Bilancio di previsione 2012 Bilancio triennale 2012/2014 1
Anno 2011: conseguiti gli obiettivi del Patto di stabilità Saldi finanziari di competenza mista contenuti nei limiti degli obiettivi annuali 2
Le principali novità della Legge di stabilità 2012 a) prelievo fiscale: sospesa la possibilità di aumentare imposte e tasse fino all entrata in vigore del federalismo fiscale (ad eccezione della tarsu e dell addizionale comunale all irpef) b) personale: limitazioni ad assunzioni per garantire riduzione della spesa 3
le principali novità della Legge di stabilità 2012 d) confermata l adozione del piano delle alienazioni e valorizzazioni del patrimonio immobiliare e) mantenimento dell impostazione delle regole del patto di stabilità con un inasprimento dei saldi 4
Il bilancio 2012 pareggia così fra entrate e spese: Entrate 20.045.741 Spese 20.045.741 (comprese le partite di giro) 5
Le entrate correnti del 2012: ( 14.436.041 ) 10.340.851 - tributi 1.478.657 - trasferimenti 2.616.533 - beni e servizi 6
Da dove provengono le entrate di 14.436.041 che finanziano le spese correnti? Dai cittadini (direttamente alle casse comunali ) per il 59,88% ( 8.643.951) Da attività di terzi per il 6,04% ( 871.582) Dallo Stato e da altri enti pubblici (compresa la comp. Iva e il fondo di riequilibrio) per il 34,08% ( 4.920.507) 7
L analisi dei tributi (% sul totale delle entrate tributarie) Imposta comunale immobili: 3.540.000 (34,22%) Tassa smaltimento rifiuti: 2.105.000 (20,36%) Compartecipazione iva: ( 14,96% ) 1.546.674 Fondo di riequilibrio: 1.895.176 (18,33%) 8
... L analisi dei tributi... Addizionale Irpef: ( 9,19% ) 950.000 Pubblicità ed affissioni: 219.000 (2,12%) Tosap: 85.000 (0,82%) 9
Le aliquote dell ICI: Abitazioni principali e pertinenze: esenti ad eccezione degli immobili di cat. A1 (di tipo signorile) cat. A8 (abitazioni in ville) cat. A9 (castelli e palazzi) per le quali è confermata al 5,75 per mille con detrazione di 125 Altri immobili diversi e/o in aggiunta: confermata al 6,5 per mille 10
... ICI, i raffronti con i comuni sopra i 20.000 abitanti.. ( 2011 (dati riferiti al Comune Aliquota ordinaria Aliquota ab. Principale Detrazione Bergamo 7 5,1 140 Treviglio 7 5 105 Dalmine 6,0 4,75 124 11
ICI i raffronti con i comuni sopra i 10.000 abitanti (Albino, Bergamo,Caravaggio,Nembro,Osio Sotto,Ponte S. Pietro,Romano Lombardia, Seriate, Stezzano) Abitazioni principali: - aliquota media 4,99 per mille Altri immobili: - aliquota media 6,23 per mille ( 2011 (Dati riferiti al 12
La TARSU (Tassa per lo smaltimento dei rifiuti) opera così: La tassa è rimasta invariata negli anni I costi complessivi previsti a bilancio per il servizio sono di 2.089.311 L entrata prevista per l anno di competenza è di 2.080.000 (escluso il contenzioso) copre il 99,55% della spesa complessiva del servizio 13
Confermata l addizionale Irpef con aliquota 0,3%: (max applicabile per legge 0,8%) Imponibile totale anno 2009 (dati Ministero delle Finanze) 332.000.000 Importo prudenziale stimato per l anno 2012 0,3% = 950.000 14
...addizionale irpef: i raffronti con i comuni sopra i 20.000 abitanti.. (dati riferiti al 2011) Comune Bergamo Aliquota 0,6% Treviglio 0,4% Dalmine 0,3% 15
Il concorso dello Stato alle spese correnti Lo Stato trasferisce 3.806.054 (compresa: compartecipazione iva e ( riequilibrio fondo di Pari al 26,39 % del totale delle spese correnti 16
Il concorso della Regione Lombardia alle entrate correnti (al netto delle entrate trasferite per ente capofila) La Regione trasferisce 50.000 Solo lo 0,35% del totale delle spese correnti 17
Dall uso di beni e servizi il 18,14% delle risorse complessive per le spese correnti Alcune voci: Canone concessione gasdotto 496.100 Sanzioni amministrative 404.000 Canone concessione rete idrica 363.582 Proventi beni patrimoniali 348.000 Rimborsi enti capofila 320.000 Fitti attivi 160.000 Diritti segreteria 88.500 18
Le entrate per la gestione del Piano di zona per i servizi sociali Il Titolo 2 comprende per questa voce 826.065 19
Raffronto entrate spese per alcuni servizi Vediamo in dettaglio quanto incassiamo dai cittadini e/o da terzi e quanto spendiamo per i servizi relativi a. 20
Alcuni servizi sociali Trasporto sociale Spese 30.550 Entrate 10.300 copertura 33,72% Pasti a domicilio Spese 40.000 Entrate 24.000 copertura 60,00% Assistenza disabili Spese 137.000 Entrate 5.700 copertura 4,16% Assistenza anziani Spese 210.000 Entrate 29.000 copertura 13,81% 21
impianti sportivi Impianti sportivi Spese 65.852 Entrate 65.511 copertura 99,48% 22
servizi scolastici Trasporto scolastico Spese 100.741 Entrate 33.000 copertura 32,76% 23
Le entrate sono così utilizzate nelle previsioni di bilancio: 14.436.041 (il 72,02% del totale) per le spese correnti (servizi e restituzione dei prestiti) 2.166.700 (il 10,80% del totale) per le partite di giro 1.443.000 (il 7,20% del totale) per le nuove opere 2.000.000 (il 9,98% del totale) per rimborso anticipazione di cassa 24
Spesa corrente 2012 (Titolo 1) per fattori Personale 4.569.811 31,69% Acquisto beni consumo 336.760 2,33% Prestazione di servizi 7.389.058 51,24% Utilizzo di beni di terzi 116.770 0,81% Trasferimenti 1.267.305 8,79% Interessi passivi 8.186 0,06% Imposte e tasse 482.756 3,35% Oneri straord.. gestione 205.000 1,42% Fondo di riserva 45.000 0,31% 25
Spese correnti: i raffronti con il 2011 Personale Spesa 2011 4.658.021 Spesa 2012 4.569.811 ( meno 1,89%) Acquisto beni consumo Spesa 2011 348.475 Spesa 2012 336.760 ( meno 3,36%) Prestazioni di servizi Spesa 2011 7.514.056 Spesa 2012 7.389.058 ( meno 1,66%) 26
... i raffronti con il 2011... Utilizzo beni di terzi Spesa 2011 89.300 Spesa 2012 116.770 (più 30,76%) Trasferimenti Spesa 2011 1.650.870 Spesa 2012 1.267.305 (meno 23,23%) Interessi passivi Spesa 2011 92.648 Spesa 2012 8.186 (meno 91,16%) 27
... i raffronti con il 2011... Imposte e tasse Spesa 2011 427.021 Spesa 2012 482.756 (più 13,05%) Oneri straordinari Spesa 2011 308.000 Spesa 2012 205.000 (meno 33,44%) 28
Per gli investimenti il bilancio 2012 prevede di utilizzare 1.300.000 dalle concessioni edilizie 133.000 dalla vendita di beni 10.000 dai Comuni 29
Le novità del patto di stabilità nella Legge di stabilità 2012 Confermato l obiettivo STRUTTURALE: il saldo di competenza mista deve essere pari a 0 (differenza tra accertamenti e impegni per la parte corrente + differenza tra incassi e pagamenti per la parte investimenti). Inasprito l obiettivo SPECIFICO: per il 2012 è del 15,6% della media della spesa corrente del triennio 2006-2007-2008 al netto del taglio dei trasferimenti erariali previsti. Al Comune di Seriate per l anno 2012 è richiesto di raggiungere un obiettivo di 1.468.000, oltre il doppio più elevato rispetto allo scorso anno ( 674.000). Questo saldo è richiesto anche per gli anni 2013 e 2014. 30
Le fonti di finanziamento del patto di stabilità Sono esclusi: a) Mutui b) Avanzo di amministrazione Sono ammessi: a) Oneri di urbanizzazione b) Trasferimenti di capitali c) Alienazioni patrimoniali 31
Le opere e gli altri investimenti finanziati nel triennio 2012/2014 ( 6.208.000) Interventi su edifici 2.455.453 Contributi per opere religiose 135.000 Viabilità e illuminazione pubblica 1.021.600 Interventi sul verde e sull ambiente 39.000 Interventi nelle scuole 1.396.947 Interventi sulla biblioteca e cultura 480.000 Impianti sportivi 680.000 TOTALE 6.208.000 32
La ripartizione delle spese nel triennio (escluse anticipazione di tesoreria e partite di giro) Territorio 34,10% Servizi alla persona 42,32% Amm.ne generale 23,58% 33
Le fonti di finanziamento del triennio trasferimenti correnti e capitale 24,78% entrate da servizi 15,84% entrate proprie 59,38% 34
Le spese (Titoli 1,2) per le funzioni più significative: Amministraz. generale Polizia locale 5.335.095 33,63% 960.711 6,06% Istruzione pubblica Cultura e biblioteca 1.693.268 10,67% 898.502 5,66% 35
Le spese (Titoli 1,2) per le funzioni più significative: Sport e tempo libero Viabilità e trasporti 265.852 1,68% 534.640 3,37% Territorio e ambiente Servizi sociali 2.942.891 18,55% 3.232.538 20,38% 36
L incidenza degli interessi nel tempo. Gli interessi pesano sempre meno sul bilancio del comune rispetto alla spesa complessiva al 31.12.2000 pari al 4,70% al 31.12.2010 pari al 3,38% Bilancio 2012 pari al 0,06% 37
Capacità di indebitamento e sostenibilità ( 2012) Il limite di indebitamento è fissato dalla Legge di stabilità nel limite dell 8% noi siamo al 0,06% Teoricamente potremmo fare nuovi mutui per 20 milioni Nel nuovo bilancio non è previsto alcun mutuo 38
Alcuni dati significativi Residenti: 1 gennaio 2007 nr. 22.355 1 gennaio 2008 nr. 22.844 1 gennaio 2009 nr. 23.419 1 gennaio 2010 nr. 23.877 1 gennaio 2011 nr. 24.297 Saldo positivo 2010/2011 354 Anno 2010 Nati nr. 260 Morti nr. 194 Immigrati nr. 1.358 Emigrati nr. 1.004 1 gennaio 2011 nr. 3057 iscritti alle scuole materna, elementare e media 39
... I residenti per fasce di età Da 0 a 6 anni Da 7 a 14 anni Da 15 a 29 anni Da 30 a 64 anni Da 65 a 89 anni Da 90 in su 1.776 1.891 3.768 12.863 3.896 103 40