Consuntivo 2012
Consuntivo 2012 Documenti allegati Relazione dei revisori dei conti Elenco dei residui attivi e passivi distinti per anno di provenienza Conto del Bilancio Conto economico Conto Patrimoniale Prospetto di conciliazione
Patto di Stabilità 2012 VINCOLI Le previsioni di entrata e di spesa devono tenere conto delle varie disposizioni dettate dalle leggi finanziarie vigenti. Per l'anno 2012 la manovra finanziaria si pone come obiettivo il miglioramento del saldo finanziario. Gli enti devono conseguire un saldo finanziario in termini di competenza mista per gli esercizi 2012-2013-2014 calcolato applicando percentuali diversificate alla media delle spese correnti degli anni 2006-2007-2008. Al risultato ottenuto vengono detratti i tagli dei trasferimenti erariali operati ai sensi dell art. 14, comma 2, del D.L. 78/2010. Questa rimodulazione degli obiettivi ha portato il saldo per l esercizio 2012 a 841.994,00 euro. Con Decreto del Ministero dell Economia e delle Finanze, pubblicato in Gazzatta Ufficiale il 20 Agosto 2012, il Comune di Anzola dell Emilia è stato individuato Ente virtuoso assieme ad altri 142 comuni per cui l obiettivo è stato azzerato. SANZIONI In caso di mancato rispetto del patto di stabilita interno, nell anno successivo sono previste le seguenti sanzioni: Il fondo sperimentale di riequilibrio è ridotto di un importo pari alla differenza tra il saldo programmatico ed il saldo reale e comunque per un importo non superiore al 3% delle entrate correnti registrate nell ultimo consuntivo; Gli impegni di spese correnti identificate dal titolo 1^ della spesa senza alcuna esclusione non possono superare il valore medio degli impegni effettuati nell ultimo triennio; Il ricorso all indebitamento per il finanziamento degli investimenti non è consentito; L Ente non può procedere ad assunzioni di personale a qualsiasi titolo, con qualsiasi tipologia contrattuale, anche con riferimento ai processi di stabilizzazione in atto. Non è inoltre possibile stipulare contratti di servizio con soggetti privati al fine di eludere tale divieto; Le indennità di funzione ed i gettoni di presenza di cui all art. 82 del D.Lgs. 18 agosto 2000, n. 267 spettanti al Sindaco, Assessori e Consiglieri sono ridotte del 30% rispetto all ammontare risultante al 30 giugno 2010; L Ente non può destinare risorse aggiuntive alla contrattazione decentrata.
Patto di Stabilità 2012 Obiettivo programmatico annuale saldo finanziario 2012 Patto regionale Emilia Romagna (saldo tra patto regionale verticale e orizzontale) Nuovo obiettivo 2012 0 609.571 609.571 Saldo finanziario 2012 Differenza tra il risultato netto e obiettivo annuale saldo finanziario 1.004.249 394.678
Patto di Stabilità 2012 Rappresentazione grafica, negli anni, delle entrate (somma dei primi 4 capitoli) e delle uscite (somma delle Correnti e C.Capitale). La differenza fra le due curve rappresenta in modo approssimativo l avanzo generato dall applicazione del patto di stabilità. 14.000 12.000 10.000 8.000 6.000 4.000 2.000 0 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Entrate Uscite
Entrate Totali ENTRATE ANNO 2004 ANNO 2005 ANNO 2006 ANNO 2007 ANNO 2008 ANNO 2009 ANNO 2010 ANNO 2011 ANNO 2012 TRIBUTARIE 4.526.788,20 4.896.729,57 4.824.973,92 4.511.688,00 3.721.535,71 3.752.279,62 3.957.116,51 5.444.927,66 6.106.735,05 TRASFERIMENTI CORRENTI 329.272,68 341.398,66 438.094,77 1.459.533,58 2.340.444,69 2.515.799,51 2.246.961,19 418.352,14 339.460,25 EXTRA TRIBUTARIE 3.352.039,67 3.062.365,78 2.608.262,72 2.244.728,58 2.907.912,88 2.515.953,69 2.524.928,16 6.033.742,27 3.390.496,96 ALIENAZIONI-TRASF.-CREDITI 1.478.464,77 1.316.799,59 988.860,66 1.431.039,54 1.057.551,07 1.499.773,23 1.561.126,69 1.721.114,06 1.956.160,80 ACCENSIONE PRESTITI 0,00 770.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 SERVIZI CONTO TERZI 1.059.510,91 1.039.029,97 1.046.765,20 1.044.268,76 1.208.349,26 1.187.813,47 1.136.861,80 925.087,86 941.546,08 TOTALE 10.746.076,23 11.426.323,57 9.906.957,27 10.691.258,46 11.235.793,61 11.471.619,52 11.426.994,35 14.543.223,99 12.734.399,14 AnTEA -> Virgilio IMU TRIBUTARIE Taglio ai trasferimenti TRASFERIMENTI CORRENTI Compartecipazione IRPEF ICI Rientro riscossione refezione scolastica EXTRA TRIBUTARIE ALIENAZIONI-TRASF.-CREDITI ACCENSIONE PRESTITI Compartecipazione IVA + FSR ANNO 2004 ANNO 2005 ANNO 2006 ANNO 2007 ANNO 2008 ANNO 2009 ANNO 2010 ANNO 2011 ANNO 2012 SERVIZI CONTO TERZI
Entrate Tributarie ENTRATE tributarie ANNO 2004 ANNO 2005 ANNO 2006 ANNO 2007 ANNO 2008 ANNO 2009 ANNO 2010 ANNO 2011 ANNO 2012 ICI 1^ CASA 550.000,00 560.000,00 570.000,00 622.000,00 - - - - - ICI ALTRI FABBRICATI 2.410.673,89 2.797.601,61 2.741.508,05 2.841.511,76 2.645.000,00 2.688.000,00 2.710.000,00 2.745.184,41 - IMU - - - - - - - - 4.408.940,06 ACCERTAMENTI E LIQUIDAZIONI 127.484,28 120.000,00 108.749,57 64.136,17 80.000,00 45.396,17 92.956,34 118.586,01 122.677,63 ADDIZIONALE IRPEF - - - 586.656,00 645.000,00 650.000,00 763.724,86 650.000,00 898.954,26 COMPARTECIPAZIONE IRPEF 1.229.313,33 1.193.746,21 1.148.330,24 101.042,83 102.574,78 105.984,16 108.560,91 - - COMPARTECIPAZIONE IVA - - - - - - - 793.768,40 - F.DO SPERIMENTALE RIEQUILIBRIO - - - - - - - 876.999,57 532.078,05 ALTRE 209.316,70 225.381,75 256.386,06 296.341,24 248.960,93 262.899,29 281.874,40 260.389,27 144.085,05 TOTALE 4.526.788,20 4.896.729,57 4.824.973,92 4.511.688,00 3.721.535,71 3.752.279,62 3.957.116,51 5.444.927,66 6.106.735,05 IMU ICI 1^ CASA ICI ALTRI FABBRICATI ACCERTAMENTI E LIQUIDAZIONI ADDIZIONALE IRPEF Compartecipazione IRPEF FSR Compartecipazione IVA ICI 1 Casa COMPARTECIPAZIONE IRPEF COMPARTECIPAZIONE IVA F.DO SPERIMENTALE RIEQUILIBRIO ALTRE IMU ANNO 2004 ANNO 2005 ANNO 2006 ANNO 2007 ANNO 2008 ANNO 2009 ANNO 2010 ANNO 2011 ANNO 2012
Trasferimenti TRASFERIMENTI CORRENTI ANNO 2004 ANNO 2005 ANNO 2006 ANNO 2007 ANNO 2008 ANNO 2009 ANNO 2010 ANNO 2011 ANNO 2012 STATO 35.557,93 38.815,20 48.656,05 1.166.684,21 2.059.470,85 2.237.955,85 1.918.914,03 143.236,96 127.041,01 REGIONE 182.345,61 186.447,62 162.745,00 137.562,30 188.217,35 185.601,86 103.407,35 70.655,37 1.360,36 ALTRI ENTI 111.369,14 116.135,84 226.693,72 155.287,07 92.756,49 92.241,80 224.639,81 204.459,81 211.058,88 TOTALE 329.272,68 341.398,66 438.094,77 1.459.533,58 2.340.444,69 2.515.799,51 2.246.961,19 418.352,14 339.460,25 ICI 1 Casa Taglio ai trasferimenti STATO Compartecipazione IRPEF REGIONE Compartecipazione IVA + FSR ALTRI ENTI ANNO 2004 ANNO 2005 ANNO 2006 ANNO 2007 ANNO 2008 ANNO 2009 ANNO 2010 ANNO 2011 ANNO 2012
Entrate Extratributarie ENTRATE EXTRATRIBUTARIE ANNO 2004 ANNO 2005 ANNO 2006 ANNO 2007 ANNO 2008 ANNO 2009 ANNO 2010 ANNO 2011 ANNO 2012 SERVIZIO NIDO D'INFANZIA 167.992,86 174.423,00 271.577,77 353.168,38 392.100,95 393.733,63 376.330,95 364.707,24 347.689,20 TRASPORTO SCOLASTICO 14.364,00 15.708,00 20.358,00 21.348,00 21.624,00 20.028,00 20.757,00 23.502,00 24.144,00 CAMPO SOLARE 40.352,75 42.931,48 56.345,25 62.274,25 64.941,50 72.326,25 58.346,15 56.309,35 TRASPORTO SOCIALE 2.000,00 2.844,71 2.807,58 4.464,84 2.596,04 2.132,40 2.944,34 5.436,18 4.537,94 CANONI LOCAZ.IMMOBILIARI 189.272,45 266.305,63 149.152,67 147.302,71 154.280,21 163.534,21 166.798,66 149.784,64 146.611,52 CONCESSIONE USO IMPIANTI (HERA) 458.365,06 457.735,96 457.050,27 463.291,69 634.840,48 490.039,53 396.359,32 173.545,29 140.637,94 SANZIONI AMMINISTRATIVE 307.964,27 325.942,48 407.370,36 486.973,03 797.197,80 680.297,27 780.988,31 951.041,33 720.984,08 COSAP 51.050,28 66.784,70 87.445,33 90.991,25 86.628,12 82.800,23 97.645,00 98.391,85 84.921,20 SERVIZI CIMITERIALI 169.141,57 164.626,00 127.927,00 134.752,64 145.676,70 140.251,20 135.218,60 29.000,00 8.364,83 ALTRE 1.377.047,79 936.615,95 513.406,06 486.090,79 610.694,33 478.195,72 475.559,73 3.597.845,03 692.686,64 SERVIZIO GAS 574.488,64 608.447,87 571.167,68 - - - - 582.142,56 578.921,62 REFEZIONE SCOLASTICA - - - - - - - - 584.688,64 TOTALE 3.352.039,67 3.062.365,78 2.608.262,72 2.244.728,58 2.907.912,88 2.515.953,69 2.524.928,16 6.033.742,27 3.390.496,96 Contributo straordinario GAS AnTEA -> Virgilio GAS -> AnTEA Matilde SERVIZIO NIDO D'INFANZIA TRASPORTO SCOLASTICO CAMPO SOLARE TRASPORTO SOCIALE CANONI LOCAZ.IMMOBILIARI CONCESSIONE USO IMPIANTI (HERA) SANZIONI AMMINISTRATIVE COSAP S.I.I. HERA SERVIZI CIMITERIALI ALTRE SERVIZIO GAS REFEZIONE SCOLASTICA ANNO 2004 ANNO 2005 ANNO 2006 ANNO 2007 ANNO 2008 ANNO 2009 ANNO 2010 ANNO 2011 ANNO 2012
Entrate Correnti 2012 PRINCIPALI VOCI DI ENTRATA CORRENTE ENTRATE TRIBUTARIE IMPORTI IMU 4.408.940,06 ADDIZIONALE IRPEF 898.954,26 FONDODO SPERIMENTALE RIEQUILIBRIO 532.078,05 TOTALE 6.106.735,05 RISORSE PROVENIENTI DA STATO - REGIONE - ALTRI ENTI IMPORTI STATO 127.041,01 REGIONE 1.360,36 ALTRI ENTI PUBBLICI 211.058,88 TOTALE 339.460,25 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE IMPORTI SANZIONI AMMINISTRATIVE 720.984,08 PROVENTI DI SERVIZI CIMITERIALI 8.364,83 TRASPORTO SOCIALE 4.537,94 REFEZIONE SCOLASTICA 584.688,64 CAMPO SOLARE 56.309,35 TRASPORTO SCOLASTICO 24.144,00 PROVENTI SERVIZIO ASILO NIDO 347.689,20 FITTI DI BENI IMMOBILI 146.611,52 C.O.S.A.P. 84.921,20 CONCESSIONE USO IMPIANTI (HERA) 140.637,94 ALTRE ENTRATE EXTRATRIBUTARIE 692.686,64 SERVIZIO GAS 578.921,62 TOTALE 3.390.496,96 TOTALE ENTRATE CORRENTI 9.836.692,26 34,47% 3,45% 62,08 45,77 3,52% 50,72% 2011
Entrate Correnti 2012 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE 50,72% TRASFERIMENTI 3,45% ENTRATE TRIBUTARIE 62,08%
Spese 2012 SPESE ANNO 2004 ANNO 2005 ANNO 2006 ANNO 2007 ANNO 2008 ANNO 2009 ANNO 2010 ANNO 2011 ANNO 2012 CORRENTI 7.297.564,60 8.178.275,68 7.556.434,89 7.710.571,86 8.309.806,48 8.419.278,62 9.091.006,70 8.918.851,71 9.552.099,46 CONTO CAPITALE 1.899.521,32 2.513.525,07 1.405.914,21 1.286.686,18 1.998.935,55 2.203.253,77 1.332.880,47 3.743.369,26 1.043.685,05 RIMBORSO PRESTITI 451.837,65 337.114,64 347.626,30 255.990,26 167.054,51 146.423,92 302.149,28 1.268.094,22 348.980,33 SERVIZI CONTO TERZI 1.059.510,91 1.039.029,97 1.046.765,20 1.044.268,76 1.208.349,26 1.187.813,47 1.136.861,80 925.087,86 941.546,08 TOTALE 10.708.434,48 12.067.945,36 10.356.740,60 10.297.517,06 11.684.145,80 11.956.769,78 11.862.898,25 14.855.403,05 11.886.310,92 Rientro riscossione refezione scolastica CORRENTI CONTO CAPITALE Rientro beni AnTEA RIMBORSO PRESTITI SERVIZI CONTO TERZI ANNO 2004 ANNO 2005 ANNO 2006 ANNO 2007 ANNO 2008 ANNO 2009 ANNO 2010 ANNO 2011 ANNO 2012
Spese Correnti SPESE CORRENTI ANNO 2004 ANNO 2005 ANNO 2006 ANNO 2007 ANNO 2008 ANNO 2009 ANNO 2010 ANNO 2011 ANNO 2012 SPESE GENERALI 2.531.749,91 2.856.913,77 2.529.699,06 2.645.899,68 2.889.528,67 2.763.404,55 2.972.839,13 2.840.618,54 2.801.065,99 POLIZIA MUNICIPALE 301.503,06 321.076,62 365.957,36 423.160,44 474.615,48 582.072,64 521.580,23 537.185,72 683.980,13 ISTRUZIONE PUBBLICA 1.096.262,89 1.197.833,25 810.409,04 958.185,17 939.760,04 1.012.001,71 1.229.004,20 1.222.360,75 1.812.588,72 CULTURA 241.481,55 255.036,11 284.868,69 379.620,33 386.117,37 406.710,15 403.974,10 349.131,02 349.546,99 SPORT 174.306,11 230.349,74 150.505,45 126.512,27 140.885,04 147.145,88 187.060,91 183.545,36 184.400,81 VIABILITA' E TRASPORTI 398.916,50 441.873,54 456.491,91 253.579,26 397.967,90 350.224,60 470.781,70 690.300,14 707.719,28 AMBIENTE 740.305,19 819.443,70 596.327,15 774.127,96 872.972,61 784.485,07 811.047,67 826.176,39 753.382,09 SETTORE SOCIALE 1.653.723,85 1.831.973,82 2.145.973,70 2.118.841,43 2.175.299,06 2.334.731,49 2.427.401,11 2.164.139,30 2.158.629,59 SVILUPPO ECONOMICO 47.172,26 47.280,29 37.013,97 30.645,32 32.660,31 38.502,53 67.317,65 58.361,44 57.594,13 SERVIZI PRODUTTIVI 112.143,28 176.494,84 179.188,56 - - - - 47.033,05 43.191,73 TOTALE 7.297.564,60 8.178.275,68 7.556.434,89 7.710.571,86 8.309.806,48 8.419.278,62 9.091.006,70 8.918.851,71 9.552.099,46 SPESE GENERALI POLIZIA MUNICIPALE Rientro riscossione refezione scolastica ISTRUZIONE PUBBLICA CULTURA SPORT VIABILITA' E TRASPORTI AMBIENTE SETTORE SOCIALE SVILUPPO ECONOMICO ANNO 2004 ANNO 2005 ANNO 2006 ANNO 2007 ANNO 2008 ANNO 2009 ANNO 2010 ANNO 2011 ANNO 2012 SERVIZI PRODUTTIVI
Spese correnti 2012 Settore sociale 22,60% Sviluppo economico 0,60% Servizi produttivi 0,45% Spese generali 29,32% Ambiente 7,89% Viabilità trasporti 7,41% Sport 1,93% Cultura 3,66% Istruzione pubblica 18,98% Polizia Municipale 7,16%
Servizi a domanda individuale SERVIZIO Refezione scolastica Nido d infanzia Centro diurno Centro estivo Assistenza domiciliare Trasporto anziani TOTALE ENTRATA 542.820,14 375.859,19 SPESA 799.196,71 Differenza -256.376,57 Servizio rientrato nel 2012, dal 2006 gestito direttamente da Matilde 394.787,22 56.309,35 58.346,15 12.462,36 4.507,81 987.451,04 457.641,18 730.616,56 692.740,43 133.822,08 120.837,08 42.159,87 1.699.693,23 855.737,38-354.757,37-297.953,21 Dal 2008 in gestione all A.S.P. -77.512,73-62.490,93 Dal 2008 in gestione all A.S.P. 36.057,88-23.595,52-37.652,06-712.242,19-398.096,20 % Copert. 67,92 (*) 51,44 (*) Ai fini del calcolo della copertura la spesa per il servizio è ridotta al 50%, la copertura reale è pari al 25,72%. 56,99 42,08 48,28 34,56 10,69 58,10 53,48 Su fondo azzurro i dati del consuntivo 2011
Spese in Conto Capitale SPESE IN CONTO CAPITALE ANNO 2004 ANNO 2005 ANNO 2006 ANNO 2007 ANNO 2008 ANNO 2009 ANNO 2010 ANNO 2011 ANNO 2012 SPESE GENERALI 310.969,34 251.258,03 175.921,80 264.976,86 417.778,80 251.960,00 318.552,47 312.505,34 POLIZIA LOCALE 256.500,00 74,92 28.000,00 40.980,00 61.620,00 23.440,00 35.000,00 94.940,00 ISTRUZIONE PUBBLICA 329.620,00 224.500,00 1.620,00 296.600,00 152.800,00 373.319,24 118.344,00 172.000,00 CULTURA 585.066,54 20.000,00 20.000,00 4.800,00 141.800,00 37.700,00 64.000,00 50.987,79 12.862,15 SPORT 38.000,00 146.000,00 97.000,00 131.000,00 293.852,00 77.000,00 69.500,00 17.000,00 97.000,00 VIABILITA' E TRASPORTI 28.544,00 619.458,25 324.000,00 653.000,00 292.999,20 335.000,00 46.786,23 190.000,00 114.471,45 TERRITORIO E AMBIENTE 290.860,00 449.899,02 386.156,18 228.669,00 422.595,49 348.197,31 303.715,00 2.886.345,00 195.009,66 SETTORE SOCIALE 633.396,18 637.503,54 75.000,00 50.695,38 220.492,00 811.337,66 188.600,00 67.200,00 139.836,45 SVILUPPO ECONOMICO 67.154,60 4.000,00 TOTALE 1.899.521,32 2.513.525,07 1.405.914,21 1.286.686,18 1.998.935,55 2.203.253,77 1.332.880,47 3.743.369,26 1.043.685,05 4.000.000,00 3.500.000,00 Rientro beni AnTEA 3.000.000,00 2.500.000,00 2.000.000,00 1.500.000,00 1.000.000,00 500.000,00 - ANNO 2004 ANNO 2005 ANNO 2006 ANNO 2007 ANNO 2008 ANNO 2009 ANNO 2010 ANNO 2011 ANNO 2012
Fonti di finanziamento Investimenti 2012 FINANZIAMENTI Concessioni edilizie Concessione diritto di superficie Contributo regionale Contributo di privati Sanzioni codice della strada - entrate correnti TOTALE IMPORTI 828.125,88 11.493,60 71.010,56 33.060,00 99.995,01 1.043.685,05
Investimenti 2012
Avanzo di Amministrazione GESTIONE Residui Competenza TOTALE Fondo di cassa al 1 gennaio 3.097.022,11 RISCOSSIONI 1.609.461,23 10.719.647,19 12.329.108,42 PAGAMENTI 2.450.507,54 8.972.422,24 11.422.929,78 FONDO DI CASSA al 31 dicembre 4.003.200,75 PAGAMENTI (per azioni esecutive) e non regolarizzate al 31 dicembre DIFFERENZA 0,00 4.003.200,75 RESIDUI ATTIVI 989.241,86 2.014.751,95 3.003.993,81 RESIDUI PASSIVI 1.595.762,70 2.913.888,68 4.509.651,38 DIFFERENZA -1.505.657,57 AVANZO (+) 2.497.543,18 RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE Fondi vincolati Fondi per finanziamento spese in conto capitale Fondi di ammortamento Fondi non vincolati 114.615,40 1.944.449,16 0,00 438.478.62
Risultati del consuntivo 2012 Avanzo della gestione di competenza (2012) Di cui: 333.865,47 Corrente; 586.317,75 C/Capitale Avanzo della gestione dei residui (anni precedenti) Di cui: 243.286,69 Corrente; 769.989,01 C/Capitale; - 366,37 partite di giro Avanzo 2011 non utilizzato Totale avanzo di amministrazione 920.183,22 1.012.909,33 564.450,63 2.497.543,18 di cui: Fondi vincolati Fondi per finanziamento spese in Conto capitale Fondi non vincolati 114.615,40 1.944.449,16 438.478,62