BILANCIO di Previsione 2016 Comune di Riva del Garda
Il COMUNE - Deve erogare prestazioni e servizi alla propria comunità sulla base di competenze che la normativa gli attribuisce o sulla base di proprie scelte. - Dal punto di vista economico è assimilabile più ad una famiglia che ad una azienda - Nel proprio operato deve comunque utilizzare strumenti e modalità tipici dell Impresa/azienda: organizzazione, efficacia, efficienza, economicità - Di fronte ad una pluralità di bisogni da soddisfare teoricamente illimitati, e risorse invece limitate, occorre assumere decisioni e operare scelte. Queste spettano alla politica e a chi amministra. - Le decisioni e le scelte comportano il dover PROGRAMMARE quante e quali risorse reperire e come impiegarle (spenderle)
La Programmazione Sindaco Sindaco PROGRAMMA PROGRAMMA DEL SINDACO DEL SINDACO Bilancio dell esercizio Bilancio dell esercizio (annuale) (annuale) Consiglio Consiglio Comunale Comunale BILANCIO BILANCIO DI PREVISIONE DI PREVISIONE Bilancio Pluriennale Bilancio Pluriennale (triennale) (triennale) Giunta Giunta Comunale Comunale PIANO PIANO ESECUTIVO ESECUTIVO DI GESTIONE DI GESTIONE (PEG) (PEG) Relazione Previsionale Relazione Previsionale e Programmatica e Programmatica (triennale) (triennale) Programma Generale Programma Generale delle Opere pubbliche delle Opere pubbliche (triennale) (triennale)
Il BILANCIO di PREVISIONE E redatto dalla Giunta e presentato al Consiglio comunale Viene approvato dal Consiglio Comunale La mancata approvazione comporta lo scioglimento del consiglio comunale, il commissariamento e nuove elezioni CARATTERISTICHE CONTABILI Si tratta di un bilancio finanziario Riporta tutte le entrate e le spese del comune previste nell anno Le entrate e le spese devono pareggiare Entrate e Spese sono articolate sulla base di una struttura stabilita dalla normativa (regionale)
Il BILANCIO di PREVISIONE PARTE CORRENTE ENTRATE RICORRENTI SPESE RICORRENTI PARTE STRAORDINARIA (O IN CONTO CAPITALE) ENTRATE STRAORDINARIE SPESE DI INVESTIMENTO
Il BILANCIO di PREVISIONE Vincoli di bilancio Il totale di tutte le entrate deve pareggiare con il totale di tutte le spese L ammontare complessivo delle spese correnti non può essere superiore all ammontare complessivo delle entrate correnti Vincoli gestionali di bilancio Se una spesa non è prevista a bilancio non può essere eseguita I fondi stanziati per una determinata spesa non possono essere utilizzati per spese diverse Le spese non possono eccedere gli stanziamenti di bilancio previsti per quella determinata spesa
Le entrate comunali 2 0 1 5 2 0 1 6 T I T O L O I - E N T R A T E T R I B U T A R I E 1 2. 3 2 1. 2 0 0, 0 0 1 1. 0 8 5. 2 3 0, 0 0 T I T O L O I I - E N T R A T E D E R I V A N T I D A C O N T R I B U T I E T R A S F E R I M E N T I C O R R E N T I D E L L O S T A T O, D E L L A P R O V I N C I A A U T O N O M A E D I A L T R I E N T I P U B B L I C I, A N C H E I N R A P P O R T O A L L ' E S E R C I Z I O D I F U N Z I O N I D E L E G A T E D A L L A P R O V I N C I A A U T O N O M A 3. 3 6 9. 4 3 2, 0 0 4. 3 2 2. 1 5 3, 0 0 T I T O L O I I I - E N T R A T E E X T R A - T R I B U T A R I E 5. 0 6 2. 5 0 0, 0 0 5. 3 0 6. 8 0 0, 0 0 T I T O L O I V - E N T R A T E D E R I V A N T I D A A L I E N A Z I O N I, D A T R A S F E R I M E N T I D I C A P I T A L E E D A R I S C O S S I O N I D I C R E D I T I 7 4 1. 3 6 5, 0 0 4. 7 5 5. 9 5 0, 0 0 T I T O L O V - E N T R A T E D E R I V A N T I D A A C C E N S I O N I D I P R E S T I T I 4. 0 0 0. 0 0 0, 0 0 4. 0 0 0. 0 0 0, 0 0 T I T O L O V I - E N T R A T E D A S E R V I Z I P E R C O N T O D I T E R Z I 6. 1 1 3. 0 0 0, 0 0 6. 1 6 3. 0 0 0, 0 0 T O T A L E 3 1. 6 0 7. 4 9 7, 0 0 3 5. 6 3 3. 1 3 3, 0 0
entrate tributarie La parte CORRENTE: Dal 1 gennaio 2015 è stata istituita in Provincia di Trento l Imposta Immobiliare Semplice IM.I.S.. Tale imposta sostituisce l IMUP e la TASI. L amministrazione comunale applica per il 2016 la manovra fiscale PAT come da protocollo d intesa in materia di finanza locale. Il gettito dell IMIS è integralmente di competenza del Comune. L applicazione della manovra provinciale prevede un minor gettito pari a circa 1 milione di euro, compensato in gran parte da contributi provinciali
IMIS: confronto aliquote e gettito 2015 e 2016 Abitazione principale e relative pertinenze (dal 2016 solo cat. A1, A8 e A9) Anno 2015 3,5 per mille; detrazione euro 462,83 bilancio previsione anno 2016 Anno 2015 bilancio previsione anno 2016 3,5 per mille; detrazione euro 462,83 347.063 13.871 Altri fabbricati abitativi categorie catastali A 8,95 per mille 8,95 per mille 3.333.411 3.270.360 Fabbricati categorie catastali B 8,95 per mille 8,95 per mille 39.621,00 36.392 Fabbricati produttivi categoria catastale A10 8,95 per mille 5,5 per mille 379.966 229.292 Fabbricati produttivi categoria catastale C1 e C3 7,9 per mille 5,5 per mille 569.588,00 401.979 Fabbricati categoria catastale C2 - C4 - C5 - C6 - C7 8,95 per mille 8,95 per mille 544.477 521.645 Fabbricati produttivi categoria catastale D2 7,9 per mille 5,5 per mille 1.007.834,00 688.461 Fabbricati categoria catastale D1, D3, D4 e da D6 a D9 7,9 per mille 7,9 per mille 1.529.880 1.526.672 Fabbricati categoria catastale D5-D10- D11-D12 8,95 per mille 8,95 per mille 21.229,00 18.827 Aree fabbricabili 8,95 per mille 8,95 per mille 1.026.931 792.501 TOTALE GETTITO 8.800.000,00 7.500.000
entrate tributarie La parte CORRENTE: TARI: Tassa Rifiuti A partire dal 2014 ha sostituito la la TARES. La TARI prevede la copertura dei costi del servizio di raccolta, trasporto e smaltimento dei rifiuti solidi urbani. I costi e le tariffe del servizio sono leggermente aumentare rispetto al 2015 +0,35% per le utenze domestiche e +0,18% per le utenze non domestiche Le tariffe 2016 risultano inferiori rispetto a quelle applicate nel 2014
entrate tributarie La parte CORRENTE: TARIFFE per SERVIZIO ACQUEDOTTO e FOGNATURA Non sono previsti aumenti di tariffe relative al servizio di acquedotto, mentre, al fine di garantire la copertura dei costi si sono dovute aumentare le tariffe della fognatura. Le attuali tariffe per il servizio fognatura risultavano invariate dal 2011. Le tariffe dell acquedotto risultano in vigore dal 2012 Si riporta l esempio di una famiglia media con un consumo di acqua pari a 200 mc. Servizio 2016 2015 Differenza Acquedotto 56,2 56,2 0 Fognature 30,3 26,5 3,8 Totale 86,5 82,7 3,8
Trasferimenti La parte CORRENTE: Trasferimenti PAT Il totale dei trasferimenti correnti dalla Provincia Autonoma di Trento sono pari ad 4.253.353,00. Dal 2012 viene applicato il principio dell invarianza delle entrate tributarie e Fondo Perequativo. Il calcolo dell invariaza viene determinato dalla PAT con il Misuratore. L Amministrazione comunale ha più volte richiesto una revisione del Misuratore in quanto i dati non corrispondono con il gettito tributario comunale.
La parte CORRENTE: spese Funzione 2 0 1 5 2 0 1 6 1 A m m i n i s t r a z i o n e, g e s t i o n e e c o n t r o l l o 6. 1 4 7. 2 1 0, 4 4 6. 2 9 8. 7 9 8, 0 0 2 G i u s t i z i a - - 3 P o l i z i a l o c a l e 1. 0 3 9. 5 0 0, 0 0 9 8 8. 5 0 0, 0 0 4 I s t r u z i o n e p u b b l i c a 9 1 6. 9 0 0, 0 0 8 7 9. 9 0 0, 0 0 5 C u l t u r a e b e n i c u l t u r a l i 1. 7 6 2. 3 4 0, 0 0 1. 7 2 7. 3 6 0, 0 0 6 S e t t o r e s p o r t i v o e r i c r e a t i v o 5 4 1. 7 8 0, 0 0 5 5 3. 5 0 0, 0 0 7 C a m p o t u r i s t i c o 4 4 2. 3 0 0, 0 0 4 1 4. 5 0 0, 0 0 8 V i a b i l i t à e t r a s p o r t i 9 4 1. 5 6 0, 0 0 9 3 4. 8 0 0, 0 0 9 G e s t i o n e d e l t e r r i t o r i o e d e l l ' a m b i e n t e 6. 1 5 3. 5 1 0, 0 0 6. 1 2 1. 2 2 5, 0 0 1 0 S e t t o r e s o c i a l e 2. 6 2 2. 0 0 0, 0 0 2. 6 2 7. 5 0 0, 0 0 1 1 C a m p o d e l l o s v i l u p p o e c o n o m i c o 1 5 4. 4 0 0, 0 0 1 6 8. 1 0 0, 0 0 1 2 S e r v i z i p r o d u t t i v i - - T O T A L E 2 0. 7 2 1. 5 0 0, 4 4 2 0. 7 1 4. 1 8 3, 0 0
spese La parte CORRENTE: Il peso sul cittadino dell indebitamento comunale Quota interessi Quota capitale Incidenza pro-capite Oneri per indebitamento - - 0
investimenti La parte in CONTO CAPITALE: Importo (in mln di ) Opere pubbliche 2,15 Manutenzioni straordinarie 1,715 Acquisti di beni mobili, immobili, attrezzature 0,478 Altro (progettazioni, contributi C/Capitale 0,413
cultura I settori di intervento: Spesa totale 2.214.860 Museo dell Alto Garda (MAG) Presenze: 37.261,50 e ingressi Torre Apponale 22.080 Biblioteca civica Presenze 75.744, libri prestati 51.506 Offerta culturale Stagione teatrale, in collaborazione con il coordinamento teatrale trentino Cinema manifestazioni, eventi e spettacoli culturali realizzati nel corso dell anno (molte di tali iniziative sono realizzate all interno della Gestione Associata dei Servizi Culturali, con il Comune di Arco) Sostegno e promozione delle attività culturali realizzate da associazioni ed enti, mediante patrocinio o mediante l erogazione di contributi. La spesa complessiva per la cultura incide sulla popolazione per 131 ad abitante.
turismo I settori di intervento: Spesa totale 416.500 Gli interventi in campo turistico sono per la maggior parte costituite da compartecipazione alle spese o contributi per iniziative intraprese da enti e associazione di promozione turistica o di categoria. Servizio spiagge sicure Da segnalare tuttavia che se non direttamente imputate al turismo, hanno grande riflesso sull attrazione di visitatori le offerte culturali e sportive, nonché gli interventi realizzati sul verde, spiagge e ambiente. La spesa direttamente utilizzata per il sostegno del settore turistico è pari ad 25 ad abitante.
verde, parchi, I settori di intervento: spiagge e protezione dell ambiente Spesa totale 1.251.200 Sul territorio comunale: aree verdi, parchi e giardini per una superficie complessiva di 71,3 ettari, dei quali 30,8 fruibili ai cittadini. La componente predominante della spesa riguarda la manutenzione ordinaria e straordinaria delle aree a verde. In essa sono contenute le spese per il personale, gli acquisti, le manutenzioni e le utenze quali energia elettrica ed acqua. Per la tutela, la pulizia e la manutenzione delle spiagge sono destinati 185.800. All ambiente sono destinati 137.000 fra incarichi tecnico-scientifici, servizi protezione ambientale ed iniziative e pubblicazioni per promuovere e sensibilizzare il tema. Sono dedicate al verde, spiagge e ambiente 74,3 per abitante.
sociale ed I settori di intervento: interventi rivolti alla persona e famiglia Spesa totale 954.800 In favore degli anziani compartecipando alle spese per le strutture residenziali e di ricovero. all inserimento lavorativo risorse importanti, per complessivi 563.000 sono destinate, quali ad esempio Azione 18 e Azione 19, risorse mantenute inalterate rispetto agli esercizi precedenti contributi alle associazioni operanti in campo sociale, socio-assistenziale, alle associazioni di pensionati ed anziani, nonché promuove interventi solidarietà internazionale o in favore di zone colpite da calamità. Per le attività sociali sono destinati 57 per abitante.
nidi e servizi per I settori di intervento: l infanzia e l istruzione Spesa totale 2.606.450 Il Comune offre il servizio di due asili nido uno gestito direttamente con proprio personale uno affidato in gestione all Associazione Don Pisoni per complessivi 120 posti Il costo complessivo per gli asili nido è di 1.508.050, il costo al netto dei trasferimento provinciali è pari ad 588.050, ad 35 euro per abitante una scuola materna (escluse le scuole materne equiparate) in grado di accogliere 75 bambini Il costo complessivo è di 266.100, pari ad 15,8 per abitante n. 4 scuole elementari e n. 3 scuole medie rispettivamente 854 e 687 alunni Il costo per l istruzione risulta di 832.300, pari ad 49,4 per abitante.
viabilità e I settori di intervento: piste ciclabili Spesa totale 2.143.300 la spesa si riferisce alla manutenzione ordinaria e straordinaria della viabilità, nonché a tutti gli interventi volti a migliorare la sicurezza stradale Il maggiori interventi si riferiscono sono contenuti nel Programma Generale delle Opere Pubbliche, a cui vanno ad aggiungersi gli interventi di manutenzione ordinaria e straordinaria sulla viabilità, piste ciclo-pedonali, piazze e Mantenere efficiente il sistema stradale del comune costa 127 ad abitante. sono presenti circa 70 km di strade comunali 6,5 km di strade vicinali 16,2 km di piste ciclabili
illuminazione I settori di intervento: illuminazione pubblica Spesa totale 775.000 Sul suolo comunale sono presenti circa 5.550 punti luce di illuminazione pubblica. Circa 470.000 euro è il costo per l energia elettrica, mentre per la manutenzione ordinaria e straordinaria sono necessari 195.000. A bilancio sono previsti interventi per nuovi tratti o per la sostituzione di corpi illuminanti esistenti con altri a basso consumo per complessivi 100.000. L illuminazione pubblica incide sulla cittadinanza per 46 ad abitante.