Registro generale n. 3500 del 24/10/2014 Determina di liquidazione di spesa DETERMINAZIONE DEL RESPONSABILE DELL AREA: Area Risorse Umane e Finanziarie Servizio Gestione Risorse Umane Oggetto Mese di Ottobre 2014 Liquidazione stipendi, compensi e indennit varie. Liquidazione ritenute operate e oneri a carico della Provincia Liquidazione Imposta Regionale Attivit Produttive. Direttore dell Area Migani Massimo Documento informatico firmato digitalmente ai sensi del D.Lgs n. 82/2005 e s.m.i. e norme collegate, il quale sostituisce il documento cartaceo e la firma autografa; il documento informatico è prodotto, memorizzato e conservato digitalmente ed è rintracciabile nel sistema informativo della Provincia di Prato
Determina N. 3500 del 24/10/2014 Oggetto: Mese di Ottobre 2014 Liquidazione stipendi, compensi e indennit varie. Liquidazione ritenute operate e oneri a carico della Provincia Liquidazione Imposta Regionale Attivit Produttive. IL DIRETTORE Visto il D.Lgs.n.267 del 18.08.2000 T.U. Delle leggi sull'ordina ment o degli ento locali ed, in particolare, l'art. 107 concernente le funzioni e responsabilità della di - rigenza; A ciò autorizzato dal Decreto Presidenziale n. 32 del 04.07.2014 avente ad oggetto Proroga del mandato presidenziale ai sensi della L.56/2014. Incarichi di direzione. Conferma fino al 31.12.2014 ; Visto il Decreto n. 53 del 18.09.2014 del Presidente della Provincia con cui è stata conferita al Dott. Massimo Migani la direzione dell Area Risorse Umane e Finanziarie, del Servizio Tributi e del Servizio Statistico nei giorni dal 20.09.2014 al 31.10.2014 compresi nei quali la Dott.ssa Bonciolini sarà assente dal servizio; Richiamata la Deliberazione di Consiglio Provinciale n. 10 del 02.04.2014 avente ad oggetto: AREA RISORSE UMANE E FINANZIARIE Bilancio Annuale di di Previsione 2014 corredato del Bilancio Pluriennale 2014/2016 e Relazione Previsionale e Program matica Approvazione ; Vista la Deliberazione di Giunta Provinciale n. 102 del 02.04.2014 avente ad oggetto: AREA RISORSE UMANE E FINANZIARIE Piano Esecutivo di Gestione 2014 e Piano Esecutivo di Gestione Pluriennale 2014-2016 per la Provincia di Prato parte contabile. A p prova zione ; Vista la Deliberazione di Giunta Provinciale n. 109 del 15.04.2014 avente ad ogget - to: DIREZIONE GENERALE Piano Esecutivo di Gestione 2014 parte obiettivi. Approva zione ; Richiamata la deliberazione di Consiglio Provinciale n. 24 del 23.06.2014 avente a d oggetto: Bilancio di previsione 2014. Verifica degli equilibri fina n ziari e conseguenti provvedimenti di ripristino: aggiorna menti indirizzi di progra m m a zione, variazione piano degli incarichi, m odifica misura del Tributo per l'esercizio delle Funzioni A m bientali (TEFA). Variazione n. 1 ; Vista la Deliberazione di Giunta Provinciale n. 158 del 01.07.2014 avente ad oggetto: "DIREZIONE GENERALE. Piano Esecutivo di Gestione 2014. Variazione"; Vista la Determina zione Dirigenziale n. 996/2012 avente ad oggetto "Atto di orga - nizzazione interna dei Servizi afferenti all'area Risorse Umane e Finanziarie. Individuazione del Responsabile del procedimento ai sensi e per gli effetti degli artt. 4 e 5 della L. 241/1990 ;
Premess o che: per l espletamento delle funzioni della Amministrazione Provinciale è prevista l assegnazione del personale ai servizi ed agli uffici della stessa per i quali a norma di legge occorre provvedere alla liquidazione delle competenze stipendiali; che l art. 86 del D. Lgs. 267/2000 stabilisce l obbligo per l Amministrazione locale al versamento degli oneri assistenziali previdenziali e assicurativi ai rispettivi istituti per gli Amministratori collocati in aspettativa non retribuita; che l'art. 84 del D.Lgs 267/2000 regola i rimborsi delle spese di viaggio agli Amministratori; il D.P.R. 22/12/86 n. 917 e successive modificazioni ed integrazioni, individua le tipologie di reddito e le relative modalità di determinazione dell imposta; il D.P.R. 29/09/73 n. 600 individua l Ente datore di lavoro quale sostituto d imposta; che il D. Lgs. 446/97 e successive modificazioni ed integrazioni istituisce l Imposta Regionale sulle Attività Produttive definendo i soggetti passivi, le aliquote e le modalità di versamento; che l art. 2 della Legge 07/08 /95 n. 335 e successive modificazioni ed integrazioni, introduce l obbligo di contribuzione INPS anche per le Collaborazioni Coordinate e Continuative stabilendone le relative aliquote; si liquidano le competenze relative al mese di Ottobre 2014 al personale a tempo determinato di seguito riportato: - GUERRINI MARTINA, EX ART. 90 - FANFANI CATERINA, EX ART. 90 - TASSI FRANCESCA, EX ART. 90 - CIONI VALENTINA, Alta Specializzazione Extradotazionale - DI PIETROGIACOMO LUCIA, Alta Specializzazione Extradota zionale - TAMMARO LETIZIA, Alta Specializzazione Extradotazionale vengono erogati i compensi relativi al mese di Settembre 2014 ai borsisti laureati in base a quanto di seguito descritto : - CAPORALI CHIARA Ritenuto inoltre di dare esecuzione con gli stipendi del mese di Ottobre 2014 ai seguenti provvedimenti: Determinazione n. 3165 del 26.09.2014 Gabinetto di Presidenza Incarico Addetto Stampa Liquidazione settembre 2014. ; Determinazione n. 3212 del 30.09.2014 Organo di revisione econo mico - finanziaria - Liquidazione compenso dott.ssa Elena Gori per il periodo 01 / 07 / 2014-30 / 09 / 2014. ;
Determinazione n. 3211 del 30.09.2014 Specifiche responsabilita' ai sensi dell'art. 17, co. 2, lett. f) del CCNL 01.04.1999, come modificato dall'art. 7 del CCNL 09.05.2006, a valere sul Fondo Annualita' 2013. Liquidazione. ; Determinazione n. 3249 del 03.10.2014 Trattenuta per periodi di malattia ai dipendenti provinciali mese di settembre 2014. ; Determinazione n. 3267 del 07.10.2014 Personale assunto ai sensi dellart. 90 del D.Lgs. n. 267/2000 e dell'art. 16 del vigente Regolamento di Organizzazione. Dott.ssa Caterina Fanfani. Recupero di n. 05 giorni di ferie godute e non maturate. Accertamento. ; Determinazione n. 3284 del 08.10.2014 Dipendente Graziella Terranova. Causa di fronte alla Corte d'appello di Firenze, Sezione Lavoro, RG. 245/2013 - SENTENZA n. 697/2014. Inquadramento nella categoria D1 sin dagli effetti della stabilizzazione (01.10.2007). Presa d'atto. ; Dato atto che si è provveduto, con la liquidazione della presente mensilità: 1) ad operare le trattenute dovute per aspettativa non retribuita, per i congedi parentali, per la malattia del figlio relativi al mese di settembre 2014; 2) ad operare le trattenute dovute per piccoli prestiti, riscatti e ricongiunzioni; 3) ad operare le trattenute sindacali richieste; 4) ad erogare le competenze relative al turno del mese di agosto 2014 alla Polizia Provinciale, come da documenta zione agli atti; 5) ad operare la trattenute per malattia in applicazione alla legge 133 del 06/08 /2008 art. 71 per il mese di settembre 2014; 6) ad erogare l'indennità di centralista relative al mese di settembre 2014 ai dipendenti Cecchi Marco e Macchi Anna; 7) ad erogare l'indennità di reperibilità relativa ai mesi di luglio ed agosto 2014 come da documenta zione agli atti; 8) ad erogare l'indennità di disagio relativa ai mesi di luglio e agosto 2014 ai dipendenti Chiappi Massimo e Dragonetti Mauro; 9) ad erogare le competenze per lavoro straordinario relative ai mesi di luglio ed agosto 2014, come da documenta zione agli atti; 10) al conteggio e al versamento dei contributi per amministratori in aspettativa per mandato politico; 11) ad erogare agli aventi diritto le indennità aventi carattere fisso e continuativo e gli assegni per nucleo familiare; Dato atto che l'importo dei netti da corrispondere per la mensilità di Ottobre2014 non è superiore ad 10.000,00, pertanto tali somme erogate con il presente atto non rientrano tra i pagamenti sottoposti alla verifica prevista dall'art. 48 bis del D.P.R. n. 602 del 29/09/1973 introdotto dall'articolo 2, comma 9, del D.L. 3 ottobre 2006, n. 262 ("Disposizioni urgenti in materia tributaria e finanziaria"), convertito, con modificazioni, nella legge 24 novembre 2006 n. 286 e dal successivo Regolamento attuativo (Decreto del Ministero delle Finanze n. 40 del 18/01 /08), giusta circolare del MEF 23 settembre 2011, n. 27;
Visti gli allegati che formano parte integrante e sostanziale del presente atto, nei quali si determinano in maniera analitica gli emolumenti da corrispondere, per un importo di 372.961,43 comprensivi del credito d'imposta ai sensi dell'art. 1 del D.L. 24 aprile 2014 n. 66 (c.d. cuneo fiscale ), per un importo di 116.565,16 relativo alle ritenute da effettuare, ed un netto di 256.396,27; Considerato che: in base alle scritture contabili informatiche, si è proceduto a quantificare l ammontare degli importi corrisposti nel mese di Ottobre 2014 e delle ritenute su di essi operate a norma delle leggi sopra citate; a seguito del riscontro operato ai fini dell art.184, comma 2 del Decreto Legislativo 267/00 si attesta che la spesa liquidata con il presente provvedimento risponde ai requisiti quantitativi e qualitativi previsti dalla legge, si riferisce ad oneri su stipendi corrisposti regolarmente in base alle qualifiche individuali attribuite e ricoperte da ogni soggetto beneficiario; Per tutto quanto esposto in narrativa, DETERMINA - di liquidare, secondo quanto disposto negli allegati che formano parte integrante e sostanziale del presente atto nei quali si determinano in maniera analitica, gli emolumenti da corrispondere per un importo di 372.961,43 comprensivi del credito d'imposta ai sensi dell'art. 1 del D.L. 24 aprile 2014 n. 66 (c.d. cuneo fiscale ), per un importo di 116.565,16 relativo alle ritenute da effettuare, ed un netto di 256.396,27 così suddivisi: Competen ze Bonus Ritenute Importo netto Personale di ruolo 348.369,82 8.232,95 110.022,28 246.580,49 Personale a tempo determinato 10.285,51 172,75 4.918,32 5.539,94 Borse di studio 830,00 0,00 48,83 781,17 Commission i dovute per legge 0,00 0,00 0,00 0,00 Co.co.co. 2.900,00 0,00 766,78 2.133,22 Revisore dei Conti 2170,40 0,00 808,95 1.361,45 Totali 364.55 5,73 8.405,70 116.565,1 6 256.396,2 7
- di liquidare le ritenute e gli oneri previdenziali, assistenziali, erariali e le altre ritenute relative al mese di Ottobre 2014, derivanti dalle scritture contabili informatiche, che risultano complessivamente ammontanti ad 234.796,69 così come dettagliate nello schema allegato al presente atto; - di accantonare la trattenuta INAIL riguardante le Collaborazioni Coordinate e Continuative per un importo complessivo di 7,41 in quanto tale cifra verrà versata con scadenza dettata dall Istituto stesso; - di versare gli importi dovuti per addizionali regionali e comunali, irpef e irap, gli importi per contributi previdenziali ed assistenziali mensili alle casse INPDAP, nonché gli importi per riscatti e ricongiunzioni, trattenuti ai dipendenti nel mese di Ottobre 2014, gli importi per i contributi previdenziali ed assistenziali dovuti alla gestione INPS del mese corrente, gli importi per i contributi previdenziali ed assistenziali dovuti alla gestione INPGI avvalendosi del mod. F24 EP telematico; - di versare gli importi per altre ritenute, relativi al mese di Ottobre 2014, con le modalità così come specificate nell allegato alla presente determinazione; - di versare gli importi per prestiti pluriennali e piccoli prestiti, relativi al mese di Ottobre 2014, nelle modalità dettate dall INPDAP e specificate nell allegato alla presente determinazione; - di dare atto che il Responsabile del Procedimento è la Sig.ra Daniela Senserini dell'ufficio Paghe dell'area Risorse Umane e Finanziarie; - di pubblicare il presente atto ai sensi di legge. Il Direttore incaricato dell'area Risorse Umane e Finanziarie (Dott. Massimo Migani)
SPECIFICHE DI VERSAMENTO: (2113) Crediti Non Cartolarizzati 2.292,19 - pagamento con bonifico bancario ABI 7601 CAB 3200 C/C 000050432996 CAUSALE XXX4102492035800488 XXX PROVINCIA DI PRATO IBAN IT- 08- X-07601-03200- 000050432996 (937) TRATT. SIND. CGIL BANCA POPOLARE DI VICENZA c/o AG. SAN MARCO CIN O ABI 05728 CAB 21512 C/C 176500 IBAN: IT 89 O 05728 21512 412570176500 (307) TRATT. SIND. CISL CIN T ABI 06160 CAB 02800 C/C 903435C00 - IBAN: IT 38 T 06160 02800 000903435C00 (4735) TRATT. SIND. UIL C/CP n.17199514 ABI 07601 CAB 2800 a favore di U.I.L. FED. POTERI LOCALI IBAN: IT 27 H 07601 02800 000017199514 (3888) TRATT. SIND. UNIONE NAZIONALE SEGRETARI C/C bancario n. 599 presso Banca Popolare di Novara intestato a UNIONE NAZIONALE SEGRETARI COMUNALI E PROVINCIALI c.f.: 90020920527 IBAN: IT 26 I 05034 75030 00000 0 0 0 0 5 9 9 (36) La trattenuta INA deve essere versata sul C/C 012570000576 ABI 06020 CAB 21512 CIN B - IBAN: IT 88 B 06020 21512 012570000576 (8717) Le trattenute IBL BANCA S. P. A. devono essere versate sul C/C con IBAN: IT 26 Q 03263 03299 CC0990000080 (10909) La trattenuta PRESTINUOVA S.p.A. deve essere versata sul C/C con IBAN: IT 84 A 05132 04601 810570088766 (11313) La trattenuta COMPASS S.p.A. deve essere versata sul C/C con IBAN: IT 19 C 03069 12711 100000000578 (11570) La trattenuta STIMATA S.p.A. deve essere versata sul C/C con IBAN: IT 89 D 03191 01000 000001332738 aperto presso SANTANDER CONSUMER BANK SPA PER LE TRATTENUTE IBL BANCA, IL VERSAMENTO DEVE ESSERE EFFETTUATO ENTRO IL GIORNO 15 DEL MESE SUCCESSIVO PER LE TRATTENUTE COMPASS S.p.A., IL VERSAMENTO DEVE ESSERE EFFETTUATO ENTRO IL GIORNO 10 DEL MESE SUCCESSIVO
OGGETTO: DETERMINAZIONE N. 3500 DEL 24/10/2014 IL RAGIONIERE GENERALE Visto il provvedimento di liquidazione predisposto dall ufficio che ha dato esecuzione al provvedimento di spesa; Visti i documenti giustificativi ed i riferimenti contabili rispettivamente allegati e contenuti nell atto di liquidazione; Considerato - che la liquidazione deve essere disposta sulla base della documentazione necessaria a comprovare il diritto del creditore; - che il diritto del creditore è comprovato a seguito del riscontro operato sulla regolarità della fornitura o della prestazione e sulla rispondenza della stessa ai requisiti quantitativi e qualitativi, ai termini ed alle condizioni pattuite; Vista l attestazione resa dai Responsabili dei Servizi ai sensi dell art. 184, comma 2, del D. Lgs. 267/2000 e successive modifiche ed integrazioni al riguardo di quanto previsto al punto precedente; Precisato che il Servizio Finanziario ha effettuato, secondo i principi e le procedure della contabilità pubblica, i controlli e riscontri amministrativi, contabili e fiscali sull atto di liquidazione; DICHIARA e ATTESTA [X] la regolarità contabile dell atto di liquidazione predisposto dal Funzionario del Servizio, a seguito dei riscontri operati ai sensi e per gli effetti dell art. 184, comma 4, del D. Lgs. 267/2000 e successive modifiche, dall Area Economico Finanziaria e sul presupposto dell attestazione resa dal Responsabile del servizio competente in base all art. 184, comma 2, del D. Lgs. 267/2000; Il Dirigente dell'area Risorse Umane e Finanziarie (Dott. Massimo Migani)