alla didattica e alla ricerca TOTALE 1) Costi del personale dedicato alla ricerca e alla didattica: ) Costi del personale dirigente e tecnico amministrativo TOTALE VIII. COSTI DEL PERSONALE IX. COSTI DELLA GESTIONE CORRENTE 1) Costi per sostegno agli studenti ) Costi per il diritto allo studio ) Costi per l'attività editoriale ) Trasferimenti a partner di progetti coordinati ) Acquisto materiale consumo per laboratori ) Variazione rimanenze di materiale di consumo per laboratori ) Acquisto di libri, periodici e materiale bibliografico ) Acquisto di servizi e collaborazioni tecnico gestionali ) Acquisto altri materiali ) Variazione delle rimanenze di materiali 0 0 0

8 P a g ) Costi per godimento beni di terzi ) Altri costi TOTALE IX. COSTI DELLA GESTIONE CORRENTE X. AMMORTAMENTI E SVALUTAZIONI 1) Ammortamenti immobilizzazioni immateriali ) Ammortamenti immobilizzazioni materiali ) Svalutazione immobilizzazioni ) Svalutazioni dei crediti compresi nell'attivo circolante e nelle disponibilità liquide TOTALE X. AMMORTAMENTI E SVALUTAZIONI XI. ACCANTONAMENTI PER RISCHI E ONERI XII. ONERI DIVERSI DI GESTIONE TOTALE COSTI OPERATIVI (B) DIFFERENZA TRA PROVENTI E COSTI OPERATIVI (A - B) C) PROVENTI E ONERI FINANZIARI 1) Proventi finanziari ) Interessi ed altri oneri finanziari ) Utili e perdite su cambi TOTALE PROVENTI E ONERI FINANZIARI (C) D) RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA' FINANZIARIE 1) Rivalutazioni ) Svalutazioni TOTALE RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA' FINANZIARIE (D) E) PROVENTI E ONERI STRAORDINARI 1) Proventi ) Oneri PROVENTI E ONERI STRAORDINARI (D) Risultato prima delle imposte (A - B + - C + - D + - E) F) IMPOSTE SUL REDDITO DELL'ESERCIZIO CORRENTI, DIFFERITE, ANTICIPATE RISULTATO ECONOMICO PRESUNTO UTILIZZO DI RISERVE DI PATRIMONIO NETTO DERIVANTI DALLA CONTABILITA' ECONOMICO-PATRIMONIALE RISULTATO A PAREGGIO QUOTA DESTINATA AL FINANZIAMENTO DEL BUDGET DEGLI INVESTIMENTI RISULTATO A PAREGGIO CON IL BUDGET DEGLI INVESTIMENTI 0 0 0

9 investimento investimento investimento A) INVESTIMENTI /IMPIEGHI A) INVESTIMENTI /IMPIEGHI A) INVESTIMENTI /IMPIEGHI P a g Budget degli investimenti triennio /2019 B) FONTI DI FINANZIAMENTO B) FONTI DI FINANZIAMENTO B) FONTI DI FINANZIAMENTO Voci investimento 1) * ) ** 3) *** 1) * 2) ** 3) *** 1) * 2) ** 3) *** I) IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI 1) Costi di impianto, di ampliamento e di sviluppo ) Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere di ingegno ) Concessioni, licenze, marchi, e diritti simili ) Immobilizzazioni in corso e acconti ) Altre immobilizzazioni immateriali TOTALE IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI II) IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI 1) Terreni e fabbricati di cui: - acquisizione da Tecnodal Spa di una porzione di immobile in Dalmine, Via Pasubio acquisizione da Tenaris Dalmine SpA di un immobile adibito a laboratorio di meccanica, sito in Dalmine, Via Galvani

10 P a g intervento di recupero del Chiostro piccolo di S. Agostino e rifacimento delle facciate del Chiostro grande intervento di recupero dell edificio ex Centrale Enel sito in Dalmine e di riqualificazione e riconversione funzionale della ex Caserma Montelungo, sita in Bergamo ) Impianti e attrezzature ) Attrezzature scientifiche ) Patrimonio librario, opere d'arte e museali ) Mobili e arredi ) Immobilizzazioni in corso e acconti ) Altre immobilizzazioni materiali TOTALE IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI III) IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE TOTALE GENERALE * 1) CONTRIBUTI DA TERZI FINALIZZATI (IN CONTO CAPITALE E/O CONTO IMPIANTI) ** 2) RISORSE DA INDEBITAMENTO *** 3) RISORSE PROPRIE

11 P a g Riclassificazione della spesa per missioni e programmi Missioni Ricerca e Innovazione Istruzione universitaria Programmi Ricerca scientifica e tecnologica di base Ricerca scientifica e tecnologica applicata Sistema universitario e formazione post universitaria Diritto allo studio nell istruzione universitaria Classificazione COFOG (II livello) Definizione COFOG (II livello) 01.4 Ricerca di base R&S per gli affari economici R&S per la sanità Istruzione superiore Servizi ausiliari dell istruzione Tutela della salute Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche Assistenza in materia sanitaria 07.3 Servizi ospedalieri - Assistenza in materia veterinaria 07.4 Indirizzo politico 09.8 Servizi e affari generali per le amministrazioni 09.8 Fondi da ripartire Fondi da assegnare 09.8 Servizi di sanità pubblica Istruzione non altrove classificato Istruzione non altrove classificato Istruzione non altrove classificato

12 P a g Bilancio preventivo non autorizzatorio in contabilità finanziaria anno Entrate Livello Descrizione Previsione Avanzo di amministrazione esercizio precedente E.I ENTRATE CORRENTI E.I.i Entrate contributive E.I.ii Entrate derivanti da trasferimenti correnti E.I.ii.1 da MIUR e altre Amministrazioni centrali E.I.ii.2 da Regioni e Province autonome E.I.ii.3 da altre Amministrazioni locali E.I.ii.4 da UE e altri Organismi internazionali E.I.ii.5 da Università E.I.ii.6 da altri (pubblici) 0 E.I.ii.7 da altri (privati) E.I.iii Altre Entrate E.II ENTRATE IN CONTO CAPITALE E.II.i Alienazione di beni patrimoniali E.II.ii Entrate derivanti da trasferimenti in conto capitale E.II.ii.1 da MIUR e altre Amministrazioni centrali E.II.ii.2 da Regioni e Province autonome E.II.ii.3 da altre Amministrazioni locali 0 E.II.ii.4 da U.E. e altri Organismi internazionali E.II.ii.5 da Università 0 E.II.ii.6 da altri (pubblici) 0 E.II.ii.7 da altri (privati) E.II.iii Entrate derivanti da contributi agli investimenti 0 E.II.iii.1 da MIUR e altre Amministrazioni centrali 0 E.II.iii.2 da Regioni e Province autonome 0 E.II.iii.3 da altre Amministrazioni locali 0 E.II.iii.4 da UE e altri Organismi internazionali 0 E.II.iii.5 da Università 0 E.II.iii.6 da altri (pubblici) 0 E.II.iii.7 da altri (privati) 0 E.III ENTRATE DA RIDUZIONI DI ATTIVITA FINANZIARIE 0 E.III.i Alienazioni di attività finanziarie 0 E.III.ii Riscossione di crediti 0 E.III.iii Altre entrate per riduzioni di attività finanziarie 0 E.IV ACCENSIONE DI PRESTITI 0 E.V ANTICIPAZIONI DA ISTITUTO CASSIERE 0 E.VI PARTITE DI GIRO E ENTRATE PER CONTO TERZI Totale entrate

13 P a g. 13 Uscite Livello Descrizione Previsione Disavanzo di Amministrazione esercizio precedente 0 U.I USCITE CORRENTI U.I.i Oneri per il personale U.I.i.1 Personale docente e ricercatore a tempo indeterminato U.I.i.2 Personale tecnico-amministrativo a tempo indeterminato U.I.i.3 Personale docente e ricercatore a tempo determinato U.I.i.4 Personale tecnico-amministrativo a tempo determinato U.I.i.5 Contributi a carico ente U.I.i.6 Altro personale e relativi oneri U.I.ii Interventi a favore degli studenti U.I.iii Beni di consumo, servizi e altre spese U.I.iii.1 Beni di consumo e servizi U.I.iii.2 Altre spese U.I.iiii Trasferimenti correnti U.I.iiii.1 a MIUR e altre Amministrazioni centrali 0 U.I.iiii.2 a Regioni e Province autonome 0 U.I.iiii.3 a altre Amministrazioni locali 0 U.I.iiii.4 a U.E. e altri Organismi internazionali 0 U.I.iiii.5 a Università 0 U.I.iiii.6 a altri (pubblici) 0 U.I.iiii.7 a altri (privati) U.II Versamenti al bilancio dello Stato U.III USCITE IN CONTO CAPITALE U.III.i Investimenti in ricerca U.III.ii Acquisizione beni durevoli U.III.iii Trasferimenti in conto capitale 0 U.III.iii.1 a MIUR e altre Amministrazioni centrali 0 U.III.iii.2 a Regioni e Province autonome 0 U.III.iii.3 a altre Amministrazioni locali 0 U.III.iii.4 a U.E. e altri Organismi internazionali 0 U.III.iii.5 a Università 0 U.III.iii.6 a altri (pubblici) 0 U.III.iii.7 a altri (privati) 0 U.III.iiii Contributi agli investimenti 0 U.III.iiii.1 a MIUR e altre Amministrazioni centrali 0 U.III.iiii.2 a Regioni e Province autonome 0 U.III.iiii.3 a altre Amministrazioni locali 0 U.III.iiii.4 a U.E. e altri Organismi internazionali 0 U.III.iiii.5 a Università 0 U.III.iiii.6 a altri (pubblici) 0 U.III.iiii.7 a altri (privati) 0 U.IV SPESE PER INCREMENTO DI ATTIVITA FINANZIARIE 0 U.IV.i Acquisizione di attività finanziarie 0 U.IV.ii Concessione di crediti 0 U.IV.iii Altre spese per incremento di attività finanziarie 0 U.V RIMBORSO DI PRESTITI U.VI CHIUSURA DI ANTICIPAZIONI DELL ISTITUTO CASSIERE 0 U.VII PARTITE DI GIRO E SPESE PER CONTO TERZI Totale uscite