Allegato "G" COMUNE DI PARABIAGO PROVINCIA DI MILANO PARABIAGO P.ZA VITTORIA, 7 01059460152 01059460152 BILANCIO DI PREVISIONE ARMONIZZATO 2015/2017 Bilancio di Previsione Armonizzato 2015-2017 (Allegati) - Pagina 1 di 45
Allegato a) Risultato presunto di amministrazione TABELLA DIMOSTRATIVA DEL RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE PRESUNTO 1) Determinazione del risultato di amministrazione presunto al 31/12/2014: + Risultato di amministrazione iniziale dell'esercizio 2014 + Entrate già accertate nell'esercizio 2014 - Uscite già impegnate nell'esercizio 2014 - Variazioni dei residui attivi già verificatesi nell'esercizio 2014 + Variazioni dei residui passivi già verificatesi nell'esercizio 2014 = Risultato di amministrazione dell'esercizio 2014 alla data di redazione del bilancio di previsione dell'anno 2015 + Entrate che prevedo di accertare per il restante periodo dell'esercizio 2014 - Spese ch prevedo di impegnare per il restante periodo dell'esercizio 2014 - Variazioni dei residui attivi, presunte per il restante periodo dell'esercizio 2014 + Variazioni dei residui passivi, presunte per il restante periodo dell'esercizio 2014 - vincolato finale presunto dell'esercizio 2014 10.494.778,21 + vincolato iniziale dell'esercizio2014 0,00 25.436.974,40 22.855.974,96 3.332.684,34 13.448.017,13 23.191.110,44 0,00 0,00 0,00 0,00 2.421.094,86 = A) Risultato di amministrazione presunto al 31/12/2014 20.770.015,58 2) Composizione del risultato di amministrazione presunto al 31/12/2014 : Parte accantonata Fondo svalutazione crediti al 31/12/2014 2.469.840,36 Accantonamenti diversi 1.685.439,05 B) Totale parte accantonata 4.155.279,41 Parte vincolata Vincoli derivanti da leggi e dai principi contabili 896.799,68 Vincoli derivanti da trasferimenti 29.667,64 Vincoli derivanti dalla contrazione di mutui 0,00 Vincoli formalmente attribuiti dall'ente 1.905.781,89 Altri vincoli da specificare 0,00 C) Totale parte vincolata 2.832.249,21 Parte destinata agli investimenti 10.657.644,34 D) Totale destinata agli investimenti 10.657.644,34 E) Totale parte disponibile (E=A-B-C-D) 3.124.842,62 Se E è negativo, tale importo è iscritto tra le spese del bilancio di previsione dell'esercizio 2015 (5) 3) Utilizzo quote vincolate del risultato di amministrazione presunto al 31/12/2014 (6) : Utilizzo quota vincolata Utilizzo vincoli derivanti da leggi e dai principi contabili di cui all'allegato Utilizzo vincoli derivanti da trasferimenti di cui all'allegato Utilizzo vincoli derivanti dalla contrazione di mutui di cui all'allegato Utilizzo vincoli formalmente attribuiti dall'ente di cui all'allegato Utilizzo altri vincoli da specificare di cui all'allegato 26.790,39 0,00 0,00 500.000,00 0,00 Totale utilizzo avanzo di 526.790,39 Bilancio di Previsione Armonizzato 2015-2017 (Allegati) - Pagina 1 di 63
Allegato b) - vincolato COMPOSIZIONE PER DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2015 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO* dell'esercizio 2014 all'esercizio 2015 al 31 dell'esercizio 2014, nell'esercizio 2015 e 2016 e successivi Spese che si prevede di impegnare nell'esercizio N, con con imputazione agli esercizi : 2016 2017 dell'esercizio 2015 01 MISSIONE 1 Servizi istituzionali e generali e di gestione 01 Organi istituzionali 02 Segreteria generale 29.845,53 24.349,60 5.495,93 13.434,00 0,00 0,00 0,00 18.929,93 03 Gestione economica, finanziaria, programmazione e provveditorato 4.060,16 4.060,16 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 04 Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali 2.563,90 2.563,90 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 05 Gestione dei beni demaniali e patrimoniali 141.684,09 141.684,09 0,00 200.000,00 0,00 0,00 0,00 200.000,00 06 Ufficio tecnico 11.352,22 11.352,22 0,00 15.000,00 0,00 0,00 0,00 15.000,00 07 Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile 08 Statistica e sistemi informativi 26.453,44 26.453,44 0,00 25.000,00 0,00 0,00 0,00 25.000,00 10 Risorse umane 280.716,40 252.242,71 28.473,69 197.908,64 0,00 0,00 0,00 226.382,33 11 Altri servizi generali 188.230,93 188.230,93 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE MISSIONE 1 Servizi istituzionali e generali e di gestione 684.906,67 650.937,05 33.969,62 451.342,64 0,00 0,00 0,00 485.312,26 Pag. 1 Bilancio di Previsione Armonizzato 2015-2017 (Allegati) - Pagina 2 di 63
Allegato b) - vincolato COMPOSIZIONE PER DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2015 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO* dell'esercizio 2014 all'esercizio 2015 al 31 dell'esercizio 2014, nell'esercizio 2015 e 2016 e successivi Spese che si prevede di impegnare nell'esercizio N, con con imputazione agli esercizi : 2016 2017 dell'esercizio 2015 03 MISSIONE 3 Ordine pubblico e sicurezza 01 Polizia locale e amministrativa 18.267,93 18.267,93 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE MISSIONE 3 Ordine pubblico e sicurezza 18.267,93 18.267,93 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Pag. 2 Bilancio di Previsione Armonizzato 2015-2017 (Allegati) - Pagina 3 di 63
Allegato b) - vincolato COMPOSIZIONE PER DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2015 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO* dell'esercizio 2014 all'esercizio 2015 al 31 dell'esercizio 2014, nell'esercizio 2015 e 2016 e successivi Spese che si prevede di impegnare nell'esercizio N, con con imputazione agli esercizi : 2016 2017 dell'esercizio 2015 04 MISSIONE 4 Istruzione e diritto allo studio 01 Istruzione prescolastica 02 Altri ordini di istruzione non universitaria 4.392,43 4.392,43 0,00 820.000,00 0,00 0,00 0,00 820.000,00 06 Servizi ausiliari all istruzione TOTALE MISSIONE 4 Istruzione e diritto allo studio 4.392,43 4.392,43 0,00 820.000,00 0,00 0,00 0,00 820.000,00 Pag. 3 Bilancio di Previsione Armonizzato 2015-2017 (Allegati) - Pagina 4 di 63
Allegato b) - vincolato COMPOSIZIONE PER DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2015 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO* dell'esercizio 2014 all'esercizio 2015 al 31 dell'esercizio 2014, nell'esercizio 2015 e 2016 e successivi Spese che si prevede di impegnare nell'esercizio N, con con imputazione agli esercizi : 2016 2017 dell'esercizio 2015 05 MISSIONE 5 Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali 02 Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale TOTALE MISSIONE 5 Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Pag. 4 Bilancio di Previsione Armonizzato 2015-2017 (Allegati) - Pagina 5 di 63
Allegato b) - vincolato COMPOSIZIONE PER DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2015 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO* dell'esercizio 2014 all'esercizio 2015 al 31 dell'esercizio 2014, nell'esercizio 2015 e 2016 e successivi Spese che si prevede di impegnare nell'esercizio N, con con imputazione agli esercizi : 2016 2017 dell'esercizio 2015 06 MISSIONE 6 Politiche giovanili, sport e tempo libero 01 Sport e tempo libero 32.081,23 32.081,23 0,00 160.000,00 0,00 0,00 0,00 160.000,00 TOTALE MISSIONE 6 Politiche giovanili, sport e tempo libero 32.081,23 32.081,23 0,00 160.000,00 0,00 0,00 0,00 160.000,00 Pag. 5 Bilancio di Previsione Armonizzato 2015-2017 (Allegati) - Pagina 6 di 63
Allegato b) - vincolato COMPOSIZIONE PER DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2015 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO* dell'esercizio 2014 all'esercizio 2015 al 31 dell'esercizio 2014, nell'esercizio 2015 e 2016 e successivi Spese che si prevede di impegnare nell'esercizio N, con con imputazione agli esercizi : 2016 2017 dell'esercizio 2015 08 MISSIONE 8 Assetto del territorio ed edilizia abitativa 01 Urbanistica e assetto del territorio 29.171,54 29.171,54 0,00 60.000,00 0,00 0,00 0,00 60.000,00 02 Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di edilizia economico-popolare TOTALE MISSIONE 8 Assetto del territorio ed edilizia abitativa 29.171,54 29.171,54 0,00 60.000,00 0,00 0,00 0,00 60.000,00 Pag. 6 Bilancio di Previsione Armonizzato 2015-2017 (Allegati) - Pagina 7 di 63
Allegato b) - vincolato COMPOSIZIONE PER DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2015 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO* dell'esercizio 2014 all'esercizio 2015 al 31 dell'esercizio 2014, nell'esercizio 2015 e 2016 e successivi Spese che si prevede di impegnare nell'esercizio N, con con imputazione agli esercizi : 2016 2017 dell'esercizio 2015 09 MISSIONE 9 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 02 Tutela, valorizzazione e recupero ambientale 112.298,72 112.298,72 0,00 50.541,00 0,00 0,00 0,00 50.541,00 04 Servizio idrico integrato 2.625,00 2.625,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 05 Aree protette, parchi naturali, protezione naturalistica e forestazione 21.550,00 21.550,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 08 Qualità dell'aria e riduzione dell'inquinamento 3.204,00 3.204,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE MISSIONE 9 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 139.677,72 139.677,72 0,00 50.541,00 0,00 0,00 0,00 50.541,00 Pag. 7 Bilancio di Previsione Armonizzato 2015-2017 (Allegati) - Pagina 8 di 63
Allegato b) - vincolato COMPOSIZIONE PER DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2015 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO* dell'esercizio 2014 all'esercizio 2015 al 31 dell'esercizio 2014, nell'esercizio 2015 e 2016 e successivi Spese che si prevede di impegnare nell'esercizio N, con con imputazione agli esercizi : 2016 2017 dell'esercizio 2015 10 MISSIONE 10 Trasporti e diritto alla mobilità 05 Viabilità e infrastrutture stradali 1.283.250,85 1.283.250,85 0,00 1.550.000,00 0,00 0,00 0,00 1.550.000,00 TOTALE MISSIONE 10 Trasporti e diritto alla mobilità 1.283.250,85 1.283.250,85 0,00 1.550.000,00 0,00 0,00 0,00 1.550.000,00 Pag. 8 Bilancio di Previsione Armonizzato 2015-2017 (Allegati) - Pagina 9 di 63
Allegato b) - vincolato COMPOSIZIONE PER DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2015 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO* dell'esercizio 2014 all'esercizio 2015 al 31 dell'esercizio 2014, nell'esercizio 2015 e 2016 e successivi Spese che si prevede di impegnare nell'esercizio N, con con imputazione agli esercizi : 2016 2017 dell'esercizio 2015 11 MISSIONE 11 Soccorso civile 01 Sistema di protezione civile TOTALE MISSIONE 11 Soccorso civile 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Pag. 9 Bilancio di Previsione Armonizzato 2015-2017 (Allegati) - Pagina 10 di 63
Allegato b) - vincolato COMPOSIZIONE PER DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2015 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO* dell'esercizio 2014 all'esercizio 2015 al 31 dell'esercizio 2014, nell'esercizio 2015 e 2016 e successivi Spese che si prevede di impegnare nell'esercizio N, con con imputazione agli esercizi : 2016 2017 dell'esercizio 2015 12 MISSIONE 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 01 Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido 03 Interventi per gli anziani 36.000,00 36.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 06 Interventi per il diritto alla casa 44.720,18 44.720,18 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 Programmazione e governo della rete dei servizi sociosanitari e sociali 09 Servizio necroscopico e cimiteriale 60.000,00 60.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE MISSIONE 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 140.720,18 140.720,18 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Pag. 10 Bilancio di Previsione Armonizzato 2015-2017 (Allegati) - Pagina 11 di 63
Allegato b) - vincolato COMPOSIZIONE PER DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2015 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO* dell'esercizio 2014 all'esercizio 2015 al 31 dell'esercizio 2014, nell'esercizio 2015 e 2016 e successivi Spese che si prevede di impegnare nell'esercizio N, con con imputazione agli esercizi : 2016 2017 dell'esercizio 2015 14 MISSIONE 14 Sviluppo economico e competitività 02 Commercio - reti distributive - tutela dei consumatori 64.776,31 64.776,31 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE MISSIONE 14 Sviluppo economico e competitività 64.776,31 64.776,31 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Pag. 11 Bilancio di Previsione Armonizzato 2015-2017 (Allegati) - Pagina 12 di 63
Allegato b) - vincolato COMPOSIZIONE PER DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2015 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO* dell'esercizio 2014 all'esercizio 2015 al 31 dell'esercizio 2014, nell'esercizio 2015 e 2016 e successivi Spese che si prevede di impegnare nell'esercizio N, con con imputazione agli esercizi : 2016 2017 dell'esercizio 2015 17 MISSIONE 17 Energia e diversificazione delle fonti energetiche 01 Fonti energetiche 23.850,00 23.850,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE MISSIONE 17 Energia e diversificazione delle fonti energetiche 23.850,00 23.850,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Pag. 12 Bilancio di Previsione Armonizzato 2015-2017 (Allegati) - Pagina 13 di 63
Allegato b) - vincolato COMPOSIZIONE PER DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2015 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO* dell'esercizio 2014 all'esercizio 2015 al 31 dell'esercizio 2014, nell'esercizio 2015 e 2016 e successivi Spese che si prevede di impegnare nell'esercizio N, con con imputazione agli esercizi : 2016 2017 dell'esercizio 2015 20 MISSIONE 20 Fondi e accantonamenti 03 Altri Fondi TOTALE MISSIONE 20 Fondi e accantonamenti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE 2.421.094,86 2.387.125,24 33.969,62 3.091.883,64 0,00 0,00 0,00 3.125.853,26 (a) (b) (g) (h) * L'importo "TOTALE" dell'ultima riga corrisponde alla somma delle due voci " di parte corrente" e " in c/capitale" iscritte in entrata del bilancio di previsione dell'esercizio N. In ciascuna riga, in corrispondenza di ciascun programma di spesa, indicare la stima degli impegni che si prevede di assumere alla data del 31 dell'esercizio in corso di gestione imputati agli esercizi successivi finanziati (sono compresi anche gli impegni assunti imputazione agli esercizi successvi) o, se tale stima non risulti possibile, l'importo delle previsioni definitive di spesa del fondo del bilancio dell'esercizio in corso di gestione. Se il bilancio di previsione è approvato dopo il 31, indicare l'importo degli impegni assunti negli eserczi imputazione agli esercizi successivi determinato sulla base di dati di preconsuntivo. Nel bilancio di previsione relativo all'esercizio 2014 tale importo è pari a 0, a meno che il bilancio non sia approvato dopo il riaccertamento straordinario dei residui. In tal caso indicare l'importo del fondo determinato in tale occasione. Indicare l'importo presunto alla data del 31 N-1 delle spese impegnate precedenti all'esercizio N, con, imputate all'esercizio N. Nel secondo esercizio di sperimentazione, se il bilancio di previsione è approvato dopo il riaccertamento straordinario dei residui, indicare l'importo degli impegni assunti nell'esercizio precedente con imputazione agli esercizi successivi se finanziati con il fondo + la differenza tra i residui passivi cancellati e reimputati all'esercizio N e i residui attivi cancellati e reimputati all'esercizio N in occasione del riaccertamento straordinario dei residui effettuato con riferimento alla data del 31 2012. Risulta possibile stanziare nel bilancio di previsione annuale e pluriennale il fondo anche nel caso di investimenti per i quali non risulta motivatamente possibile individuare l esigibilità della spesa. Le cause che non hanno reso ancora possibile porre in essere la programmazione necessaria per definire il cronoprogramma della spesa sono dettagliatamente indicate nella Nota integrativa al bilancio. In caso di mancato impegno gli stanziamenti di tale colonna vanno in economia. Per ciascuna riga, indicare l'importo delle previsioni di spesa relative al fondo stanziate nel bilancio di previsione dell'esericizio N. L'importo della voce "Totale" dell'ultima riga corrisponde al totale del fondo pluriennale stanziato in spesa nel bilancio di previsione dell'esercizio N e alla somma delle prime due voci iscritte in entrata del bilancio di previsione dell'esercizio N+1, al netto della voce "Totale missioni" della colonna (g). Il prospetto è compilato con riferimento a ciascun esercizio considerato nel bilancio. Nel prospetto relativo all'anno N (ad esempio 2014), indicare 2014 al posto di N, 2015 al posto di N+1, etc. Pag. 13 Bilancio di Previsione Armonizzato 2015-2017 (Allegati) - Pagina 14 di 63
Allegato b) - vincolato COMPOSIZIONE PER DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2016 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO* dell'esercizio 2015 all'esercizio 2016 al 31 dell'esercizio 2015, nell'esercizio 2016 e 2017 e successivi Spese che si prevede di impegnare nell'esercizio N, con con imputazione agli esercizi : 2017 2018 dell'esercizio 2016 01 MISSIONE 1 Servizi istituzionali e generali e di gestione 01 Organi istituzionali 02 Segreteria generale 18.929,93 18.929,93 0,00 12.864,00 0,00 0,00 0,00 12.864,00 03 Gestione economica, finanziaria, programmazione e provveditorato 04 Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali 05 Gestione dei beni demaniali e patrimoniali 200.000,00 200.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 06 Ufficio tecnico 15.000,00 15.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile 08 Statistica e sistemi informativi 25.000,00 25.000,00 0,00 25.000,00 0,00 0,00 0,00 25.000,00 10 Risorse umane 226.382,33 226.382,33 0,00 189.493,64 0,00 0,00 0,00 189.493,64 11 Altri servizi generali TOTALE MISSIONE 1 Servizi istituzionali e generali e di gestione 485.312,26 485.312,26 0,00 227.357,64 0,00 0,00 0,00 227.357,64 Pag. 1 Bilancio di Previsione Armonizzato 2015-2017 (Allegati) - Pagina 15 di 63
Allegato b) - vincolato COMPOSIZIONE PER DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2016 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO* dell'esercizio 2015 all'esercizio 2016 al 31 dell'esercizio 2015, nell'esercizio 2016 e 2017 e successivi Spese che si prevede di impegnare nell'esercizio N, con con imputazione agli esercizi : 2017 2018 dell'esercizio 2016 03 MISSIONE 3 Ordine pubblico e sicurezza 01 Polizia locale e amministrativa TOTALE MISSIONE 3 Ordine pubblico e sicurezza 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Pag. 2 Bilancio di Previsione Armonizzato 2015-2017 (Allegati) - Pagina 16 di 63
Allegato b) - vincolato COMPOSIZIONE PER DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2016 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO* dell'esercizio 2015 all'esercizio 2016 al 31 dell'esercizio 2015, nell'esercizio 2016 e 2017 e successivi Spese che si prevede di impegnare nell'esercizio N, con con imputazione agli esercizi : 2017 2018 dell'esercizio 2016 04 MISSIONE 4 Istruzione e diritto allo studio 01 Istruzione prescolastica 02 Altri ordini di istruzione non universitaria 820.000,00 820.000,00 0,00 397.500,00 0,00 0,00 0,00 397.500,00 06 Servizi ausiliari all istruzione TOTALE MISSIONE 4 Istruzione e diritto allo studio 820.000,00 820.000,00 0,00 397.500,00 0,00 0,00 0,00 397.500,00 Pag. 3 Bilancio di Previsione Armonizzato 2015-2017 (Allegati) - Pagina 17 di 63
Allegato b) - vincolato COMPOSIZIONE PER DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2016 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO* dell'esercizio 2015 all'esercizio 2016 al 31 dell'esercizio 2015, nell'esercizio 2016 e 2017 e successivi Spese che si prevede di impegnare nell'esercizio N, con con imputazione agli esercizi : 2017 2018 dell'esercizio 2016 05 MISSIONE 5 Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali 02 Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale 0,00 0,00 0,00 162.000,00 0,00 0,00 0,00 162.000,00 TOTALE MISSIONE 5 Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali 0,00 0,00 0,00 162.000,00 0,00 0,00 0,00 162.000,00 Pag. 4 Bilancio di Previsione Armonizzato 2015-2017 (Allegati) - Pagina 18 di 63
Allegato b) - vincolato COMPOSIZIONE PER DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2016 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO* dell'esercizio 2015 all'esercizio 2016 al 31 dell'esercizio 2015, nell'esercizio 2016 e 2017 e successivi Spese che si prevede di impegnare nell'esercizio N, con con imputazione agli esercizi : 2017 2018 dell'esercizio 2016 06 MISSIONE 6 Politiche giovanili, sport e tempo libero 01 Sport e tempo libero 160.000,00 160.000,00 0,00 95.000,00 0,00 0,00 0,00 95.000,00 TOTALE MISSIONE 6 Politiche giovanili, sport e tempo libero 160.000,00 160.000,00 0,00 95.000,00 0,00 0,00 0,00 95.000,00 Pag. 5 Bilancio di Previsione Armonizzato 2015-2017 (Allegati) - Pagina 19 di 63
Allegato b) - vincolato COMPOSIZIONE PER DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2016 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO* dell'esercizio 2015 all'esercizio 2016 al 31 dell'esercizio 2015, nell'esercizio 2016 e 2017 e successivi Spese che si prevede di impegnare nell'esercizio N, con con imputazione agli esercizi : 2017 2018 dell'esercizio 2016 08 MISSIONE 8 Assetto del territorio ed edilizia abitativa 01 Urbanistica e assetto del territorio 60.000,00 60.000,00 0,00 70.000,00 0,00 0,00 0,00 70.000,00 02 Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di edilizia economico-popolare TOTALE MISSIONE 8 Assetto del territorio ed edilizia abitativa 60.000,00 60.000,00 0,00 70.000,00 0,00 0,00 0,00 70.000,00 Pag. 6 Bilancio di Previsione Armonizzato 2015-2017 (Allegati) - Pagina 20 di 63
Allegato b) - vincolato COMPOSIZIONE PER DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2016 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO* dell'esercizio 2015 all'esercizio 2016 al 31 dell'esercizio 2015, nell'esercizio 2016 e 2017 e successivi Spese che si prevede di impegnare nell'esercizio N, con con imputazione agli esercizi : 2017 2018 dell'esercizio 2016 09 MISSIONE 9 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 02 Tutela, valorizzazione e recupero ambientale 50.541,00 50.541,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 04 Servizio idrico integrato 05 Aree protette, parchi naturali, protezione naturalistica e forestazione 08 Qualità dell'aria e riduzione dell'inquinamento TOTALE MISSIONE 9 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 50.541,00 50.541,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Pag. 7 Bilancio di Previsione Armonizzato 2015-2017 (Allegati) - Pagina 21 di 63
Allegato b) - vincolato COMPOSIZIONE PER DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2016 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO* dell'esercizio 2015 all'esercizio 2016 al 31 dell'esercizio 2015, nell'esercizio 2016 e 2017 e successivi Spese che si prevede di impegnare nell'esercizio N, con con imputazione agli esercizi : 2017 2018 dell'esercizio 2016 10 MISSIONE 10 Trasporti e diritto alla mobilità 05 Viabilità e infrastrutture stradali 1.550.000,00 1.550.000,00 0,00 1.310.000,00 0,00 0,00 0,00 1.310.000,00 TOTALE MISSIONE 10 Trasporti e diritto alla mobilità 1.550.000,00 1.550.000,00 0,00 1.310.000,00 0,00 0,00 0,00 1.310.000,00 Pag. 8 Bilancio di Previsione Armonizzato 2015-2017 (Allegati) - Pagina 22 di 63
Allegato b) - vincolato COMPOSIZIONE PER DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2016 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO* dell'esercizio 2015 all'esercizio 2016 al 31 dell'esercizio 2015, nell'esercizio 2016 e 2017 e successivi Spese che si prevede di impegnare nell'esercizio N, con con imputazione agli esercizi : 2017 2018 dell'esercizio 2016 11 MISSIONE 11 Soccorso civile 01 Sistema di protezione civile 0,00 0,00 0,00 4.800,00 0,00 0,00 0,00 4.800,00 TOTALE MISSIONE 11 Soccorso civile 0,00 0,00 0,00 4.800,00 0,00 0,00 0,00 4.800,00 Pag. 9 Bilancio di Previsione Armonizzato 2015-2017 (Allegati) - Pagina 23 di 63
Allegato b) - vincolato COMPOSIZIONE PER DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2016 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO* dell'esercizio 2015 all'esercizio 2016 al 31 dell'esercizio 2015, nell'esercizio 2016 e 2017 e successivi Spese che si prevede di impegnare nell'esercizio N, con con imputazione agli esercizi : 2017 2018 dell'esercizio 2016 12 MISSIONE 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 01 Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido 03 Interventi per gli anziani 06 Interventi per il diritto alla casa 07 Programmazione e governo della rete dei servizi sociosanitari e sociali 09 Servizio necroscopico e cimiteriale TOTALE MISSIONE 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Pag. 10 Bilancio di Previsione Armonizzato 2015-2017 (Allegati) - Pagina 24 di 63
Allegato b) - vincolato COMPOSIZIONE PER DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2016 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO* dell'esercizio 2015 all'esercizio 2016 al 31 dell'esercizio 2015, nell'esercizio 2016 e 2017 e successivi Spese che si prevede di impegnare nell'esercizio N, con con imputazione agli esercizi : 2017 2018 dell'esercizio 2016 14 MISSIONE 14 Sviluppo economico e competitività 02 Commercio - reti distributive - tutela dei consumatori TOTALE MISSIONE 14 Sviluppo economico e competitività 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Pag. 11 Bilancio di Previsione Armonizzato 2015-2017 (Allegati) - Pagina 25 di 63
Allegato b) - vincolato COMPOSIZIONE PER DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2016 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO* dell'esercizio 2015 all'esercizio 2016 al 31 dell'esercizio 2015, nell'esercizio 2016 e 2017 e successivi Spese che si prevede di impegnare nell'esercizio N, con con imputazione agli esercizi : 2017 2018 dell'esercizio 2016 17 MISSIONE 17 Energia e diversificazione delle fonti energetiche 01 Fonti energetiche TOTALE MISSIONE 17 Energia e diversificazione delle fonti energetiche 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Pag. 12 Bilancio di Previsione Armonizzato 2015-2017 (Allegati) - Pagina 26 di 63
Allegato b) - vincolato COMPOSIZIONE PER DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2016 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO* dell'esercizio 2015 all'esercizio 2016 al 31 dell'esercizio 2015, nell'esercizio 2016 e 2017 e successivi Spese che si prevede di impegnare nell'esercizio N, con con imputazione agli esercizi : 2017 2018 dell'esercizio 2016 20 MISSIONE 20 Fondi e accantonamenti 03 Altri Fondi TOTALE MISSIONE 20 Fondi e accantonamenti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE 3.125.853,26 3.125.853,26 0,00 2.266.657,64 0,00 0,00 0,00 2.266.657,64 (a) (b) (g) (h) * L'importo "TOTALE" dell'ultima riga corrisponde alla somma delle due voci " di parte corrente" e " in c/capitale" iscritte in entrata del bilancio di previsione dell'esercizio N. In ciascuna riga, in corrispondenza di ciascun programma di spesa, indicare la stima degli impegni che si prevede di assumere alla data del 31 dell'esercizio in corso di gestione imputati agli esercizi successivi finanziati (sono compresi anche gli impegni assunti imputazione agli esercizi successvi) o, se tale stima non risulti possibile, l'importo delle previsioni definitive di spesa del fondo del bilancio dell'esercizio in corso di gestione. Se il bilancio di previsione è approvato dopo il 31, indicare l'importo degli impegni assunti negli eserczi imputazione agli esercizi successivi determinato sulla base di dati di preconsuntivo. Nel bilancio di previsione relativo all'esercizio 2014 tale importo è pari a 0, a meno che il bilancio non sia approvato dopo il riaccertamento straordinario dei residui. In tal caso indicare l'importo del fondo determinato in tale occasione. Indicare l'importo presunto alla data del 31 N-1 delle spese impegnate precedenti all'esercizio N, con, imputate all'esercizio N. Nel secondo esercizio di sperimentazione, se il bilancio di previsione è approvato dopo il riaccertamento straordinario dei residui, indicare l'importo degli impegni assunti nell'esercizio precedente con imputazione agli esercizi successivi se finanziati con il fondo + la differenza tra i residui passivi cancellati e reimputati all'esercizio N e i residui attivi cancellati e reimputati all'esercizio N in occasione del riaccertamento straordinario dei residui effettuato con riferimento alla data del 31 2012. Risulta possibile stanziare nel bilancio di previsione annuale e pluriennale il fondo anche nel caso di investimenti per i quali non risulta motivatamente possibile individuare l esigibilità della spesa. Le cause che non hanno reso ancora possibile porre in essere la programmazione necessaria per definire il cronoprogramma della spesa sono dettagliatamente indicate nella Nota integrativa al bilancio. In caso di mancato impegno gli stanziamenti di tale colonna vanno in economia. Per ciascuna riga, indicare l'importo delle previsioni di spesa relative al fondo stanziate nel bilancio di previsione dell'esericizio N. L'importo della voce "Totale" dell'ultima riga corrisponde al totale del fondo pluriennale stanziato in spesa nel bilancio di previsione dell'esercizio N e alla somma delle prime due voci iscritte in entrata del bilancio di previsione dell'esercizio N+1, al netto della voce "Totale missioni" della colonna (g). Il prospetto è compilato con riferimento a ciascun esercizio considerato nel bilancio. Nel prospetto relativo all'anno N (ad esempio 2014), indicare 2014 al posto di N, 2015 al posto di N+1, etc. Pag. 13 Bilancio di Previsione Armonizzato 2015-2017 (Allegati) - Pagina 27 di 63
Allegato b) - vincolato COMPOSIZIONE PER DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2017 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO* dell'esercizio 2016 all'esercizio 2017 al 31 dell'esercizio 2016, nell'esercizio 2017 e 2018 e successivi Spese che si prevede di impegnare nell'esercizio N, con con imputazione agli esercizi : 2018 2019 dell'esercizio 2017 01 MISSIONE 1 Servizi istituzionali e generali e di gestione 01 Organi istituzionali 02 Segreteria generale 12.864,00 12.864,00 0,00 12.864,00 0,00 0,00 0,00 12.864,00 03 Gestione economica, finanziaria, programmazione e provveditorato 04 Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali 05 Gestione dei beni demaniali e patrimoniali 06 Ufficio tecnico 07 Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile 08 Statistica e sistemi informativi 25.000,00 25.000,00 0,00 25.000,00 0,00 0,00 0,00 25.000,00 10 Risorse umane 189.493,64 189.493,64 0,00 189.493,64 0,00 0,00 0,00 189.493,64 11 Altri servizi generali TOTALE MISSIONE 1 Servizi istituzionali e generali e di gestione 227.357,64 227.357,64 0,00 227.357,64 0,00 0,00 0,00 227.357,64 Pag. 1 Bilancio di Previsione Armonizzato 2015-2017 (Allegati) - Pagina 28 di 63
Allegato b) - vincolato COMPOSIZIONE PER DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2017 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO* dell'esercizio 2016 all'esercizio 2017 al 31 dell'esercizio 2016, nell'esercizio 2017 e 2018 e successivi Spese che si prevede di impegnare nell'esercizio N, con con imputazione agli esercizi : 2018 2019 dell'esercizio 2017 03 MISSIONE 3 Ordine pubblico e sicurezza 01 Polizia locale e amministrativa TOTALE MISSIONE 3 Ordine pubblico e sicurezza 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Pag. 2 Bilancio di Previsione Armonizzato 2015-2017 (Allegati) - Pagina 29 di 63
Allegato b) - vincolato COMPOSIZIONE PER DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2017 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO* dell'esercizio 2016 all'esercizio 2017 al 31 dell'esercizio 2016, nell'esercizio 2017 e 2018 e successivi Spese che si prevede di impegnare nell'esercizio N, con con imputazione agli esercizi : 2018 2019 dell'esercizio 2017 04 MISSIONE 4 Istruzione e diritto allo studio 01 Istruzione prescolastica 02 Altri ordini di istruzione non universitaria 397.500,00 397.500,00 0,00 3.535.000,00 0,00 0,00 0,00 3.535.000,00 06 Servizi ausiliari all istruzione TOTALE MISSIONE 4 Istruzione e diritto allo studio 397.500,00 397.500,00 0,00 3.535.000,00 0,00 0,00 0,00 3.535.000,00 Pag. 3 Bilancio di Previsione Armonizzato 2015-2017 (Allegati) - Pagina 30 di 63
Allegato b) - vincolato COMPOSIZIONE PER DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2017 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO* dell'esercizio 2016 all'esercizio 2017 al 31 dell'esercizio 2016, nell'esercizio 2017 e 2018 e successivi Spese che si prevede di impegnare nell'esercizio N, con con imputazione agli esercizi : 2018 2019 dell'esercizio 2017 05 MISSIONE 5 Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali 02 Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale 162.000,00 162.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE MISSIONE 5 Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali 162.000,00 162.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Pag. 4 Bilancio di Previsione Armonizzato 2015-2017 (Allegati) - Pagina 31 di 63
Allegato b) - vincolato COMPOSIZIONE PER DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2017 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO* dell'esercizio 2016 all'esercizio 2017 al 31 dell'esercizio 2016, nell'esercizio 2017 e 2018 e successivi Spese che si prevede di impegnare nell'esercizio N, con con imputazione agli esercizi : 2018 2019 dell'esercizio 2017 06 MISSIONE 6 Politiche giovanili, sport e tempo libero 01 Sport e tempo libero 95.000,00 95.000,00 0,00 15.000,00 0,00 0,00 0,00 15.000,00 TOTALE MISSIONE 6 Politiche giovanili, sport e tempo libero 95.000,00 95.000,00 0,00 15.000,00 0,00 0,00 0,00 15.000,00 Pag. 5 Bilancio di Previsione Armonizzato 2015-2017 (Allegati) - Pagina 32 di 63
Allegato b) - vincolato COMPOSIZIONE PER DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2017 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO* dell'esercizio 2016 all'esercizio 2017 al 31 dell'esercizio 2016, nell'esercizio 2017 e 2018 e successivi Spese che si prevede di impegnare nell'esercizio N, con con imputazione agli esercizi : 2018 2019 dell'esercizio 2017 08 MISSIONE 8 Assetto del territorio ed edilizia abitativa 01 Urbanistica e assetto del territorio 70.000,00 70.000,00 0,00 90.000,00 0,00 0,00 0,00 90.000,00 02 Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di edilizia economico-popolare TOTALE MISSIONE 8 Assetto del territorio ed edilizia abitativa 70.000,00 70.000,00 0,00 90.000,00 0,00 0,00 0,00 90.000,00 Pag. 6 Bilancio di Previsione Armonizzato 2015-2017 (Allegati) - Pagina 33 di 63
Allegato b) - vincolato COMPOSIZIONE PER DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2017 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO* dell'esercizio 2016 all'esercizio 2017 al 31 dell'esercizio 2016, nell'esercizio 2017 e 2018 e successivi Spese che si prevede di impegnare nell'esercizio N, con con imputazione agli esercizi : 2018 2019 dell'esercizio 2017 09 MISSIONE 9 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 02 Tutela, valorizzazione e recupero ambientale 04 Servizio idrico integrato 05 Aree protette, parchi naturali, protezione naturalistica e forestazione 08 Qualità dell'aria e riduzione dell'inquinamento TOTALE MISSIONE 9 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Pag. 7 Bilancio di Previsione Armonizzato 2015-2017 (Allegati) - Pagina 34 di 63
Allegato b) - vincolato COMPOSIZIONE PER DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2017 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO* dell'esercizio 2016 all'esercizio 2017 al 31 dell'esercizio 2016, nell'esercizio 2017 e 2018 e successivi Spese che si prevede di impegnare nell'esercizio N, con con imputazione agli esercizi : 2018 2019 dell'esercizio 2017 10 MISSIONE 10 Trasporti e diritto alla mobilità 05 Viabilità e infrastrutture stradali 1.310.000,00 1.310.000,00 0,00 1.103.500,00 0,00 0,00 0,00 1.103.500,00 TOTALE MISSIONE 10 Trasporti e diritto alla mobilità 1.310.000,00 1.310.000,00 0,00 1.103.500,00 0,00 0,00 0,00 1.103.500,00 Pag. 8 Bilancio di Previsione Armonizzato 2015-2017 (Allegati) - Pagina 35 di 63
Allegato b) - vincolato COMPOSIZIONE PER DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2017 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO* dell'esercizio 2016 all'esercizio 2017 al 31 dell'esercizio 2016, nell'esercizio 2017 e 2018 e successivi Spese che si prevede di impegnare nell'esercizio N, con con imputazione agli esercizi : 2018 2019 dell'esercizio 2017 11 MISSIONE 11 Soccorso civile 01 Sistema di protezione civile 4.800,00 4.800,00 0,00 4.800,00 0,00 0,00 0,00 4.800,00 TOTALE MISSIONE 11 Soccorso civile 4.800,00 4.800,00 0,00 4.800,00 0,00 0,00 0,00 4.800,00 Pag. 9 Bilancio di Previsione Armonizzato 2015-2017 (Allegati) - Pagina 36 di 63
Allegato b) - vincolato COMPOSIZIONE PER DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2017 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO* dell'esercizio 2016 all'esercizio 2017 al 31 dell'esercizio 2016, nell'esercizio 2017 e 2018 e successivi Spese che si prevede di impegnare nell'esercizio N, con con imputazione agli esercizi : 2018 2019 dell'esercizio 2017 12 MISSIONE 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 01 Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido 03 Interventi per gli anziani 0,00 0,00 0,00 300.000,00 0,00 0,00 0,00 300.000,00 06 Interventi per il diritto alla casa 07 Programmazione e governo della rete dei servizi sociosanitari e sociali 09 Servizio necroscopico e cimiteriale TOTALE MISSIONE 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 0,00 0,00 0,00 300.000,00 0,00 0,00 0,00 300.000,00 Pag. 10 Bilancio di Previsione Armonizzato 2015-2017 (Allegati) - Pagina 37 di 63
Allegato b) - vincolato COMPOSIZIONE PER DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2017 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO* dell'esercizio 2016 all'esercizio 2017 al 31 dell'esercizio 2016, nell'esercizio 2017 e 2018 e successivi Spese che si prevede di impegnare nell'esercizio N, con con imputazione agli esercizi : 2018 2019 dell'esercizio 2017 14 MISSIONE 14 Sviluppo economico e competitività 02 Commercio - reti distributive - tutela dei consumatori TOTALE MISSIONE 14 Sviluppo economico e competitività 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Pag. 11 Bilancio di Previsione Armonizzato 2015-2017 (Allegati) - Pagina 38 di 63
Allegato b) - vincolato COMPOSIZIONE PER DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2017 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO* dell'esercizio 2016 all'esercizio 2017 al 31 dell'esercizio 2016, nell'esercizio 2017 e 2018 e successivi Spese che si prevede di impegnare nell'esercizio N, con con imputazione agli esercizi : 2018 2019 dell'esercizio 2017 17 MISSIONE 17 Energia e diversificazione delle fonti energetiche 01 Fonti energetiche TOTALE MISSIONE 17 Energia e diversificazione delle fonti energetiche 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Pag. 12 Bilancio di Previsione Armonizzato 2015-2017 (Allegati) - Pagina 39 di 63
Allegato b) - vincolato COMPOSIZIONE PER DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2017 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO* dell'esercizio 2016 all'esercizio 2017 al 31 dell'esercizio 2016, nell'esercizio 2017 e 2018 e successivi Spese che si prevede di impegnare nell'esercizio N, con con imputazione agli esercizi : 2018 2019 dell'esercizio 2017 20 MISSIONE 20 Fondi e accantonamenti 03 Altri Fondi TOTALE MISSIONE 20 Fondi e accantonamenti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE 2.266.657,64 2.266.657,64 0,00 5.275.657,64 0,00 0,00 0,00 5.275.657,64 (a) (b) (g) (h) * L'importo "TOTALE" dell'ultima riga corrisponde alla somma delle due voci " di parte corrente" e " in c/capitale" iscritte in entrata del bilancio di previsione dell'esercizio N. In ciascuna riga, in corrispondenza di ciascun programma di spesa, indicare la stima degli impegni che si prevede di assumere alla data del 31 dell'esercizio in corso di gestione imputati agli esercizi successivi finanziati (sono compresi anche gli impegni assunti imputazione agli esercizi successvi) o, se tale stima non risulti possibile, l'importo delle previsioni definitive di spesa del fondo del bilancio dell'esercizio in corso di gestione. Se il bilancio di previsione è approvato dopo il 31, indicare l'importo degli impegni assunti negli eserczi imputazione agli esercizi successivi determinato sulla base di dati di preconsuntivo. Nel bilancio di previsione relativo all'esercizio 2014 tale importo è pari a 0, a meno che il bilancio non sia approvato dopo il riaccertamento straordinario dei residui. In tal caso indicare l'importo del fondo determinato in tale occasione. Indicare l'importo presunto alla data del 31 N-1 delle spese impegnate precedenti all'esercizio N, con, imputate all'esercizio N. Nel secondo esercizio di sperimentazione, se il bilancio di previsione è approvato dopo il riaccertamento straordinario dei residui, indicare l'importo degli impegni assunti nell'esercizio precedente con imputazione agli esercizi successivi se finanziati con il fondo + la differenza tra i residui passivi cancellati e reimputati all'esercizio N e i residui attivi cancellati e reimputati all'esercizio N in occasione del riaccertamento straordinario dei residui effettuato con riferimento alla data del 31 2012. Risulta possibile stanziare nel bilancio di previsione annuale e pluriennale il fondo anche nel caso di investimenti per i quali non risulta motivatamente possibile individuare l esigibilità della spesa. Le cause che non hanno reso ancora possibile porre in essere la programmazione necessaria per definire il cronoprogramma della spesa sono dettagliatamente indicate nella Nota integrativa al bilancio. In caso di mancato impegno gli stanziamenti di tale colonna vanno in economia. Per ciascuna riga, indicare l'importo delle previsioni di spesa relative al fondo stanziate nel bilancio di previsione dell'esericizio N. L'importo della voce "Totale" dell'ultima riga corrisponde al totale del fondo pluriennale stanziato in spesa nel bilancio di previsione dell'esercizio N e alla somma delle prime due voci iscritte in entrata del bilancio di previsione dell'esercizio N+1, al netto della voce "Totale missioni" della colonna (g). Il prospetto è compilato con riferimento a ciascun esercizio considerato nel bilancio. Nel prospetto relativo all'anno N (ad esempio 2014), indicare 2014 al posto di N, 2015 al posto di N+1, etc. Pag. 13 Bilancio di Previsione Armonizzato 2015-2017 (Allegati) - Pagina 40 di 63
COMPOSIZIONE DELL'ACCANTONAMENTO AL FONDO CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITA' * Esercizio finanziario 2015 Anno di bilancio 2015 - Anno di previsione 2015 Allegato c) - Fondo crediti di dubbia esigibilità TIPOLOGIA DENOMINAZIONE STANZIAMENTI DI BILANCIO (a) ACCANTONAMENTO OBBLIGATORIO AL FONDO (b) ACCANTONAMENT O EFFETTIVO DI BILANCIO (**) (c) % di stanziamento accantonato al fondo nel rispetto del principio contabile applicato 3.3 (d) =(c/a) ENTRATE CORRENTI DI NATURA TRIBUTARIA E CONTRIBUTIVA 1010100 Tipologia 101: Imposte, tasse e proventi assimilati 3.819.400,00 176.766,34 176.766,34 4,63 1010200 Tipologia 102: Tributi destinati al finanziamento della sanità (solo per le Regioni) 0,00 0,00 0,00 0,00 1010300 Tipologia 103: Tributi devoluti e regolati alle autonomie speciali (solo per le Regioni) 0,00 0,00 0,00 0,00 1010400 Tipologia 104: Compartecipazioni di tributi 0,00 0,00 0,00 0,00 1030100 Tipologia 301: Fondi perequativi da Amministrazioni Centrali 0,00 0,00 0,00 0,00 1030200 Tipologia 302: Fondi perequativi dalla Regione o Provincia autonoma (solo per gli E 0,00 0,00 0,00 0,00 1000000 TOTALE TITOLO 1 3.819.400,00 176.766,34 176.766,34 4,63 TRASFERIMENTI CORRENTI 2010100 Tipologia 101: Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche 0,00 0,00 0,00 0,00 2010200 Tipologia 102: Trasferimenti correnti da Famiglie 0,00 0,00 0,00 0,00 2010300 Tipologia 103: Trasferimenti correnti da Imprese 0,00 0,00 0,00 0,00 2010400 Tipologia 104: Trasferimenti correnti da Istituzioni Sociali Private 0,00 0,00 0,00 0,00 2010500 Tipologia 105: Trasferimenti correnti dall'unione Europea e dal Resto del Mondo 0,00 0,00 0,00 0,00 2000000 TOTALE TITOLO 2 0,00 0,00 0,00 0,00 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE 3010000 Tipologia 100: Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni 2.509.110,00 139.579,40 139.579,40 5,56 3020000 Tipologia 200: Proventi derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolari 356.000,00 46.270,68 46.270,68 13,00 3030000 Tipologia 300: Interessi attivi 0,00 0,00 0,00 0,00 3040000 Tipologia 400: Altre entrate da redditi da capitale 0,00 0,00 0,00 0,00 3050000 Tipologia 500: Rimborsi e altre entrate correnti 160.000,00 13.885,57 13.885,57 8,68 3000000 TOTALE TITOLO 3 3.025.110,00 199.735,65 199.735,65 6,60 ENTRATE IN CONTO CAPITALE 4010000 Tipologia 100: Tributi in conto capitale 0,00 0,00 0,00 0,00 4020000 Tipologia 200: Contributi agli investimenti 0,00 0,00 0,00 0,00 4030000 Tipologia 300: Altri trasferimenti in conto capitale 0,00 0,00 0,00 0,00 4040000 Tipologia 400: Entrate da alienazione di beni materiali e immateriali 0,00 0,00 0,00 0,00 4050000 Tipologia 500: Altre entrate in conto capitale 0,00 0,00 0,00 0,00 4000000 TOTALE TITOLO 4 0,00 0,00 0,00 0,00 ENTRATE DA RIDUZIONE DI ATTIVITA' FINANZIARIE 5010000 Tipologia 100: Alienazione di attività finanziarie 0,00 0,00 0,00 0,00 5020000 Tipologia 200: Riscossione crediti di breve termine 0,00 0,00 0,00 0,00 5030000 Tipologia 300: Riscossione crediti di medio-lungo termine 0,00 0,00 0,00 0,00 5040000 Tipologia 400: Altre entrate per riduzione di attività finanziarie 0,00 0,00 0,00 0,00 5000000 TOTALE TITOLO 5 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE GENERALE (***) 6.844.510,00 376.501,99 376.501,99 5,50 DI CUI FONDO CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITA' DI PARTE CORRENTE (**) DI CUI FONDO CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITA' IN C/CAPITALE 6.844.510,00 0,00 376.501,99 376.501,99 5,50 0,00 0,00 0,00 Pag. 1 Bilancio di Previsione Armonizzato 2015-2017 (Allegati) - Pagina 41 di 63
Anno di bilancio 2015 - Anno di previsione 2016 TIPOLOGIA DENOMINAZIONE STANZIAMENTI DI BILANCIO (a) ACCANTONAMENTO OBBLIGATORIO AL FONDO (b) ACCANTONAMENT O EFFETTIVO DI BILANCIO (**) (c) % di stanziamento accantonato al fondo nel rispetto del principio contabile applicato 3.3 (d) =(c/a) ENTRATE CORRENTI DI NATURA TRIBUTARIA E CONTRIBUTIVA 1010100 Tipologia 101: Imposte, tasse e proventi assimilati 3.938.750,00 183.386,71 183.386,71 4,66 1010200 Tipologia 102: Tributi destinati al finanziamento della sanità (solo per le Regioni) 0,00 0,00 0,00 0,00 1010300 Tipologia 103: Tributi devoluti e regolati alle autonomie speciali (solo per le Regioni) 0,00 0,00 0,00 0,00 1010400 Tipologia 104: Compartecipazioni di tributi 0,00 0,00 0,00 0,00 1030100 Tipologia 301: Fondi perequativi da Amministrazioni Centrali 0,00 0,00 0,00 0,00 1030200 Tipologia 302: Fondi perequativi dalla Regione o Provincia autonoma (solo per gli E 0,00 0,00 0,00 0,00 1000000 TOTALE TITOLO 1 3.938.750,00 183.386,71 183.386,71 4,66 TRASFERIMENTI CORRENTI 2010100 Tipologia 101: Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche 0,00 0,00 0,00 0,00 2010200 Tipologia 102: Trasferimenti correnti da Famiglie 0,00 0,00 0,00 0,00 2010300 Tipologia 103: Trasferimenti correnti da Imprese 0,00 0,00 0,00 0,00 2010400 Tipologia 104: Trasferimenti correnti da Istituzioni Sociali Private 0,00 0,00 0,00 0,00 2010500 Tipologia 105: Trasferimenti correnti dall'unione Europea e dal Resto del Mondo 0,00 0,00 0,00 0,00 2000000 TOTALE TITOLO 2 0,00 0,00 0,00 0,00 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE 3010000 Tipologia 100: Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni 2.568.520,00 139.901,77 139.901,77 5,45 3020000 Tipologia 200: Proventi derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolari 356.000,00 46.270,68 46.270,68 13,00 3030000 Tipologia 300: Interessi attivi 0,00 0,00 0,00 0,00 3040000 Tipologia 400: Altre entrate da redditi da capitale 0,00 0,00 0,00 0,00 3050000 Tipologia 500: Rimborsi e altre entrate correnti 160.190,00 13.900,37 13.900,37 8,68 3000000 TOTALE TITOLO 3 3.084.710,00 200.072,82 200.072,82 6,49 ENTRATE IN CONTO CAPITALE 4010000 Tipologia 100: Tributi in conto capitale 0,00 0,00 0,00 0,00 4020000 Tipologia 200: Contributi agli investimenti 0,00 0,00 0,00 0,00 4030000 Tipologia 300: Altri trasferimenti in conto capitale 0,00 0,00 0,00 0,00 4040000 Tipologia 400: Entrate da alienazione di beni materiali e immateriali 0,00 0,00 0,00 0,00 4050000 Tipologia 500: Altre entrate in conto capitale 0,00 0,00 0,00 0,00 4000000 TOTALE TITOLO 4 0,00 0,00 0,00 0,00 ENTRATE DA RIDUZIONE DI ATTIVITA' FINANZIARIE 5010000 Tipologia 100: Alienazione di attività finanziarie 0,00 0,00 0,00 0,00 5020000 Tipologia 200: Riscossione crediti di breve termine 0,00 0,00 0,00 0,00 5030000 Tipologia 300: Riscossione crediti di medio-lungo termine 0,00 0,00 0,00 0,00 5040000 Tipologia 400: Altre entrate per riduzione di attività finanziarie 0,00 0,00 0,00 0,00 5000000 TOTALE TITOLO 5 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE GENERALE (***) 7.023.460,00 383.459,53 383.459,53 5,46 DI CUI FONDO CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITA' DI PARTE CORRENTE (**) DI CUI FONDO CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITA' IN C/CAPITALE 7.023.460,00 0,00 383.459,53 383.459,53 5,46 0,00 0,00 0,00 Pag. 2 Bilancio di Previsione Armonizzato 2015-2017 (Allegati) - Pagina 42 di 63
Anno di bilancio 2015 - Anno di previsione 2017 TIPOLOGIA DENOMINAZIONE STANZIAMENTI DI BILANCIO (a) ACCANTONAMENTO OBBLIGATORIO AL FONDO (b) ACCANTONAMENT O EFFETTIVO DI BILANCIO (**) (c) % di stanziamento accantonato al fondo nel rispetto del principio contabile applicato 3.3 (d) =(c/a) ENTRATE CORRENTI DI NATURA TRIBUTARIA E CONTRIBUTIVA 1010100 Tipologia 101: Imposte, tasse e proventi assimilati 4.092.800,00 243.262,31 243.262,31 5,94 1010200 Tipologia 102: Tributi destinati al finanziamento della sanità (solo per le Regioni) 0,00 0,00 0,00 0,00 1010300 Tipologia 103: Tributi devoluti e regolati alle autonomie speciali (solo per le Regioni) 0,00 0,00 0,00 0,00 1010400 Tipologia 104: Compartecipazioni di tributi 0,00 0,00 0,00 0,00 1030100 Tipologia 301: Fondi perequativi da Amministrazioni Centrali 0,00 0,00 0,00 0,00 1030200 Tipologia 302: Fondi perequativi dalla Regione o Provincia autonoma (solo per gli E 0,00 0,00 0,00 0,00 1000000 TOTALE TITOLO 1 4.092.800,00 243.262,31 243.262,31 5,94 TRASFERIMENTI CORRENTI 2010100 Tipologia 101: Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche 0,00 0,00 0,00 0,00 2010200 Tipologia 102: Trasferimenti correnti da Famiglie 0,00 0,00 0,00 0,00 2010300 Tipologia 103: Trasferimenti correnti da Imprese 0,00 0,00 0,00 0,00 2010400 Tipologia 104: Trasferimenti correnti da Istituzioni Sociali Private 0,00 0,00 0,00 0,00 2010500 Tipologia 105: Trasferimenti correnti dall'unione Europea e dal Resto del Mondo 0,00 0,00 0,00 0,00 2000000 TOTALE TITOLO 2 0,00 0,00 0,00 0,00 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE 3010000 Tipologia 100: Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni 2.564.560,00 144.456,90 144.456,90 5,63 3020000 Tipologia 200: Proventi derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolari 356.000,00 58.889,96 58.889,96 16,54 3030000 Tipologia 300: Interessi attivi 0,00 0,00 0,00 0,00 3040000 Tipologia 400: Altre entrate da redditi da capitale 0,00 0,00 0,00 0,00 3050000 Tipologia 500: Rimborsi e altre entrate correnti 160.380,00 17.710,22 17.710,22 11,04 3000000 TOTALE TITOLO 3 3.080.940,00 221.057,08 221.057,08 7,17 ENTRATE IN CONTO CAPITALE 4010000 Tipologia 100: Tributi in conto capitale 0,00 0,00 0,00 0,00 4020000 Tipologia 200: Contributi agli investimenti 0,00 0,00 0,00 0,00 4030000 Tipologia 300: Altri trasferimenti in conto capitale 0,00 0,00 0,00 0,00 4040000 Tipologia 400: Entrate da alienazione di beni materiali e immateriali 0,00 0,00 0,00 0,00 4050000 Tipologia 500: Altre entrate in conto capitale 0,00 0,00 0,00 0,00 4000000 TOTALE TITOLO 4 0,00 0,00 0,00 0,00 ENTRATE DA RIDUZIONE DI ATTIVITA' FINANZIARIE 5010000 Tipologia 100: Alienazione di attività finanziarie 0,00 0,00 0,00 0,00 5020000 Tipologia 200: Riscossione crediti di breve termine 0,00 0,00 0,00 0,00 5030000 Tipologia 300: Riscossione crediti di medio-lungo termine 0,00 0,00 0,00 0,00 5040000 Tipologia 400: Altre entrate per riduzione di attività finanziarie 0,00 0,00 0,00 0,00 5000000 TOTALE TITOLO 5 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE GENERALE (***) 7.173.740,00 464.319,39 464.319,39 6,47 DI CUI FONDO CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITA' DI PARTE CORRENTE (**) DI CUI FONDO CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITA' IN C/CAPITALE 7.173.740,00 0,00 464.319,39 464.319,39 6,47 0,00 0,00 0,00 * Non richiedono l accantonamento al fondo crediti di dubbia esigibilità i: a) i trasferimenti da altre Amministrazioni pubbliche e dall'unione europea; b) i crediti assistiti da fidejussione; c) le entrate tributarie che, sulla base dei nuovi principi contabili, sono accertate per cassa. I principi contabili cui si fa riferimento in questo prospetto sono contenuti nell'allegato n. 2. ** Gli importi della colonna (c) non devono essere inferiori a quelli della colonna (b); se sono superiori le motivazioni della differenza sono indicate nella relazione al bilancio. *** Il totale generale della colonna (c) corrisponde alla somma dei due capitoli riguardanti il fondo crediti di dubbia esigibilità stanziati nel bilancio. Nel bilancio di previsione il fondo crediti di dubbia esigibilità è articolato in due distinti capitoli di spesa: il fondo crediti di dubbia esigibilità riguardante le entrate di dubbia esigibilità del titolo 4 delle entrate (stanziato nel titolo 2 delle spese), e il fondo riguardante tutte le altre entrate (stanziato nel titolo 1 della spesa). Pag. 3 Bilancio di Previsione Armonizzato 2015-2017 (Allegati) - Pagina 43 di 63