S.R.R. TRAPANI PROVINCIA SUD. Nota Integrativa al bilancio chiuso al 31/12/2014

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1 Sede in SANTA NINFA - CENTRO SERVIZI AREA ARTIGIANALE Capitale Sociale versato Euro ,00 Iscritta alla C.C.I.A.A. di TRAPANI Codice Fiscale e N. iscrizione Registro Imprese Partita IVA: N. Rea: Nota Integrativa al bilancio chiuso al 31/12/2014 Premessa Il bilancio chiuso al 31/12/2014, di cui la presente nota integrativa costituisce parte integrante ai sensi dell'art. 2423, comma 1 del Codice Civile, corrisponde alle risultanze delle scritture contabili regolarmente tenute ed è redatto conformemente agli articoli 2423, 2423 ter, 2424, 2424 bis, 2425, 2425 bis del Codice Civile, secondo principi di redazione conformi a quanto stabilito dall'art bis, comma 1 c.c. e criteri di valutazione di cui all'art c.c.. I criteri di valutazione di cui all'art Codice Civile sono conformi a quelli utilizzati nella redazione del bilancio del precedente esercizio, e non si sono verificati eventi eccezionali che abbiano reso necessario il ricorso a deroghe di cui agli artt bis, secondo comma e 2423, quarto comma del Codice Civile. Ove applicabili sono stati, altresì, osservati i principi e le raccomandazioni pubblicati dagli organi professionali competenti in materia contabile, al fine di dare una rappresentazione veritiera e corretta della situazione patrimoniale, finanziaria ed economica. Le voci dell'attivo e del Passivo appartenenti a più voci dello Stato patrimoniale sono specificatamente richiamate. Criteri di redazione Conformemente al disposto dell'articolo 2423 bis del Codice Civile, nella redazione del bilancio si è provveduto a: valutare le singole voci secondo prudenza ed in previsione di una normale continuità Pag. 1

2 aziendale, nonché tenendo conto della funzione economica dell'elemento dell'attivo o del passivo considerato; includere i soli utili effettivamente realizzati nel corso dell'esercizio; determinare i proventi ed i costi nel rispetto della competenza temporale, ed indipendentemente dalla loro manifestazione finanziaria; comprendere tutti i rischi e le perdite di competenza, anche se divenuti noti dopo la conclusione dell'esercizio; considerare distintamente, ai fini della relativa valutazione, gli elementi eterogenei inclusi nelle varie voci del bilancio; mantenere immutati i criteri di valutazione adottati rispetto al precedente esercizio. Criteri di valutazione I criteri applicati nella valutazione delle voci di bilancio, esposti di seguito, sono conformi a quanto disposto dall'art del Codice Civile. Immobilizzazioni immateriali Le immobilizzazioni immateriali sono iscritte al costo di acquisto, inclusi tutti gli oneri accessori di diretta imputazione, e sono sistematicamente ammortizzate in quote costanti in relazione alla residua possibilità di utilizzazione del bene. Essi derivano dalla capitalizzazione degli oneri riguardanti le fasi di avvio e di sviluppo delle attività svolte. La valutazione indicata in bilancio e la procedura di ammortamento adottata tengono conto di un'utilità futura stimata in 5 anni. L'iscrizione e la valorizzazione delle poste inserite nella categoria delle immobilizzazioni immateriali è stata operata con il consenso del Collegio Sindacale, ove ciò sia previsto dal Codice Civile. Immobilizzazioni materiali Non vi sono iscritti in bilancio immobilizzazioni materiali. Pag. 2

3 Immobilizzazioni finanziarie Non vi sono iscritti in bilancio immobilizzazioni finanziarie. Rimanenze Non vi sono iscritti in bilancio rimanenze. Crediti Sono stati iscritti secondo il valore di realizzo. Titoli e attività finanziarie dell attivo circolante Non vi sono iscritti titoli e attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni. Disponibilità liquide Le disponibilità liquide sono esposte al loro valore nominale. Ratei e risconti Non vi sono iscritti in bilancio ratei e risconti. Fondi per rischi ed oneri Non vi sono iscritti fondi per rischi ed oneri. TFR La società non ha dipendenti pertanto non vi è nessun fondo trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato. Debiti I debiti sono indicati tra le passività in base al loro valore nominale. Costi e ricavi Sono esposti secondo il principio della prudenza e della competenza economica. Pag. 3

4 Informazioni sullo Stato Patrimoniale Immobilizzazioni immateriali (1.192) In relazione a quanto disposto dall'art.2427, punto 3 del Codice Civile, viene esposta nei seguenti prospetti la composizione della voce. Spese di costituzione e impianto Costo storico 6.097o Precedenti ammortamenti (1.193) CONSISTENZA INIZIALE AL 1/01/ Acquisizione dell esercizio Ammortamenti dell esercizio (1.193) Arrotondamento 1 CONSISTENZA FINALE AL 31/12/ La voce comprende le spese notarili sostenute per la costituzione della società, il compenso del collegio sindacale relativo all esercizio 2012 e la tassa vidimazione registri e il diritto camerale sempre relativo all esercizio Attivo circolante Crediti verso clienti La voce riguarda ii credito per verso i Soci, per le fattura emesse nell anno 2014, e , per le fatture che riceveranno nell anno 2015, che riguardano la fatturazione del ribaltamento dei costi sostenuti dalla società nell esercizio, suddivisi per quota sociale e così rappresentati: Pag. 4

5 Soci: Fattura da emettere ai Soci per ribaltamento costi Comune di Mazara del Vallo Comune di Castelvetrano Comune di Gibellina 756 Comune di Campobello di Mazara Comune di Partanna Comune di Poggioreale 279 Comune di Salaparuta 308 Comune di Salemi Comune di Santa Ninfa 901 Comune di Vita 385 Comune di Petrosino Totale Crediti verso erario (938) La voce riguarda ii credito verso l erario per maggiore ritenute versate. Disponibilità liquide (26.566) La composizione ed i movimenti delle singole voci sono così rappresentati: Totale Cassa 580 Banca Nuova Spa Banca Carige Spa Totale Patrimonio Netto Pag. 5

6 Nel prospetto riportato di seguito viene evidenziata la movimentazione subita durante l'esercizio dalle singole poste che compongono il Patrimonio Netto. 31/12/2013 Incrementi Decrementi 31/12/2014 Capitale Riserva legale Utili (perdite) portati a nuovo Utile (perdita) dell'esercizio Le informazioni richieste dall art. 2427, punto 7-bis del codice civile relativamente alla specificazione delle voci del patrimonio netto con riferimento alla loro origine, possibilità di utilizzazione e distribuibilità, nonché alla loro avvenuta utilizzazione nei precedenti esercizi, sono desumibili dai prospetti sotto riportati. Natura / Importo Possibilità utilizzo (*) Quota disponibile Capitale B Riserva da sovrapp.azioni A, B, C Riserve di rivalutazione A, B Riserva legale B Riserve statutarie A, B Riserva per azioni proprie in portafoglio Altre riserve A, B, C Utili (perdite) portati a nuovo ( (*) A: per aumento di capitale; B: per copertura perdite; C:per distribuzione ai soci Il Capitale è attualmente sottoscritto e versato nelle seguenti misure: Utilizzazioni eff. Nei 3 es. prec. Per copert. Perdite Utilizzazioni eff. Nei 3 es. prec. Per altre ragioni Soci: Quota di partecipazion e societaria Numero Azioni Valore azioni in euro Capitale sottoscritto in euro Comune di Mazara del Vallo 35,51% , Comune di Castelvetrano 21,19% , Comune di Gibellina 2,96% , Comune di Campobello di 7,45% , Mazara Comune di Partanna 7,70% , Comune di Poggioreale 1,09% , Comune di Salaparuta 1,20% , Comune di Salemi 7,58% , Comune di Santa Ninfa 3,53% , Comune di Vita 1,50% , Pag. 6

7 Comune di Petrosino 5,29% , Provincia Regionale di 5,00% , Trapani Totale 100% , Debiti La composizione delle singole voci è così rappresentata: (732) Totale Debiti v/fornitori per fatture da ricevere Debiti v/fornitori 184 Erario c/iva da versare 90 Erario c/ires da versare 32 Debiti verso CCIAA di Trapani per diritto 240 camerale anno 2012 Debiti verso Erario per tassa vidimazione 310 libri sociali anno 2012 Anticipazioni Soci Totale La voce anticipazioni soci riguarda l ammontare che è stato anticipato all atto della costituzione della società, da parte dei Comuni soci, per far fronte alle spese notarili per la costituzione della società, preventivate in euro 2.000; la ripartizione di tale spesa, è stata elaborata dalla Provincia Regionale di Trapani, così suddivisa: Soci: Riparto spese notarili Comune di Mazara del Vallo 748 Comune di Castelvetrano 446 Comune di Gibellina 62 Comune di Campobello di 157 Mazara Comune di Partanna 162 Comune di Poggioreale 23 Comune di Salaparuta 25 Comune di Salemi 160 Comune di Santa Ninfa 74 Comune di Vita 32 Comune di Petrosino 111 Totale Ratei e Risconti Pag. 7

8 0 27 (27) Informazioni sul Conto Economico Valore della produzione Altri ricavi e proventi Trattasi come specificato nella voce crediti v/clienti del contributi in conto spese, che i Comuni Soci, tranne la ex Provincia Regionale di Trapani, in quanto come previsto dallo statuto sociale, non partecipa ai costi di funzionamento della società, verseranno alla società, a copertura dei costi di esercizio sostenuti; l importo è così suddiviso: Soci: Fattura da emettere ai Soci per ribaltamento costi Comune di Mazara del Vallo Comune di Castelvetrano Comune di Gibellina 756 Comune di Campobello di Mazara Comune di Partanna Comune di Poggioreale 279 Comune di Salaparuta 308 Comune di Salemi Comune di Santa Ninfa 901 Comune di Vita 385 Comune di Petrosino Provincia Regionale di 0 Trapani Totale Costi della produzione Saldo al 31/12/2014 Saldo al 31/12/2012 Variazioni Pag. 8

9 31/12/ /12/2013 Variazioni Per materie prime, sussidiarie, di consumo e merci Servizi Ammortamento immobilizzazioni immateriali (1) Oneri diversi di gestione Costi per materie prime, sussidiarie, di consumo e merci La voce è così dettagliata: Costi per servizi La voce è così dettagliata: Importo Acquisti vari 164 Cancelleria 162 Totale 326 Importo Compenso collegio sindacale Compenso professionali di lavoro autonomo Spese per servizi bancari 162 Viaggi e trasferte Spese postali 87 Totale Ammortamento delle immobilizzazioni immateriali La voce è così dettagliata: Oneri diversi di gestione La voce è così dettagliata: Importo Ammortamento spese di costituzione 370 Ammortamento spese capitalizzate nel Totale Importo Tassa vidimazione libro contabili 310 Diritto Camerale 241 Imposte e Tasse diverse 614 Imposta di bollo 303 Arrotondamenti 2 Totale Pag. 9

10 Proventi e oneri finanziari Saldo al 31/12/2014 Saldo al 31/12/2012 Variazioni 10 (9) (9) La voce è così dettagliata: Altri proventi finanziari 31/12/ /12/2013 Variazioni Altri proventi finanziari (Interessi e altri oneri finanziari) (10) (10) 10 (9) 1 Altre Interessi bancari attivi 10 Totale 10 Proventi e oneri straordinari (116) 75 (41) 31/12/ /12/2013 Sopravvenienza attiva 75 Totale proventi Totale proventi 75 Sopravvenienza passiva (116) Totale oneri (116) Imposte sul reddito d esercizio La voce riguarda l imposta IRES di competenza dell esercizio. Non vi è base imponibile ai fini dell imposta IRAP. Pag. 10

11 Altre Informazioni Compensi agli organi sociali Vengono di seguito riportate le informazioni concernenti gli amministratori ed i sindaci, ai sensi dell'art. 2427, punto 16 del Codice Civile. In riferimento si precisa, che gli organi della S.R.R. sono individuati ed eletti fra i soci secondo la disciplina prevista dal c.c.. Le relative funzioni sono svolte a titolo gratuito (art.6 comma 4 della legge regionale n.9/2010). Compensi del Collegio Sindacale Qui di seguito vengono riportate le informazioni concernenti i compensi ai sensi dell'art punto 16-bis del Codice Civile. Compenso Collegio Sindacale Totale Il presente bilancio, composto da Stato patrimoniale, Conto economico e Nota integrativa, rappresenta in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria nonché il risultato economico dell esercizio e corrisponde alle risultanze delle scritture contabili. Santa Ninfa li 4 Marzo 2015 Il Consiglio di Amministrazione Il Presidente On. Nicolò Cristaldi Il Vice Presidente Avv. Felice Errante Il Consigliere Arch. Rosario Fontana Pag. 11