RENDICONTO CONSUNTIVO ANNO 2009 Il rendiconto consuntivo dei Centri di Gestione Autonoma ai sensi dell art. 90 del Regolamento di Ateneo per l Amministrazione, la Finanza e la Contabilità, si compone dei seguenti documenti: rendiconto finanziario; relazione tecnica sulla gestione; situazione amministrativa; situazione patrimoniale; situazione dei residui attivi e passivi; relazione sull attività didattica. Rendiconto finanziario PARTE ENTRATE Le entrate accertate da parte del Dipartimento per l anno 2009 sono pari ad 2.426.164,41, di cui 1.359.892,32 (56,05% del totale) riscosse in corso d anno ed 1.066.272,09 (43,95% del totale) da riscuotere in esercizi successivi, e sono così suddivise tra i titoli di bilancio: Descrizione titolo Importo 01 Contribuzione Studentesca 728,00 02 Contributi derivanti da contratti, convenzioni e accordi 189.726,20 03 Entrate da trasferimenti 872.102,01 04 Altre entrate 546.419,62 05 Trasferimenti interni 686.229,61 06 Partite di giro 130.958,97 Totale 2.426.164,41 L avanzo di amministrazione al 1/01/2009 era di 1.997.779,60. I residui attivi ad inizio esercizio erano pari ad 2.051.884,13, le riscossioni in corso d anno sono state pari ad 1.471.328,34 (71,71%) ed in chiusura di esercizio restano ancora da incassare 542.428,78 (26,43% del totale). I residui attivi non riaccertati ammontano ad 38.127,01(1,86% del totale). 1
PARTE SPESE Le spese impegnate, da parte del Dipartimento, nel corso dell anno 2009 sono pari ad 2.204.690,75, di cui 1.879.330,17 (85,24% del totale) pagate in corso d anno ed 325.360,58 (14,76% del totale) da pagare in esercizi successivi, e sono così suddivise tra i titoli del bilancio: Descrizione titolo Importo 01 Risorse umane 283.250,06 02 Spese per attività culturali e istituzionali 213.121,16 03 Spese di funzionamento 814.906,43 04 Altre spese 0 05 Acquisizione di beni durevoli e interventi edilizi 164.442,42 06 Spese per trasferimenti 127.467,00 07 Trasferimenti interni 470.544,71 08 Partite di giro 130.958,97 Totale 2.204.690,75 I residui passivi ad inizio esercizio erano pari ad 397.109,53, i pagamenti effettuati nel corso dell anno sono stati pari ad 395.508,91 (100% del totale) e non ci sono pagamenti in conto residui ancora da effettuare. I residui passivi che non sono stati riaccertati sono pari ad 1.600,62. 2
Relazione tecnica sulla gestione PARTE ENTRATE Titolo 1 Contribuzione studentesca Categoria 1 Tasse e contributi corsi di Laurea Si riporta per memoria, di esclusiva competenza dell Amministrazione Centrale. Categoria 2 Tasse e contributi studenti altri corsi di Laurea Si registra l incasso di 728,00 riferito alle tasse di iscrizione al corso di dottorato effettuato dalle società finanziatrici e successivamente rimborsato allo studente. Titolo 2 Contributi derivanti da contratti, convenzioni e accordi Categoria 1 Contributi derivanti da contratti, convenzioni e accordi Le entrate complessive della categoria sono pari ad 189.726,20 e si riferiscono a progetti di ricerca istituzionali finanziati al Dipartimento e relative alle attività sotto indicate. Descrizione attività Importo Importo tot. Progetto Univ.di Roma la Sapienza"Nuovi approcci diagnostici.." Prof.Gaidano 14.748,00 Progetto "Costruzione di un network..."2008/2010 - prof.faggiano 36.000,00 Contratti convenzioni accordi con altri Ministeri 50.748,00 Progetto Smoking in Movies 1/1/2009-31/12/2011 - Agr. n. 2008 12 02 - Prof.Faggiano 17.648,40 Contratti convenzioni accordi con Unione Europea 17.648,40 Finanziamento borsa di studio triennale 24 ciclo dottorato di ricerca in MCS 2008/2009 - Panella 17.100,85 Finanziamento triennale borsa di studio dottorato di ricerca 25 ciclo 2009/2010 - Gariglio 17.100,85 Finanziamento triennale borsa di studio dottorato di ricerca in partenza al 2007/2008 - Gaidano 16.303,14 Finanziamento borsa di studio triennale 24 ciclo dottorato di ricerca in MCS 2008/2009 - Faggiano 17.100,85 Finanziamento triennale borsa di studio dottorato di ricerca MCS 23 ciclo - Gariglio 21.117,83 Finanziamento COVIDIEN borsa di studio dottorato di ricerca 2007/2008 - Della Corte 16.303,14 Finanziamento triennale borsa di studio dottorato di ricerca in partenza al 2007/2008 - Della Corte 16.303,14 Contributi da altri soggetti 121.329,80 Totale categoria 189.726,20 Titolo 3 Entrate da trasferimenti Categoria 1 Assegnazioni correnti dallo stato Nel corso dell anno 2009 non ci sono state entrate alla presente categoria. Categoria 2 Trasferimenti correnti da altri soggetti La categoria in oggetto riporta le entrate accertate nel corso dell anno 2009 per progetti di ricerca istituzionali pari ad 872.102,01 e così suddivise: 3
Descrizione attività Importo Importo Contributo progetto "Site attain mortality" - Prof.Della Corte 665,01 Contributo Basic Science Award - Prof.Della Corte 20.000,00 Trasferimenti correnti da Organismi Internazionali 20.665,01 Regione Piemonte ricerca Finalizzata 2009 202.000,00 Progetto "Trapianto renale..."s.giovanni Battista di Torino - prof.stratta 7.200,00 Contributi da Regioni e Province Autonome 209.200,00 Contributo liberale a supporto della ricerca in biotecnologie dott.baldanzi 800.00 Trasferimenti correnti da altre Pubbliche Amministrazioni 800.00 Contributo liberale a supporto studio dei polimorfismi dei recettori beta adrenergici - resp.prof.pirisi 1.200,00 Contributo liberale per finanziamenento progetto in Medicina Fisica e Riabilitativa prof.cisari 11.000,00 5.000,00 Contributo a supporto ricerca Clinica Cardiologica - prof.marino 7.500,00 Contributo per la realizzazione del progetto "Marcatori molecolari di trasformazione..." Dott.D.Rossi 22.000,00 Contributo liberale a supporto della ricerca sul diabete mellito tipo 2 condotta da 10.000,00 Contributo per finanziamento borsa di studio Lab.Medicina Interna prof.avanzi 18.000,00 4.000,00 Contributo liberale a supporto ricerca Clinica cardiologica - prof.marino 7.000,00 Progetto "Implementazione progetto EU-DAP a livello di..." - Finanziamento 113.059,00 Contributo liberale a fsostegno ricerca Clinica Dermatologica prof.leigheb 20.000,00 Finanziamento Corso di perfezionamento EBM prof.faggiano 10.000,00 Contributo liberale a supporto progetto di ricerca "Valutazione della crescita..."prof.cannas 10.000,00 1.000,00 12.000,00 Contributo liberale per cofinanziamento borsa di studio in neuroendocrinologia - 2.500,00 Contributo liberale a supporto della ricerca in ambito ostetrico-ginecologico - prof.ssa Paternoster 4.750,00 Contributo a supporto ricerca in medicina fisica e riabilitativa - prof.cisari 3.000,00 Contributo destinato all' acquisto di un Ecocardiografo VIVID Q - prof.marino 72.000,00 Contributo liberale a supporto della ricerca in Anatomia Umana prof.cannas 7.500,00 Finanziamento Progetto "Marcatori immunogenetici di trasformazione..." - Prof.Gaidano 10.000,00 3.500,00 2.000,00 Progetto "Implementazione progetto EU-DAP a livello di..." 31/10/08-30/10/2010 - cofinanziamento progetto EUDAP2 161.933,00 4
Descrizione attività Importo Importo Contributo a sostegno ricerca Clinica Ginecologica prof.surico 2.000,00 Contributo a sostegno ricerca Lab.Medicina Interna prof.avanzi 5.000,00 Contributo a sostegno ricerca Laboratorio di Dermatologia prof.leigheb 10.000,00 Contributo per la realizzazione dei "Corsi residenziali Andrea Villa" - prof.carriero 5.000,00 Contributo per la formazione del personale in ambito oncologico - Prof.Alabiso 5.000,00 Progetto triennale "Role of diacylglycerol..." 2008/2010 - Prof.Graziani - 1^ 50.000,00 Contributo liberale a supporto ricerca in medicina fisica e riabilitativa - prof.cisari 2.000,00 Contributo liberale a supporto della ricerca in Anatomia Umana prof.cannas 7.500,00 6.000,00 Contributo liberale per collaborazione scientifica "2 Giornate Novaresi di Epatologia"- prof.pirisi 2.460,00 Contributo "I Cedri" per organizzazione Master Medicina dei Disastri 2009- Della Corte 16.000,00 Contributo Fondazione C.R.V. per borsa di studio biennale Dott.Salerno - 2 10.850,00 Trasferimenti correnti da imprese private 640.752,00 Contributo liberale a supporto ricerca in medicina cardiovascolare - prof.marino 685,00 Trasferimenti correnti da famiglie 685,00 Totale categoria 872.102,01 Categoria 3 Assegnazioni in conto capitale dallo stato Nel corso dell anno 2009 non ci sono state entrate alla presente categoria. Titolo 4 Altre entrate Categoria 1 - Vendita di beni e servizi ed entrate patrimoniali Nel corso dell anno 2009 sono stati accertati i proventi complessivi pari ad 540.320,11, derivanti dai seguenti progetti di cui 471.182,75 di imponibile ed 69.137,36 di IVA: Convenzione Alliance Medical Group - prof.carriero 54.000,00 Convenzione Amministrazione Provinciale di Vercelli- Panella/Palin 18.000,00 Convenzione Asl Bergamo - Faggiano 7.920,00 Convenzione Avis Torino - Cannas 20.665,52 Convenzione Casa di Cura I Cedri - Della Corte 10.800,00 Convenzione Casa di Riposo Greppi (direzione sanitaria)- Panella 18.000,00 Convenzione CIRMMP- prof.graziani 23.996,00 Convenzione Clinica Santa Rita (org.sanitaria) - Panella 25.575,00 Convenzione Essex 2009/2010 prof.pirisi 13.200,00 Convenzione Istituto Mondino - Martignoni 1.529,14 Convenzione Lundbeck- prof.monaco 7.200,00 Convenzione Notopharm - Gariglio 21.000,00 Convenzione SigmaTau - prof. Cannas 210.000,00 Esami diagnostici laboratorio di Medicina Interna - Prof.Pirisi 1.333,57 Esami diagnostici lab.di ematologia - Gaidano 103.500,88 Utilizzo locali da parte dello spin-off Notopharm 3.600,00 Totale categoria 540.320,11 5
Categoria 2 Redditi e proventi vari Gli interessi annuali, già al netto della ritenuta fiscale di legge, sul conto corrente bancario sono stati pari ad 5.504,24. Categoria 3 Poste correttive e compensative di spese Tale voce comprende le coperture assicurative a carico dei borsisti e che vengono trattenuti loro al pagamento del relativo compenso e trasferiti successivamente all Amministrazione Centrale nonché il rimborso da parte dell Inail per il versamento eccedente effettuato in anni precedenti e pari ad 595,27. Titolo 5 Trasferimenti interni Categoria 1 - Trasferimenti interni Tale categoria comprende i trasferimenti interni a favore del Dipartimento. Nel corso dell anno 2009 gli accertamenti sono stati pari ad 686.229,61 così suddivisi tra i capitoli di bilancio: trasferimenti dall Amministrazione Centrale per il funzionamento pari ad 38.832,00; trasferimenti per la ricerca scientifica pari ad 259.665,89 di cui: - Trasferimento da Facoltà di Medicina (UPB MasterMedUrg) per avanzo di gestione del Master Medicina di Urgenza a favore ricerca UPB avanzi PRIVATI 7.794,35 - Trasferimento da Facoltà di Medicina (UPB MasterManagement) per avanzo di gestione del Master in Management a favore ricerca UPB panellaprivati 50.520,76 - Trasferimento dall Amministrazione Centrale per la Ricerca certificata 2009 51.195,95 - Contributo proveniente dal Dipartimento di Scienze Mediche per la prosecuzione progetto SLA resp. dott.ssa Filigheddu 900,00 - Trasferimento dall Amministrazione Centrale per il progetto finanziato dalla Fondazione Cariplo per l attivazione laboratorio di genetica 120.000,00 - Trasferimento dall Amministrazione Centrale per la Ricerca locale 2009 29.254,83 Trasferimento dall Amministrazione Centrale quale contributo di funzionamento dei dottorati - Scuola Alta Formazione (SAF) - pari ad 450,00; assegnazione dall Amministrazione Centrale delle tasse di iscrizione degli specializzandi per le scuole di specialità in anestesia, cardiologia, chirurgia, dermatologia, ginecologia, medicina interna, neurologia, psichiatria, radiodiagnostica, urologia, radioterapia per un totale di 218.896,18; assegnazione dall Amministrazione Centrale contribuzione studentesca dei master in Medicina dei Disastri per 102.607,89, Data Manager per 9.000,00 e del corso di perfezionamento in Counseling per 3.960,00; trasferimenti da parte del Dipartimento di Scienze Mediche per 24.115,28 per rimborso di spese comuni, da parte della Facoltà di Medicina, Chirurgia e Scienze della Salute per spese anticipate dal Dipartimento per 2.104,41, da parte dell Amministrazione Centrale per quote di assegni di ricerca non fruiti per 26.597,97. Titolo 6 Partite di giro Categoria 1 - Partite di giro Le partite di giro comprendono le ritenute fiscali, previdenziali ed assistenziali effettuate sui pagamenti dei compensi nonché i rimborsi per gli anticipi economali. La cifra riscossa è pari ad 130.958,97. L importo totale delle entrate è di 2.426.164,41. 6
PARTE SPESE Titolo 1 Risorse umane Il Titolo è articolato in quattro categorie suddivise in numerosi capitoli di spesa, la maggior parte riservati ai pagamenti degli stipendi al personale e di competenza dell Amministrazione Centrale. Categoria 1 - Spese per il personale docente Tale categoria comprende le spese per i compensi erogati al personale docente nell ambito delle convenzioni per attività commerciale svoltesi nell anno 2009 per 121.868,43 di cui 112.321,13 per compensi, 9.547,30 per irap. Categoria 2 - Spese per il personale tecnico e amministrativo Tale categoria comprende i compensi erogati al personale tecnico amministrativo per l attività commerciale svolta dal Dipartimento e pari ad 10.062,14, di cui 9.273,87 per compensi ed 788,27 per irap. Categoria 3 - Spese per altre tipologie di personale Tale categoria comprende le spese di competenza dell anno 2009, pari ad 52.567,53, per le spese di personale relative ad un contratto di fornitura di lavoratori interinali per 22.936,94 nonché n. 2 contratti di collaborazione coordinata e continuativa per un totale di 29.630,59 (comprensivi degli oneri a carico ente). Categoria 4 - Altri oneri per il personale Rientrano in tale categoria le spese impegnate nell anno 2009 per le missioni dei professori universitari ( 50.179,54), dei ricercatori ( 10.799,60), del personale tecnico-amministrativo ( 3.259,59), delle altre tipologie di personale ( 33.662,31), le spese di vestiario del personale per 850,92 per un totale di 283.250,06. Titolo 2 Spese per attività culturali e istituzionali Categoria 1 - Spese per il funzionamento degli organi Nel corso dell anno 2009 non sono state impegnate spese in tale categoria. Categoria 2 - Spese per attività culturali e di cooperazione L importo impegnato nel 2009 pari ad 48.853,73 è suddiviso in: organizzazione di convegni e congressi per 7.180,00; quote associative a società scientifiche per 8.170,72; iscrizioni a convegni e congressi per 33.503,01. Categoria 3 - Spese per borse di studio e interventi a favore degli studenti Rientrano in questa categoria gli interventi a favore degli studenti, per una spesa di 164.267,43, erogati attraverso borse di studio per 157.213,75 finanziate su fondi di ricerca sia istituzionale sia su fondi derivanti dall attività commerciale, viaggi per gli studenti ( 5.585,68) nonché i rimborsi delle tasse di iscrizione agli iscritti ai dottorati di ricerca ( 1.468,00). Titolo 3 Spese di funzionamento Categoria 1 - Acquisto beni e servizi Le spese per l acquisto di beni e servizi necessari al funzionamento del Dipartimento sono state pari ad 814.446,41 così ripartite sui capitoli di bilancio: Acquisto cancelleria, materiale informatico e tecnico di consumo 22.247,77; Acquisto pubblicazioni, giornali e riviste non inventariabili 4.825,20; Spese per acquisto prodotti da laboratorio, materiale scientifico e stabulazione animali 411.632,92; Acquisto stampati e altro materiale di consumo 16.295,88; Servizi di pubblicazione 11.758,15; Accesso a banche dati 540,76; Spese di rappresentanza 1.302,50; 7
Premi di assicurazione 1.655,08; Spese postali e telegrafiche 2.403,96; Spese per telefonia mobile 361,98; Spese per linee trasmissione dati 1.663,12; Spese smaltimento rifiuti nocivi 15.009,95; Spese per servizi ausiliari, trasporti e facchinaggio 9.196,31; Acquisto carburanti 163,00; Manutenzione automezzi 100,33; Manutenzione ordinaria apparecchiature 20.992,14; Noleggi e spese accessorie 6.269,36; Licenze software 12.636,21; Assistenza informatica e manutenzione software 5.118,00; Spese per altri servizi 191.355,00 Collaborazioni occasionali 78.918,78; Si rileva che le spese di funzionamento del dipartimento sono finanziate quasi interamente dai fondi derivanti dalla ricerca scientifica. Categoria 2 - Spese per gestione edifici Nel corso dell anno 2009 non sono state impegnate spese alla presente categoria. Categoria 3 - Oneri finanziari e tributari L importo di 460,02 si riferisce alle spese addebitate dall Istituto Tesoriere per la tenuta del conto e alle spese per l imposta di bollo e altre tasse per il funzionamento. Titolo 4 Altre spese Nel corso dell anno 2009 non sono state impegnate spese al presente titolo. Titolo 5 Acquisizione di beni durevoli e interventi edilizi Categoria 1 - Acquisizione di immobili ed interventi edilizi Nel corso dell anno 2009 non sono state impegnate spese alla presente categoria. Categoria 2 - Acquisizione di beni mobili Le spese impegnate nel corso dell anno 2009 alla presente categoria ammontano ad 164.442,42 e sono così ripartite: le spese per l acquisto di attrezzature tecnico scientifiche sono pari ad 123.459,77; le spese per l acquisto di arredi sono pari ad 131,12; le spese per l acquisto di attrezzature informatiche sono pari ad 34.181,58; l acquisto di riviste inventariabili sono pari ad 5.323,67; l acquisto di altri beni mobili sono pari ad 1.346,28. Categoria 3 - Acquisizione di titoli e partecipazioni Si riporta per memoria, di esclusiva competenza dell Amministrazione Centrale. Titolo 6 Spese per trasferimenti e cooperazione Categoria 1 Spese per trasferimenti correnti L importo, impegnato a bilancio per l anno 2009, pari ad 127.467,00 si riferisce al trasferimento all ASL3 di Torino della quota di cofinanziamento per il progetto "Implementazione progetto EU-DAP..."Compagnia San Paolo di cui è responsabile il Prof. Faggiano Categoria 2 Spese per trasferimenti in conto capitale Alla categoria in oggetto non sono state effettuate spese nel corso dell anno 2009. 8
Titolo 7 Trasferimenti interni Categoria 1 - Trasferimenti interni La spesa complessiva impegnata nel corso dell anno 2009 alla categoria in oggetto è di 470.544,71 ed è così suddivisa: trasferimenti al Dipartimento di Scienze Mediche per il rimborso di spese comuni anticipate per 27.458,26 ; trasferimenti alla Facoltà di Economia per l utilizzo dell Aula magna per 258,00; trasferimenti alla Facoltà di Medicina, Chirurgia e Scienze della Salute, quale contributo per il funzionamento della Biblioteca per 57.234,00, e pari al 20% delle tasse universitarie versate dai medici specializzandi all Ateneo e da questi trasferite al Dipartimento e di 460,54 quale quota non versata a Inail a titolo di compensazione credito; trasferimenti all Amministrazione Centrale per la Didattica e le Borse di studio pari ad 246.838,28 relativi ad assegni di ricerca per 143.817,15 e borse di dottorato (Medicina Clinica e Sperimentale n. 3 borse e Biotecnologie per l Uomo n. 3 borse) per 94.607,64 nonché la maggiorazione estera per n. 1 borsa di dottorato per 8.613,14. trasferimento all Amministrazione Centrale della percentuale del 3% sui proventi conto terzi 15.191,66; trasferimento all Amministrazione Centrale della percentuale del 9% sui proventi conto terzi destinata al Fondo Comune di Ateneo pari ad 45.574,98; trasferimento all Amministrazione Centrale per il rimborso dell iva pari ad 71.301,32; trasferimento all Amministrazione Centrale per il rimborso dell iva intracomunitaria 2.257,45; trasferimenti all Amministrazione Centrale per 134,73 per assicurazione di cococo e borsisti; trasferimenti all Amministrazione Centrale per pagamento docenze e collaborazioni aministrativocontabile nell'ambito dei Master per 3.808,49. Titolo 8 Partite di giro Categoria 1 - Partite di giro Le partite di giro comprendono le ritenute fiscali, previdenziali ed assistenziali effettuate sui pagamenti dei compensi nonché i rimborsi per gli anticipi economali. La cifra impegnata è pari ad 130.958,97. L importo totale delle spese è pari ad 2.204.690,75. 9
Nella tabella sottoriportata sono suddivise le spese in relazione alle attività realizzate nel corso dell anno 2009 e si può notare che il 61,71% delle spese sostenute dal dipartimento sono finalizzate alla ricerca scientifica istituzionale, mentre il 13,40% sono destinate all attività commerciale, per le quali il Dipartimento stipula specifici contratti con i propri clienti. Le spese di funzionamento sono pari al 3,47% delle spese totali ed una parte considerevole viene finanziata con i proventi dell attività commerciale. Le spese riferite alla didattica pari al 15,45% sono relative alle scuole di specialità, ai master e ai corsi di perfezionamento che afferiscono al Dipartimento. Ripartizione percentuale delle spese per Upb Upb 1 livello Importo % AMMINISTRAZIONE 76.450,78 3,47% DIDATTICA 340.728,12 15,45% RICERCA 1.360.610,77 61,71% ATTIVITA' COMMERCIALE 295.346,84 13,40% LIBERO 131.554,24 5,97% TOTALE 2.204.690,75 100,00% Novara, 02/03/2010 Il Direttore di Dipartimento (Prof. Mario Pirisi) F.to Prof. Mario Pirisi Il Segretario Amministrativo (Sig.ra Simona Pasquino) F.to Sig.ra Simona Pasquino Visto Il Coordinatore di Area Medico - Clinica (dott. Francesco Cellerino) F.to Francesco Cellerino 10
Situazione Amministrativa SITUAZIONE AMMINISTRATIVA AVANZO DI AMMINISTRAZIONE EFFETTIVO Al 31 Dicembre 2009 Fondo di cassa Fondo di cassa al 01/01/2009 343,005.00 Riscossioni effettuate nel competenza 1,359,892.32 corso del 2009 residui 1,471,328.34 Pagamenti effettuate nel competenza 1,879,330.17 corso del 2009 residui 395,508.91 Avanzo di cassa al 31/12/2009 899,386.58 Residui attivi Residui attivi di esercizi pregressi al 01/01/2009 2,051,884.13 Residui attivi di esercizi pregressi riscossi - 1,471,328.34 Residui attivi di esercizi pregressi non riaccertati - 38,127.01 Residui attivi di esercizi pregressi riaccertati al 31/12/2009 542,428.78 Residui attivi dell'esercizio in chiusura 1,066,272.09 Residui attivi totali 1,608,700.87 Residui passivi Residui passivi di esercizi pregressi al 01/01/2009 397,109.53 Residui passivi di esercizi pregressi pagati - 395,508.91 Residui passivi di esercizi pregressi non riaccertati - 1,600.62 Residui passivi di esercizi pregressi riaccertati al 31/12/2009 - Residui passivi dell'esercizio in chiusura 325,360.58 Residui passivi totali 325,360.58 Avanzo di amministrazione effettivo Avanzo di cassa al 31/12/2009 899,386.58 Residui attivi dell'esercizio in chiusura 1,608,700.87 Residui passivi dell'esercizio in chiusura 325,360.58 Avanzo di amministrazione effettivo 2,182,726.87 Il Direttore di Dipartimento (Prof. Mario Pirisi) F.to Prof. Mario Pirisi Il Segretario Amministrativo (Sig.ra Simona Pasquino) F.to Sig.ra Simona Pasquino 11
Situazione Patrimoniale Situazione Patrimoniale al 31/12/2009 DESCRIZIONE Consistenza iniziale al 1.1.2009 Ammortamenti Variazioni e Aumenti Diminuzioni Svalutazioni Consistenza finale ATTIVITA' Immobili: - a) Fabbricati e terreni edificabili - b) Terreni agricoli - Mobili, arredi e macchine d'ufficio 14,630.86 898.88 3,848.08 11,681.66 Materiale bibliografico 13,401.57 4,199.68 959.63 16,641.62 Collezioni scientifiche - Strumenti tecnici, attrezz.in genere 366,615.16 160,804.67 94,788.15 432,631.68 Automezzi ed altri mezzi di trasporto - Altri beni mobili 5,365.69 1,346.28 782.80 5,929.17 Beni di natura informatica 54,529.94 47,718.43 38,356.65 63,891.72 Residui attivi 2,051,884.13 1,066,272.09 1,509,455.35 1,608,700.87 Fondo di cassa 343,005.00 2,831,220.66 2,274,839.08 899,386.58 Totale attività 2,849,432.35 4,112,460.69 3,784,294.43 138,735.31 3,038,863.30 PASSIVITA' Deficit di cassa - Residui passivi 397,109.53 325,360.58 397,109.53 325,360.58 Totale passività 397,109.53 325,360.58 397,109.53 325,360.58 Consistenza Patrimoniale Netta 2,452,322.82 3,787,100.11 3,387,184.90 138,735.31 2,713,502.72 12
Concordanza inventariale La concordanza tra le spese sostenute sulle categorie degli investimenti titolo 5 e le risultanze del libro degli inventari evidenziano degli acquisti pari ad 193.680,44 a fronte di un incremento del patrimonio dell ente per 214.967,94, come indicato nella tabella sottostante. La differenza di 21.287,50 è dovuta per 24.119,00 (+) alla donazione di un computer portatile, delle attrezzature di laboratorio (elettrostimolatore e piattaforma ecografica), per 1.020,00 (+) per un attrezzatura acquistata dal Dipartimento di Medicina Clinica ma inventariata dal Dipartimento di Scienze Mediche, per 1.580,00 (-) riferito a materiale non inventariabile, ed 231,50 (-) relativa ad iva detraibile sugli acquisti. Descrizione Importo Totale pagato al tit. 5 cat. 1 Totale pagato al tit. 5 cat. 2 193,680.44 Totale pagato sul conto capitale 193,680.44 Totale libro inventari ordinari 210,768.26 Totale libro inventari libri 4,199.68 Totale inventariato anno 2009 214,967.94 Differenza - 21,287.50 Il Direttore di Dipartimento (Prof. Mario Pirisi) F.to Prof. Mario Pirisi Il Segretario Amministrativo (Sig.ra Simona Pasquino) F.to Sig.ra Simona Pasquino 13