Comunicato Stampa RREEF Fondimmobiliari SGR S.p.A. RREEF Fondimmobiliari SGR S.p.A. approva il Rendiconto Finale di Liquidazione ed il Piano di Riparto alla data del 28 Maggio 2012 del Fondo Piramide Globale in liquidazione Il Consiglio di Amministrazione della Società ha approvato, nella seduta odierna, il Rendiconto Finale di Liquidazione ed il Piano di Riparto alla data 28 Maggio 2012 del Fondo Piramide Globale in liquidazione Approvazione del Rendiconto Finale di Liquidazione e del Piano di Riparto alla data del 28 Maggio 2012 del Fondo Piramide Globale in liquidazione Milano, 27 Aprile 2012 Il Consiglio di Amministrazione della RREEF Fondimmobiliari SGR S.p.A. ha approvato, in data 22 Maggio 2008, l apertura della liquidazione anticipata del Fondo Piramide Globale ad iniziativa della Società di Gestione, ai sensi e per gli effetti dell art. 13.2 del Regolamento di Gestione del Fondo, con efficacia dalla data del 1 Aprile 2008. La Situazione Patrimoniale ed Economica è stata predisposta sulla base dei criteri di valutazione dettati dal Titolo V, Capitolo IV, Sezione I e II, del Provvedimento di Banca d Italia del 14 Aprile 2005 integrati dai criteri di valutazione applicabili per tenere conto della liquidazione del Fondo. Si segnala che il Rendiconto Finale di Liquidazione ed il conseguente Piano di Riparto sono stati redatti avendo come base di riferimento una situazione patrimoniale ed economica prospettica al 28 Maggio 2012, termine al quale è differita l efficacia della liquidazione al fine di espletare tutti gli adempimenti necessari, in particolare l ottenimento della Relazione di certificazione da parte della società di revisione. Le operazioni di liquidazione poste in essere nel periodo compreso tra il 1 Aprile 2008 (data di efficacia della procedura di liquidazione medesima) ed il 28 Maggio 2012, sono state e saranno improntate alla massimizzazione del beneficio per i sottoscrittori delle quote del Fondo, nonché dirette alla conservazione del valore del Fondo in funzione del miglior realizzo. Nel periodo intercorrente tra la data di cessione dell ultimo immobile (avvenuta il 22 Dicembre 2010) e la data odierna la SGR ha completato la procedura di liquidazione procedendo: alla cessione dei crediti ad un soggetto terzo per un importo di Euro 15.000,00 a fronte di un valore nominale residuo di Euro 888.654,52 e di un valore netto contabile pari ad Euro 0 (Fondo Svalutazione al 31 Dicembre 2011 Euro 626.137,97 ed ulteriori Euro 262.516,55 stanziati nella voce Fondo Oneri e Spese di Liquidazione al 31 dicembre 2010), e;
alla stipula dell accordo transattivo con la società AEDES BPM Real Estate SGR S.p.A. Fondo Investietico, la quale aveva contestato alla SGR presunti inadempimenti contrattuali in relazione alla cessione dell immobile di Milano, via Antonini 26 (ceduto in data 26 settembre 2007) tali da legittimare richieste di rimborsi per circa 560.000 euro. L accordo transattivo è stato raggiunto in data 19 Aprile 2012 mediante il pagamento di una somma pari ad Euro 290.000,00 oltre imposte, a fronte della rinuncia da parte di AEDES ad ogni pretesa. Nel rispetto del Regolamento di Gestione del Fondo il Consiglio di Amministrazione della Società di Gestione delibera nel Rendiconto di provvedere al riparto finale mediante la distribuzione di un provento lordo pro-quota di Euro 66,33 per complessivi Euro 8.291.250,00. Il provento verrà corrisposto, a coloro che risultano titolari delle quote alla data di efficacia della liquidazione anticipata del fondo cioè gli aventi diritto come definiti all art.13.8 del Regolamento di Gestione del Fondo, con decorrenza 7 Giugno 2012 tramite Monte Titoli S.p.A.. Il Fondo ha iniziato la propria attività con il richiamo degli impegni avvenuto il 6 Luglio 2000 ed un valore unitario delle quote pari ad Euro 2.000: considerati i rimborsi complessivamente deliberati alla data odierna, il valore nominale di ogni singola quota, originariamente pari ad Euro 2.000, risulta pari ad Euro zero. Le operazioni di gestione e dismissione perfezionate nell arco di vita del Fondo hanno smobilizzato capitale per un totale di Euro 250.000.000 (pro-quota Euro 2.000,00) e permesso di realizzare utili per un totale di Euro 140.757.500 (pro-quota Euro 1.126,06). Pertanto l importo complessivo rimborsato e distribuito ai sottoscrittori è pari ad Euro 390.757.500 (pro-quota Euro 3.126,06), con conseguente realizzo di un multiplo dell 1,56x calcolato sull investimento iniziale. Rileva inoltre osservare che, anche alla data del Rendiconto Finale di Liquidazione, il Fondo ha superato e realizzato l obiettivo di rendimento prefissato nel Regolamento di Gestione (5% annuo composto), facendo registrare un valore pari al 6,23% annuo composto. Pertanto, il valore della quota sopra indicato include lo stanziamento della commissione, pari al 20% del risultato eccedente l obiettivo di rendimento. Il valore della quota prima dello stanziamento della overperformance fee è pari ad Euro 130,786. Al netto di tale compenso, il tasso annuo interno di rendimento realizzato è pari al 6,01%. Per quanto sopra riportato la commissione overperformance fee realizzata è pari ad Euro 8.057.139,75 e verrà corrisposta nella stessa data del pagamento dell utile ai sottoscrittori (7 Giugno 2012). Inoltre, a seguito del differimento del termine previsto (terzo trimestre 2011) per il completamento delle attività di liquidazione del Fondo, la SGR ha ritenuto di non procedere all incasso delle commissioni ordinarie di gestione mensili a carico al Fondo a partire dal 1 Ottobre 2011. Per quanto concerne le disponibilità finanziarie del Fondo, è opportuno segnalare che, alla data di pubblicazione del Rendiconto Finale di Liquidazione, il Fondo Piramide Globale in liquidazione non presenta passività derivanti da finanziamenti ipotecari o di altra natura, né possiede strumenti di copertura del rischio di tasso. Alla data del 28 Maggio 2012 il totale delle attività del Fondo, pari ad Euro 16.419.154, risulterà completamente investito in disponibilità liquide.
L utile da ripartire è complessivamente pari ad Euro 8.291.250 ed è così composto: Risultato di esercizio al 27 aprile 2012 (136.663) Riserve di utili realizzati al 31 dicembre 2011 8.427.913 Totale Utile da ripartire 8.291.250 L intero utile da ripartire deriva dalla dismissione degli immobili, perfezionata nella fase di liquidazione del Fondo, e dalla gestione immobiliare caratteristica. Per quanto riguarda il regime di tassazione dei proventi, l'agenzia delle Entrate, con la risoluzione del 2 maggio 2006 allegata alla circolare di Assogestioni n. 55/06/C, ha chiarito alcuni temi in merito al trattamento dei proventi maturati prima del 31 dicembre 2003. In particolare, in occasione delle distribuzioni, occorre considerare gli utili distribuiti come proventi "ante 31 dicembre 2003" (cioè non soggetti alla ritenuta del 20%, così come modificata dal D.L. n 112 del 25 giugno 2008) fino a concorrenza del plafond rappresentato dall'incremento di valore netto del fondo registrato tra la data di costituzione e il 31 dicembre 2003, al netto di quanto distribuito a tale titolo "ante 31 dicembre 2003" fra il 1 gennaio 2004 e oggi. Solamente gli utili eccedenti il predetto plafond vanno considerati come proventi "post 1 gennaio 2004 e, quindi, soggetti alla ritenuta del 20%. Il Fondo Piramide Globale in Liquidazione non ha un plafond residuo, pertanto sul provento distribuito sarà applicata la ritenuta del 20%. Si riporta, inoltre, ai sensi della circolare dell Agenzia delle Entrate Direzione Centrale Normativa n 11/E del 9 Marzo 2011, la suddivisione dell utile da ripartire per periodo di formazione: Utili maturati al 31 dicembre 2009: Euro 8.047.500,00 (pro-quota Euro 64,38) Utili maturati esercizi successivi: Euro 243.750,00 (pro-quota Euro 1,95). Contenziosi Per quanto concerne i contenziosi relativi agli immobili facenti parte del patrimonio del Fondo si informa che relativamente alla causa promossa dell Arch. Giorgio De Romanis e dal Dott. Roberto Gattai contro RREEF Fondimmobiliari SGR S.p.A., ICCRI Banca Federale Europea e Banca Popolare di Lodi, per vedersi riconosciuto il compenso per l attività di consulenza svolta in relazione all iter amministrativo per il mutamento di destinazione da ufficio ad albergo dell immobile sito in Roma, Via San Basilio 15. Si informa che, nonostante gli sforzi profusi dalla SGR, le trattative per la definizione bonaria della vertenza non hanno prodotto risultati. Piano di Riparto Il Rendiconto Finale di Liquidazione redatto alla data del 27 Aprile 2012 presenta un valore complessivo netto pari ad Euro 8.291.250 e rappresenta l utile lordo da ripartire ai sottoscrittori in misura di Euro 66,330 pro-quota. Il provento verrà corrisposto con decorrenza 7 Giugno 2012 tramite Monte Titoli S.p.A.. Ad integrazione di tali informazioni si allega nel seguito la Situazione Patrimoniale ed Economica del Fondo al 28 Maggio 2012.
Sezione patrimoniale Rendiconto Finale di Liquidazione al 27/04/2012 da Situazione Patrimoniale ed Economica prospettica al 28/05/2012 (Fondo Piramide Globale in liquidazione - RREEF Fondimmobiliari SGR S.p.A.) SEZIONE PATRIMONIALE IN EURO Situazione al 28/05/12 Situazione al 31/12/11 ATTIVITA' Valore complessivo In percentuale dell'attivo Valore complessivo In percentuale dell'attivo A. STRUMENTI FINANZIARI 0 0% 0 0% Strumenti finanziari non quotati A1. Partecipazioni di controllo 0 0 A2. Partecipazioni non di controllo A3. Altri titoli di capitale A4. Titoli di debito A5. Parti di O.I.C.R. Strumenti finanziari quotati A6. Titoli di capitale A7. Titoli di debito 0 0 A8. Parti di O.I.C.R. Strumenti finanziari derivati A9. Margini presso organismi di compensazione e garanzia A10. Opzioni, premi o altri strumenti finanziari derivati quotati A11. Opzioni, premi o altri strumenti finanziari derivati non quotati B. IMMOBILI E DIRITTI REALI IMMOBILIARI 0 0% 0 0% B1. Immobili dati in locazione 0 0 B2. Immobili dati in locazione finanziaria B3. Altri immobili B4. Diritti reali immobiliari C. CREDITI 0 0% 0 0% C1. Crediti acquistati per operazioni di cartolarizzazione C2. Altri D. DEPOSITI BANCARI 0 0% 0 0% D1. A vista D2. Altri E. ALTRI BENI 0 0% 0 0% F. POSIZIONE NETTA DI LIQUIDITA' 16.351.993 100% 16.036.119 94% F1. Liquidità disponibile 16.351.993 16.036.119 F2. Liquidità da ricevere per operazioni da regolare F3. Liquidità impegnata per operazioni da regolare 0 0 G. ALTRE ATTIVITA' 67.161 0% 1.014.442 6% G1. Crediti per p.c.t. attivi ed operazioni assimilate 0 0 G2. Ratei e risconti attivi 0 1.844 G3. Risparmio di imposta 67.161 4.864 G4. Altre 0 1.007.734 TOTALE ATTIVITA' 16.419.154 100% 17.050.561 100%
PASSIVITA' E NETTO H. FINANZIAMENTI RICEVUTI 0 0 H1. Finanziamenti ipotecari 0 0 H2. Pronti contro termine passivi e operazioni assimilate H3. Altri I. STRUMENTI FINANZIARI DERIVATI 0 0 I1. Opzioni, premi o altri strumenti finanziari derivati quotati I2. Opzioni, premi o altri strumenti finanziari derivati non quotati L. DEBITI VERSO I PARTECIPANTI 0 0 L1. Proventi da distribuire 0 0 L2. Altri debiti verso i partecipanti 0 0 M. ALTRE PASSIVITA' -8.127.904-8.622.646 M1. Provvigioni ed oneri maturati e non liquidati 0 0 M2. Debiti di imposta -4.413-565 M3. Ratei e risconti passivi 0-18 M4. Altre - debiti per cauzioni ricevute 0 0 - altre -8.057.140-8.117.267 - fondo oneri e spese liquidazione -66.351-504.796 TOTALE PASSIVITA' -8.127.904-8.622.646 VALORE COMPLESSIVO NETTO DEL FONDO 8.291.250 8.427.915 Numero delle quote in circolazione 125.000 125.000 Valore unitario delle quote 66,330 67,423 Attribuzione da Piano di Riparto 66,330 272,73
Sezione reddituale Rendiconto Finale di Liquidazione al 27/04/2012 da Situazione Patrimoniale ed Economica prospettica al 28/05/2012 (Fondo Piramide Globale in liquidazione - RREEF Fondimmobiliari SGR S.p.A.) SEZIONE REDDITUALE IN EURO A. STRUMENTI FINANZIARI 0 2.968 Strumenti finanziari non quotati Situazione al 28/05/12 Situazione al 31/12/11 A1. PARTECIPAZIONI 0 0 A1.1 dividendi ed altri proventi A1.2 utili/perdite da realizzi 0,00 0,00 A1.3 plus/minusvalenze 0,00 0,00 A2. ALTRI STRUMENTI FINANZIARI NON QUOTATI A2.1 interessi, dividendi ed altri proventi A2.2 utili/perdite da realizzi A2.3 plus/minusvalenze Strumenti finanziari quotati A3. STRUMENTI FINANZIARI QUOTATI 0 2.968 A3.1 interessi, dividendi ed altri proventi - interessi su titoli 0,00 2.452,00 A3.2 utili/perdite da realizzi - perdite da realizzo 0,00 0,00 - utili da realizzo 0,00 516,20 A3.3 plus/minusvalenze - minusvalenze 0,00 0,00 - plusvalenze 0,00 0,00 Strumenti finanziari derivati A4. STRUMENTI FINANZIARI DERIVATI A4.1 di copertura A4.2 non di copertura Risultato gestione strumenti finanziari 0 2.968 B. IMMOBILI E DIRITTI REALI IMMOBILIARI 0-2.092 B1. CANONI DI LOCAZIONE ED ALTRI PROVENTI 0 - - affitti 0,00 0,00 - recupero spese repetibili 0,00 0,00 - altri proventi 0,00 0,01 B2. UTILI/PERDITE DA REALIZZI 0 0 - utile da alienazione altri beni immobili 0,00 0,00 - perdite da alienazione altri beni immobili 0,00 0,00 B3. PLUS/MINUSVALENZE 0 - - plusvalenze altri beni immobili 0,00 0,00 - minusvalenze altri beni immobili 0,00 0,00 B4. ONERI PER LA GESTIONE DI BENI IMMOBILI 0-2.092 - spese repetibili 0,00 735,33 - spese non repetibili 0,00-2.827,76 B5. AMMORTAMENTI B6. IMPOSTA COMUNALE SUGLI IMMOBILI 0,00 0 0,00 0 Risultato gestione beni immobili 0-2.092 C. CREDITI 0 0 C1. interessi attivi e proventi assimilati C2. incrementi/decrementi di valore Risultato gestione crediti 0 0
D. DEPOSITI BANCARI 0 0 D1. interessi attivi e proventi assimilati E. ALTRI BENI 0 0 E1. Proventi E2. Utile/perdita da realizzi E3. Plusvalenze/minusvalenze Risultato gestione investimenti 0 876 F. RISULTATO DELLA GESTIONE CAMBI 0 0 F1. OPERAZIONI DI COPERTURA F1.1 Risultati realizzati F1.2 Risultati non realizzati F2. OPERAZIONI NON DI COPERTURA F2.1 Risultati realizzati F2.2 Risultati non realizzati F3. LUQUIDITA' F3.1 Risultati realizzati F3.2 Risultati non realizzati G. ALTRE OPERAZIONI DI GESTIONE 0 - G1. PROVENTI DELLE OPERAZIONI DI P.C.T. ED ASSIMILATE 0,00 0 0,00 0 G2. PROVENTI DELLE OPERAZIONI DI PRESTITO TITOLI Risultato lordo della gestione caratteristica 0 876 H. ONERI FINANZIARI 0 0 H1. INTERESSI PASSIVI SU FINANZIAMENTI RICEVUTI 0 0 H1.1 su finanziamenti ipotecari 0,00 0,00 H1.2 su altri finanziamenti 0,00 0,00 H2. ALTRI ONERI FINANZIARI 0,00 0 0,00 0 Risultato netto della gestione caratteristica 0 876 I. ONERI DI GESTIONE 32.301 543.347 I1. Provvigione di gestione SGR 34.213,98 34.214 518.909,37 518.909 I2. Commissioni banca depositaria -1.912,94-1.913 24.437,55 24.438 I3. Oneri per esperti indipendenti 0,00 0 0,00 0 I4. Spese pubblicazione prospetti ed informativa al pubblico 0,00 0 0,00 0 I5. Altri oneri di gestione 0,00 0 0,00 0 L. ALTRI RICAVI ED ONERI -168.964-163.740 L1. Interessi attivi su disponibilità liquide 0,00 0 19.445,56 19.446 L2. Altri ricavi 1.166.422,53 1.166.423 198.298,38 198.298 L3. Altri oneri -1.335.387,16-1.335.387-381.484,13-381.484 Risultato della gestione prima delle imposte -136.663 380.483 M. IMPOSTE 0 0 M1. Imposta sostitutiva a carico dell'esercizio M2. Risparmio di imposta M3. Altre imposte Utile/(perdita) dell'esercizio -136.663 380.483
RREEF Fondimmobiliari SGR S.p.A. (società appartenente al Gruppo Deutsche Bank), costituita nel 1997, è stata la prima società di gestione del risparmio ad istituire e gestire fondi immobiliari chiusi di diritto italiano. Avvalendosi della competenza trentennale nel segmento della finanza immobiliare a livello di Gruppo, RREEF Fondimmobiliari gestisce ad oggi tre fondi ordinari denominati Valore Immobiliare Globale, Piramide Globale in liquidazione, quotati in borsa, e Dolomit, collocato in collaborazione con la Cassa di Risparmio di Bolzano e quattro fondi rivolti ad investitori qualificati denominati RREEF Express Real Estate Fund, Elettra, Lioness e Rutenio, per un patrimonio complessivo investito di circa 465,01 milioni di Euro. Valore Immobiliare Globale, lanciato nel 1998, ha un portafoglio immobiliare rivalutato pari a 121,90 milioni di Euro e comprende 4 immobili; Piramide Globale in liquidazione, lanciato nel 2000, ha completato il processo di dismissione immobiliare; Dolomit, che ha iniziato la sua attività il 4 luglio 2005, ha un portafoglio immobiliare rivalutato pari a 125,52 milioni di Euro e comprende 12 immobili; RREEF Express Real Estate Fund, lanciato nel 2006, ha un portafoglio immobiliare rivalutato pari a 55 milioni di Euro e comprende 2 immobili; Elettra, lanciato nel 2007, ha completato il processo di dismissione immobiliare; Lioness, lanciato nel 2007, ha un portafoglio immobiliare rivalutato pari a 22,46 milioni di Euro e comprende 90 unità immobiliari e Rutenio, lanciato nel 2007, ha un portafoglio immobiliare rivalutato pari a 73 milioni di Euro e comprende 1 immobile. Per ulteriori informazioni si prega contattare: RREEF Fondimmobiliari SGR S.p.A. Via Melchiorre Gioia, 8 20124 Milano; Tel.: +39 02.4024.5729 Fax: +39 02.4024.5702 E-mail: rreef.fondimmobiliari@rreef.com Sito internet: http://www.rreef.com. Deutsche Bank Communications Italy Piazza del Calendario, 3 20126 Milano Francesca Baldussi; Tel.: +39 02.4024.3218 Fax: +39 02.4024.2979 Cell: +39.335.8302953 E-mail: francesca.baldussi@db.com