Allegato 2/1 SERVIZIO SANITARIO REGIONE SARDEGNA Schema Allegato A) AZIENDA OSPEDALIERO UNIVERSITARIA DI CAGLIARI

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1 Allegato 2/1 SERVIZIO SANITARIO REGIONE SARDEGNA Schema Allegato A) AZIENDA OSPEDALIERO UNIVERSITARIA DI CAGLIARI BILANCIO AL 31/12/2016 STATO PATRIMONIALE ATTIVO Importi: Euro Anno 2016 Anno 2015 VARIAZIONE 2016/2015 Importo % A) IMMOBILIZZAZIONI ,04% I Immobilizzazioni Immateriali ,26% 1) Costi di impianto e di ampliamento 2) Costi di ricerca e sviluppo 3) Diritti di brevetto industriale e di utilizzo di opere dell'ingegno ) Immobilizzazioni in corso e acconti 5) Altre Immobilizzazioni immateriali ,14% II Immobilizzazioni materiali ,74% 1) Terreni a) Terreni disponibili b) Terreni indisponibili 2) Fabbricati ,01% a) Fabbricati non strumentali (disponibili) b) Fabbricati strumentali (indisponibili) ,01% 3) Impianti e macchinari ,33% 4) Attrezzature sanitarie e scientifiche ,05% 5) Mobili e arredi ) Automezzi ) Oggetti d'arte 8) Altre immobilizzazioni materiali ,14% 9) Immobilizzazioni materiali in corso e acconti ,54% Entro 12 Oltre 12 mesi mesi III Immobilizzazioni finanziarie (con separata indicazione, per ciascuna voce dei crediti, degli ,82% 1) Crediti finanziari a) Crediti finanziari v/ Stato b) Crediti finanziari v/ Regione c) Crediti finanziari v/ partecipate d) Crediti finanziari v/ altri 2) Titoli ,82% a) Partecipazioni 0 b) Altri titoli ,82% Totale A) ,04% B) ATTIVO CIRCOLANTE I Rimanenze Entro 12 Oltre 12 mesi mesi ,55% 1) Rimanenze beni sanitari ,10% 2) Rimanenze beni non sanitari ,30% 3) Acconti per acquisti beni sanitari 4) Acconti per acquisti beni non sanitari II Crediti (con separata indicazione, per ciascuna voce dei crediti, degli importi esigibili entro l'esercizio successivo ,91% 1) Crediti v/ Stato ,68% a) Crediti v/ Stato parte corrente 1) Crediti v/ Stato per spesa corrente e acconti 2) Crediti v/ Stato altro b) Crediti v/ Stato investimenti c) Crediti v/ Stato per ricerca 1) Crediti v/ Ministero della Salute per ricerca corrente 2) Crediti v/ Ministero della Salute per ricerca finalizzata 3) Crediti v/ Stato per ricerca altre Amministrazioni centrali 4) Crediti v/ Stato investimenti per d) Crediti v/ prefetture

2 STATO PATRIMONIALE ATTIVO Importi: Euro Anno 2016 Anno 2015 VARIAZIONE 2016/2015 Importo % 2) Crediti v/ Regione o ,06% a) Crediti v/ Regione o parte corrente ) Crediti v/ Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente a) Crediti v/ Regione o per finanziamento sanitario ordinario corrente b) Crediti v/ Regione o per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente LEA c) Crediti v/ Regione o per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente extra LEA d) Crediti v/ Regione o per spesa corrente altro 2) Crediti v/ Regione o Provincia Autonoma per ricerca b) Crediti v/ Regione o patrinomio netto ,88% 1) Crediti v/ Regione o per finanziamento per ,36% 2) Crediti v/ Regione o per incremento fondo 3) Crediti v/ Regione o per ripiano perdite ) Crediti v/ Regione o per ricostituzione riso 0 3) Crediti v/ Comuni 0 Crediti v/ aziende sanitarie pubbliche e 4) ,89% acconto quota FSR da distribuire Crediti v/ aziende sanitarie pubbliche a) ,17% della Regione Crediti v/ aziende sanitarie pubbliche b) fuori Regione Crediti v/ società partecipate e/ o enti 5) 0 dipendenti della Regione 6) Crediti v/ Erario ,66% 7) Crediti v/ altri ,13% Attività finanziarie che non costituiscono III immobilizzazioni 1) Partecipazioni che non costituiscono 2) Altri titoli che non costituiscono IV Disponibilità liquide ,10% 1) Cassa ,64% 2) Istituto Tesoriere ,97% 3) Tesoreria Unica 4) Conto corrente postale ,04% Totale B) ,50% C) RATEI E RISCONTI ATTIVI ,30% I Ratei attivi II Risconti attivi ,30% Totale C) ,30% TOTALE ATTIVO (A+B+ C) ,29% D) CONTI D'ORDINE ,00% 1) Canoni di leasing ancora da pagare 0 2) Depositi cauzionali 0 3) Beni in comodato ,00% 4) Altri conti d'ordine 0 Totale D) ,00%

3 STATO PATRIMONIALE PASSIVO E PATRIMONIO NETTO Importi: Euro Anno 2016 Anno 2015 VARIAZIONE 2016/2015 Importo % A) PATRIMONIO NETTO I Fondo di dotazione ,00% II Finanziamenti per investimenti ) Finanziamenti per beni di prima dotazione 0 2) Finanziamenti da Stato per investimenti 0 0 a) Finanziamenti da Stato ex art. 20 Legge 67/88 0 b) Finanziamenti da Stato per ricerca 0 c) Finanziamenti da Stato altro 0 3) Finanziamenti da Regione per investimenti ) Finanziamenti da altri soggetti pubblici per investimenti ) Finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in conto esercizio III Riserve da donazioni e lasciti vincolati ad investimenti 0 IV Altre riserve ,00% V Contributi per ripiano perdite VI Utili (perdite) portati a nuovo ,13% VI Utile (perdita) dell'esercizio ,19% Totale A) ,13% B) FONDI PER RISCHI E ONERI ,81% 1) Fondi per imposte, anche differite 2) Fondi per rischi ,94% 3) Fondi da distribuire 0 0 4) Quota inutilizzata contributi di parte corrente vincolati ) Altri fondi oneri ,07% Totale B) ,81% C) TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO 1) Premi operosità 2) TFR personale dipendente Totale C) D) DEBITI (con separata indicazione, per ciascuna voce, Entro 12 Oltre 12 degli importi esigibili oltre l'esercizio successivo) mesi mesi 1) Mutui passivi 0 2) Debiti v/ Stato ,67% 3) Debiti v/ Regione o Provincia autonoma ,81% 4) Debiti v/ Comuni ,59% 5) Debiti v/ aziende sanitarie pubbliche ,47% a) Debiti v/ aziende sanitarie pubbliche della Regio b) Debiti v/ aziende sanitarie pubbliche della Regio Debiti v/ aziende sanitarie pubbliche della c) Regione per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente extra LEA d) Debiti v/ aziende sanitarie pubbliche della Regione per altre prestazioni ,92% Debiti v/ aziende sanitarie pubbliche della e) Regione per versamenti a patrimonio netto f) Debiti v/ aziende sanitarie pubbliche fuori Regione Debiti v/ società partecipate e/o enti dipendenti 6) della Regione 7) Debiti v/ fornitori ,85% 8) Debiti v/ Istituto Tesoriere 9) Debiti tributari ,78% 10 Debiti v/ altri finanziatori Debiti v/ istituti previdenziali, assistenziali e 11 sicurezza sociale ,39% 12 Debiti v/ altri ,83% Totale D) ,50% 3

4 E) RATEI E RISCONTI PASSIVI 1) Ratei passivi 2) Risconti passivi ,85% Totale E) ,85% TOTALE PASSIVO E PATRIMONIO NETTO (A+B+ C+D+E) ,29% F) CONTI D'ORDINE ,00% 1) Canoni di leasing ancora da pagare 2) Depositi cauzionali 3) Beni in comodato ,00% 4) Altri conti d'ordine Totale F)

5 SERVIZIO SANITARIO REGIONE SARDEGNA Schema Allegato A) AZIENDA OSPEDALIERO UNIVERSITARIA DI CAGLIARI BILANCIO AL 31/12/2016 ANNO 2016 ANNO 2015 CONTO ECONOMICO VARIAZIONE 2016/2015 IMPORTO % A) VALORE DELLA PRODUZIONE 1) Contributi in c/ esercizio ,70% a) Contributi in c/ esercizio da Regione o per quota F. S ,07% b) Contributi in c / esercizio extra fondo ) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) vincolati ) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) Risorse aggiuntive da b 3) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) Risorse aggiuntive da b 4) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) altro 5) Contributi da aziende sanitarie pubbliche (extra fondo) 6) Contributi da altri soggetti pubblici c) Contributi in c / esercizio per ricerca ) da Ministero della Salute per ricerca corrente 2) da Ministero della Salute per ricerca finalizzata 3) da Regione e altri soggetti pubblici 4) da privati d) Contributi in c / esercizio da privati 2) Rettifica contributi c/ esercizio per destinazione ad investimenti ) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati di esercizi precedenti 4) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria a) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie ad aziende sanitarie pubblic b) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie intramoenia c) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie altro ) Concorsi, recuperi e rimborsi ) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (Ticket) ) Quota contributi in c/ capitale imputata nell'esercizio ) Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni 9) Altri ricavi e proventi ,14% TOTALE A) ,44% B) COSTI DELLA PRODUZIONE 1) Acquisti di beni ,14% a) Acquisti di beni sanitari ,10% b) Acquisti di beni non sanitari ,32% 2) Acquisti di servizi sanitari ,40% a) Acquisti di servizi sanitari Medicina di base b) Acquisti di servizi sanitari Farmaceutica c) Acquisti di servizi sanitari per assisitenza specialistica ambulatoriale d) Acquisti di servizi sanitari per assistenza riabilitativa e) Acquisti di servizi sanitari per assistenza integrativa f) Acquisti di servizi sanitari per assistenza protesica g) Acquisti di servizi sanitari per assistenza ospedaliera h) Acquisti prestazioni di psichiatrica residenziale e semiresidenziale i) Acquisti prestazioni di distribuzione farmaci File F j) Acquisti prestazioni termali in convenzione k) Acquisti prestazioni di trasporto sanitario l) Acquisti prestazioni sociosanitarie a rilevanza sanitaria m) Compartecipazione al personale per atti.liberoprof. (intramoenia) n) Rimborsi Assegni e contributi sanitari o) Consulenze, collaborazioni, interinale, altre prestazioni di lavoro sanitarie e p) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria q) Costi per differenziale Tariffe TUC 3) Acquisti di servizi non sanitari a) Servizi non sanitari b) Consulenze, collaborazioni, interinale, altre prestazioni di lavoro non sanitar c) Formazione ) Manutenzione e riparazione ) Godimento di beni di terzi ,90% 5

6 ANNO 2016 ANNO 2015 CONTO ECONOMICO VARIAZIONE 2016/2015 IMPORTO % 6) Costi del personale a) Personale dirigente medico b) Personale dirigente ruolo sanitario non medico c) Personale comparto ruolo sanitario d) Personale dirigente altri ruoli e) Personale comparto altri ruoli ) Oneri diversi di gestione ,08% 8) Ammortamenti ,22% a) Ammortamenti immobilizzazioni immateriali ,40% b) Ammortamenti dei Fabbricati ,00% c) Ammortamenti delle altre immobilizzazioni materiali ,54% 9) Svalutazione delle immobilizzazioni e dei crediti ) Variazione delle rimanenze ,46% a) Variazione delle rimanenze sanitarie ,35% b) Variazione delle rimanenze non sanitarie ,12% 11) Accantonamenti ,34% a) Accantonamenti per rischi ,52% b) Accantonamenti per premio operosità c) Accantonamenti per quote inutilizzate di contributi vincolati d) Altri accantonamenti TOTALE B) ,31% DIFF. TRA VALORE E COSTI DELLA PRODUZIONE (AB) ,15% 6

7 ANNO 2016 ANNO 2015 CONTO ECONOMICO VARIAZIONE 2016/2015 IMPORTO % C) PROVENTI E ONERI FINANZIARI 1) Interessi attivi ed altri proventi finanziari ,76% 2) Interessi passivi ed altri oneri finanziari TOTALE C) ,15% D) RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA' FINANZIARIE 1) Rivalutazioni 2) Svalutazioni TOTALE D) E) PROVENTI E ONERI STRAORDINARI 1) Proventi straordinari ,69% a) Plusvalenze b) Altri proventi straordinari ,69% 2) Oneri straordinari ,79% a) Minusvalenze b) Altri oneri straordinari ,79% TOTALE E ,90% RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE (A+B+C+D+E) ,94% Y) IMPOSTE SUL REDDITO DELL'ESERCIZIO 1) IRAP ,45% a) IRAP relativa a personale dipendente ,04% b) IRAP relativa a collaboratori e personale assimilato a lavoro dipendente ,04% c) IRAP relativa ad attività di libera professione (intramoenia) d) IRAP relativa ad attività commerciali 2) IRES ,00% 3) Accantonamento a fondo imposte (accertamenti, condoni, ecc.) TOTALE Y) ,45% UTILE (PERDITA) DELL'ESERCIZIO ,19% 7