AVANZO DI AMMINISTRAZIONE

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1 Entrate Uscite Programmazione definitiva 64979,0 Programmazione definitiva 0389,0 Accertamenti ,6 Impegni 79379, 366,3 44,0 8384,9 6794,3 Somme rimaste da riscuotere in competenza 63703,39 Somme rimaste da pagare in competenza (+) Residui non riscossi anni precedenti 3734,0 (+) Residui non pagati anni 978,30 precedenti (=) Totale residui attivi Entrate - Uscite 78,63 (=) 348,69 Totale residui passivi 0877,3 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE pag. /

2 RIEPILOGO DELLE ENTRATE Programmazione Definitiva (a) Aggregato Avanzo di Amministrazione presunto Somme Accertate (b) Disponibilità (b/a) * 60.46,88 % Finanziamenti dallo Stato 7.60,9 7.60,9 0% Finanziamenti dalla Regione.67,87.67,87 0% Finanziamenti da Enti territoriali o da altre istituzioni pubbliche , ,73 0% Contributi da privati 74.3, ,49 0% , ,73 0%.90,89.90,89 0% % , , , ,6 9,9% Proventi da gestioni economiche Altre entrate Mutui Totale Entrate Disavanzo di competenza Totale a pareggio (*) il rapporto tra le somme accertate e gli importi derivanti dalla programmazione definitiva individua la percentuale di risorse disponibili rispetto alle previsioni. Più si avvicina al valore 00% e maggiori risulteranno le disponibilità dell Istituto. Questo prospetto riporterà le voci degli aggregati presenti nel Piano dei Conti delle entrate da applicare per l anno cui il Conto Finanziario si riferisce. Quanto sopra riportato fa riferimento al Piano dei Conti per l anno 03. ANALISI DELLE ENTRATE AGGREGATO 0 - Avanzo di Amministrazione presunto Aggregato 0 Voce 0 - Non Vincolato 83,79 83,79 07) Contributo Auser Budoni 0 Avanzo utilizzato negli aggregati di uscita: A0 per Euro 7.47,3; A0 per Euro 3.03,; P04 per Euro 3.00; P06 per Euro.47,8; P07 per Euro 6.0; P4 per Euro448,4; P89 per Euro.00; Z0 dipsonibilità da programmare Euro 4.79,8. Aggregato 0 Voce 0 - Vincolato 00,09 pag. /

3 00,09 03) Avanzo L.R. 3/84 - /93 Fare sapere sapere di fare (Comune) 0-04) Avanzo L.R. 3/84 - /93 Progetti vari (Comune) 0 Avanzo destinato negli aggregati di uscita: A0 pereuro 3.07,30; A0 per Euro.44,77; G04 per Euro 36.47,67; P0 per Euro.40; P0 per Euro 4.4,07; P03 per Euro.00; P04 per Euro.4,0; P0 per Euro 3.69,00; P06 per Euro.996,79; P08 per Euro.00; P0 per Euro 9.79,04; P per Euro 0; P per Euro.0; P3 per Euro.6; P7 per Euro.64,6; Z0 dipsonibilità da programmare Euro 3.44,09. AGGREGATO 0 - Finanziamenti dallo Stato Aggregato 0 Voce 0 - Dotazione ordinaria 84,66 3/04/03 866,8 06,3 08/0/ ,34-0, , 3994, , , ) Funzionamento amministrativo e didattico 3, ) compensi annuo ai Revisori dei Conti ) finanziamenti per attività di formazione e aggiornamento 06,3-09) finanziamenti per alunni in situazione di handicap 36-0) Finanziamento per accertamento medico fiscale 866,8 A0 per Euro 0.,7; A0 per Euro 6.6,00; P04 per Euro.06,3; R98 per Euro 84,. Aggregato 0 Voce 04 - Altri finanziamenti vincolati 3/04/03 479,99 806,94 08/0/ , , pag. 3 /

4 3966, , , ,93 87, 0) finanziamenti per alunni in situazione di handicap 87, - 036) corsi di recupero ) Finanziamento "Alternanza Scuola Lavoro" a.s. 0/ 806,94-04) Finanziamento fondi formazione neoassunti 479,99-046) Finanziamento progetto COMENIUS assistente madrelinguista 6800 A0 per Euro 6.80; P07 per Euro.479,99; P0 per Euro 8.06,94; Z0 Euro 87, finanziamento per alunni H ancora da riscuotere. AGGREGATO 03 - Finanziamenti dalla Regione Aggregato 03 Voce 04 - Altri finanziamenti vincolati 3469,00 08/0/ ,76-486,89 67,87 67,87 67,87 67,87 00) finanziamento per libri di testo in comodato d'uso 07, - 00) RAS SARDEGNA L.R. /0 DEL. REG. 73 DEL ,76-0) RAS DEL.REG.POTENZIAMENTO DELL'ISTRUZIONE SECONDARIA DI SECONDO GRADO CORSO SERALE 8,6-0) RAS Agenzia regionale per il lavoro concorso "Imprendiamoci" 4000 A0 per Euro 4.00; P0 per Euro.07,; P per Euro 964,76; P6 per Euro.8,60. AGGREGATO 04 - Finanziamenti da Enti territoriali o da altre istituzioni pubbliche Aggregato 04 Voce 0 - Unione Europea 3/04/03 7,49 pag. 4 /

5 7,49 7,49 7,49 7,49 00) Programma di apprendimento LLP-Comenius 7,49 A0 per Euro 7,49. Aggregato 04 Voce 03 - Provincia vincolati 809,68 8,6 8,6 4988,4 4988,4 9370,8 30,96 00) Contributo fondo economale Provincia Olbia - Tempio ) Finanziamento per ass.za specialistica Handicap -377,44 G04 per Euro.00 da riscuotere; P09 per Euro 4.88,4 da riscuotere Euro.,96. Aggregato 04 Voce 06 - Altre istituzioni 08/0/ ) Comenius "Programma di apprendimento permanente (LLP)" 0000 P88 per Euro 0.00 di cui Euro 4.00 da riscuotere. pag. /

6 AGGREGATO 0 - Contributi da privati Aggregato 0 Voce 0 - Famiglie non vincolati 3/04/03 774,68 /09/ ,7 99, ,4 48,4 48,4 686, 43,0 00) differenza istituto 30-00) versamenti errati 30, - 003) educazione fisica ) laboratori 300,3 00) pagelle 309,68-007) sanzione in base alla violazione legge sul fumo 47, - 008) danni materiale didattico 40,4 0) divise alunni classi 47 A0 per Euro 4.8,4 di cui Euro.43,0 da riscuotere; Aggregato 0 Voce 0 - Famiglie vincolati 487,67 487,67 487,67 487,67 487,67 00) Contributo alunni viaggio a Parigi premio "Imprendiamoci" 487,67 A0 per Euro.487,67; Aggregato 0 Voce 03 - Altri non vincolati 3/04/ ,00 64 /09/ , ,00 pag. 6 /

7 434,00 434,00 434, ,00 448,00 003) altri contributi non vincolati ) gestione Bar ) Finanziamento Promoform - Cagliari ) Contributo AUCHAN Olbia ) Contributo spese per distributori automatici 600 A0 per Euro 4.40; P4 per Euro.34,00 di cui Euro 448,00 da riscuotere; Z0 disponibilità da programmare per Euro Aggregato 0 Voce 04 - Altri vincolati 3/04/03 03,00 479,40 08/0/ ,40 438,40 438,40 49, ) contributi per progetti vari ) rimborsi 9,4-008) Assicurazione Personale della scuola ) Contributo Lab.Didattici Azienda Agricola Istentales 90-00) Borsa di studio Concorso Maitre Junior ) Borsa di studio stage estivo Delphina SRL 800 A0 per Euro 0 di Euro 90 da riscuotere; P0 per Euro.003,00; P06 per Euro.479,40; P0 per Euro.80. AGGREGATO 06 - Proventi da gestioni economiche Aggregato 06 Voce 0 - Azienda agraria pag. 7 /

8 - nessuna Aggregato 06 Voce 0 - Azienda speciale - nessuna Aggregato 06 Voce 03 - Attivita' per conto terzi - nessuna Aggregato 06 Voce 04 - Attivita' convittuale pag. 8 /

9 3/04/03 483,7 40,3 /09/ , , 47466, , ,73 033,6 734, 00) rette convitto 4347,73-00) mensa scolastica ) cauzione convitto 600 G04 per Euro ,73 di cui Euro 7.34, da riscuotere. AGGREGATO 07 - Altre entrate Aggregato 07 Voce 0 - Interessi 3/04/03 3,3 3,3 3,3 3,3 3,3 00) intertessi bancari,76-00) interessi c/c postale 30,37 A0 per Euro 3,3. Aggregato 07 Voce 0 - Rendite pag. 9 /

10 - nessuna Aggregato 07 Voce 03 - Alienazione di beni - nessuna Aggregato 07 Voce 04 - Diverse 8,6 707, 788,76 788,76 788,76 788,76 00) Recuperi da fornitori 43, - 0) Rimborso spese di tenuta conto non dovute 8,6-0) Riaccreditamento Mandati da Banca Tesoriere 06,9-03) Bancomat Istituto 07 A0 per Euro 8,6; A0 per Euro 80,0; P4 per Euro 7; P per Euro.06,9. pag. 0 /

11 AGGREGATO 08 - Mutui Aggregato 08 Voce 0 - Mutui - nessuna Aggregato 08 Voce 0 - Anticipazioni - nessuna pag. /

12 RIEPILOGO DELLE USCITE Aggregato Attivita' Gestioni economiche Progetti Fondo di riserva Disponibilita' finanziaria Totale Spese Disavanzo di competenza Totale a pareggio Programmazione Somme Impegnate (b) Definitiva (a) , , , ,3.086, ,89 87, 4.900, , , , , ,6 Disponibilità (b/a) * 64,0% 4,64% 64,88% % % 4,99 % (*) il rapporto tra le somme impegnate e gli importi derivanti dalla programmazione definitiva definisce la percentuale degli obblighi da pagare che l istituto ha assunto. Più tale rapporto si avvicina al 00% e maggiore sarà stata l attività posta in essere dall istituto rispetto alle previsioni iniziali. ANALISI DELLE USCITE Attivita' - A0 - Funzionamento amministrativo generale 3477,8 3/04/03 8,6 08/0/ ,34 998,7 849, ,88 864,7 088,97 98,30 RISPETTO ALLA PREVISIONE INIZIALE SI E' AVUTO UN INCREMENTO EURO 8.49,70: CON NOTA 80 DEL 7..0 E' STATA ACCREDITATE LA RISORSA FINANZIARIA PERIODO SETTEMBRE DICEMBRE 03 DI EURO.447,34 DI CUI EURO.086,00 PER COMPENSI AI REVISORI DEI CONTI E EURO.3,34 PER IN FUNZIONAMENTO AMMINISTRATIVO; EURO.866,8 PER SPESE ACCERTAMENTI MEDICO-LEGALI; EURO,76 INTERESSI DI C.C.BANCARIO; EURO 30,37 INTERESSI DI C.C. POSTALE; EURO 8,6 RIMBORSO SPESE SU TENUTA CONTO. Attivita' - A0 - Funzionamento didattico generale 448,0 3/04/03 369,7 0 /09/ ,7 08/0/ , ,44 pag. /

13 7779,78 07, ,07 679, 680,8 RISPETTO ALLA PREVISIONE INIZIALE SI E' AVUTO UN INCREMENTO DI EURO 77.79,78: CON NOTA 80 DEL 7..0 E' STATA ACCREDITATE LA RISORSA FINANZIARIA PERIODO SETTEMBRE DICEMBRE 03 DI EURO.447,34 DI CUI EURO 6.00 PER IL FUNZIONAMENTO DIDATTICO; EURO 36,00 PER ACQUISTO MATERIALI ALUNNI DIVERSAMENTE ABILI; EURO 6.80 PER ASSISTENTE MADRELINGUISTA; EURO 4.00 DALL'AGENZIA REGIONALE PER IL LAVORO PREMIO CONCORSO IMPRENDIAMOCI; EURO 7,49 PROGRAMMA DI APPRENDIMENTO COMENIUS; EURO 60.06,09 CONTRIBUTI DA PRIVATI. Attivita' - A03 - Spese di personale NESSUNA OPERAZIONE EFFETTUATA. Gestioni economiche - G04 - Attivita' convittuale 3647,67 3/04/03 483,7 40,3 /09/ , , pag. 3 /

14 7466, , , ,6 989,67 RISPETTO ALLA PREVISIONE INIZIALE SI E' REGISTRATO UN INCREMENTO DI EURO 7.466,73 DOVUTO A: EURO.00 CONTRIBUTO DELLA PROVINCIA OLBIA - TEMPIO PER POSTI GRATUITI E SEMIGRATUITI IN CONVITTO; EURO 4.347,73 RETTE CONVITTO; EURO 3.9,00 CONTRIBUTO PERSONALE INTERNO PER PASTI A PAGAMENTO; EURO.60 CAUZIONI CONVITTO. Progetti - P0 - CULTURA E TEMPO LIBERO IN CONVITTO ,04 077,04 NESSUNA VARIAZIONE Progetti - P0 - LIBRI DI TESTO IN COMODATO D'USO 44,07 07, 07, 643,8 RISPETTO ALLA PREVISIONE INIZIALE LA REGIONE SARDEGNA HA FINANZIATO ULTERIOREI EURO.07, PER L'ACQUISTO DI LIBRI DA CONSEGNARE AGLI ALUNNI IN COMODATO D'USO; Progetti - P03 - ORIENTAMENTO SCUOLE MEDIE GALLURA E SALONE DELLO STUDENTE 00 pag. 4 /

15 00 03,9 03,9 NESSUNA VARIAZIONE Progetti - P04 - SICUREZZA NEI LUOGHI DI LAVORO 44,0 06,3 06,3 667, 64,78 64,78 LA DISPONIBILITA' FINANZIARIA INIZIALE E' STATA INCREMENTATA DI EURO.06.3 FINANZIAMENTO DEL MIUR PER ATTIVITA' DI FORMAZIONE E AGGIORNAMENTO. Progetti - P0 - LA BIRRA IN FERMENTO 3/04/ ,00 9,00 0,00 47,00 47,00 47,00 RISPETTO ALLA PREVISIONE INIZIALE SONO STATI IMPEGNATI ULTERIORI?.003,00 QUALE CONTRIBUTO DEGLI ALLIEVI PER VIAGGI PREVISTI NEL PROGETTO. Progetti - P06 - VIAGGI DI ISTRUZIONE 4043,0 pag. /

16 979,97 979,97 603,47 603,47 603,47 PREVIZIONE INIZIALE INCREMENTATA DA CONTRIBUTI DA PRIVATI PER EURO.479,40 E DAL PRELEVAMENTO DA Z0 DI EURO 00,7 QUALE AVANZO L.R. 3/84 - /93 COMUNE DI ARZACHENA. Progetti - P07 - PROGETTO FORMAZIONE E AGGIORNAMENTO ATA E DOCENTI 3/04/ ,99 479,99 779, ,0 3749,0 0 ULTERIORE FINANZIAMENTO DA PARTE DEL MIUR DI EURO.479,99 PER ATTIVITA' DI FORMAZIONE NEOASSUNTI. Progetti - P08 - PROGETTO ORIENTAMENTO POST DIPLOMA ,00 36,00 NESSUN INCREMENTO AL PROGETTO. Progetti - P09 - PROGETTO "ASSISTENZA SPECIALISTICA IN FAVORE DI STUDENTI DISABILI" 809,68 pag. 6 /

17 -377,44-377,44 488,4 488,4 9370,3,7 ULTERIORE FINANZIAMENTO PROVINCIA OLBIA TEMPIO PER SERVIZIO DI ASSISTENZA SPECIALISTICA ALUNNI DIVERSAMENTE ABILI A.S. 03/04 EURO 6.3,68 (IVA INCLUSA 4%); MANCATO FINANZIAMENTO PROVINCIA OLBIA TEMPIO PER SERVIZIO DI ASSISTENZA SPECIALISTICA ALUNNI DIVERSAMENTE ABILI A.S. 0/03 PER EURO 9.409, SU EURO.64,3 (IVA INCLUSA 4%). DETERMINA DIRIGENZIALE N. 364 DEL MANCATO FINANZIAMENTO PARTE RESIDUALE ASSISTENZA SPECIALISTICA A.S. 0/03 E 03/04 EURO.398,6. Progetti - P0 - PROGETTO "ALTERNANZA SCUOLA LAVORO" 08/0/ ,04 806, ,94 98,98 909,86 909,86 INCREMENTO DI EURO 0.006,94 RISPETTO ALLA PREVISIONE INIZIALE DI CUI EURO 8.06,94 FINANZIAMENTO DELLO STATO ED EURO.80 PER RIMBORSO SPESE A N. ALUNNI PER STAGE ESTIVO DELPHINA SRL. Progetti - P - VITA SUI MURI 0 0 4,40 4,40 NESSUN INCREMENTO pag. 7 /

18 Progetti - P - IL FORMAGGIO.ASPETTI TECNOLOGICI E ELEMENTI SENSORIALI 0 0 8,48 8,48 NESSUN INCREMENTO Progetti - P3 - CONSULENZA PSICOLOGICA ,0 06,0 NESSUN INCREMENTO Progetti - P4 - PROGETTO BAR E PASTICCERIA 448,4 3/04/03 008,00 4 /09/ ,00 078,00 pag. 8 /

19 394,00 84,4 6,90 6,90 PROGETTO AUTOGESTITO DAL PERSONALE DELLA SCUOLA CON CONTRIBUTI PER EURO.394,00. Progetti - P7 - PROGETTO "DEBITO FORMATIVO" (CORSI DI RECUPERO) 08/0/ ,6 639,00 639,00 033, INCREMENTO DI EURO 6.39,00 RISPETTO ALLA PREVISIONE INIZIALE FINANZIAMENTO DELLO STATO. Progetti - P - PROGETTO " IL LABORATORIO DELL'ALBERGHIERO DI ARZACHENA" 30,67 30,67 30,67 0,43 0,43 PRELEVATO DA Z0 COME DA DELIBERA DEL CONSIGLIO D'ISTITUTO DEL EURO 964,76; RIACCREDITO MANDATO N. 86 DEL PER IMPOSSIBILITA' AL PAGAMENTO IBAN ERRATO EURO.06,9. Progetti - P6 - POTENZIAMENTO DELL' ISTRUZIONE SECONDARIA DI SECONDO GRADO CORSO SERALE 3469,00 pag. 9 /

20 -6883,40 8,60 8,60 36,39 36,39 PROGETTO FINANZIATO INIZIALMENTE DALLA RE3GIONE PER EURO 3.469,00 DELIBERA REGIONALE N. 8/69 ; RIMODULATO PER EURO.8,60 - PROGETTO SERALE L.R N ART. 6 DECRETI ASSESSORE P.I. N. 73/4 DEL 8..0 E N. 9/3 DEL Progetti - P88 - COMENIUS "PROGRAMMA DI APPRENDIMENTO PERMANENTE (LLP) 08/0/ ,7 70,7 PROGETTO FINANZIATO PER EURO 0.00 ACCORDO COMENIUS N. 03--PT-COM Progetti - P89 - LABORATORIO DI CINEMA SEDE DI BUDONI PROGETTO APPROVATO NEL C.I. DELL' SEDE DI BUDONIEURO 00 DA PRELEVATI DALL' AVANZO Z0 CONTRIBUTO AUSER BUDONI. Fondo di riserva - R98 - Fondo di riserva 87,3 pag. 0 /

21 -0,06-0,06 87, ERRATA IMPUTAZIONE AL CONTO DIFFERENZA EURO 0,06. Disponibilita' finanziaria - Z0 - Disponibilita' finanziaria da programmare 4073,94 08/0/ ,76 47,3-9,7 67,4 4900,48 PRELEVATI EURO.00 CONTRIBUTO AUSER BUDONI IN FAVORE DEL PROGETTO P89; EURO 9,00 IN FAVORE DEL PROGETTO P0 ; EURO 00,7 IN FAVORE DEL PROGETTO P06; EURO 964,76 A FAVORE DEL PROGETTO P; EURO.00 A FAVORE DEL PROGETTO P89; ULTERIORE FINANZIAMENTO DI EURO 964,76 L.R. N. /0 ART. 6; CONTRIBUTO AUCHAN OLBIA PER ATTIVITA' ALUNNI DI ARZACHENA E BUDONI? 30; CONTRIBUTO PROMOFORM PER UTILIZZO AULA SEDE DI BUDONI?.0 ANNO 03; A.F. 03 ASSEGNAZIONE PER SPESE RELATIVE AD ATTREZZATURE TECNICHE E/O SUSSUDI DIDATTICI PER INTEGRAZIONE ALUNNI PORTATORI DI HANDICAP MIUR PROT. N. 98 DEL EURO 87,; EURO 6.0 PER CONCORSO SPESE RELATICE AI DISTRIBUTORI AUTOMETICI DAL AL pag. /

22 SITUAZIONE AMMINISTRATIVA Fondo di cassa all'inizio dell'esercizio 07.63,40 Residui anni precedenti Riscossioni Pagamenti Fondo di cassa alla fine dell'esercizio Residui Attivi Residui Passivi Avanzo di amministrazione al 3//03 Competenza Esercizio , ,3 3.66,3 4.4, , ,30 7.8, , ,0 3.,4 STATO PATRIMONIALE Situazione al 0/0/03 ATTIVO Totale Immobilizzazioni Totale Disponibilità Totale dell'attivo Deficit Patrimoniale Totale a pareggio PASSIVO Variazioni Situazione al 3// , , , , , , , ,.9.46,4 39.7, , ,8 8.36, , ,8 Totale debiti Consistenza Patrimoniale Totale a pareggio SITUAZIONE DEI RESIDUI Iniziali al 0/0/03 Residui Attivi 9.79,4 Iniziali al 0/0/03 Residui Passivi 39.7,94 Riscossi 83.84,9 Pagati 67.94,3 Da riscuotere 9.78,30 Da pagare 7.8,63 Residui Esercizio ,39 Residui Esercizio ,0 Variaz. in diminuzione 49.94,3 Variaz. in diminuzione Totale Residui 3.48,69 Totale Residui 08.77,3 pag. /

23 RIEPILOGO DELLE SPESE PER TIPOLOGIA DEI CONTI ECONOMICI Questo modello fornisce un quadro riepilogativo delle spese impegnate per tutti i progetti/attività (art.9 del regolamento) ed è articolato secondo il raggruppamento delle spese previste dal piano dei conti. Il riepilogo delle spese raggruppate per singola tipologia permette di analizzare dell Istituto dal punto di vista economico. Una prima analisi si può ottenere rapportando le più importanti aggregazioni di spesa sul totale delle spese effettuate. Tipo Somme impegnate Descrizione Personale Beni di consumo Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi Altre spese Oneri straordinari e da contenzioso Beni d'investimento Oneri finanziari Rimborsi e poste correttive Totale 47, ,7 8864,8 48,4 60, 77,34 470,46 89, , Rapporto tra Tipo e il totale delle somme impegnate,9% 49,06% 3,73%,7% 0,0% 0,97% 0,7%,04% MINUTE SPESE La gestione delle minute spese per l'esercizio finanziario 03 è stata effettuata correttamente dal D.S.G.A.; le spese sono state registrate nell'apposito registro ed il fondo iniziale di Euro 400 anticipato al D.S.G.A. con mandato n del 8/0/03 è stato regolarmente restituito con apposita reversale n.43 del 6//03. I movimenti sulle partite di giro in entrata ed in uscita (anticipo, reintegri e restituzione anticipo) non sono presenti nei modelli H (conto finanziario), K (stato patrimoniale), J (situazione amministrativa definitiva) e nel modello N (riepilogo per tipologia di spesa); come indicato da una FAQ presente sul sito del Ministero dell'istruzione, dell'università e della Ricerca. pag. 3 /

24 pag. 4 /

25 IL DIRIGENTE SCOLASTICO FABIOLA MARTINI pag. /