RELAZIONE AL CONTO CONSUNTIVO 2013

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1 Ministero dell'istruzione, dell'università e della Ricerca UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER IL LAZIO IST.TECNICO COMM.LE E PER GEOMETRI STATALE PAOLO TOSCANELLI VIA DELLE RANDE ROMA (RM) Codice Fiscale: Codice Meccanografico: RMTD RELAZIONE AL CONTO CONSUNTIVO Il conto consuntivo per l anno riepiloga i dati contabili di gestione dell istituzione scolastica secondo quanto disposto dagli artt. 18, 58 e 60 del D.I. n. 44 del 1 febbraio 2001, ed eventuali successive modificazioni. Il conto consuntivo è così composto: Conto finanziario (Mod. H) Rendiconti progetti/attività (Mod. I) Situazione amministrativa definitiva (Mod. J) Conto del patrimonio (Mod. K) Elenco residui (Mod. L) Spese personale (Mod. M) Riepilogo spese (Mod. N) La presente relazione ha lo scopo di illustrare le Entrate, le Spese e la composizione dell avanzo di amministrazione al 31/12/ per facilitare l analisi gestionale del Programma Annuale approvato dal Consiglio d Istituto il 11/02/ con provvedimento n. 117 e i risultati conseguiti in relazione agli obiettivi programmati nel P.O.F. dell Istituzione Scolastica RIEPILOGO DATI CONTABILI Entrate Uscite Entrate Uscite Programmazione definitiva ,62 Programmazione definitiva ,61 Disp. fin. da programmare ,01 Accertamenti ,40 Impegni ,51 Avanzo/Disavanzo di competenza ,89 competenza Riscossioni residui , ,47 competenza Pagamenti residui , ,58 Saldo di cassa corrente (a) ,50 Residui dell anno attivi/passivi Somme rimaste da ,16 Somme rimaste da pagare 7.820,88 riscuotere 2.587,28 (+) (+) Residui non riscossi anni Residui non pagati anni ,93 precedenti precedenti ,00 () () Totale residui attivi ,09 Totale residui passivi ,88 Sbilancio residui (b) ,21 Saldo cassa iniziale (c) ,67 (a+b+c) AVANZO DI AMMINISTRAZIONE ,38

2 RIEPILOGO DELLE ENTRATE Aggregato CONTO FINANZIARIO Programmazione definitiva (a) Somme accertate (b) Disponibilità (b/a) * Avanzo di amministrazione presunto ,22 0,00 - Finanziamenti dello Stato , ,97 100,00% Finanziamenti dalla Regione 0,00 0,00 - Finanziamenti da Enti locali o da altre istituzioni pubbliche , ,93 100,00% Contributi da Privati , ,32 84,34% Proventi da gestioni economiche 0,00 0,00 - Altre Entrate 421,18 421,18 100,00% Mutui 0,00 0,00 - Totale entrate , ,40 Disavanzo di competenza 0,00 Totale a pareggio ,40 (*) il rapporto tra le somme accertate e gli importi derivanti dalla programmazione definitiva individua la percentuale di risorse disponibili rispetto alle previsioni. Più si avvicina al valore 100% e maggiori risulteranno le disponibilità dell Istituto. Questo prospetto riporterà le voci degli aggregati presenti nel Piano dei Conti delle entrate da applicare per l anno cui il Conto Finanziario si riferisce. Quanto sopra riportato fa riferimento al Piano dei Conti per l anno. ANALISI DELLE ENTRATE Per ogni aggregato/voce di entrata si riporta la previsione iniziale, le variazioni in corso d anno e quindi la previsione definitiva approvata. AGGREGATO 01 Avanzo di amministrazione Aggr. 01 Voce 01 Avanzo di amministrazione non vincolato Previsione iniziale ,92 Variazioni in corso d anno 0,00 N. Previsione definitiva ,92 Aggr. 01 Voce 02 Avanzo di amministrazione vincolato Previsione iniziale ,30 Veriazioni in corso d anno 0,00 N. Previsione definitiva ,30 Differenza tra minori accertamenti e minori impegni (radiazioni) 748,27

3 AGGREGATO 02 Finanziamenti dello Stato Aggr. 02 Voce 01 Dotazione ordinaria Previsione iniziale ,97 Variazioni in corso d anno ,19 N. 02/09/ 12 E 3.365,95 25/10/ 19 E ,63 10/12/ 25 E 5.286,60 12/12/ 27 E 0,01 EROGAZIONE RISORSE RICORSO CONTRATTI DI SERVIZIO (cd. EX LSU) A.F. EROGAZIONE FONDI SPESE DI PULIZIA NOV-DIC MAGGIORE ENTRATA SU RESIDUI ATTIVI 2012 ACC.N.50 E ACC. N.56 - SPESE DI PERSONALE Previsione definitiva ,16 Somme accertate ,16 Riscosso ,16 Rimaste da riscuotere 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) 01) funzionamento amministrativo ,67-03) finanziamento contratti pulizia ex LSU ,11-04) finanziamento compensi revisori 3.344,34-05) finanziamento contratto Co.Co.Co ,04 Aggr. 02 Voce 04 Altri finanziamenti vincolati Previsione iniziale 0,00 Variazioni in corso d anno ,81 N. 17/06/ E 1.199,94 FINANZIAMENTO MIUR PER VISITE FISCALI 17/06/ E FINANZIAMENTO PROGETTO ALTERNANZA SCUOLA 7.564,27 LAVORO 17/06/ E ASSEGNAZIONE RISORSE PER AMPLIAMENTO 2.910,44 OFFERTA FORMATIVA E FORMAZIONE SICUREZZA 02/09/ 11 E EROGAZIONE RISORSE ESPLETAMENTO 819,84 PROCEDURE RECLUTAMENTO PERSONALE DOCENTE DDG 24/09/2012 N.82 24/09/ 14 E EROGAZIONE RISORSE CORSI DI RECUPERO 9.729,00 STUDENTI CON GIUDIZIO SOSPESI 21/12/ 29 E ASSEGNAZIONE PER SPESE RELATIVE AD ATTREZZATURE TECNICHE, SUSSIDI DIDATTICI 149,32 PER FAVORIRE INTEGRAZIONE ALUNNI PORTATORI HANDICAP Previsione definitiva ,81 Somme accertate ,81 Riscosso ,49 Rimaste da riscuotere 149,32 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) 01) altri finanziamenti vincolati ,81-02) finanziamento corsi di recupero 9.729,00

4 Aggr. 04 Voce 03 Provincia vincolati Previsione iniziale ,00 Variazioni in corso d anno ,93 N. 19/10/ 17 E 5.412,00 15/11/ 20 E ,93 20/11/ 23 E 950,00 EROGAZIONE FONDO URGENTE FUNZIONAMENTO E MINUTO MANTENIMENTO ANNO ASSISTENZA SPECIALISTICA ALUNNI DISABILI A.S./14 - PERIODO 16/09/ - 31/01/2014 ASSEGNAZIONE FONDI CONCESSIONE PALESTRE SCOLASTICHE - SET 2012/GIU Previsione definitiva ,93 Somme accertate ,93 Riscosso ,09 Rimaste da riscuotere ,84 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) 01) urgente funzionamento e minuto mantenimento 8.412,00-02) finanziamento palestre scolastiche 1.950,00-03) assistenza specialistica handicap ,93 Aggr. 04 Voce 06 Altre istituzioni Previsione iniziale 0,00 Variazioni in corso d anno 1.163,00 N. 14/10/ 16 E 390,00 15/11/ 21 E 120,00 15/11/ 22 E 398,00 12/12/ 28 E 255,00 CONTRIBUTO L.S. LABRIOLA CORSO PRIMO INTERVENTO NOTA DI CREDITO CONFSALFORM - RESTITUZIONE SOMMA NON DOVUTA CONTRIBUTO RELATIVO ACCOGLIENZA TIROCINANTI ROMA TRE - DECRETO CAFIS N.63 DEL 11/09/ ONERI A CARICO ISTITUTO CAPOFILA - AMBITO TERRITORIALE N.79 Previsione definitiva 1.163,00 Somme accertate 1.163,00 Riscosso 908,00 Rimaste da riscuotere 255,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) AGGREGATO 05 Contributi da privati Aggr. 05 Voce 01 Famiglie non vincolati Previsione iniziale ,00 Variazioni in corso d anno 0,00 N. Previsione definitiva ,00 Somme accertate ,00 Riscosso ,00 Rimaste da riscuotere 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) 01) contributi volontari ,00

5 Aggr. 05 Voce 02 Famiglie vincolati Previsione iniziale ,00 Variazioni in corso d anno ,14 N. 17/06/ 8 E ,00 17/06/ 9 E 2.566,00 17/06/ 10 E 6.874,00 24/09/ 15 E 2.845,00 29/11/ 24 E 85,00 11/12/ 26 E 7.032,14 MAGGIORE RISCOSSIONE DA CONTO CORRENTE POSTALE VERSAMENTI PER VISITE DIDATTICHE E STAGE RISCOSSIONE PER VERSAMENTI ALUNNI SU CONTO CORRENTE POSTALE PER CORSI ECDL ED ESAMI RISCOSSIONE DA CONTO CORRENTE POSTALE VERSAMENTI PER CORSI ED ESAMI CERTIFICAZIONI LINGUA STRANIERA PRELEVAMENTO CONTRIBUTO FAMIGLIE PER CORSI LINGUA ED ECDL VERSAMENTO QUOTA ISCRIZIONE CORSO DELF A.S./14 CONTRIBUTO STAGE PARIGI 30/03/ /04/2014 Previsione definitiva ,14 Somme accertate ,14 Riscosso ,14 Rimaste da riscuotere 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) 01) visite didattiche e stage ,14-02) certificazioni lingue ,00-03) ECDL 2.828,00 Aggr. 05 Voce 03 Altri non vincolati Previsione iniziale 0,00 Variazioni in corso d anno 2.039,18 N. 17/06/ 4 E 1.039,18 02/09/ 13 E 1.000,00 INCASSO ASSEGNI NON RISCOSSI RAPPORTI DORMIENTI CONSAP CONTRIBUTO SCOLASTICO UTILIZZO LOCALI SCOLASTICI Previsione definitiva 2.039,18 Somme accertate 2.039,18 Riscosso 2.039,18 Rimaste da riscuotere 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) 01) altri finanziamenti non vincolati 2.039,18 AGGREGATO 07 Altre entrate Aggr. 07 Voce 01 Interessi Previsione iniziale 0,00 Variazioni in corso d anno 221,18 N. 17/06/ E 43,96 17/06/ E 177,22 ACCREDITO INTERESSI E COMPETENZE AL 31/12/2012 SU CONTO CORRENTE BANCARIO BANCA DI CREDITO COOPERATIVO DI ROMA E BANCA D'ITALIA ACCREDITO INTERESSI E COMPETENZE AL 31/12/2012 SU CONTO CORRENTE POSTALE

6 Previsione definitiva 221,18 Somme accertate 221,18 Riscosso 221,18 Rimaste da riscuotere 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) 01) interessi bancari 221,18 Aggr. 07 Voce 04 Diverse Previsione iniziale 0,00 Variazioni in corso d anno 200,00 N. 17/06/ E 200,00 CONTRIBUTO PER UTILIZZO LOCALI SCOLASTICI SPOT BNL Previsione definitiva 200,00 Somme accertate 200,00 Riscosso 200,00 Rimaste da riscuotere 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) 01) entrate diverse 200,00 RIEPILOGO DELLE SPESE Aggregato Programmazione definitiva (a) Somme impegnate (b) Obblighi da pagare (b/a) * Attività , ,32 49,58% Progetti , ,19 73,55% Gestioni economiche 0,00 0,00 - Fondo di riserva 789,66 0,00 - Totale spese , ,51 Avanzo di competenza ,89 Totale a pareggio ,40 (*) il rapporto tra le somme impegnate e gli importi derivanti dalla programmazione definitiva definisce la percentuale degli obblighi da pagare che l istituto ha assunto. Più tale rapporto si avvicina al 100% e maggiore sarà stata l attività posta in essere dall istituto rispetto alle previsioni iniziali. ANALISI DELLE SPESE Alla fine dell esercizio finanziario appare necessario predisporre un prospetto di analisi delle attività finanziaria realizzata per ogni singolo progetto/attività. Tale prospetto comprende sia l evoluzione della previsione iniziale mediante le variazioni in corso d anno, sia il consuntivo per ogni progetto/attività. Attività - A01 - Funzionamento amministrativo generale Funzionamento amministrativo generale Previsione iniziale ,20 Variazioni in corso d anno ,95

7 17/06/ 7 E 1/10 CONTRIBUTO PER UTILIZZO LOCALI SCOLASTICI SPOT 140,00 BNL 17/06/ 1 E 3/ ,94 FINANZIAMENTO MIUR PER VISITE FISCALI EROGAZIONE RISORSE ESPLETAMENTO PROCEDURE 02/09/ 11 E 1/8 819,84 RECLUTAMENTO PERSONALE DOCENTE DDG 24/09/2012 N.82 02/09/ 12 E 3/10 EROGAZIONE RISORSE RICORSO CONTRATTI DI 3.365,95 SERVIZIO (cd. EX LSU) 02/09/ 13 E 2/3 CONTRIBUTO SCOLASTICO UTILIZZO LOCALI 1.000,00 SCOLASTICI 21/10/ 18 E 2/1 ASSESTAMENTO DI BILANCIO PER SOMME NON -99,00 SUFFICIENTI 21/10/ 18 E 2/2 ASSESTAMENTO DI BILANCIO PER SOMME NON 99,00 SUFFICIENTI 25/10/ 19 E 2/ ,40 25/10/ 19 E 2/ ,05 25/10/ 19 E 3/4 500,00 25/10/ 19 E 3/8 792,64 25/10/ 19 E 3/ ,61 25/10/ 19 E 4/1 75,92 15/11/ 22 E 2/3 CONTRIBUTO RELATIVO ACCOGLIENZA TIROCINANTI 398,00 ROMA TRE - DECRETO CAFIS N.63 DEL 11/09/ 10/12/ 25 E 3/10 A.F. EROGAZIONE FONDI SPESE DI PULIZIA NOV ,60 DIC Previsione definitiva ,15 Somme impegnate ,77 Pagato ,37 Rimasto da pagare 6.463,40 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati ,15 Residua disponibilità finanz ,38 Attività - A02 - Funzionamento didattico generale Funzionamento didattico generale Previsione iniziale ,88 Variazioni in corso d anno 149,32 21/10/ 18 E 6/3 ASSESTAMENTO DI BILANCIO PER SOMME NON -782,86 SUFFICIENTI 21/10/ 18 E 8/1 ASSESTAMENTO DI BILANCIO PER SOMME NON 782,86 SUFFICIENTI ASSEGNAZIONE PER SPESE RELATIVE AD 21/12/ 29 E 2/3 149,32 ATTREZZATURE TECNICHE, SUSSIDI DIDATTICI PER FAVORIRE INTEGRAZIONE ALUNNI PORTATORI HANDICAP Previsione definitiva ,20 Somme impegnate ,23 Pagato ,63 Rimasto da pagare 97,60 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati ,20 Residua disponibilità finanz ,97

8 Attività - A03 - Spese di personale Spese di personale Previsione iniziale ,97 Variazioni in corso d anno ,02 24/09/ 14 E 1/7 EROGAZIONE RISORSE CORSI DI RECUPERO 9.729,00 STUDENTI CON GIUDIZIO SOSPESI 25/10/ 19 E 1/ ,68 25/10/ 19 E 4/ ,33 12/12/ 27 E 4/1 MAGGIORE ENTRATA SU RESIDUI ATTIVI ,01 ACC.N.50 E ACC. N.56 - SPESE DI PERSONALE 12/12/ 28 E 4/1 ONERI A CARICO ISTITUTO CAPOFILA - AMBITO 255,00 TERRITORIALE N.79 Previsione definitiva ,99 Somme impegnate ,10 Pagato ,10 accertamenti assegnati ,99 Residua disponibilità finanz ,89 Attività - A05 - Manutenzione edifici Manutenzione edifici Previsione iniziale 4.000,92 Variazioni in corso d anno 6.362,00 19/10/ 17 E 3/6 EROGAZIONE FONDO URGENTE FUNZIONAMENTO E 5.412,00 MINUTO MANTENIMENTO ANNO 20/11/ 23 E 1/10 ASSEGNAZIONE FONDI CONCESSIONE PALESTRE 475,00 SCOLASTICHE - SET 2012/GIU 20/11/ 23 E 2/3 ASSEGNAZIONE FONDI CONCESSIONE PALESTRE 475,00 SCOLASTICHE - SET 2012/GIU Previsione definitiva ,92 Somme impegnate ,22 Pagato 9.102,34 Rimasto da pagare 1.259,88 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati ,92 Residua disponibilità finanz 0,70 Progetti - P01 - PROGETTO 1 PROGETTO "EDUCAZIONE PERMANENTE" Previsione iniziale 9.899,93 Variazioni in corso d anno 0,00 Previsione definitiva 9.899,93 Somme impegnate 0,00 Pagato 0,00

9 accertamenti assegnati 9.899,93 Residua disponibilità finanz 9.899,93 Annotazioni: Progetti - P05 - ATTIVITA' INTEGRAZIONE ATTIVITA' INTEGRAZIONE Previsione iniziale 7.282,62 Variazioni in corso d anno 9.542,00 17/06/ 10 E 1/ ,00 17/06/ 10 E 8/ ,00 24/09/ 15 E 3/ ,00 24/09/ 15 E 8/1 502,00 29/11/ 24 E 1/10 85,00 RISCOSSIONE DA CONTO CORRENTE POSTALE VERSAMENTI PER CORSI ED ESAMI CERTIFICAZIONI LINGUA STRANIERA RISCOSSIONE DA CONTO CORRENTE POSTALE VERSAMENTI PER CORSI ED ESAMI CERTIFICAZIONI LINGUA STRANIERA PRELEVAMENTO CONTRIBUTO FAMIGLIE PER CORSI LINGUA ED ECDL PRELEVAMENTO CONTRIBUTO FAMIGLIE PER CORSI LINGUA ED ECDL VERSAMENTO QUOTA ISCRIZIONE CORSO DELF A.S./14 Previsione definitiva ,62 Somme impegnate ,80 Pagato ,80 accertamenti assegnati ,62 Residua disponibilità finanz 6.806,82 Progetti - P06 - VIAGGI E VISITE DI ISTRUZIONE VIAGGI E VISITE DI ISTRUZIONE Previsione iniziale ,50 Variazioni in corso d anno ,50 17/06/ 4 E 3/13 INCASSO ASSEGNI NON RISCOSSI RAPPORTI 1.039,18 DORMIENTI CONSAP ACCREDITO INTERESSI E COMPETENZE AL 31/12/ /06/ 5 E 3/13 43,96 SU CONTO CORRENTE BANCARIO BANCA DI CREDITO COOPERATIVO DI ROMA E BANCA D'ITALIA 17/06/ 6 E 3/13 ACCREDITO INTERESSI E COMPETENZE AL 31/12/ ,22 SU CONTO CORRENTE POSTALE 17/06/ 7 E 3/13 CONTRIBUTO PER UTILIZZO LOCALI SCOLASTICI SPOT 60,00 BNL MAGGIORE RISCOSSIONE DA CONTO CORRENTE 17/06/ 8 E 3/ ,00 POSTALE VERSAMENTI PER VISITE DIDATTICHE E STAGE 17/06/ 8 E 8/1 120,00 MAGGIORE RISCOSSIONE DA CONTO CORRENTE POSTALE VERSAMENTI PER VISITE DIDATTICHE E STAGE 11/12/ 26 E 3/ ,14 CONTRIBUTO STAGE PARIGI 30/03/ /04/2014 Previsione definitiva ,00 Somme impegnate ,00 Pagato ,00 accertamenti assegnati ,00 Residua disponibilità finanz 0,00

10 Progetti - P09 - ECDL -PATENTE EUROPEA PROGETTO ECDL- PATENTE PER L'USO DEL COMPUTER Previsione iniziale 383,02 Variazioni in corso d anno 2.828,00 17/06/ E 1/10 RISCOSSIONE PER VERSAMENTI ALUNNI SU CONTO 259,84 CORRENTE POSTALE PER CORSI ECDL ED ESAMI 17/06/ E 2/1 RISCOSSIONE PER VERSAMENTI ALUNNI SU CONTO 1.754,50 CORRENTE POSTALE PER CORSI ECDL ED ESAMI 17/06/ E 2/2 RISCOSSIONE PER VERSAMENTI ALUNNI SU CONTO 500,00 CORRENTE POSTALE PER CORSI ECDL ED ESAMI 17/06/ E 2/3 RISCOSSIONE PER VERSAMENTI ALUNNI SU CONTO 51,66 CORRENTE POSTALE PER CORSI ECDL ED ESAMI 24/09/ 15 E 1/10 PRELEVAMENTO CONTRIBUTO FAMIGLIE PER CORSI 262,00 LINGUA ED ECDL Previsione definitiva 3.211,02 Somme impegnate 2.306,16 Pagato 2.306,16 accertamenti assegnati 3.211,02 Residua disponibilità finanz 904,86 Progetti - P50 - Progetto Provincia "assistenza specialistica" Progetto Provincia "assistenza specialistica" Previsione iniziale ,75 Variazioni in corso d anno ,93 15/11/ 20 E 3/ ,93 ASSISTENZA SPECIALISTICA ALUNNI DISABILI A.S./14 - PERIODO 16/09/ - 31/01/2014 Previsione definitiva ,68 Somme impegnate ,35 Pagato ,35 accertamenti assegnati ,68 Residua disponibilità finanz 9.566,33 Progetti - P54 - PROGETTO "AREE A RISCHIO" PROGETTO "AREE A RISCHIO" Previsione iniziale 1.427,28 Variazioni in corso d anno 0,00 Previsione definitiva 1.427,28 Somme impegnate 0,00 Pagato 0,00 accertamenti assegnati 1.427,28 Residua disponibilità finanz 1.427,28

11 Progetti - P55 - FORMAZIONE PERSONALE FORMAZIONE PERSONALE Previsione iniziale 4.187,56 Variazioni in corso d anno 0,00 Previsione definitiva 4.187,56 Somme impegnate 1.045,04 Pagato 1.045,04 accertamenti assegnati 4.187,56 Residua disponibilità finanz 3.142,52 Progetti - P56 - SICUREZZA SICUREZZA Previsione iniziale 2.726,89 Variazioni in corso d anno 3.420,44 17/06/ 3 E 3/5 ASSEGNAZIONE RISORSE PER AMPLIAMENTO OFFERTA 2.910,44 FORMATIVA E FORMAZIONE SICUREZZA 14/10/ 16 E 3/5 CONTRIBUTO L.S. LABRIOLA CORSO PRIMO 390,00 INTERVENTO 15/11/ 21 E 3/5 NOTA DI CREDITO CONFSALFORM - RESTITUZIONE 120,00 SOMMA NON DOVUTA Previsione definitiva 6.147,33 Somme impegnate 3.390,79 Pagato 3.390,79 accertamenti assegnati 6.147,33 Residua disponibilità finanz 2.756,54 Progetti - P57 - SCUOLA- LAVORO ALTERNANZA SCUOLA- LAVORO Previsione iniziale 0,00 Variazioni in corso d anno 7.564,27 17/06/ E 1/ ,27 FINANZIAMENTO PROGETTO ALTERNANZA SCUOLA LAVORO Previsione definitiva 7.564,27 Somme impegnate 3.417,05 Pagato 3.417,05 accertamenti assegnati 7.564,27 Residua disponibilità finanz 4.147,22

12 SITUAZIONE AMMINISTRATIVA FONDO DI CASSA Fondo di cassa all inizio dell esercizio ,67 Ammontare somme riscosse: a) in conto competenza b) in conto residui Ammontare dei pagamenti eseguiti: c) in conto competenza d) in conto residui , ,47 Totale , , ,58 Totale ,21 Fondo di cassa a fine esercizio ,17 Avanzo (o disavanzo) complessivo di fine esercizio - Residui attivi - Residui passivi , ,88 Avanzo (o disavanzo) di amministrazione a fine esercizio ,38 STATO PATRIMONIALE Attività Situazione all 1/1 Variazioni Situazione al 31/12 IMMOBILIZZAZIONI Immateriali 0,00 0,00 0,00 Materiali , , ,27 Finanziarie 0,00 0,00 0,00 Totale immobilizzazioni , , ,27 DISPONIBILITA Rimanenze 0,00 0,00 0,00 Crediti , , ,09 Attività finanziarie non facenti parte delle immobilizzazioni 0,00 0,00 0,00 Disponibilità liquide , , ,69 Totale disponibilità , , ,78 Deficit patrimoniale 0,00 0,00 0,00 TOTALE ATTIVO , , ,05 Passività Situazione all 1/1 Variazioni Situazione al 31/12 DEBITI A lungo termine 0,00 0,00 0,00 Residui passivi , , ,88 Totale Debiti , , ,88 Consistenza patrimoniale , , ,17 TOTALE PASSIVO , , ,05

13 SITUAZIONE DEI RESIDUI La situazione dei residui è la seguente: Iniziali Variazioni (radiazioni) Definitivi Riscossi Da Riscuotere Residui esercizio Totale redidui Attivi ,40 0, , , , , ,09 Iniziali Variazioni (radiazioni) Definitivi Pagati Da Pagare Residui esercizio Totale residui Passivi ,85-748, , , , , ,88 I residui attivi e passivi sono elencati analiticamente nel modello L. RIEPILOGO DELLE SPESE PER TIPOLOGIA DEI CONTI ECONOMICI Questo modello fornisce un quadro riepilogativo delle spese impegnate per tutti i progetti/attività (art.19 del regolamento) ed è articolato secondo il raggruppamento delle spese previste dal piano dei conti. Il riepilogo delle spese raggruppate per singola tipologia permette di analizzare dell Istituto dal punto di vista economico. Una prima analisi si può ottenere rapportando le più importanti aggregazioni di spesa sul totale delle spese effettuate. Somme impegnate Rapporto tra e il totale delle somme impegnate 01 Personale ,69 23,28% 02 Beni di consumo ,78 9,35% 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi ,75 62,84% 04 Altre spese 6.064,97 2,49% 05 Oneri straordinari e da contenzioso 0,00 0,00% 06 Beni d'investimento 2.324,46 0,95% 07 Oneri finanziari 0,00 0,00% 08 Rimborsi e poste correttive 2.619,86 1,08% INDICI DI BILANCIO Totale generale ,51 100% Interessante appare il calcolo di alcuni indici, dai quali si possono ricavare informazioni circa l andamento della gestione finanziaria. INDICI SULLE ENTRATE INDICE DI DIPENDENZA FINANZIARIA Indica il rapporto tra le entrate da trasferimenti ordinari (aggregati 02 e 03) e il totale degli accertamenti. Finanziamento dello Stato ,97 Totale accertamenti ,40 0,43 INDICE DI AUTONOMIA FINANZIARIA Indica il rapporto tra le entrate non provenienti da trasferimenti ordinari (aggregati 02 e 03) e il totale degli accertamenti, che esprime la capacità di reperimento di risorse proprie e autonome. Enti + Privati + Altre entrate ,43 Totale accertamenti ,40 0,57

14 INDICE DI MANCATA RISCOSSIONE Indica il rapporto tra il totale degli accertamenti e la previsione definitiva (escluso l avanzo di amministrazione). Ed esprime il grado di incertezza (e dunque la maggiore o minore affidabilità) delle entrate su cui è basata la programmazione annuale. Totale accertamenti ,40 Previsione definitiva (escluso avanzo) ,40 0,93 INDICE INCIDENZA RESIDUI ATTIVI Indica il rapporto tra gli accertamenti non riscossi sul totale degli accertamenti dell esercizio di competenza. Accertamenti non riscossi ,16 Totale accertamenti ,40 0,04 INDICE SMALTIMENTO RESIDUI ATTIVI Indica il rapporto tra le riscossioni e i residui attivi. Riscossioni residui attivi ,47 Residui attivi ,40 0,04 INDICE DI ACCUMULO DEI RESIDUI ATTIVI Indica il rapporto tra il totale dei residui attivi a fine anno e il totale degli accertamenti più il totale dei residui attivi ad inizio anno. Totale residui attivi a fine anno ,09 Totale accertamenti + Residui attivi ,80 0,59 INDICI SULLE SPESE INDICE SPESE PER ATTIVITA DIDATTICHE Si ottiene rapportando la somma degli impegni relativi all aggregato A02 e di tutti i progetti, al totale degli impegni. Impegni A02 + Impegni Progetti ,42 Totale Impegni ,51 0,52 INDICE SPESE ATTIVITA AMMINISTRATIVE Si ottiene rapportando la somma degli impegni relativi all aggregato A01, al totale degli impegni. Impegni A ,77 Totale Impegni ,51 0,22 INDICE INCIDENZA RESIDUI PASSIVI Rapporto tra gli impegni non pagati sul totale degli impegni dell esercizio di competenza. Impegni non pagati 7.820,88 Totale Impegni ,51 0,03

15 INDICE SMALTIMENTO RESIDUI PASSIVI Rapporto tra i pagamenti e i residui passivi iniziali. Pagamenti residui passivi 8.320,58 Totale residui passivi ,85 0,04 INDICE DI ACCUMULO DEI RESIDUI PASSIVI Indica il rapporto tra il totale dei residui passivi a fine anno e il totale della massa spendibile (impegni sulla competenza e residui passivi anni precedenti) Totale residui passivi a fine anno ,88 Totale impegni + Residui passivi ,09 0,43 SPESA PRO-CAPITE PER ALUNNO Rapporto tra il totale degli impegni e il numero degli alunni Totale impegni ,51 Numero alunni ,50 SPESA AMMINISTRATIVA PRO-CAPITE PER ALUNNO Rapporto tra il totale degli impegni dell aggregato A01 e il numero degli alunni Totale impegni A ,77 Numero alunni ,04 IL DIRIGENTE SCOLASTICO (Prof.ssa Maddalena VENDITTI)