1 COMUNE DI MODENA DELIBERAZIONE DEL CONSIGLIO COMUNALE L anno duemiladiciassette in Modena il giorno ventisei del mese di gennaio ( 26/01/2017 ) alle ore 08:55, regolarmente convocato, si è riunito il Consiglio Comunale in seduta pubblica per la trattazione degli oggetti iscritti all'ordine del giorno (1^ convocazione) Hanno partecipato alla seduta: 1 Muzzarelli Gian Carlo Sindaco SI 18 Lenzini Diego SI 2 Maletti Francesca Presidente SI 19 Liotti Caterina Rita SI 3 Bussetti Mario Vice Presidente SI 20 Malferrari Marco SI 4 Arletti Simona SI 21 Montanini Antonio SI 5 Baracchi Grazia SI 22 Morandi Adolfo SI 6 Bortolamasi Andrea SI 23 Morini Giulia NO 7 Bortolotti Marco SI 24 Pacchioni Chiara Susanna SI 8 Campana Domenico Savio SI 25 Pellacani Giuseppe SI 9 Carpentieri Antonio SI 26 Poggi Fabio SI 10 Chincarini Marco SI 27 Rabboni Marco SI 11 Cugusi Marco SI 28 Rocco Francesco SI 12 De Lillo Carmelo SI 29 Santoro Luigia SI 13 Di Padova Federica SI 30 Scardozzi Elisabetta SI 14 Fantoni Luca SI 31 Stella Vincenzo Walter SI 15 Fasano Tommaso SI 32 Trande Paolo SI 16 Forghieri Marco SI 33 Venturelli Federica SI 17 Galli Andrea SI e gli Assessori: 1 Bosi Andrea SI 5 Guerzoni Giulio SI 2 Cavazza Gianpietro SI 6 Rotella Tommaso NO 3 Ferrari Ludovica Carla SI 7 Urbelli Giuliana SI 4 Giacobazzi Gabriele SI 8 Vandelli Anna Maria SI Ha partecipato il Segretario Generale del Comune Maria Di Matteo La PRESIDENTE Francesca Maletti pone in trattazione il seguente OGGETTO n. 5 Prot. Gen: 2016 / 183755 - FR - BILANCIO DI PREVISIONE 2017-2019-NOTA DI AGGIORNAMENTO AL DOCUMENTO UNICO DI PROGRAMMAZIONE 2017-2019, PROGRAMMA TRIENNALE DEI LAVORI PUBBLICI 2017-2019, PROGRAMMA BIENNALE DEGLI ACQUISTI DI BENI E SERVIZI - APPROVAZIONE (Relatore Assessora Ferrari )
2 Con riferimento alla presentazione avvenuta in data 22/12/2016 ed al dibattito intervenuto in data odierna (documento prot. 183755/2016) la PRESIDENTE sottopone a votazione palese, con procedimento elettronico, la sotto riportata proposta di deliberazione, che il Consiglio comunale approva a maggioranza dei consiglieri assegnati con il seguente esito: Consiglieri presenti in aula al momento del voto: 32 Consiglieri votanti: 30 Favorevoli 20: Contrari 10: Astenuti 2: i consiglieri Arletti, Baracchi, Bortolamasi, Carpentieri, Cugusi, De Lillo, Di Padova, Fasano, Forghieri, Lenzini, Liotti, Maletti, Malferrari, Pacchioni, Poggi, Rocco, Stella, Trande, Venturelli ed il Sindaco Muzzarelli i consiglieri Fantoni, Bortolotti, Bussetti, Galli, Montanini, Morandi, Pellacani, Rabboni, Santoro, Scardozzi i consiglieri Campana, Chincarini Risulta assente la consigliera Morini. IL CONSIGLIO COMUNALE Premesso: - che il Comune di Modena partecipa dall anno 2012 alla sperimentazione biennale sui bilanci armonizzati sulla base del DPCM 28.12.12011, essendo stato incluso con DPCM 25.5.2012 tra gli enti locali sperimentatori; - che con l art. 9 del D.L. 31.8.2013 n.102 è stata estesa la sperimentazione del bilancio armonizzato per un terzo anno, introducendo la sperimentazione del nuovo principio contabile della programmazione finanziaria; - che con D.Lgs. n. 126/2014 è stata estesa l'applicazione, dal 1 gennaio 2015, dei principi del Bilancio armonizzato a tutti gli enti del comparto Regioni ed Enti Locali ed è stato aggiornato il D.Lgs. 267 del 2000; Visti: - il comma 3 dell art. 87 del T.U. n. 267/2000 Composizione del risultato presunto di amministrazione, come modificato dal D.Lgs. 126/2014; - l art. 166 comma 1, del T.U. n.267/2000 ordinamento EE.LL., che definisce le modalità di calcolo del Fondo di riserva; - il capo I del vigente Regolamento di contabilità; - l'art. 1 comma 454 del D.d.L che proroga l'approvazione del bilancio di previsione al 28/02/2017;
3 - la Legge di bilancio 2017, approvata in via definitiva dal Parlamento il 7/12/2016 che prevede anche, per gli Enti che approvano il bilancio di previsione entro il 31/1/2017, di poter utilizzare il bonus di girare a fondo pluriennale vincolato 2016 gli impegni di spesa per investimenti approvati e finanziati nel 2015 e non ancora definitivamente aggiudicati; Vista la propria deliberazione n. 518 dell'11/10/2016, esecutiva ai sensi di legge, avente per oggetto Adozione del programma triennale dei lavori pubblici 2017-2019 e dell'elenco annuale 2017 dei lavori pubblici ai sensi dell'art. 128 del Decreto Legislativo 12 aprile 2006 n. 136 e s.m. ; Viste le proprie deliberazioni: - n. 21 avente per oggetto Rendiconto della gestione del Comune di Modena per l'esercizio 2015 - Approvazione ; - n. 49/2016 avente per oggetto Documento Unico di Programmazione 2017-2019 - Approvazione, con la quale il Consiglio Comunale ha approvato il documento unico in attuazione del principio contabile concernente la programmazione n. 4/1 del D.lgs. 126/2014; Visti: - il principio contabile 4/1 del D.Lgs. 126/2014, principio contabile della programmazione di bilancio; - il DL 174 del 10 ottobre 2012 e provvedimenti collegati relativo ai controlli; - il DL. n. 95 del 6-7-2012, Disposizioni urgenti per la revisione della spesa pubblica con invarianza dei servizi ai cittadini nonché misure di rafforzamento patrimoniale delle imprese del settore bancario, pubblicato nella Gazzetta Ufficiale 6 luglio 2012, n. 156, S.O. (spending review 1); - le disposizioni in materia di contenimento delle spese di personale di cui all art. 1, comma 557, della L. 296/2006 che confermano che gli enti sottoposti al patto di stabilità interno assicurano la riduzione delle spese di personale, al lordo degli oneri riflessi e IRAP. Inoltre, il successivo comma 557 quater, introdotto dalla Legge 114/2014, prevede che, ai fini della applicazione di tale prescrizione, gli enti prendano a riferimento il valore medio del triennio precedente, ovvero 2011/2013. In particolare, per quanto riguarda gli enti rientranti nella sperimentazione contabile, in base alle indicazioni fornite dalla Ragioneria generale dello Stato, vi è la possibilità di considerare il valore medio del triennio precedente tenendo conto del 2011 in luogo del 2012 in quanto, a seguito del passaggio al principio della competenza finanziaria potenziata, l importo degli impegni del 2012 potrebbe non costituire una base corretta; - la L. 122 del 30 Luglio 2010 recante la conversione in legge con modificazione del decreto legge 31 maggio 2010 n. 78 recante misure urgenti in materia di stabilizzazione finanziaria e di competitività economica - limiti di spesa e successive modifiche e integrazioni; - la L. 228/2012 Legge di stabilità 2013 e successive modificazioni con riferimento agli incarichi di consulenza informatica, rimodulando le % di riduzione di alcuni altri limiti di spesa, con riferimento al divieto del rinnovo dei contratti di incarico e co.co.co.; - il DL. 66/2014 convertito nella L. 89/2014 che definisce interventi di spending review. 2;
- lo Statuto e il Regolamento di contabilità del Comune di Modena, approvati rispettivamente con proprie deliberazioni n. 232 del 15.7.1991 e n. 106 del 27.6.1996; - la parte seconda del T.U. n. 267/2000 ordinamento Enti Locali, coordinato con il Dlgs n. 126/2014 che detta le norme per la gestione finanziaria e contabile degli Enti Locali comprese quelle relative alla formazione del Bilancio di Previsione; - gli elaborati predisposti dal Settore Risorse Finanziarie e dalla Direzione Generale sulla base degli indirizzi politico-programmatici indicati dalla Giunta comunale e sulla base delle normative vigenti, relativi a: la Nota di aggiornamento del Documento unico di programmazione (DUP) nota di aggiornamento per il periodo 2017-2019; il Bilancio triennale unico 2017-2019 secondo gli schemi del bilancio armonizzato ai sensi del D.Lgs 118/2011 e del D.Lgs. 126/2014 e successive modificazioni; il Piano Triennale dei Lavori Pubblici; Dato atto che tra gli allegati al bilancio sono compresi quelli previsti dal D.L. 112 del 25/06/2008 convertito nella Legge 133/2008 e successive modificazioni e in particolare: 1. il prospetto recante il limite di spesa e il programma per gli incarichi di collaborazione a soggetti esterni (art. 46 comma 3); 2. il prospetto recante i limiti disposti dall'art. 6 commi da 7 a 10 e commi da 12 a 14 del D.L. n. 78/2010 e successive modifiche e integrazioni del D.L. 95/2012 art. 5 comma 2 Spending Review e della L. 228/2012 comma 141; 3. il piano delle alienazioni e valorizzazioni immobiliari (art. 58, comma 1); 4. la nota integrativa sui contratti in strumenti finanziari derivati (art. 62 comma 8 sostituito dall'art. 3 comma 8 della Legge 22/12/2008 n. 203); 5. il piano triennale di contenimento delle spese di cui all'art.2 commi 594 e 599 della L.244/2007; Dato atto altresì: - che il Bilancio di Previsione 2017-2019 prevede entrate e uscite tale da consentire il raggiungimento del pareggio di bilancio nei termini del saldo finale di competenza previsto dalla legge di bilancio 2017; - che a pag. 54 della nota di aggiornamento al DUP si trova la tabella 26 contenente le previsioni di competenza degli aggregati rilevanti per il calcolo del pareggio di bilancio ai sensi della legge di bilancio 2017; - che a pag. 62 della nota di aggiornamento al DUP si trova la nota integrativa sui contratti in strumenti finanziari derivati (art. 3, comma 8, Legge 203 del 22.12.2008); - che a pag. 65 della nota di aggiornamento al DUP si trova il prospetto recante il limite di spesa per gli incarichi a soggetti esterni (art. 46, comma 3, D.L. 112/2008 convertito nella Legge 113/2008); - che a pag 89 della nota di aggiornamento al DUP sono riportati gli obiettivi delle società partecipate ai sensi dell art. 147 quater del TUEL L.267/2000; - che a pag 327 il Programma biennale degli acquisti di beni e servizi 2017-2018, predisposto a fini esclusivamente informativi, stante la proroga al 2018 della legge di bilancio 2017; 4
5 Visto che le previsioni di spesa di personale 2017, determinate ai sensi dell'art. 1, in particolare come modificato dalla L.122/2010 e il successivo comma 557 quater introdotto dalla legge 114 /2014 che modifica le modalità di calcolo dei limiti di spesa per gli enti in sperimentazione e soggetti al patto di stabilita interna rispettano i limiti di spesa di personale previste dalla legge (tabella 20 della nota di aggiornamento al DUP); Dato atto che al Bilancio previsionale 2017 è stata applicata una quota di avanzo vincolato presunto dall esercizio 2016 per complessivi 7.912.678,20 come consentito dal principio contabile 4/1 della programmazione di bilancio, tra cui sono comprese la spesa per fondo salario accessorio che verrà pagato nel 2017 e relativo al 2016; Dato atto altresì che la spesa corrente del bilancio di previsione 2017 è finanziata per 2.000.000,00 mediante l'utilizzo di una quota degli oneri di urbanizzazione; Visto che il costo complessivo dei servizi a domanda individuale è coperto nella misura del 55,7%, come definito nella propria deliberazione prot. n. 183752/2016 avente per oggetto Individuazione dei servizi a domanda individuale e determinazione della percentuale di copertura dei relativi costi - Esercizio 2017 ; Richiamata la propria deliberazione prot. n. 178649/2016 avente per oggetto Aree incluse nel P.E.E.P. e nel P.I.P. da cedere in proprietà o in diritto di superficie nell anno 2017 Adempimenti di cui all'art. 172 del T.U. n. 267/2000 ordinamento Enti Locali ; Dato atto che, a norma dell'art. 14 del Regolamento di Contabilità, sono stati presentati i seguenti emendamenti: Emendamento presentato dai Consiglieri Rabboni, Bortolotti, Bussetti, Scardozzi e Fantoni assunto al prot. n. 2017/9674, depositato il 20.01.2017 presso la Segreteria della Presidente del Consiglio; Emendamento presentato dai Consiglieri Rabboni, Bussetti, Scardozzi, Bortolotti e Fantoni assunto al prot. n. 2017/9676, depositato il 20.01.2017 presso la Segreteria della Presidente del Consiglio; Emendamento presentato dai Consiglieri Scardozzi, Bortolotti, Bussetti, Rabboni e Fantoni assunto al prot. n. 2017/9679, depositato il 20.01.2017 presso la Segreteria della Presidente del Consiglio; Emendamento presentato dai Consiglieri Bussetti, Bortolotti, Rabboni, Scardozzi e Fantoni assunto al prot. n. 2017/9688, depositato il 20.01.2017 presso la Segreteria della Presidente del Consiglio; Emendamento presentato dai Consiglieri Bortolotti, Rabboni, Bussetti, Scardozzi e Fantoni assunto al prot. n. 2017/9689, depositato il 20.01.2017 presso la Segreteria della Presidente del Consiglio; Emendamento presentato dal Consigliere Rocco, assunto al prot. n. 2017/9719, depositato il Emendamento presentato dal Sindaco, assunto al prot. n. 2017/9795, depositato il
6 Emendamento presentato dal Sindaco, assunto al prot. n. 2017/9800, depositato il Emendamento presentato dal Sindaco, assunto al prot. n. 2017/9805, depositato il Emendamento presentato dal Sindaco, assunto al prot. n. 2017/9814, depositato il Emendamento presentato dal Sindaco, assunto al prot. n. 2017/9818, depositato il Emendamento presentato dal Consigliere Cugusi, assunto al prot. n. 2017/9865, depositato il Emendamento presentato dal Consigliere Cugusi, assunto al prot. n. 2017/9867, depositato il Emendamento presentato dal Consigliere Cugusi, assunto al prot. n. 2017/9868, depositato il Emendamento presentato dai Consiglieri Scardozzi e Bussetti, assunto al prot. n. 2017/9909, depositato il Emendamento presentato dai Consiglieri Campana e Chincarini, assunto al prot. n. 2017/9953, depositato il Emendamento presentato dalla Consigliera Baracchi, assunto al prot. n. 2017/9982, depositato il Dato atto che si è proceduto alla votazione degli emendamenti che ha prodotto i seguenti risultati: Emendamento prot. n. 9674 - respinto; Emendamento prot. n. 9676 - respinto; Emendamento prot. n. 9679 - respinto; Emendamento prot. n. 9688 - approvato; Emendamento prot. n. 9689 - respinto; Emendamento prot. n. 9719 - approvato; Emendamento prot. n. 9795 - approvato; Emendamento prot. n. 9800 - approvato; Emendamento prot. n. 9805 - approvato;
7 Emendamento prot. n. 9814 - approvato; Emendamento prot. n. 9818 - approvato; Emendamento prot. n. 9865 - approvato; Emendamento prot. n. 9867 - approvato; Emendamento prot. n. 9868 - approvato; Emendamento prot. n. 9909 - respinto; Emendamento prot. n. 9953 - approvato; Emendamento prot. n. 9982 - approvato; Richiamato l art. 42 del T.U. 267/2000; Visti i pareri favorevoli espressi in ordine alla regolarità tecnica e contabile dal Dirigente Responsabile del Settore Risorse Finanziarie e Affari Istituzionali, dott. Carlo Casari, ai sensi dell art. 49, comma 1, del T.U. 267/2000 ordinamento degli enti locali; Visto che il Responsabile Finanziario, dott. Carlo Casari, attesta la veridicità delle previsioni di entrata e di compatibilità delle previsioni di spesa iscritte nel bilancio di previsione 2016-2018 come da art. 153 del T.U. 267/2000 ordinamento degli enti locali; Visto il parere del Collegio dei Revisori dei Conti; Dato atto che la presente proposta è stata sottoposta all esame della Commissione Consiliare Risorse Finanziarie, Umane e Affari generali nelle sedute del 9, 10, 11 e 25 gennaio 2017; D e l i b e r a - di approvare: = la nota di aggiornamento al Documento Unico di Programmazione 2017-2019; = il Programma Triennale dei Lavori Pubblici 2017-2019; = il bilancio di previsione 2017-2019 autorizzatorio della spesa in pareggio che presenta i seguenti valori in entrata e spesa:
8 Entrata: Tit Tipo Utilizzo avanzo di amministrazione - parte corrente Utilizzo avanzo di amministrazione - parte capitale ANNI 2017 2018 2019 PREVISIONE (TOTALE) PREVISIONE (TOTALE) 7.912.678,20 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Fpv - parte corrente 1.786.572,32 28.060,00 0,00 Fpv - parte capitale 23.619.205,14 2.685.923,68 0,00 1 ENTRATE CORRENTI DI NATURA TRIBUTARIA, CONTRIBUTIVA E PEREQUATIVA PREVISIONE (TOTALE) 144.791.107,14 145.108.645,09 145.210.045,18 2 TRASFERIMENTI CORRENTI 21.834.234,18 19.153.629,50 18.522.483,74 3 4 5 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE ENTRATE IN CONTO CAPITALE ENTRATE DA RIDUZIONE DI ATTIVITA' FINANZIARIE 57.680.408,75 57.450.985,05 57.255.057,06 122.972.979,68 31.375.549,76 32.201.000,00 0,00 0,00 0,00 6 ACCENSIONE PRESTITI 0,00 0,00 0,00 7 9 ANTICIPAZIONI DA ISTITUTO TESORIERE/CASSIERE ENTRATE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO 0,00 0,00 0,00 76.310.000,00 76.310.000,00 76.310.000,00 Totale 423.588.729,75 329.398.809,40 329.498.585,98 TOTALE GENERALE DELLE ENTRATE 456.907.185,41 332.112.793,08 329.498.585,98
9 Spesa: Tit Tipo ANNI 2017 2018 2019 PREVISIONE (TOTALE) PREVISIONE (TOTALE) PREVISIONE (TOTALE) 1 SPESE CORRENTI 234.401.162,32 220.471.723,37 220.463.008,17 2 SPESE IN CONTO CAPITALE 144.592.184,82 34.061.473,44 32.201.000,00 3 SPESE PER INCREMENTO ATTIVITA' FINANZIARIE 0,00 0,00 0,00 4 RIMBORSO PRESTITI 1.603.838,27 1.269.596,27 524.577,81 5 7 CHIUSURA ANTICIPAZIONI RICEVUTE DA ISTITUTO TESORIERE/CASSIERE USCITE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO 0,00 0,00 0,00 76.310.000,00 76.310.000,00 76.310.000,00 Totale 456.907.185,41 332.112.793,08 329.498.585,98 1. la nota integrativa sui contratti in strumenti finanziari derivati (art. 3, comma 8, Legge Finanziaria 2009); 2. il prospetto recante il limite di spesa e il programma per gli incarichi a soggetti esterni (art. 46, comma 3, D.L. 112/2008, convertito nella Legge 113/2008), e il prospetto che rileva il rispetto dei limiti di spesa previsti dalla L. 122 del 30 Luglio 2010 di conversione del dl 78/2010; 3. il piano delle alienazioni e valorizzazioni immobiliari (art. 58 D.L. 112/2008, convertito nella Legge 113/2008); 4. l aggiornamento definitivo del programma triennale 2017-2019 e l elenco annuale 2017 dei lavori pubblici ai sensi dell articolo 128, comma 11, del D.Lgs. n. 163 del 12 aprile 2006 e s.m; 5. programma biennale degli acquisti di beni e servizi 2017-2018, predisposto a fini esclusivamente informativi, stante la proroga al 2018 della legge di bilancio 2017; 6. il piano triennale di contenimento delle spese di cui all'art.2 commi 594 e 599 della L.244/2007; - di dare atto: = che il bilancio 2017-2019 rispetta i vincoli del pareggio di bilancio i sensi della legge di bilancio 2017; = che è assicurata la riduzione delle spese di personale sulla base di quanto previsto dall'art. 1, comma 557 della Legge n. 296/2006 e successive modificazioni;
10 = che nel Bilancio di Previsione 2017 sono contenute le ipotesi di risorse decentrate per il salario accessorio dei dipendenti e dei Dirigenti ai sensi dei Contratti Collettivi Nazionali di Lavoro vigenti. Infine la PRESIDENTE, stante l'urgenza di approvare il bilancio di previsione 2017-2019, sottopone a votazione palese, con procedimento elettronico, l'immediata eseguibilità della presente Deliberazione, che il Consiglio comunale approva a maggioranza di voti con il seguente esito: Consiglieri presenti in aula al momento del voto: 32 Consiglieri votanti: 30 Favorevoli 23: Contrari 7: Astenuti 2: i consiglieri Arletti, Baracchi, Bortolamasi, Bussetti, Campana, Carpentieri, Chincarini, Cugusi, De Lillo, Di Padova, Fasano, Forghieri, Lenzini, Liotti, Maletti, Malferrari, Pacchioni, Poggi, Rocco, Stella, Trande, Venturelli ed il Sindaco Muzzarelli i consiglieri Bortolotti, Fantoni, Galli, Montanini, Morandi, Rabboni, Scardozzi i consiglieri Pellacani, Santoro Risulta assente la consigliera Morini.
11 Del che si è redatto il presente verbale, letto e sottoscritto. Il Presidente f.to Francesca Maletti Il Funzionario Verbalizzante f.to Maria Di Matteo Il Segretario Generale f.to Maria Di Matteo ============================================================= La presente deliberazione è immediatamente eseguibile ai sensi dell art. 134, comma 4, del T.U. 267/2000 ordinamento EE.LL. Il Segretario Generale f.to Maria Di Matteo =============================================================== La presente deliberazione è pubblicata all Albo Pretorio di questo Comune per quindici giorni consecutivi a decorrere dalla data sotto indicata. Modena, 04/04/2017 Il Segretario Generale f.to Maria Di Matteo
12 C O M U N E DI M O D E N A Settore Risorse Finanziari e Affari Istituzionali Ufficio Bilancio Allegato alla deliberazione del Consiglio comunale n. 5 del 26/01/2017 Oggetto: BILANCIO DI PREVISIONE 2017-2019-NOTA DI AGGIORNAMENTO AL DOCUMENTO UNICO DI PROGRAMMAZIONE 2017-2019, PROGRAMMA TRIENNALE DEI LAVORI PUBBLICI 2017-2019, PROGRAMMA BIENNALE DEGLI ACQUISTI DI BENI E SERVIZI - APPROVAZIONE - Si esprime parere favorevole in ordine alla regolarità tecnica, attestante la regolarità e la correttezza dell'azione amministrativa, della presente proposta di deliberazione ai sensi degli artt. 49, comma 1, e 147 bis, comma 1, del T.U. n. 267/2000 ordinamento EE.LL. Modena, 19/12/2016 Il Dirigente Responsabile f.to Carlo Casari - Si esprime parere favorevole in merito alla regolarità contabile della presente proposta di deliberazione ai sensi degli artt. 49, comma 1, e 147 bis, comma 1, del T.U. n. 267/2000 ordinamento EE.LL. Modena, 19/12/2016 Il Ragioniere Capo f.to Carlo Casari Assessore proponente f.to Ludovica Carla Ferrari