BILANCIO UNICO DI ESERCIZIO giugno 2017

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1 BILANCIO UNICO DI ESERCIZIO giugno 2017

2 Struttura della presentazione 1. Il nostro La situazione complessiva 3. Lo Stato Patrimoniale 4. Il Conto economico 5. Il Rendiconto finanziario 2

3 Il nostro 2016 FFO ITALIA Gli elementi guida Fondo di Finanziamento Ordinario (mld ) 7,01 6,923 6,

4 Il nostro 2016 FFO UNIFE UNIVERSITÀ DI FERRARA Gli elementi guida risultato incidenza sul sistema risultato incidenza sul sistema risultato incidenza sul sistema Quota base , , ,13 Premiale complessivo , , ,33 di cui, domanda didattica o studenti attivi di cui, risultati didattica o internazionalizzazione , , , , ,11 di cui, VQR o di cui, reclutamento ,27 1, ,26 1, ,37 1,40 Perequativo , , ,25 TOTALE ,14 Piani straordinari , , ,38 Tirocini curruculari ,21 TOTALE , ,15 Fondo sostegno giovani e mobilità studenti, borse post lauream, tutorato , , ,53 Mobilità internazionale , , ,06 Tutorato , , ,24 Programmazione e sviluppo sistema , , ,33 TOTALE ,

5 Il nostro 2016 Gli elementi guida FFO UNIFE Quota base Premiale Perequativo 2014 risultato 2015 risultato 2016 risultato 5

6 La situazione complessiva Attivo patrimoniale I valori in gioco 2015 % 2016 % A) IMMOBILIZZAZIONI I - IMMATERIALI ,1% ,3% II - MATERIALI ,2% , III - FINANZIARIE ,1% ,1% TOTALE IMMOBILIZZAZIONI ,5% ,4% B) ATTIVO CIRCOLANTE I - RIMANENZE , 0 0, II - CREDITI ,2% ,1% III - ATTIVITA' FINANZIARIE 0 0, 0 0, IV - DISPONIBILITA' LIQUIDE ,9% ,2% TOTALE ATTIVO CIRCOLANTE , ,3% C) RATEI E RISCONTI ATTIVI ,4% ,3% TOTALE ATTIVO

7 La situazione complessiva Passivo I valori in gioco A) PATRIMONIO NETTO 2015 % 2016 % I - FONDO DI DOTAZIONE ,3% ,5% II - PATRIMONIO VINCOLATO ,2% ,9% III - PATRIMONIO NON VINCOLATO ,8% ,5% TOTALE PATRIMONIO NETTO ,4% ,9% B) FONDI PER RISCHI E ONERI ,6% ,7% C) TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO 0 0, 0 0, D) DEBITI ,9% ,7% E) RATEI E RISCONTI PASSIVI E CONTRIBUTI ,1% ,6% TOTALE PASSIVO

8 La situazione complessiva Conto economico I valori in gioco DIFF. % A) PROVENTI OPERATIVI I - PROVENTI PROPRI , II - CONTRIBUTI ,3% III - PROVENTI PER ATTIVITA' ASS ,3% IV - PROVENTI GEST. DIRETTA DIRITTO STUDIO , V - ALTRI PROVENTI E RICAVI DIVERSI ,1% VI - VARIAZIONE RIMANENZE , VII - INCREMENTO IMMOB. LAVORI INTERNI TOTALE PROVENTI OPERATIVI ,5% B) COSTI OPERATIVI VIII - COSTI DEL PERSONALE ,5% IX - COSTI GESTIONE CORRENTE ,2% X - AMMORTAMENTI E SVALUTAZIONI ,9% XI - ACCANTONAMENTI RISCHI E ONERI ,2% X - ONERI DIVERSI DI GESTIONE ,2% TOTALE COSTI OPERATIVI ,8% DIFFERENZA TRA PROVENTI E COSTI OPERATIVI (A-B) ,3% 8

9 La situazione complessiva Proventi I valori in gioco DIFF. % C) PROVENTI E ONERI FINANZIARI ,8% D) RETTIFICHE ATTIVITA' FINANZIARIE E) PROVENTI E ONERI STRAORDINARI ,1% RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE ,2% IMPOSTE ,4% RISULTATO DELL'ESERCIZIO % Proventi Euro Costi Euro Risultato economico Euro

10 Lo Stato Patrimoniale Composizione attivo IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI Diritti di brevetto e opere di ingegno 1% Immobilizzazioni in corso e acconti Altre immobilizzazioni immateriali 99% Totale 13,5 10

11 Lo Stato Patrimoniale Composizione attivo Patrimonio librario, opere d'arte, Attrezzature d'antiquariato e scientifiche museali 7% 1% IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI Mobili e arredi 1% Immobilizzazioni in corso e acconti 3% Altre immobilizzazioni materiali 2% Impianti e attrezzature 1% Terreni e fabbricati 85% Totale 59,3 11

12 Lo Stato Patrimoniale Composizione attivo CREDITI Crediti verso studenti per tasse e contributi 17% Crediti verso altri (pubblici) 5% Crediti verso altri (privati) 9% Crediti verso MIUR e altre Amministrazioni centrali 13% Crediti verso Università 3% Crediti verso l'unione Europea e altri Organismi Internazionali 7% Crediti verso altre Amministrazioni locali 2% Crediti verso Regioni e Province Autonome 44% Totale 56,9 12

13 Lo Stato Patrimoniale Composizione patrimonio netto PATRIMONIO NETTO PATRIMONIO NON VINCOLATO 7% FONDO DI DOTAZIONE DELL'ATENEO 13% PATRIMONIO VINCOLATO 8 Totale 131,3 13

14 Lo Stato Patrimoniale Composizione passivo verso Regione e Province Autonome verso altre Amministrazioni locali mutui e debiti verso banche DEBITI verso l'unione Europea e altri organismi Internazionali 2% verso Università verso MIUR e altre Amministrazioni centrali verso studenti 8% Acconti verso fornitori 19% altri debiti 56% verso dipendenti 15% Totale 17,4 14

15 Lo Stato Patrimoniale Composizione passivo RISCONTI PASSIVI Relativi a: contribuzione studenti, contributi assicurativi terremoto, contributi per assegni di ricerca, ecc altri ratei e risconti passivi 33% progetti e ricerche in corso 26% contributi agli investimenti 41% Totale 99,4 15

16 Il Conto economico Conto economico - proventi PROVENTI OPERATIVI ALTRI PROVENTI E RICAVI DIVERSI 11% VARIAZIONE RIMANENZE PROVENTI PROPRI 18% PROVENTI PER ATTIVITA' ASSISTENZIALE 5% CONTRIBUTI 66% Totale 139,2 16

17 Il Conto economico Conto economico - proventi PROVENTI PROPRI Proventi da Ricerche commissionate e trasferimento tecnologico 3% Proventi da Ricerche con finanziamenti competitivi 17% Proventi per la didattica 8 Totale 24,8 17

18 Il Conto economico Conto economico - proventi PROVENTI CON FINANZIAMENTI COMPETITIVI da privati 15% da MIUR e altre amministrazioni centrali 8% da Regioni e Province Autonomne 13% da ricerche con finanziamenti competitivi da altri enti locali da enti di ricerca pubblici 2% da altre amministrazioni pubbliche 6% da UE e altri organismi internazionali 56% Totale 4,2 18

19 Il Conto economico Conto economico - proventi PROVENTI PER LA DIDATTICA Tasse e contributi corsi post laurea 9% Contributo per assicurazione da studenti 1% Contributi vari da studenti 3% Proventi da attvita' didattica commerciale Tasse di iscrizione corsi di laurea 15% Contributi corsi di laurea 72% Totale 19,7 19

20 Il Conto economico Conto economico - proventi CONTRIBUTI Unione Europea e altri Organismi Internazionali 2% altre Amministrazioni locali Regioni e Province autonome 1% da Università 1% da altri (pubblici) 2% da altri (privati) 3% Miur e altre Amministrazioni centrali 91% Totale 92,8 20

21 Il Conto economico Conto economico - proventi altre borse e premi di studio da Miur e altre amministrazioni centrali medici in formazione specialistica da Miur e altre amministrazioni centrali 7% CONTRIBUTI DA MIUR E ALTRE AMM. CENTR. assegni di ricerca da Miur e altre amministrazioni centrali attivita' sportiva da Miur e altre amministrazioni centrali programmi di internazionalizzazione da Miur e altre amministrazioni centrali altri contributi da Miur e altre amministrazioni centrali ricerca da finanziamenti non competitivi da Miur e altre amministrazioni centrali Fondo per il finanziamento ordinario - FFO 93% Totale 84,3 21

22 Il Conto economico Conto economico - costi COSTI OPERATIVI AMMORTAMENTI E SVALUTAZIONI 4% ACCANTONAMENTI PER RISCHI E ONERI 3% ONERI DIVERSI DI GESTIONE 2% COSTI DELLA GESTIONE CORRENTE 3 COSTI DEL PERSONALE 61% Totale 133,7 22

23 Il Conto economico Conto economico - costi COSTI DEL PERSONALE personale dirigente e tecnico amministrativo 26% altro personale dedicato alla didattica e alla ricerca docenti a contratto 2% collaborazioni scientifiche (collaboratori, assegnisti, ecc) 8% docenti / ricercatori 64% Totale 81,3 23

24 Il Conto economico Conto economico - costi COSTI GESTIONE CORRENTE variazione delle rimanenze di materiali godimento beni di terzi 6% altri costi 1% altri materiali 2% sostegno agli studenti 39% servizi e collaborazioni tecnico gestionali 36% Totale 40,7 libri, periodici e materiale bibliografico 4% materiale consumo per laboratori 4% diritto allo studio ricerca e attività trasferimenti a partner editoriale di progetti coordinati 1% 7% 24

25 Il Conto economico Conto economico - costi Borse per tirocinio formativo Borse e premi finanziati da lasciti e donazioni Borse per attività di collaborazione al tutorato 1% Contributi borse per attività di collaborazione al tutorato Borse e contributi per mobilità internazionale 7% COSTI PER SOSTEGNO AGLI STUDENTI Esoneri di contribuzioni 1% Altre borse di studio e premi Compensi part-time studentesco 2% Convenzioni per servizi e agevolazioni a favore di studenti e borsisti 2% Attività culturali gestite dagli studenti Contributo ministeriale per attività sportiva al CUS e al CUSI 1% Altri interventi a favore di studenti e borsisti Borse di studio per dottorato di ricerca 2 Borse per attività di ricerca post laurea 4% Contributi borse di studio per dottorato di ricerca 4% Contributi medici in formazione specialistica 8% Compensi per medici in formazione specialistica 5 Totale 16,5 25

26 Il Conto economico Conto economico - costi BIBLIOTECHE Giornali, riviste, libri e abbonamenti 2% Materiale bibliografico - escluse banche dati on line 37% Banche dati on line 61% Totale 1,8 26

27 Il Conto economico Conto economico - costi Totale 14,6 27

28 Il Rendiconto finanziario I flussi finanziari 1) FLUSSO MONETARIO (CASH FLOW) GENERATO/ASSORBITO DELLA GESTIONE CORRENTE Risultato netto Rettifica voci che non hanno avuto effetto sulla liquidità Ammortamento e Svalutazioni Variazione netta del Fondo Rischi ed Oneri Variazione netta dal TFR 0 Altre Rettifiche (Utilizzo riserve da co.fi. nei ricavi, ecc.) Totale flusso monetario (cash flow) assorbito/generato dalla variazione del capitale circolante ) FLUSSO MONETARIO (CASH FLOW) GENERATO/ASSORBITO DELLA VARIAZIONE DEL CAPITALE CIRCOLANTE Aumento/Diminuzioni dei Crediti Variazione delle Rimanenze Aumento/Diminuzione dei Debiti Variazioni di altre voci del capitale circolante Totale flusso monetario (cash flow) assorbito/generato dalla variazione del capitale circolante A) FLUSSO DI CASSA OPERATIVO (CASH FLOW) OPERATIVO (1+2) INVESTIMENTI IN IMMOBILIZZAZIONI Materiali ,91 Immateriali ,21 Finanziarie B) FLUSSO MONETARIO DA ATTIVITA' DI INVESTIMENTO/DISINVESTIMENTO ATTIVITA' DI FINANZIAMENTO Aumento di Capitale Variazione netta del capitale a medio e lungo termine C) FLUSSO MONETARIO (CASH FLOW) DI ATTIVITA' DI FINANZIAMENTO D) FLUSSO MONETARIO (CASH FLOW) DELL'ESERCIZIO (A+B+C) Disponibilità monetaria netta iniziale Disponibilità monetaria netta finale FLUSSO MONETARIO (CASH FLOW) DELL'ESERCIZIO (D)

29 Grazie dell attenzione! AREA ECONOMICO-FINANZIARIA 29