Pag. 1 / 9 Foglio Informativo Altri Finanziamenti FINANZIAMENTO BEI PMI INFORMAZIONI SULLA BANCA Banca Monte dei Paschi di Siena S.p.A. Piazza Salimbeni 3-53100 - Siena N verde 800 41 41 41 (e.mail info@mps.it/ www.mps.it) N. iscrizione Albo delle Banche presso la Banca d Italia 5274 Codice Banca 1030.6 Codice Fiscale, Partita IVA e Numero di Iscrizione al Registro delle Imprese di Siena: 00884060526 (Qualora il prodotto sia offerto fuori sede) Nome e Cognome del soggetto che entra in contatto con il cliente Indirizzo Telefono e.mail Qualifica (per i soggetti iscritti in albi o elenchi, indicare anche gli estremi) Nome e cognome del cliente cui il modulo è stato consegnato Data Firma per avvenuta ricezione CHE COS E IL FINANZIAMENTO BEI PMI E un finanziamento a medio e lungo termine a plafond limitato, erogabile in seguito alla sottoscrizione dell Accordo Banca MPS Loan for Smes tra la Banca e la Banca Europea per gli Investimenti (BEI), finalizzato all impiego dei fondi provenienti dalla BEI e destinati al finanziamento di progetti di piccola e media dimensione (Progetti) promossi da piccole e medie imprese (PMI) nei settori dell agricoltura, dell industria e dei servizi. Possono ritenersi finanziabili tutti gli investimenti e le spese sostenute nell ambito dello sviluppo aziendale, tramite Progetti ritenuti ammissibili. Restano in ogni caso escluse le operazioni di ristrutturazione di debiti pregressi che non potranno essere in nessun caso oggetto di finanziamento con fondi BEI. I Finanziamenti BEI PMI dovranno essere contrattualizzati sotto forma di mutui chirografari od ipotecari. Il finanziamento è inoltre assistito da covenant commerciali. Questi ultimi rappresentano degli impegni contrattuali con i quali l impresa finanziata si impegna a presentare alla Banca, per ogni semestre solare, un determinato ammontare di flussi commerciali a fronte dei quali l impresa beneficia di un tasso di interesse agevolato. Il mancato rispetto degli stessi comporta l applicazione di un importo compensativo nella misura stabilita contrattualmente. La Parte Mutuataria dovrà garantire la copertura assicurativa di tutte le opere e di tutti i beni costituenti il Progetto presso compagnie assicurative primarie. Beneficiari La presente facilitazione creditizia è destinata alle Piccole e Medie Imprese (PMI) con un organico inferiore a 250 dipendenti (persone equivalenti a tempo pieno), come indicato nell ultimo bilancio annuale approvato. Per Impresa s'intende un'entità che svolge un'attività economica, a prescindere dalla sua forma giuridica; nella definizione rientrano quindi le aziende familiari, le società di persone e le associazioni che svolgono regolarmente un'attività economica. Un'impresa perde lo statuto di PMI nel caso in cui uno o più enti di diritto pubblico detengano oltre il 25% del suo capitale o dei suoi diritti al voto, eccetto gli enti pubblici elencati nella definizione di "imprese autonome" di seguito riportata, i quali possono detenere più del 25% ma non oltre il 50%. Per calcolare il numero dei dipendenti di un'impresa e determinare se ha uno status di PMI si deve tener conto (i) del numero dei suoi dipendenti diretti e (ii) quello dei dipendenti delle sue consociate, conformemente alle definizioni di imprese autonome, associate e collegate formulate dalla Comunità Europea e attive sullo stesso mercato o su mercati contigui. Il numero totale dei dipendenti su base consolidata deve essere inferiore a 250.
Pag. 2 / 9 Il calcolo del numero dei dipendenti di un'impresa è in linea con quello utilizzato dalla Commissione Europea (rif. Raccomandazione 2003/361/CE della Commissione entrata in vigore in data 1/1/2005). Imprese autonome Si definisce autonoma un impresa che detenga meno del 25% del capitale sociale e/o dei diritti di voto (qualunque sia il più alto dei due) di una o più altre imprese e/o nei confronti della quale nessun'altra impresa detenga una quota pari ad almeno il 25% del suo capitale sociale e/o diritti di voto (qualunque sia il più alto dei due). o Eccezione: un'impresa può ugualmente essere considerata autonoma nel caso in cui le seguenti categorie di investitori: società pubbliche di partecipazione, società di capitale di rischio e business angels, università e centri di ricerca senza scopo di lucro, investitori istituzionali, compresi i fondi di sviluppo regionale, enti locali autonomi con un bilancio annuale inferiore a 10 milioni di euro e con meno di 5.000 abitanti, ne detengano fino al 50% del capitale e/o dei suoi diritti di voto, senza esercitare un'influenza dominante. Nel caso di imprese autonome, il numero di dipendenti è solo quello dell'impresa stessa. Imprese associate Si definisce associata un'impresa che detenga tra il 25% e il 50% del capitale sociale e/o dei diritti di voto di un'altra impresa e/o nei confronti della quale un'altra impresa detenga una partecipazione compresa tra il 25% e il 50% del suo capitale sociale e/o diritti di voto. Nel caso di imprese associate, il numero dei dipendenti corrisponde alla somma dei dipendenti dell'impresa stessa e di una quota di quelli di ciascuna impresa associata calcolata in misura pari alla percentuale di azioni o diritti di voto (quale dei due sia più alto) detenuta. Ai fini del calcolo, si dovranno aggiungere solo il numero dei dipendenti dell'impresa (o imprese) associata(e) immediatamente a monte e a valle dell'impresa considerata. Imprese collegate Due imprese sono considerate collegate se una delle due controlla l'altra, in forma diretta o indiretta, detenendo la maggioranza del capitale o dei diritti di voto o grazie alla capacità di esercitare un'influenza dominante tramite vincoli contrattuali o accordi. Nella maggior parte degli Stati membri dell'unione Europea, le imprese collegate sono tenute a redigere un bilancio consolidato. Nel caso di imprese collegate, il numero dei dipendenti corrisponde alla somma dei dipendenti dell'impresa stessa e del totale di quelli di ciascuna impresa collegata. Sono da sommare il numero dei dipendenti di ogni livello di tutte le imprese dell'intera catena a monte e a valle. Garanzie Potrà essere acquisita qualsiasi tipo di garanzia reale, personale, Fondo di Garanzia per le PMI (gestito da MCC), Confidi, ritenuta idonea dalla Banca per il presidio del rischio. In caso di ipoteca immobiliare, l immobile ipotecato a garanzia deve essere assicurato contro l incendio, il fulmine e gli scoppi in genere. I finanziamenti chirografari con durata 7 e 10 anni devono essere obbligatoriamente assistiti per l 80% dalla garanzia diretta del Fondo di garanzia per le PMI (gestito da MCC) oppure per l 80% da garanzia a prima richiesta di un Consorzio Fidi ex art. 107 TUB. TIPO DI FINANZIAMENTO E SUOI RISCHI Finanziamento a tasso variabile Rispetto al tasso iniziale, il tasso di interesse può variare, con cadenze prestabilite, secondo l andamento di uno o più parametri di indicizzazione fissati nel contratto. Il rischio principale è l aumento imprevedibile e consistente dell importo delle rate. Il tasso variabile è consigliabile a chi vuole un tasso sempre in linea con l andamento del mercato e può sostenere eventuali aumenti dell importo delle rate. PRINCIPALI CONDIZIONI ECONOMICHE N.B.: le condizioni economiche sotto riportate sono indicate nella misura minima (se a favore del cliente) e massima (se a carico del cliente), sono valide fino a nuovo avviso e non tengono conto di eventuali particolari spese aggiuntive, sostenute e/o reclamate da terzi o previste da specifici accordi in deroga, imposte o quant'altro dovuto per legge, che non sia immediatamente quantificabile; tali eventuali oneri aggiuntivi saranno oggetto di recupero integrale a parte.
Pag. 3 / 9 QUANTO PUÒ COSTARE IL FINANZIAMENTO Tasso Annuo Effettivo Globale (TAEG) 5,67 % Finanziamento chirografario di Eur 100.000,00 durata 5 anni con 10 rate semestrali a tasso variabile 3,25% (Euribor 6 mesi base 360 rilevato il 29/06/15 + spread 3,20%), spese di istruttoria 1,50%, importo compensativo 0,50% semestrale calcolato sull importo del debito residuo alle date del 30/6 e 31/12 di ogni anno. Tasso Annuo Effettivo Globale (TAEG) 5,91 % Finanziamento chirografario di Eur 100.000,00 durata 10 anni con 20 rate semestrali a tasso variabile 3,55 % (Euribor 6 mesi base 360 rilevato il 29/06/15 + spread 3,50%), spese di istruttoria 1,50%, commissione per garanzia obbligatoria Fondo di Garanzia per le PMI 1,00% (calcolata sull 80% dell importo del finanziamento), importo compensativo 0,50% semestrale calcolato sull importo del debito residuo alle date del 30/6 e 31/12 di ogni anno. Tasso Annuo Effettivo Globale (TAEG) 5,31 % Finanziamento ipotecario di Eur 500.000,00 durata 10 anni con 20 rate semestrali a tasso variabile 3,05% (Euribor 6 mesi base 360 rilevato il 29/06/15 + spread 3,00%), spese di istruttoria 1,50%, spese di perizia tecnica 600,00 e premio annuale polizza danni 2,07 0 / 00 (riferito a categoria di rischio massimo su un valore dell immobile di 1.000.000,00), importo compensativo 0,50% semestrale calcolato sull importo del debito residuo alle date del 30/6 e 31/12 di ogni anno. Oltre al TAEG vanno considerati altri costi, quali per esempio, le spese per l iscrizione dell ipoteca. VOCI COSTI Importo del finanziamento Minimo 50.000,00 Massimo 12.500.000,00 Durate predefinite: 3, 5, 7, 10 anni È ammesso un periodo di preammortamento finanziario non superiore a 12 mesi incluso nella durata del finanziamento. Durata I Finanziamenti chirografari con durata 7 e 10 anni devono essere obbligatoriamente assistiti per l 80% dalla garanzia diretta del Fondo di garanzia per le PMI (gestito da MCC) oppure per l 80% da garanzia a prima richiesta di un Consorzio Fidi ex art. 107 TUB. TASSI Tasso di interesse nominale annuo Tasso variabile: Euribor 6 mesi base 360 + spread
Pag. 4 / 9 Parametro di indicizzazione Euribor 6 mesi base 360 pubblicato dal quotidiano Il Sole 24 Ore o da altro quotidiano finanziario equipollente, rilevato il secondo giorno lavorativo antecedente il primo gennaio per la rata scadente il 30 giugno immediatamente successivo e rilevato il secondo giorno lavorativo antecedente il primo luglio per la rata scadente il 31 dicembre immediatamente successivo. Qualora i dati concernenti il tasso EURIBOR non venissero come sopra pubblicati nel giorno di rilevazione previsto, sarà preso a base con le stesse modalità il valore dell EUR LIBOR a 6 mesi rilevato dai dati pubblicati dal quotidiano Il Sole 24 Ore o da altro quotidiano finanziario equipollente o dalla pagina Reuters-LIBOR01 pubblicata a cura della British Bankers Association. Spread Massimo 5,30% Tasso di interesse di preammortamento Tasso di mora Il tasso è calcolato con le medesime modalità adottate per la determinazione del tasso di interesse nominale annuo, come sopra esplicato. Maggiorazione di 3 (tre) punti percentuali del tasso nominale annuo contrattualmente convenuto sulle singole rate, sempre nei limiti della soglia usura. I relativi interessi di mora saranno calcolati per il numero di giorni effettivamente trascorsi, diviso per trecentosessanta (360), dal giorno dell inadempimento sino a quello dell effettivo pagamento. Su detti interessi non è consentita la capitalizzazione periodica. VOCI COSTI Spese per la stipula del contratto Spese di istruttoria 1,50% dell importo del finanziamento - minimo 500,00 Commissione di gestione Esente SPESE Spese per la gestione del rapporto 0,50% semestrale sul valore del debito residuo esistente alle date del 30/6 o del 31/12 di ogni anno, Importo Compensativo applicato solo nel caso di mancato rispetto dei covenant commerciali. Proroghe e riduzioni di ammortamento 104,00 Accollo (Subingressi nel finanziamento) 78,00 Spese per conteggio debito residuo Spese certificazione di interessi 8,00 26,00 (importo non percepito in caso di effettiva estinzione entro la scadenza della rata in corso al momento della richiesta) Duplicato di quietanza 5,84
Pag. 5 / 9 Spese certificazione sussistenza del credito 52,00 Spese copia piano di ammortamento 6,00 Spese amministrative invio rata 2,50 (esente qualora l invio avvenga con strumenti di comunicazione telematica) Spese per invio lettera di sollecito 5,00 Invio comunicazioni Esente Restrizione di ipoteca con autentica notarile 207,00 Riduzione di ipoteca 130,00 Divisione di ipoteca 78,00 a quota minimo 200,00 Atto di consenso con autentica notarile 104,00 Rinnovazione di ipoteca 130,00 GARANZIA Garanzia obbligatoria diretta del Fondo di Garanzia per le PMI (gestito da MCC) Garanzia obbligatoria a prima richiesta di Consorzio Fidi ex art. 107 TUB Pari all 80% dell importo del finanziamento. E prevista, nei casi stabiliti dal Regolamento del Fondo di garanzia delle PMI, l applicazione da parte del Fondo medesimo di una commissione diversificata in funzione dell ubicazione territoriale dell impresa e delle dimensioni (piccola o media), calcolata sulla base dell importo garantito ed in funzione delle categorie di finanziamento previste dal Fondo, massimo dell 1,00%. Pari all 80% dell importo del finanziamento. Il costo della garanzia risulta diversificato in relazione a quanto previsto da ogni Consorzio Fidi ex 107 TUB che emette la sopra citata garanzia. Tipo di ammortamento Italiano PIANODI AMMORTAMENTO Tipologia di rata Periodicità delle rate Decrescente Rate semestrali posticipate con scadenza il 30 giugno ed il 31 dicembre di ogni anno. Il piano di ammortamento può essere preceduto da una rata di preammortamento tecnico di soli interessi e calcolata allo stesso tasso applicato durante il periodo di ammortamento. Tale rata decorre dalla data nella quale è stato reso disponibile il retratto del finanziamento e l inizio dell ammortamento, che inizierà il primo giorno del semestre immediatamente successivo a quello nel quale è avvenuta l erogazione.
Pag. 6 / 9 Calcolo degli interessi a) nel periodo di preammortamento: rate di soli interessi calcolati sul capitale erogato, da corrispondere in via posticipata alle scadenze e condizioni previste; b) nel periodo di ammortamento: la quota di interessi di ciascuna rata di ammortamento risulta determinata dal sistema di ammortamento della quota di capitale costante (c.d. di tipo italiano). Gli interessi, sia nel periodo di preammortamento che in quello di ammortamento, saranno calcolati con il metodo di calcolo giorni effettivi/360. ULTIME RILEVAZIONI DEL PARAMETRO DI RIFERIMENTO Data Valore Euribor 6 mesi base 360 29/06/2015 0,050% Prima della conclusione del contratto è consigliabile prendere visione del piano di ammortamento personalizzato allegato al documento di sintesi. Tasso di interesse applicato CALCOLO ESEMPLIFICATIVO DELL'IMPORTO DELLA RATA Durata del finanziamento (anni) Importo della prima rata Semestrale per 100.000,00 di capitale 3,25% 5 (chirografario) 11.625,00 Tasso di interesse applicato Durata del finanziamento (anni) Importo della prima rata Semestrale per 100.000,00 di capitale 3,55% 10 (chirografario) 6.775,00 Tasso di interesse applicato Durata del finanziamento (anni) Importo della prima rata Semestrale per 500.000,00 di capitale 3,05% 10 (ipotecario) 32.625,00 Il Tasso Effettivo Globale Medio (TEGM) previsto dall art. 2 della legge sull usura (l. n. 108/1996), relativo ai contratti di mutuo, può essere consultato in filiale e sul sito internet www.mps.it. SERVIZI ACCESSORI Può essere richiesta dalla Banca l apertura di un conto corrente per il pagamento delle rate. Può essere richiesta facoltativamente dalla Banca la sottoscrizione di una polizza assicurativa sulla vita del debitore, vincolata a favore della Banca medesima, che preveda, in caso di insolvenza, il pagamento del credito vantato dalla Banca da parte della compagnia assicuratrice. Attenzione: non è previsto il vincolo a favore della Banca qualora il mutuatario opti per uno dei prodotti assicurativi offerti da AXA MPS Assicurazioni Vita.
Pag. 7 / 9 ALTRE SPESE DA SOSTENERE Al momento della stipula del mutuo, sottoscritto in forma ipotecaria, il cliente deve sostenere costi relativi a servizi prestati da soggetti terzi: Perizia tecnica Adempimenti notarili Polizza danni Se acquistati attraverso la banca Le spese sostenute per la perizia tecnica sull immobile oggetto di garanzia ipotecaria sono a carico del cliente, che si impegna a rimborsarle alla Banca anche nell eventualità che l operazione richiesta non venga per qualunque motivo perfezionata. Le fatture emesse dai professionisti dovranno sempre essere intestate alla Banca la quale provvederà a recuperare i relativi importi con addebito sul c/c del cliente mutuatario o, in mancanza, trattenute al momento dell erogazione. Il notaio, che dovrà curare gli adempimenti relativi all iscrizione dell ipoteca, dovrà essere scelto dal cliente e le spese sostenute saranno a carico del cliente stesso. Verrà richiesta dalla Banca una polizza assicurativa contro l incendio, il fulmine e gli scoppi in genere a garanzia dell immobile ipotecato, vincolata a favore della Banca ai sensi e per gli effetti dell art. 2742 del codice civile. Attenzione: non è previsto il vincolo a favore della Banca qualora il mutuatario opti per uno dei prodotti assicurativi offerti da AXA MPS Assicurazioni Danni. Trattamento tributario: Ai sensi del combinato disposto degli articoli 2, L. 31/10/1961, n. 1231 e 41, D.P.R. 29/9/1973, n. 601, il presente finanziamento e le relative garanzie, di qualunque tipo e da chiunque ed in qualsiasi momento prestate, tutti i provvedimenti atti e formalità relativi al finanziamento stesso nonché alla sua esecuzione ed estinzione sono esenti da tasse imposte e tributi, fatta eccezione per le cambiali emesse dalla Parte Mutuataria, per le quali sarà dovuta l'imposta di bollo nella misura fissa dello 0,10 per mille, qualunque sia la loro scadenza. ESTINZIONE ANTICIPATA, PORTABILITA E RECLAMI Estinzione anticipata La Parte Mutuataria potrà, nel rispetto della normativa vigente, restituire anticipatamente in tutto o in parte il capitale mutuato. In caso di esercizio della facoltà di estinzione anticipata del finanziamento, il mutuatario corrisponderà alla Banca un compenso omnicomprensivo pari al 1% del capitale rimborsato anticipatamente. L eventuale estinzione anticipata totale o parziale dovrà avvenire in ogni caso a condizione che ne sia fatta richiesta scritta con un preavviso di almeno 30 giorni. Unitamente al capitale, dovranno essere corrisposti gli interessi maturati sul capitale anticipatamente restituito dall ultima scadenza rateale fino al giorno della restituzione, al tasso applicato alla rata immediatamente precedente alla data della restituzione stessa. Ogni restituzione parziale avrà effetto di diminuire l'importo delle rate successive, fermo restando il numero di esse come originariamente pattuito. Quanto sopra sarà applicato anche nei casi in cui, per inadempienze al contratto o per altra causa, la Banca si trovi in diritto di pretendere l'immediato rimborso dei suoi crediti, comprensivo di capitale, interessi, anche di mora, spese e quant'altro dovuto. Tempi massimi di chiusura del rapporto: il giorno del rimborso definitivo del finanziamento e del pagamento di oneri accessori. Portabilità Il cliente ha diritto di trasferire il contratto di finanziamento ( portabilità ) presso un altro intermediario senza pagare tutti gli alcuna
Pag. 8 / 9 penalità né oneri di qualsiasi tipo, nei casi previsti dalla legge. Reclami e sistemi di risoluzione stragiudiziale delle controversie I reclami vanno inviati all Ufficio Reclami della Banca, via Lippo Memmi, 14 - Cap. 53100 - Siena, che risponde entro 30 giorni dal ricevimento. Inoltre, anche in relazione all obbligo sancito dall art. 5 del D. Lgs. 4 marzo 2010 n. 28 e successive modifiche di esperire il procedimento di mediazione prima di fare ricorso all autorità giudiziaria, è possibile, ai sensi del richiamato art. 5 comma 5, sottoporre le controversie che dovessero sorgere dal contratto ai seguenti organismi in funzione della loro specializzazione sulla materia bancaria e finanziaria: Arbitro Bancario Finanziario, sistema di risoluzione delle controversie istituito ai sensi dell art. 128 - bis del d.lgs. 385/93 (Testo Unico Bancario), secondo le modalità indicate nella Guida Pratica ABF, reperibile sul sito web www.arbitrobancariofinanziario.it, presso le filiali della Banca oppure sul sito www.mps.it (attivabile solo dal cliente); Organismo di Conciliazione Bancaria costituito dall Associazione Conciliatore Bancario Finanziario, secondo le modalità previste nel Regolamento di procedura per la conciliazione, reperibile sul sito web www.conciliatorebancario.it, presso le filiali della Banca oppure sul sito www.mps.it. Il Procedimento di mediazione potrà essere esperito, previo accordo tra le parti, presso organismi diversi da quelli sopra indicati, iscritti nell apposito Registro presso il Ministero di Giustizia, purché specializzati in materia bancaria/finanziaria. LEGENDA Accollo (subingressi nel finanziamento) Ammortamento BEI Confidi Covenant Commerciali Si realizza in presenza di un contratto tra un debitore e una terza persona che si impegna a pagare il debito residuo al creditore. Nel caso del mutuo, chi acquista un immobile gravato da ipoteca si impegna a pagare all intermediario, cioè si accolla, il debito residuo. E il processo di restituzione graduale del finanziamento mediante il pagamento periodico di rate comprendenti una quota di capitale e una quota di interessi. La Banca Europea per gli Investimenti o European Investment Bank (E.I.B.) è un istituzione finanziaria europea avente il compito di contribuire all integrazione, allo sviluppo equilibrato ed alla coesione economica e sociale dei Paesi membri dell Unione Europea. Consorzio di garanzia collettiva dei fidi che svolge attività di prestazione di garanzie per agevolare le imprese nell accesso ai finanziamenti, a breve e a lungo termine, destinati allo sviluppo delle attività economiche e produttive. Rappresentano delle pattuizioni contrattuali con le quali l impresa finanziata si impegna a presentare alla Banca, per ogni semestre solare, un determinato ammontare di flussi commerciali. Vincoli di questo tipo possono essere, ad esempio, un determinato importo di portafoglio al salvo buon fine canalizzato sulle casse della Banca all incasso, un dato valore di incassi tramite servizio di accettazione carte tramite apparecchiature P.O.S. (Point of Sale), eccetera. Fondo di Garanzia per le PMI Il Fondo di Garanzia per le PMI, istituito dalla legge n. 622/96, articolo 2, comma 100, lettera a), rappresenta il principale strumento nazionale a sostegno dell accesso al credito delle piccole e medie imprese italiane attraverso la concessione della garanzia pubblica. Imposta sostitutiva Istruttoria Parametro di indicizzazione (per i mutui a tasso variabile) PMI Preammortamento Piano di ammortamento Piano di ammortamento italiano Quota capitale Nel caso di finanziamenti con durata superiore a 18 mesi, sostituisce le imposte indirette - registro, ipotecaria, catastale e bollo - e viene applicata con aliquote diverse (0,25% o 2%) sull'importo finanziato. Pratiche e formalità necessarie all'erogazione del mutuo. Parametro di mercato o di politica monetaria preso a riferimento per determinare il tasso di interesse. Piccole e medie imprese Periodo intercorrente tra la data di erogazione del finanziamento e la data di inizio dell ammortamento; nel periodo iniziale di preammortamento le rate pagate sono costituite dalla sola quota interessi. Piano di rimborso del mutuo con l indicazione della composizione delle singole rate (quota capitale e quota interessi), calcolato al tasso definito nel contratto. Ogni rata è composta da una quota di capitale sempre uguale per tutto il periodo di ammortamento e da una quota interessi che diminuisce nel tempo. Quota della rata costituita dall importo del finanziamento restituito.
Pag. 9 / 9 Quota interessi Rata decrescente Spread Tasso Annuo Effettivo Globale (TAEG) Tasso di interesse di preammortamento Tasso di interesse nominale annuo Tasso di mora Tasso Effettivo Globale Medio (TEGM) Tasso Euribor Quota della rata costituita dagli interessi maturati. La somma tra quota capitale e quota interessi diminuisce al crescere del numero delle rate pagate. Maggiorazione applicata ai parametri di riferimento o di indicizzazione. Indica il costo totale del mutuo su base annua ed è espresso in percentuale sull'ammontare del finanziamento concesso. Comprende il tasso di interesse e altre voci di spesa, ad esempio spese di istruttoria della pratica e di riscossione della rata, imposte, costi di perizia,spese di assicurazione obbligatorie. Alcune spese non sono comprese, per esempio quelle notarili. Il tasso degli interessi dovuti sulla somma finanziata per il periodo che va dalla data di stipula del finanziamento alla data di scadenza della prima rata. Rapporto percentuale, calcolato su base annua, tra l interesse (quale compenso del capitale prestato) e il capitale prestato. Maggiorazione del tasso di interesse applicata in caso di ritardo nel pagamento delle rate. Tasso di interesse pubblicato ogni tre mesi dal Ministero dell Economia e delle Finanze come previsto dalla legge sull usura. Per verificare se un tasso di interesse è usurario, quindi vietato, bisogna: (a) individuare, tra tutti quelli pubblicati, il TEGM della categoria dei mutui, aumentarlo di un quarto ed aggiungere un margine di ulteriori 4 punti percentuali; la differenza tra il limite così individuato ed il tasso medio non può comunque essere superiore a 8 punti percentuali; (b) accertare che quanto richiesto dalla banca/intermediario non sia superiore al limite rilevato secondo le modalità di cui alla lettera (a). Euro Interbank Offered Rate, rappresenta il costo medio dei depositi interbancari del pool delle banche europee componenti l Euribor Panel Steering Committee (Comitato di Gestione dell Euribor), fissato giornalmente alle ore 11. In funzione della durata dei depositi bancari presi a riferimento vengono espresse varie quotazioni che coprono periodi da 1 settimana a 12 mesi (Euribor 1,2,3, mesi etc.), con coefficiente / 360 o /365.