BILANCIO DI PREVISIONE 2014

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1 BILANCIO DI PREVISIONE

2 BILANCIO DI PREVISIONE 2014 Il Bilancio di Previsione rappresenta il principale strumento di pianificazione delle attività del Comune e di programmazione finanziaria. Si compone di due parti fondamentali: - le ENTRATE, cioè le risorse che l Ente prevede di avere a disposizione; -le SPESE, costituite dalle previsioni di destinazione e di modalità di impiego delle risorse disponibili in entrata; e va deliberato in pareggio finanziario complessivo (equilibrio tra entrate e spese). Il Bilancio di Previsione 2014 del Comune di Ferrara e i relativi emendamenti sono stati approvati dal Consiglio Comunale nella seduta del 17 dicembre

3 Bilancio 2014 in sintesi (dati in migliaia di ) ENTRATE SPESE E. tributarie ,00 E. da trasferimenti ,00 E. extratributarie ,00 Spese correnti ,00 Alienazioni e trasf. in c/capitale ,00 Spese in conto capitale ,00 Accensione prestiti ,00 Rimborso prestiti ,00 Avanzo di amministrazione ,00 Totale ,00 Totale ,00 Servizi c/terzi (partite di giro) ,00 Servizi c/terzi (partite di giro) ,00 TOTALE GENERALE ,00 TOTALE GENERALE ,00 3

4 EQUILIBRIO DI PARTE CORRENTE Importi in migliaia di SPESE CORRENTI E RIMBORSO QUOTA ENTRATE CAPITALE Entrate tributarie % Spese Personale % Trasferimenti correnti % Acquisto beni % Entrate extratributarie % Prestazioni di servizio % Utilizzo beni di terzi % Trasferimenti Interessi passivi Imposte e tasse Oneri straordinari, F.do sval. Crediti, F.do di riserva Quota capitale mutui e prestiti % 2% 2% 1% 6% TOTALE ENTRATE TOTALE SPESE % 4 100%

5 EQUILIBRIO DI PARTE STRAORDINARIA MEZZI PROPRI Importi in migliaia di Avanzo del Bilancio Corrente Avanzo vincolato per investimenti Alienazioni di beni Altre risorse TOTALE MEZZI PROPRI MEZZI DI TERZI Mutui e fondi di rotazione Contributi statali Contributi regionali Contributi da altri enti del settore pubblico Altri mezzi di terzi TOTALE MEZZI DI TERZI TOTALE RISORSE DI ENTRATA TOTALE IMPIEGHI AL TIT. II DI SPESA (al netto di concessioni di crediti)

6 Entrate Correnti 6

7 Andamento e composizione delle entrate correnti % (accertamenti competenza) (previsione definitiva) Entrate tributarie % Contributi e trasferimenti correnti Entrate Extratributarie % % TOTALE % Importi in migliaia di 7

8 Autonomia finanziaria 96,00% 91,00% 86,00% 81,00% 76,00% 71,00% 66,00% 61,00% 56,00% 91,71% 91,65% 92,36% 85,32% 56,77% 58,05% Titolo I + Titolo III x 100 Titolo I + II + III dati da consuntivo 2013 previsioni definitive 2014 preventivo NOTA: L aumento registrato nel 2011 è ascrivibile all istituzione dell IMU con conseguente iscrizione della stessa nell ambito delle entrate tributarie. 8

9 Entrate tributarie

10 Autonomia Impositiva Titolo I x 100 Titolo I + II + III 77,00% 72,00% 67,00% 62,00% 57,00% 52,00% 47,00% 42,00% 37,00% 32,00% 76,63% 69,61% 68,95% 68,64% 35,21% 36,60% dati da consuntivo 2013 previsioni definitive 2014 preventivo NOTA: L aumento registrato nel 2011 è ascrivibile all istituzione dell IMU con conseguente iscrizione della stessa nell ambito delle entrate tributarie. 10

11 Contributi e trasferimenti correnti CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI di cui: Contributi dallo Stato Contributi dalla Regione Contributi da organismi comunitari 20 Contributi da altri enti del settore pubblico

12 Entrate extra tributarie ENTRATE EXTRA TRIBUTARIE di cui: Proventi da servizi pubblici Proventi da beni dell ente Interessi attivi 155 Utili da aziende e società partecipate Proventi diversi

13 Spese correnti 13

14 SPESE CORRENTI 2014 Spese Personale Acquisto beni Prestazioni di servizi Utilizzo beni di terzi (fitti, noleggi, ecc.) Trasferimenti Interessi passivi Imposte e tasse Oneri straordinari, F.do sval. Crediti, F.do di riserva TOTALE SPESE

15 Confronto previsioni iniziali spesa corrente Personale Consumi intermedi (preventivo) 2013 (preventivo) 2012 (preventivo) Importi in migliaia di 15

16 Confronto previsioni iniziali spesa corrente Trasferimenti Interessi passivi Altre spese correnti (preventivo) 2013 (preventivo) 2012 (preventivo) Importi in migliaia di 16

17 Spese correnti 2012/2014 per funzione Titolo 1 Spese correnti Amministrazione, gestione e controllo , , ,00 Giustizia 1.073, , ,00 Polizia locale 8.193, , ,00 Istruzione pubblica , , ,00 Cultura e beni culturali , , ,00 Sport 1.545, , ,00 Turismo 382,00 666,00 389,00 Viabilità e trasporti 8.811, , ,00 Ambiente e gestione del territorio 8.549, , ,00 Settore sociale , , ,00 Sviluppo economico e servizi produttivi 1.731, , ,00 Importi in migliaia di TOTALE Nota: 2012 dati da consuntivo 2013 previsioni definitive 17

18 Spese correnti 2014 per funzione Amm.ne, gest.ne e controllo Giustizia Polizia locale Istruzione Pubblica Cultura e Beni Culturali Sport Turismo Viabilità e trasporti Ambiente e gest.ne del territorio Settore sociale Sviluppo econ. e serv. Prod.vi TOTALE SPESE Importi in migliaia di 18

19 Personale e Mutui 19

20 Numero dipendenti PERSONALE n. totale dipendenti dipendenti t. indeterminato di cui personale dirigente di cui personale non dirigente dipendenti t. determinato di cui personale dirigente di cui personale non dirigente Co.co.co

21 Andamento Spesa personale Nota: Il totale delle spese di personale si riferisce agli interventi come richiesto dalle Linee Guida della Corte dei Conti. 21

22 Andamento debito residuo mutui e prestiti /01/ /01/ /01/ /01/ /01/ /01/

23 Rata mutui e prestiti in ammortamento (in migliaia di Euro) Quota interessi Quota capitale TOTALE Quota interessi Quota capitale 2012 consuntivo 2013 consuntivo 2014 preventivo 23

24 Spese Rigidità strutturale pers.le + Rate Amm.to mutui x 100 Totale Entrate Tit I + II + III Nota: : 2009 : dati da consuntivo 2013 previsioni definitive 2014 preventivo 24

25 Gli investimenti 25

26 ANDAMENTO INVESTIMENTI (al netto delle spese per concessioni di crediti) Nota: dati da consuntivo 2013 previsioni definitive 2014 preventivo Importi in migliaia di 26

27 SPESE IN CONTO CAPITALE 2014 PER FUNZIONE Amm.ne, gest.ne e controllo Giustizia Polizia locale Istruzione Pubblica Composizione della spesa in conto capitale (al netto delle spese per concessione di crediti) Svil. Economico e serv. produttivi 0,22% Amm.ne, gest.ne e cotnrollo 43,23% Cultura e Beni Culturali Settore sociale 2,93% Sport Turismo Ambiente e gest. Territorio 17,47% Giustizia 1,26% Polizia locale 0,12% Viabilità e trasporti Ambiente e gest. del territorio Settore sociale Sviluppo econ. e serv. Prod.vi Viabiliità e trasporti 14,75% Turismo 0,00% Sport 1,33% Istruzione pubblica 1,97% Cultura e beni culturali 16,72% TOTALE SPESE Importi in migliaia di 27

28 Acquisizioni di beni immobili Acquisizioni di beni mobili, macchine e attrezzature Incarichi professionali esterni Trasferimenti di capitale TOTALE PARZIALE Concessione di crediti e anticipazioni SPESE IN CONTO CAPITALE 2014 PER TIPOLOGIA DI SPESA Composizione della spesa in conto capitale per tipologia di spesa Concessione di crediti e anticipazioni 6,63% Trasferimenti di capitale 14,57% Incarichi professionali esterni 2,28% Acquisizioni di beni mobili, macchine e attrezzature 1,16% Acqusizioni di beni immobili 75,36% TOTALE COMPLESSIVO Importi in migliaia di 28