ASSESSORATO AL BILANCIO SERVIZIO FINANZIARIO COMUNE DI TORTOLI RENDICONTO DELLA GESTIONE 2008

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1 ASSESSORATO AL BILANCIO SERVIZIO FINANZIARIO COMUNE DI TORTOLI RENDICONTO DELLA GESTIONE 2008

2 GESTIONE PARTE CORRENTE DI COMPETENZA ENTRATE CORRENTI SPESE CORRENTI PERSONALE ACQUISTO BENI ENTRATE IMPOSTE E TASSE TRASFERIMENTI STATO E REGIONE ENTRATE EXTRATRIBUTARIE PRESTAZIONI SERVIZI UTILIZZO BENI DI TERZI TRASFERIMENTI INTERESSI PASSIVI IMPOSTE E TASSE ONERI STRAORDINARI

3 ENTRATE DA IMPOSTE E TASSE

4 ICI ANNO PREVISIONE DI BILANCIO ICI ACCERTATA ICI DA PROGETTO EVASIONE ANNI PREGRESSI MINORI ENTRATE ICI PRIMA CASA TOTALE ICI ACCERTATA

5 ICI DA PROGETTO EVASIONE 2008 PREVISIONE DI BILANCIO ICI ACCERTATA ( PERIODO ) AREA INDUSTRIALE AREA URBANA EXTRAURBANA IMPORTO A REGIME DAL RECUPERO EVASIONE ICI

6 TARSU SMALT. RIF. URBANI ANNO PREVISIONE DI BILANCIO TARSU ACCERTATA MINORI ACCERTAMENTI ANNO PREMIALITA RAS CONFERIMENTO INDIFERENZIATA

7 TARSU DA EVASIONE TRIBUTARIA 2008 PREVISIONE DI BILANCIO TARSU ACCERTATA AREA INDUSTRIALE E PIP AREA URBANA EXTRURBANA IMPORTO A RUOLO PER NUOVI CONTRIBUENTI DA RECUPERO EVASIONE

8 ENTRATE TRIBUTARIE ANNO ICI ICI DA PROGETTO EVASIONE TARSU TARSU PROGETTO EVASIONE ADDIZIONALE ENEL ADDIZIONALE IRPEF ICP TOSAP ALTRE IMPOSTE TOTALE ENTRATE TRIBUTARIE MAGGIORI ENTRATE MINORI ENTRATE ICI PRIMA CASA

9 PRESSIONE FISCALE PRO CAPITE ANNO 2007 ENTRATE TRIBUTARIE ABITANTI AL 31/12/ CARICO FISCALE PROCAPITE 466,65 441,86 439,82

10 TRASFERIMENTI STATO REGIONE E ALTRI ENTI

11 COMPOSIZIONE CONTRIBUTI CORRENTI STATO E REGIONE TRASFERIMENTI STATALI TRASFERIMENTI REGIONALI TRASFERIMENTI DA ALTRI ENTI PUBBLICI

12 TRASFERIMENTI CORRENTI DALLO STATO FONDO ORDINARIO DELLO STATO COMPENSAZIONE ICI PRIMA CASA COMPENSAZIONE ICI EX RURALI FONDO CONSOLIDATO DELLO STATO CONTRIBUTO PEREQUATIVO FISCALITA LOCALE FONDO PER GLI INVESTIMENTI CONTRIBUTO PER LIBRI DI TESTO TRASFERIMENTI PER STIPENDI SEGRETARI RIMBORSI IVA ATTIVITA ISTITUZIONALI CONTRIBUTI PER UFFICI GIUDIZIARI TRASFERIMENTI ERARIALI PROTEZIONE CIVILE TOTALE TRASFERIMENTI STATALI MAGGIORI TRASFERIMENTI DALLO STATO AL NETTO DELLA COMPENSAZIONE ICI PRIMA CASA

13 TRASFERIMENTI CORRENTI DALLA REGIONE QUOTA FONDO UNICO REGIONALE (FONDI LIBERI) QUOTA INTEGRATIVA AL NETTO L.R QUOTA FONDO UNICO PER QUOTA RATA MUTUI CONTRIBUTO ASSEGNI DI STUDIO FAMIGLIE SVANTAGGIATE FINANZIAMENTO PROGETTI ASSISTENZIALI FUNZIONI DELEGATE LEGGI DI SETTORE FONDI ASSEGNI DI STUDIO FONDI INCENTIVO AL PERSONALE FONDO SERVIZI ALLA PERSONA UFFICIO PIANO PLUS SISTEMA TERRITORIALE ASS. ALLE PERSONE RISORSE GESTIONE ASSOCIATA PLUS CONTRIBUTTO PIANO OCCUPAZIONE PROGETTO QUALIFICAZIONE ASSISTENTI FAMILIARI

14 TRASFERIMENTI CORRENTI DALLA REGIONE CONTRIBUTO BORSE DI STUDIO CONTRIBUTO PER LOCAZIONI INTERVENTI PER LA DISPERSIONE SCOLASTICA PROGETTO LINGUA E CULTURA SARDA CONTRIBUTO PER CONFERIMENTO RIFIUTI URBANI TOTALE TRASFERIMENTI REGIONALI MAGGIORI TRASFERIMENTI REGIONALI

15 TRASFERIMENTI CORRENTI DALLA PROVINCIA CONTRIBUTO PROVINCIA SALVAMENTO A MARE CONTRIBUTO GESTIONE IMPIANTI SPORTIVI SENSIBILIZZAZIONE RACCOLTA DIFERENZIATA TOTALE TRASFERIMENTI PROVINCIA OGLIASTRA TRASFERIMENTI CORRENTI DA ALTRI ENTI QUOTA COMUNI SPORTELLO UNICO SUAP DIREZIONI DIDATTICHE PER MENSA INSEGNANTI CONTRIBUTI DA ENTI PUBBLICI VARI CONSORZIO COMUNI SOSTEGNO ALLA FAMIGLIA TOTALE TRASFERIMENTI DA ALTRI ENTI

16 RIEPILOGO TRASFERIMENTI CORRENTI STATO REGIONE E ALTRI ANNO TRASFERIMENTI STATALI TRASFERIMENTI REGIONALI TRASFERIMENTI PROVINCIA E DA ALTRI ENTI PUBBLICI TOTALE TRASFERIMENTI ACCERTATI

17 TRASFERIMENTI DALLO STATO PRO CAPITE PARTE CORRENTE ANNO TRASFERIMENTI ABITANTI AL 31/12/ TRASFERIMENTI PROCAPITE 150,27 138,41 166,71

18 TRASFERIMENTI REGIONALI PRO CAPITE PARTE CORRENTE ANNO TRASFERIMENTI ABITANTI AL 31/12/ TRASFERIMENTI PROCAPITE 179,47 319,59 342,23

19 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE

20 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE PROVENTI VENDITA FARMACI PROVENTI VENDITA PARAFARMACI VENDITA GIACENZE MAGAZZINO FARMACIA PROVENTI MENSE SCOLASTICHE PROVENTI TRASPORTO SCOLASTICO PROVENTI RETTE ASILO NIDO SANZIONI TRIBUTARIE QUOTA UTENTI SERVIZIO SOCIO ASSISTENZIALI SERVIZI TERZA ETA PROVENTI CORSO EQUITAZIONE SANZIONI PRATICHE EDILIZIE DIRITTI UFFICIO TECNICO

21 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE ANNO PROVENTI UFFICIO TUTELA PRATICHE CONDONO DIRITTI ANAGRAFE CONTRAVVENZIONI CDS ENTRATE DA PARCHEGGI A PAGAMENTO (giugno dicembre) SERVIZIO SPORTELLO CATASTALE CANONI RIPETITORI TELEFONICI PROVENTI SERVIZI CIMITERIALI FITTI CASE POPOLARI E TERRENI INTERESSI ATTIVI CASSA D.P. E BANCARI RIMBORSO RATE FINANZIAMENTI IMPRESE LOCALI LEGGE RIMBORSO RATE MUTUI ABANOA RIFERITA AL 2006 E RECUPERI E RIMBORSI DIVERSI RIMBORSO RAS SPESE CALAMITA NATURALI ,00

22 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE ANNO CANONE PUBBLICITA RECUPERO SPESE BANDO FARMACIA 0, DIRITTI DI SEGRETERIA RIMBORSO RAS SPESE ADIGUAMENTO STRUMENTI URBANISTICI TOTALE ENTRATE EXTRATRIBUTARIE MAGGIORI ENTRATE

23 RIEPILOGO DELLE ENTRATE CORRENTI ANNO IMPOSTE E TASSE TRASFERIMENTI STATO REGIONE E ALTRI ENTI ENTRATE EXTRATRIBUTTARIE TOTALE MAGGIORI ENTRATE

24 TREND STORICO ENTRATE CORRENTI TRIBUTARIE CONTRIBUTI EXTRATRIBUTARIE TRASFERIMENTO REGIONALE PLUS

25 GESTIONE PARTE CORRENTE DI COMPETENZA PARTE SPESA

26 SPESE CORRENTI ANNO PERSONALE ACQUISTO BENI PRESTAZIONI SERVIZI UTILIZZO BENI DI TERZI TRASFERIMENTI INTERESSI PASSIVI IMPOSTE E TASSE ONERI STRAORDINARI TOTALE

27 COSTO DEL PERSONALE DIPENDENTI CESSAZIONI / PENSIONAMENTI 2 4 NUOVE ASSUNZIONI 0 6 COSTO TOTALE DEL PERSONALE COMPLESSIVO SPESE ESCLUSE DAL COSTO DEL PERSONALE PER IL CALCOLO DEL CONTENIMENTO DELLA SPESA CALCOLO DEL COSTO DEL PERSONALE PER LA VERIFICA DEL CONTENIMENTO DELLA SPESA COSTO MEDIO PER DIPENDENTE INCIDENZA SULLA SPESA CORRENTE % %

28 PRESTAZIONI DI SERVIZI SMALTIMENTO RIFIUTI SOLIDI URBANI ASILO NIDO MENSA SCOLASTICA TRASPORTO SCOLASTICO CORSO INFORMATICA TERZA ETA GINNASTICA DOLCE LABORATORIO EQUITAZIONE ASSISTENZA DOMICILIARE ANZIANI SERVIZIO FARMACIA

29 TRASFERIMENTI QUOTA ASSOCIATIVA CONS SVIL LEG. CONTRIBUTI SETTORE SCUOLA CULTURA SPORT TURISMO SPETTACOLO AMBIENTE CONTRIBUTI ECONOMICI SETTORE SOCIALE TOTALE TRASFERIMENTI ANNO

30 INTERESSI PASSIVI INTERESSI PASSIVI SUI PRESTITI ONERI STRAORDINARI DEBITO FUORI BILANCIO PER PARCELLE DEBITO FUORI BILANCIO PER AREA IPSIA DEBITO FUORI BILANCIO PER AREE PEEP MONTE ATTU DEBITO FUORI BILANCIO PER ASL DEBITO FUORI BILANCIO PER OCCUPAZIONE AREA ZINNIAS TOTALE

31 ANALISI SERVIZIO SMALTIMENTO SOLIDI URBANI ENTRATE SPESA SMALTIMENTO SOLIDI URBANI SERVIZIO SMALTIMENTO AGGIO RISCOSSIONI EQUITALIA TRASPORTO E CONFERIMENTO PREMIALITA MINORE CONFERIMENTO TOTALE SPESA SERVIZIO COPERTURA DELLA SPESA ANNO 2008 COPERTURA DELLA SPESA ANNO % 91,47 %

32 ANALISI SERVIZIO ASILO NIDO ENTRATE SPESA RETTE UTENTI APPALTO COSTO ENERGIA ELETTRICA COSTO TOTALE QUOTA A CARICO DEGLI UTENTI %

33 ANALISI SERVIZIO MENSA ENTRATE SPESA RETTE UTENTI APPALTO PRESTAZIONI VARIE COSTO TOTALE QUOTA A CARICO DEGLI UTENTI %

34 ANALISI SERVIZIO TRASPORTO SCOLASTICO ENTRATE SPESA RETTE UTENTI PERSONALE MANUTENZIONE SCUOLABUS CARBURANTE E BENI VARI TOTALE COSTI QUOTA A CARICO DEGLI UTENTI 8.30 %

35 INFORMATICA TERZA ETA ENTRATE SPESA RETTE UTENTI 790 COSTO APPALTO QUOTA A CARICO DEGLI UTENTI % GINNASTICA DOLCE ENTRATE SPESA RETTE UTENTI COSTO APPALTO QUOTA A CARICO DEGLI UTENTI %

36 LABORATORIO EQUITAZIONE ENTRATE SPESA RETTE UTENTI 975 COSTO APPALTO QUOTA A CARICO DEGLI UTENTI % ASSISTENZA DOMICILIARE ENTRATE SPESA RETTE UTENTI COSTO APPALTO QUOTA A CARICO DEGLI UTENTI DI VILLAGRANDE % QUOTA A CARICO DEGLI UTENTI DI TORTOLI %

37 ANALISI SERVIZIO FARMACIA ENTRATE SPESA FARMACI PARAFARMACI FARMACI PARAFARMACI PERSONALE VIGILANZA SPESE VARIE (CANCELLERIA ENEL TELEFONIA PULIZIE ECC ) TOTALE ENTRATE TOTALE SPESE QUOTA A CARICO DEGLI UTENTI %

38 DESTINAZIONE DELLE SANZIONI CODICE DELLA STRADA ANNO ENTRATE DA CDS SPESA CORRENTE (ASSUNZIONE VIGILI STAG.) MANUTENZIONE SEGNALETICA STRADALE

39 TREND STORICO ENTRATE E SPESE CORRENTI ENTRATE CORRENTI SPESA CORRENTE

40 AUTONOMIA FINANZIARIA AUTONOMIA FINANZIARIA INDICATORE DELLA COPERTURA DELLA SPESA CORRENTE CON ENTRATE PRORPIE DELLE IMPOSTE E DELLE TASSE E DELLE ENTRATE TRIBUTARIE, ESCLUSI I TRASFERIMENTI STATO E REGIONE. ANNO ,80 % ANNO ,88 % ANNO ,50 % QUESTO INDICATORE E INCLUSO NEI PARAMETRI DI RILEVAZIONE DELLE CONDIZIONI DI DEFICITARIETA DELL ENTE, ASSUMENDO RILEVANZA QUANDO E INFERIORE AL 40%

41 COMUNE DI TORTOLI GESTIONE CORRENTE PARTE INVESTIMENTI

42 ENTRATE PER INVESTIMENTI TRASFERIMENTI DELLO STATO C/CAPITALE TRASFERIMENTI REGIONE C/CAPITALE ONERI URBANIZZAZIONE ALIENAZIONE FARMACIA ALIENAZIONI DI BENI DELL ENTE ENTRATE CORRENTI DESTINATE A INVESTIMENTI ACCENSIONE DI PRESTITI AVANZO DI AMMINISTRAZIONE ANNO 2007 TOTALE ENTRATE PER INVESTIMENTI

43 OPERE FINANZIATE CON CONTRIBUTI DELLA REGIONE OPERE POTENZIAMENTO AREE PIP IMPIANTI SOLLEVAMENTO ACQUEDOTTO PIANO STRATEGICO FINANZIAMENTO SCUOLA INFANZIA VIA FRUGONI FINANZIAMENTO SCAVI ARCHEOLOGICI SECONDO FINANZIAMENTO SCAVI ARCHEOLOGICI REALIZZAZIONE MEDIATECA EX ME COMPLETAMENTO TEATRO FRA LOCCI FINANZIAMENTO AMPLIAMENTO CIMITERO

44 OPERE FINANZIATE CON CONTRIBUTI DELLA REGIONE FINANZIAMENTO RAS DISCARICHE DISMESSE REALIZZAZIONE STAZIONE INTERMODALE TOTALE OPERE FINANZIATE DALLA RAS

45 OPERE FINANZIATE CON ONERI DI URBANIZZAZIONE ENTRATE DA ONERI DI URBANIZZAZIONE ESPROPRIO MONTE ATTU % QUOTA EDIFICI DI CULTO

46 OPERE FINANZIATE CON ENTRATE DA ALIENAZIONE DI BENI FARMACIA COMUNALE MANUTENZIONE STRAORDINARIA CONSULENZA TECNICA PIANO TRAFFICO URBANO MESSA A NORMA PALAZZO COMUNALE ACQUISTO CORRIDOI IN LEGNO PER SPIAGGIA PER DISABILI AMPLIAMENTO COMITERO ARREDI E MATERIALE INFORMATICO ADEGUAMENTO SEGNALETICA E CARTELLONISTICA STRADALE ACQUISTO TERRENO IS CAPUCCINOS FRA LOCCI ACQUISIZIONE A PATRIMONIO AREE PEEP IS TANAS STRADE CITTADINE E TAPPETI D USURA OPERE DI POTENZIAMENTO AREE PIP OPERE DI URBANIZZAZIONE SA CANDELEDDA MANUTENZIONE PATRIMONIO TOTALE

47 OPERE FINANZIATE CON ANTICIPAZIONI DELL ENTE RENDICONTAZIONE POR TEATRO S. FRANCESCO SIC LIDO DI ORRI PIAZZA COLOMBO PIANO STRATEGICO SCUOLA MEDIA VIA FLEMING EX MERCATO CIVICO PARCHEGGI VIA M. VIRGILIO IMPIANTO POMPE DI SOLLEVAMENTO CENTRO DOCUMENTAZIONE TOTALE

48 DESTINAZIONE AVANZO DI AMMINISTRAZIONE ESERCIZIO FINANZIARIO 2007 AVANZO D AMMINISTRAZIONE ESPROPRIO AREA POLIAMBULATORIO PROPRIETA CURIA VESCOVILE ,00 IN SOLIDO CON LA ASL COMUNE

49 DATI STORICI SPESE PER ESPROPRI ANNO 2002 CAMPO SPORTIVO ,00 PARCO SUGHERETA ,00 VIABILITA ,00 ANNO 2003 VIABILITA' ,00 AREA PIP ,00 AREA PIP ,00 ANNO 2004 ORRI' CEA ,00 SEMINARIO ,00 TOTALE ,00 ANNO 2002 FINANZIAMENTO RAS ,00 ANNO 2005 PARCO S. SALVATORE ,00 ANNO 2006 AREA PRETURA ,00 CANNAS ,00 ANNO 2007 VIA S. GEMILIANO VAR ,00 VIA S. GEMILIANO VAR ,00 ANNO 2008 PEEP MONTE ATTU ,00 AREA POLIAMBULATORIO ,00 AREA MONTE ATTU ,00 TOTALE ,00

50 TREND STORICO DELLE ENTRATE E DELLE SPESE PER INVESTIMENTI ENTRATE INVESTIMENTI SPESA INVESTIMENTI ANNO 2006 AVANZO APPLICATO ANNO 2008 AVANZO APPLICATO

51 L INDEBITAMENTO DELL ENTE AL 31/12/2008 RESIDUO CAPITALE MUTUI + BOC AL 31/12/ RATA MUTUI QUOTA INTERESSI RATA MUTUI QUOTA CAPITALE TOTALE RATA MUTUO ANNO PERCENTUALE DI INDEBITAMENTO AL 31/12/2008 6,29 % IL MASSIMO INDEBITAMENTO PER QUOTA INTERESSI E IL 15% DELLE ENTRATE CORRENTI

52 COMUNE DI TORTOLI GESTIONE DEI RESIDUI

53 CONTO DEI RESIDUI ATTIVI AL 31/12/2008 RESIDUI ATTIVI IMPOSTE E TASSE RESIDUI ATTIVI TRASFERIMENTI RESIDUI ATTIVI EXTRATRIBUTARIE TOTALE RESIDUI ATTIVI PARTE CORRENTE RESIDUI ATTIVI PARTE INVESTIMENTI RESIDUI ATTIVI ANTICIPAZIONE E MUTUI RESIDUI ATTIVI PARTITE DI GIRO TOTALE RESIDUI ATTIVI INVESTIMENTI E P. DI G TOTALE RESIDUI ATTIVI

54 CONTO DEI RESIDUI PASSIVI AL 31/12/2008 RESIDUI PASSIVI PARTE CORRENTE TOTALE RESIDUI PASSIVI PARTE CORRENTE RESIDUI PASSIVI SPESE INVESTIMENTI RESIDUI PASSIVI RATE MUTUI 0,00 RESIDUI PASSIVI PARTITE DI GIRO TOTALE RESIDUI PASSIVI INVESTIMENTI E DI PART. GIR TOTALE RESIDUI PASSIVI TOTALE RESIDUI ATTIVI DISAVANZO

55 QUADRO RIASSUNTIVO GESTIONE FINANZIARIA RESIDUI COMPETENZA TOTALE FONDO CASSA 1 GENN RISCOSSIONI II PAGAMENTI FONDO DI CASSA AL 31/12/ RESIDUI ATTIVI RESIDUI PASSIVI DIFFERENZA AVANZO DI AMMINISTRAZIONE

56 CONTO DEL PATRIMONIO BENI DEMANIALI TERRENI E FABBRICATI INDISPONIBILI TERRENI E FABBRICATI DISPONIBILI MACCHINE ATTREZZATURE MOBILI E ARREDI TOTALE IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI (TERRENI FABBRICATI ECC.)

57 ASSESSORATO AL BILANCIO SERVIZIO FINANZIARIO COMUNE DI TORTOLI FINE