ATTIVO STATO PATRIMONIALE..A aziendale 0,00 0,00 0,00..B Immobilizzazioni 29.912,17 15.806,92-14.105,25..B...I Immateriali 4.796,87 0,00-4.796,87..B...I..4 Concessioni, licenze, marchi e diritti simili 155,06 0,00-155,06 --- Costo Storico 8.055,47 8.055,47 0,00 0303 licenze e brevetti 8.055,47 8.055,47 0,00 Fondo\rettifiche -7.900,41-8.055,47-155,06 f/do amm.lcenze e brevetti -7.900,41-8.055,47-155,06..B...I..7 Spese manutenzione e riparazione straordinarie su beni di terzi 4.641,81 0,00-4.641,81 --- Costo Storico 151.475,00 151.475,00 0,00 0307 ristrutturazione sede 151.475,00 151.475,00 0,00 Fondo\rettifiche -146.833,19-151.475,00-4.641,81 f/do amm.ristrutturazione sede -146.833,19-151.475,00-4.641,81..B..II Materiali 25.115,30 15.806,92-9.308,38..B..II..7 Beni mobili 25.115,30 15.806,92-9.308,38 --- Costo Storico 167.456,35 159.181,56-8.274,79 0301 arredamento 71.539,06 71.749,06 210,00 0302 attrezzature 21.387,95 21.387,95 0,00 0304 macchine elettriche ed elettroniche 39.669,86 31.185,07-8.484,79 0305 impianti telefonici 2.347,40 2.347,40 0,00 0306 terminali radiomobili 239,00 239,00 0,00 0307 macchinari di proioezione e imp.to sonoro 12.677,28 12.677,28 0,00 0308 impianto audioconferenza 3.172,00 3.172,00 0,00 0309 mobili e macchine ordinarie d'ufficio 14.496,20 14.496,20 0,00 0310 Impianto di condizionamento 1.927,60 1.927,60 0,00 --- Fondo\rettifiche -142.341,05-143.374,64-1.033,59 1
ANNO 2016 ANNO 2017 f/do amm.arredamento -54.393,59-61.195,93-6.802,34 f/do amm.attrezzature -21.232,74-21.264,40-31,66 f/do amm.macchine elettriche ed elettroniche -36.529,50-29.365,08 7.164,42 f/do amm.impianti telefonici -1.315,28-1.774,00-458,72 f/do amm.terminali radiomobili -119,00-159,00-40,00 f/do amm.macchinari di proioezione e imp.to sonoro -12.545,52-12.611,40-65,88 f/do amm.impianto audioconferenza -1.415,20-2.049,60-634,40 f/do amm.mobili e macchine ordinarie d'ufficio -14.481,80-14.492,60-10,80 f/do amm.impianto di condizionamento -308,42-462,63-154,21..B.III Finanziarie 0,00 0,00 0,00..C Attivo circolante 618.817,45 643.953,92 25.136,47..C..II Crediti 572.301,54 503.148,81-69.152,73..C..II..1 Verso clienti 1.830,00 2.196,00 366,00 entro 12 mesi 1.830,00 2.196,00 366,00 Valore lordo 1.830,00 2.196,00 366,00 6001 crediti verso clienti 1.830,00 2.196,00 366,00..C..II..2 Verso iscritti 567.345,23 499.614,23-67.731,00 --- entro 12 mesi 327.700,00 391.835,00 64.135,00 --- Valore lordo 327.700,00 391.835,00 64.135,00 quote da riscuotere anno in corso 170.550,00 260.045,00 89.495,00 quote da riscuotere anno scorso 157.150,00 131.720,00-25.430,00 contributi iscritti corsi formativi 70,00 70,00 --- oltre 12 mesi 239.645,23 107.779,23-131.866,00 --- Valore lordo 239.645,23 107.779,23-131.866,00 quote da riscuotere anni precedenti 239.645,23 107.779,23-131.866,00..C..II..4-bis crediti tributari 3.121,31 1.338,58-1.782,73 --- entro 12 mesi 3.121,31 1.338,58-1.782,73 --- Valore lordo 3.121,31 1.338,58-1.782,73 erario c/acconto ires 3.040,00 713,20-2.326,80 erario per credito ires 543,80 543,80 DIFFERENZA 2
credito d'imposta D.L.66/2014 81,31 81,58 0,27..C..II..5 Verso altri 5,00 0,00-5,00 --- entro 12 mesi 5,00 0,00-5,00 --- Valore lordo 5,00 0,00-5,00 credito v/inail 5,00 0,00-5,00..C..IV Disponibilita liquide 46.515,91 140.805,11 94.289,20 --- Depositi bancari e postali 39.701,60 126.245,19 86.543,59 5002 Monte dei Paschi di Siena c/c 68,44-68,44 5003 Credito Salernitano 18.114,13-18.114,13 5004 Unicredit S.p.a. 44.584,85 44.584,85 5005 c/c postale 21.519,03 81.660,34 60.141,31 --- Denaro e valori in cassa 6.814,31 14.559,92 7.745,61 5001 cassa 6.814,31 14.559,92 7.745,61..D Ratei e risconti 0,00 0,00 0,00..D..1 Ratei attivi 0,00 0,00 0,00 ratei attivi..d..2 Risconti attivi 0,00 0,00 0,00 risconti attivi TOTALE ATTIVO 648.729,62 659.760,84 11.031,22 PASSIVO..A Patrimonio netto 334.808,47 354.969,46 20.160,99..A...I Fondo di dotazione 213.568,21 213.568,21 0,00..A.VIII Avanzi (disavanzi) economici portati a nuovo 92.906,17 121.240,26 28.334,09..A..IX Avanzo (disavanzo) economico d'esercizio 28.334,09 20.160,99-8.173,10..C Trattamento di fine rapporto lavoro subordinato 14.257,74 18.239,80 3.982,06 GRUOSSO LUISA 11.433,93 13.664,07 2.230,14 RUSSO FERNANDA 2.823,81 4.575,73 1.751,92..D Debiti 296.663,41 286.551,58-10.111,83..D..7 Debiti verso fornitori 40.009,12 23.980,92-16.028,20 --- entro 12 mesi 40.009,12 23.980,92-16.028,20 3
--- oltre 12 mesi ANNO 2016 ANNO 2017 fornitori c/fatture da ricevere 40.009,12 23.980,92-16.028,20..D.12 Debiti tributari 5.155,58 7.407,59 2.252,01 --- entro 12 mesi 5.155,58 7.407,59 2.252,01 erario c/ritenute irpef dipendenti 1.712,92 1.306,35-406,57 erario c/ritenute imposta sostitutiva rival. tfr 11,16 50,85 39,69 erario c/ritenute su tfr 0,00 0,00 0,00 erario c/ritenute lavoratori autonomi 842,50 1.306,35 463,85 iva a debito 251,00 116,00-135,00 iva split payment 2.296,04 2.296,04 debito per irap di competenza 636,00 636,00 0,00 debito per ires di competenza 1.702,00 1.696,00-6,00..D.13 Debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza 2.485,00 2.502,23 17,23 --- entro 12 mesi 2.485,00 2.502,23 17,23 debiti verso Inps 2.485,00 2.485,00 0,00 debiti verso Inail 0,00 1,07 1,07 debiti verso FP CGIL 16,16 16,16..D.14 Altri debiti 249.013,71 252.660,84 3.647,13 --- entro 12 mesi 103.025,74 106.505,37 3.479,63 debiti per contributi C.N.A. e Federazione regionale 98.854,50 103.830,00 4.975,50 debiti verso dipendenti 2.968,31 2.675,37-292,94 debiti verso altri 1.202,93-1.202,93 --- oltre 12 mesi 145.987,97 146.155,47 167,50 debiti per contributi C.N.A. e Federazione regionale 145.987,97 146.155,47 167,50..E Ratei e risconti 3.000,00 0,00-3.000,00..E..1 Ratei passivi 3.000,00 0,00-3.000,00 ratei passivi 3.000,00 0,00-3.000,00 DIFFERENZA..E..2 Risconti passivi 0,00 0,00 0,00 risconti passivi 0,00 0,00 0,00 TOTALE PASSIVO 648.729,62 659.760,84 11.031,22 4
CONTO ECONOMICO..A Valore della produzione 450.593,05 445.322,08-5.270,97..A...1 Ricavi delle vendite e delle prestazioni 442.885,25 430.585,00-12.300,25..A 1.a) Contributi da iscritti 434.811,00 422.690,00-12.121,00 3001 immatricolazioni 1.040,00 1.066,00 26,00 3002 quote iscrizione nuovi iscritti 5.187,00 5.320,00 133,00 3003 quote iscrizione annuali 428.100,00 415.950,00-12.150,00 3004 diritti ammissione per trasferimento 78,00 26,00-52,00 3005 diritti nulla osta al trasferimento 130,00 0,00-130,00 3006 diritti passaggio sez.a sez.b 26,00 78,00 52,00 3008 quote d'iscrizione annuale società 250,00 250,00 0,00..A 1.c) ricavi per cessione di prodotti e prestazioni di servizi 8.074,25 7.895,00-179,25 3007 contributi iscritti per corsi di formazione 6.468,61 7.595,00 1.126,39 3008 contributi esterni per corsi di formazione 1.605,64 300,00-1.305,64..A...5 Altri ricavi e proventi 7.707,80 14.737,08 7.029,28 --- vari 7.707,80 14.737,08 7.029,28 3201 diritti emissione visti e parcelle 4.264,50 9.555,54 5.291,04 3203 timbri e tessere 1.236,76 1.187,67-49,09 3204 proventi diversi 2.206,54 3.993,87 1.787,33..B Costi della produzione 412.062,45 415.368,33 3.305,88..B...6 Per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci 3.462,29 4.218,89 756,60 --- Costi per materie prime 3.462,29 4.218,89 756,60 0402 ricambi e materiali fotocopiatrici e fax 705,15 1.229,68 524,53 0407 materiale di consumo hardware 0,00 0,00 0,00 0603 acquisto tessere 0,00 0,00 0,00 0604 acquisto timbri 1.390,80 1.102,88-287,92 0606 acquisto materiale di cancelleria 642,84 1.886,33 1.243,49 0607 acquisto modulistica e carta intestata 488,00 0,00-488,00 1002 acquisto testi 235,50 0,00-235,50..B...7 Per servizi 123.070,45 121.023,78-2.046,67 --- Altri servizi 123.070,45 121.023,78-2.046,67 5
0101 acqua 197,00 208,00 11,00 0102 assicurazione furto e incendio 545,00 545,00 0,00 0104 energia elettrica 2.091,27 1.958,52-132,75 0106 riscaldamento 637,00 431,00-206,00 0107 servizi telefonici 2.294,29 2.764,15 469,86 0202 manutenzione ordinaria 405,82 238,34-167,48 0203 piccole riparazioni 0,00 115,00 115,00 0204 pulizia sede 6.573,36 6.573,36 0,00 0205 assistenza estintori 97,60 97,60 0,00 0401 aggiornamento ed assistenza software 11.616,44 12.067,66 451,22 0403 assistenza hardware 661,60 661,60 0,00 0405 assistenza piattaforma immateria 5.564,02 11.584,61 6.020,59 0509 polizza tfr dipendenti 2.354,65 0,00-2.354,65 0608 spese postali - posta ordinaria 811,75 1.092,98 281,23 0609 spese morosi e proced. disciplinari 7.308,69 11.283,97 3.975,28 0611 spese di trasporto 0,00 0,00 0702 consulente contabile 19.198,40 16.224,00-2.974,40 0703 consulente del lavoro 3.071,01 3.071,01 0,00 0704 consulente legale 19.032,00 21.319,89 2.287,89 0706 elaboraz.postel quote iscrizione + eleaboraz.neatek 445,30 445,30 0,00 0707 addetto stampa 6.128,00 2.805,00-3.323,00 0709 compenso revisore dei conti 3.806,40 3.806,40 0,00 0805 polizza infortuni consiglieri 3.750,00 3.750,00 0,00 0907 stampa rivista 21.410,99 13.786,03-7.624,96 0908 spese invio rivista 5.069,86 6.194,36 1.124,50..B 8 Per godimento di beni di terzi 37.182,84 37.722,84 540,00 0103 canoni locazione 36.000,00 36.540,00 540,00 0105 quote condominiali 1.182,84 1.182,84 0,00..B...9 Per il personale 73.521,86 73.937,21 415,35 --- Salari e stipendi 54.169,52 54.423,08 253,56 6
0506 stipendi 54.169,52 54.423,08 253,56..B...9..b Oneri sociali 13.240,76 13.367,80 127,04 --- oneri sociali 13.240,76 13.367,80 127,04 0503 contributi inail 228,13 229,55 1,42 0504 contributi inps 13.006,43 13.067,41 60,98 0505 contributi aran 6,20 6,20 0,00 0510 contributo FP CGIL 64,64 64,64..B...9..c Trattamento di fine rapporto 3.999,94 3.982,06-17,88 indennita` risoluz.rapporto 3.999,94 3.982,06-17,88..B...9..e altri costi 2.111,64 2.164,27 52,63 0507 Rimborso spese a piè di lista 2.111,64 2.164,27 52,63..B..10 Ammortamenti e svalutazioni 14.824,37 14.315,25-509,12 --- Ammortamento delle immobilizzazioni immateriali 5.254,35 4.796,87-457,48 000490006 amm.immob.immateriali 5.254,35 4.796,87-457,48 --- Ammortamento delle immobilizzazioni materiali 9.570,02 9.518,38-51,64 000490007 amm.immob.materiali 9.570,02 9.518,38-51,64..B..14 Oneri diversi di gestione 160.000,64 164.150,36 4.149,72 0108 Tassa rifiti 2.902,00 2.888,00-14,00 0602 spese varie 103,20 85,48-17,72 0602 acquisto quotidiani e spese minute 0,00 0,00 0,00 0801 assistenze C.N.A. -CNPAIA - CONS. 5.837,19 6.560,89 723,70 0802 assemblee bilancio 3.176,00 3.258,25 82,25 0806 consiglio di disciplina 572,68 150,30-422,38 0805 spese varie di rappresentanza 9.564,24 9.331,50-232,74 1202 servizi agli iscritti 19.349,34 22.138,93 2.789,59 0807 elezioni rinnovo consiglio dell'ordine 11.045,07 11.045,07 0909 iscrizione ordine giornalisti 90,00 0,00-90,00 1001 abbonam.riviste, boll., gazz.uff., rileegatuta 1.854,00 610,00-1.244,00 1101 quote iscrizione C.N.A. 94.554,00 99.603,00 5.049,00 1102 quote federazione consulta interprofess. 4.300,50 4.227,00-73,50 7
1201 quota associativa INU 550,00 550,00 0,00 1202 attività di promozione per l'architettura 549,00 1.270,00 721,00 1208 corsi di aggiornamento professionale 10.627,52-10.627,52 1209 costi per corsi di aggiornamento a pagamento 1.045,49 1.045,49 1301 materiale di pulizia 91,03 56,30-34,73 1302 sponsoirizzazioni 0,00 0,00 0,00 1303 manifestazioni sportive 4.000,00 1.100,00-2.900,00 1303 spese varie ed impreviste 373,22 40,53-332,69 1304 abbuoni e arrotondamenti passivi 0,00 60,00 60,00 1305 addizionale IVA 1% 2,00 0,62-1,38 1306 sopravvenienze passive 1.140,00 0,00-1.140,00 1307 iva indetraibile 364,72 129,00-235,72 DIFFERENZA (A-B) 38.530,60 29.953,75-8.576,85..C Proventi e oneri finanziari -3.914,51-3.465,76 448,75..C..16 Altri proventi finanziari 16,12 0,06-16,06..C..16..d proventi diversi dai precedenti 16,12 0,06-16,06 --- altri 16,12 0,06-16,06 3101 interessi attivi Unicredit S.p.a. 16,12 0,06-16,06 3103 interessi attivi c/c postale 0,00 0,00..C..17 Interessi e altri oneri finanziari -3.930,63-3.465,82 464,81 --- altri -3.930,63-3.465,82 464,81 1501 oneri bancari -819,73-319,88 499,85 1502 oneri e spese c/c postale -3.110,90-3.145,94-35,04 Risultato prima delle imposte 34.616,09 26.487,99-8.128,10..S..22 Imposte sul reddito dell esercizio -6.282,00-6.327,00-45,00..S..22..a Imposte correnti -6.282,00-6.327,00-45,00 --- IRES -1.702,00-1.696,00 6,00 000470004 ires -1.702,00-1.696,00 6,00 --- IRAP -4.580,00-4.631,00-51,00 000470005 irap -4.580,00-4.631,00-51,00.T1..23 Risultato d esercizio 28.334,09 20.160,99-8.173,10 8