PUNTO DI FRATERNITA O.N.G. Via Mura San Bernardino 15 GENOVA O.N.G. ai sensi dell art.29 c.3 legge n.49 del 26/02/1987 Codice Fiscale 95027620103 Nota Integrativa al Bilancio chiuso al 31/12/2017 PREMESSA Il bilancio chiuso al 31/12/2017, di cui la presente nota integrativa costituisce parte integrante, corrisponde alle risultanze delle scritture contabili regolarmente tenute ed è redatto conformemente alle raccomandazioni della Commissione Aziende non profit del Consiglio Nazionale Dottori Commercialisti. Il bilancio è stato sottoposto a revisione contabile amministrativa da parte del Collegio dei revisori in base a quanto previsto dall art. 14 dello statuto vigente. Quale deroga ai criteri di valutazione previsti si segnala la presenza all interno dell associazione di volontari, c.d. lavoro benevolo che non trova riscontro tra gli oneri figurativi dell ente per volontà del Consiglio Direttivo. Immobilizzazioni immateriali Le immobilizzazioni immateriali sono iscritte al costo di acquisto o di produzione interna, inclusi tutti gli oneri accessori di diretta imputazione, e sono sistematicamente ammortizzate in quote costanti in relazione alla residua possibilità di utilizzazione del bene. Immobilizzazioni materiali Le immobilizzazioni materiali sono iscritte al costo di acquisto al netto dei relativi fondi di ammortamento, inclusi tutti i costi e gli oneri accessori di diretta imputazione. Il costo delle immobilizzazioni la cui utilizzazione è limitata nel tempo è sistematicamente ammortizzato in ogni esercizio in relazione alla residua possibilità di utilizzazione. Le immobilizzazioni il cui valore alla data di chiusura dell esercizio risulti notevolmente inferiore al residuo costo da ammortizzare sono iscritte a tale minor valore. Immobilizzazioni finanziarie Non risultano immobilizzazioni finanziarie iscritte nel bilancio. Crediti I crediti dell attivo circolante sono iscritti al loro valore nominale. Disponibilità liquide Le attività costituite da disponibilità liquide sono esposte al loro valore nominale. Punto di Fraternità ONG pagina 1
Ratei e risconti I ratei e i risconti sono stati calcolati secondo il principio della competenza e tenendo conto di tutte le quote di costi e di ricavi comuni a più esercizi che maturano in ragione del tempo. TFR Il trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato rappresenta le spettanze maturate dal personale dipendente alla data di fine esercizio secondo quanto prescritto dalla normativa vigente. Non esistono somme accantonate al 31/12/2017 in assenza di contratti di lavoro subordinato. Debiti I debiti sono indicati tra le passività in base al loro valore nominale. Proventi e oneri I proventi e gli oneri sono stati valutati secondo il criterio della competenza temporale e indipendentemente dalla loro manifestazione finanziaria. Punto di Fraternità ONG pagina 2
INFORMAZIONI SULLO STATO PATRIMONIALE Crediti verso associati per versamento quote In questa riserva viene indicata la consistenza e la variazione delle quote sociali durante l anno. Dettaglio dei crediti verso associati Riserva quote sociali 17.218 18.238 1.020 Totale 17.218 18.238 1.020 Immobilizzazioni immateriali Le immobilizzazioni immateriali trovano allocazione nell attivo patrimoniale ed evidenziando un saldo di 0 Immobilizzazioni materiali Le immobilizzazioni materiali sono indicate nell attivo patrimoniale per un importo pari a 571,00 Dettaglio delle immobilizzazioni materiali: Descrizione Valore Quota Fondo Residuo Impianti e attrezzature 140 140 Altri beni 431 431 Totale 571 571 Dettaglio crediti dell attivo circolante: Crediti tributari 752 752 = Totale 752 752 = Disponibilità liquide: Cassa 294 527,05 233,05 Banca 48.048 66.220,85 18.172,85 Totale 48.342 66.747,90 18.405,90 Ratei e risconti attivi Non risultano risconti attivi nel presente bilancio Punto di Fraternità ONG pagina 3
TFR Non risultano dipendenti in forza al 31/12/2017. Debiti I debiti esposti tra le passività ammontano a 0 PROSPETTO DI MOVIMENTAZIONE DEI FONDI Fondo Saldo iniziale Copertura perdita esercizio precedente Incrementi Utilizzi Variazioni di vincolo Saldo finale Patrimonio libero Riserva statuaria 343,52 - - - - 343,52 Risultato gestionale esercizio in corso Fondi vincolati destinati da terzi Fondo bambini denutriti Fondo dispensari medici Fondo acqua potabile Fondo scuole artigianali Fondo sostegno a distanza Perù Fondo sostegno a distanza RCA Fondo emergenza in RCA Fondo scuole/istruzione Fondo scuola pianificazione Fondo pannelli solari 6.450,74-6.450,74 5.723,00 27.220,07 30.000,00 2.943,07 64,00 36.172,00 35.164,92 1.071,08 498,00 38.065,82 34.768,91 3.794,91 180,00 37.015,00 36.663,49 531,51 13.745,00 34.804,02 30.001,50 18.547,52 90,00 3.351,57 0,00 3.441,57 3.899,00 1.540,00 0 5.439,00 681 71.895,38 69.925,93 2.650,45 1.273,00 24.380,00 20.111,54 5.541,46 190 25.000,00 23.912,54 1.277,46 Fondi vincolati dagli organi ist. Quote associative 17.218,00 1.020,00 18.238,00 Altri fondi - - - - Totale 43.904,52-306.914,60 280.548,83-70.270,29 Punto di Fraternità ONG pagina 4
PROSPETTO RACCOLTA FONDI Descrizione Entrate Uscite Cestini Natalizi 1.240,00 Mercatini 360,00 Vendita Olio 530,00 Uova di Pasqua 1.255,00 Bomboniere 769,00 Pranzo di solidarietà 1.477,50 Karaoke 902,01 Prodotti artigianali/conventi 16.516,94 Mercatino Liberty 134,00 Aperitivo Solidale 360,00 evento Bubble Soccer 428,50 Mercatino Loano 3.323,39 Cena di solidarietà 2.177,00 Castagnata 2.882,73 Materiale raccolta fondi 11.175,45 Totali 32.356,07 11.175,45 Avanzo raccolta fondi 21.180,62 Il Rappresentante (Rossi Francesco) Punto di Fraternità ONG pagina 5