RELAZIONE CONTO CONSUNTIVO 2013

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1 MINISTERO DELL ISTRUZIONE, UNIVERSITA E RICERCA UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER IL LAZIO ISTITUTO COMPRENSIVO STATALE VIA ARISTIDE LEONORI 74 Via Aristide Leonori, Roma C.M. RMIC8FF00E - C.F Tel 06/ Fax 06/ Distretto 19 [email protected] RELAZIONE CONTO CONSUNTIVO 2013 La presente relazione, che costituisce parte integrante del Conto Consuntivo, prende in esame l attività contabile svolta dal al ed illustra l andamento della gestione amministrativa dell Istituto Comprensivo Via Aristide Leonori 74 di Roma e i risultati finanziari e patrimoniali conseguiti in relazione agli obiettivi programmati nell anno finanziario Il conto consuntivo riepiloga i dati contabili di gestione dell Istituzione Scolastica secondo disposizioni previste dall art. 18 del D.I. n. 44/2001. Esso presenta le seguenti risultanze contabili: a fronte di una previsione di entrata definitiva di ,20 sono state accertate ,10 e a fronte di una previsione di spesa definitiva di ,46, sono state impegnate ,33 con un disavanzo di competenza pari a ,83. Sono state necessarie delle modifiche al programma annuale pari a ,72 disposte e deliberate dagli Organi Competenti. Dall analisi della situazione finanziaria l avanzo di amministrazione, costituito da ,47 è così composto: Avanzo di amministrazione anno precedente ,10 - disavanzo di competenza ,83 Avanzo di amministrazione ,27 Dal Modello K si evince che la consistenza patrimoniale è di ,34, composta da beni mobili (materiali pari ad ,87) da crediti (R.A) verso lo Stato e verso gli altri per ,35 e dal saldo di cassa pari a ,95 meno debiti (R.P) verso altri, pari ad ,83 Nell anno finanziario 2013 sono stati attivati n. 4 Progetti le cui entrate sono state finanziate in parte dai contributi dei Privati, in parte dagli Enti Locali (Provincia di Roma e Comune di Roma) ed in parte dal MIUR, per importo pari a ,71. Pag. 1 di 5

2 PARTE PRIMA ANALISI DELLE ENTRATE A) Finanziamento dello Stato per dotazione finanziaria ordinaria. ENTRATE PER FUNZIONAMENTO AMMINISTRATIVO E DIDATTICO sono stati incassati ,60. ENTRATE PER SUPPLENZE BREVI del personale docente e ata (lordo Stato) incassati ENTRATE PER CONTRATTI FORNITURA SERVIZI DI PULIZIA (direttiva nr 68 del 28/07/2005), accertati e incassati ,18. ENTRATE PER AUTONOMIA legge ,67 TOTALE ENTRATE provenienti dal Miur ,45 B) Finanziamenti da Enti locali o da altre istituzioni. FINANZIAMENTI Enti locali Ammontano a 7.269,60: I finanziamenti degli Enti locali provengono dalla Provincia di Roma così suddivisi: 3.000,00 per attivazione progetto corale 4.269,60 per assistenti alla comunicazione per bambini diversamente abili. FINANZIAMENTI da altre istituzioni ammontano ad 198,00 e riguardano il Contributo TFA, corrisposto dall Università. C) Contributi da privati Le somme riscosse ammontano a ,90 e comprendono i contributi dei genitori per visite didattiche, funzionamento, assicurazione di responsabilità civile, contributi per attivazione corsi di lingua e di informatica D) Altre entrate Le somme accertate e riscosse ammontano a 47,25: 47,25 per interessi maturati sul c/c/bancario; TOTALE GENERALE DELLE FONTI DI FINANZIAMENTO ,20 PARTE SECONDA ANALISI DELLE SPESE Nel corso dell esercizio finanziario in esame le uscite ammontano ad ,63 rispetto alla previsione definitiva di ,46. E stata impegnata Pag. 2 di 5

3 una spesa pari a ,93 mentre restano da pagare ,30, (come risulta dal mod. H). L ammontare dei residui attivi e passivi con l indicazione del nome del debitore o del creditore, della causale del credito e del debito è indicato nello specifico elenco che accompagna il conto consuntivo in esame.(mod. L) La gestione di competenza si chiude con un disavanzo di competenza pari a ,83 derivante dalla somma algebrica fra le entrate accertate e le spese impegnate. Si procede alla dimostrazione analitica delle spese sostenute nel corso dell anno. ATTIVITA Funzionamento amministrativo generale. Previsione definitiva ,22. Somme impegnate pari a ,78, somme pagate ,48 di cui un residuo passivo pari a ,30. Sono stati effettuati impegni per beni di consumo (cancelleria e stampati) pari a 7.087,43 (comprensivi di impegni per abbonamenti a riviste annuali e acquisto di materiali e accessori). Per acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi sono stati impegnati ,34 di cui: 1.142,00 per consulenze ed 1.595,18 visite fiscali riferite ad anni pregressi, formazione e aggiornamento 5.605,75; 2.586,28 per manutenzione ordinaria software. Spese per noleggio macchine fotocopiatrici 2.410,85; gli impegni per utenze e canoni (reti di trasmissione) ammontano ad 2.075,39; ,89 per impegni per contratti di pulizia. Le altre spese ammontano ad 5.090,06 cosi suddivise: 1.485,93 per spese postali ed 3.461,07 per pubblicazione gara di appalto relativa alla refezione scolastica e pagamento MAV relativo. 143,06 per rimborsi spese per revisori; 2.261,65 acquisto condizionatori per la segreteria; le spese per oneri finanziari ammontano ad Funzionamento didattico generale Previsione definitiva ,42. Somme impegnate pari a ,87 contro le somme pagate pari a ,87. Gli impegni per beni di consumo e accessori ammontano ad ,29; mentre quelli per acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi ammontano a ,58 così suddivisi: 4.153,14 per pagamenti degli assistenti alla comunicazione, comprensivi di spese per Irap; 3.662,54 per spese relative ai corsi di aggiornamento Lim, comprensivi di spese per ritenute erariali e Irap, 8.719,00 per assicurazione di responsabilità civile ed ,90 per visite didattiche. Spese di personale La previsione definitiva è di 9.410,24. Nell anno 2013 come da disposizione ministeriale le spese per stipendi a supplenti temporanei, sono liquidate direttamente dal Mef nella forma del cedolino unico. La Scuola ha liquidato l indennità di sostituzione del DSGA all assistente amministrativa facente funzioni che ammonta ad 3.027,69. La spesa è descritta nella tabella sottostante: ONERI SPESA NETTA IRPEF ONERI PREV. TOTALE STATO 1.513,17 559,66 208,77 746, ,69 Pag. 3 di 5

4 SPESE SOSTENUTE A TITOLO DI IRAP. La spesa per IRAP è stata complessivamente pari ad 485,78 calcolata sulle retribuzioni al personale interno ed esterno alla scuola. MANUTENZIONE EDIFICI La previsione definitiva è di 716,87. La spesa complessiva ammonta ad 693,70. Realizzazione dell autonomia scolastica POF. L ammontare della somma spesa a questo fine è stata complessivamente di 6.922,58. Il mix delle fonti di finanziamento e la flessibilità, previste dalla nuova organizzazione del bilancio che consente lo svolgimento delle attività sulla base di una programmazione integrata sul piano didattico e su quello finanziario, hanno permesso l effettuazione di tutte le spese connesse alla realizzazione dei progetti del Piano dell Offerta Formativa. Il rendiconto delle attività effettuate e delle spese sostenute per la realizzazione dei progetti è elemento indispensabile per monitorare le risposte dell Istituzione Scolastica ai bisogni formativi espressi dagli alunni, dalle loro famiglie e dal territorio. Nella seguente presentazione saranno indicati tutti i progetti realizzati che hanno rispettato i nuclei tematici fondamentali previsti dal POF. P92 Progetto Laboratorio corale La previsione definitiva del progetto è di 4.020,00, di cui 3.000,00 sono stati finanziati dalla Provincia di Roma e la parte restante è stata coperta dal contributo volontario dei genitori. Sono stati impegnati e pagati 3.750,00, il progetto ha coinvolto buona parte delle classi della scuola primaria, si è concluso con una festa di fine anno. P93 Progetto sapere i sapori. Il progetto finanziato dalla Regione Lazio per l a.s. 2011/12, realizzato nello stesso a.s. per un importo pari a 1.895,76. L assegnazione è avvenuta solo a dicembre 2012, e le spese di personale al docente referente ed animatore sono state liquidate nel Si registra un avanzo pari a 1.035,56, che sarà utilizzato nell anno scolastico 13/14 P94 Progetto Legge regionale 29/92. Alunni diversamente abili. Il progetto ha una previsione definitiva pari ad ,80, derivante dalle economie degli anni precedenti. Sono stati acquistati: materiali di facile consumo per bambini diversamente abili e attrezzature per un importo pari a 2.312,38, con un avanzo pari a 9.749,42, da riutilizzare nell a.s. 13/14. P95 Progetto emarginazione scolastica Previsione definitiva 1.348,15. Non è stato realizzato. La tabella che segue reca l indicazione dei progetti inseriti nel POF e realizzati nel corso dell anno finanziario in parola, con l indicazione sia delle spese per il personale (interno ed esterno) che l acquisto di attrezzature. Progetto Personale docente Compenso esterni Materiale facile consumo/ attrezzature P 92 Progetto Laboratorio Corale ,00 0,00 Pag. 4 di 5

5 P 93 Progetti Sapere i sapori 860,20 0,00 0 P94 Legge regionale 29/92 0,00 0, ,38 Fondo di riserva: previsione 300,00 nessun prelevamento. E stato restituito il fondo minute spese per 300,00 con reversale n. 40. Roma 15/03/2014 IL DIRETTORE S.G.A. Lucia Canino Pag. 5 di 5