NUOVI ORIZZONTI SOC.COOP.R.L. Codice fiscale 05639981009 Partita iva 05639981009 VIA CLARICE MARESCOTTI 15-00186 ROMA RM Numero R.E.A 910081 Numero albo cooperativea121568 sezione cooperative a mutualita' prevalente Registro Imprese di ROMA n. 05639981009 Capitale Sociale 8.580,00 i.v. BILANCIO DI ESERCIZIO AL 31/12/2015 Gli importi presenti sono espressi in unita' di euro STATO PATRIMONIALE - ATTIVO 31/12/2015 31/12/2014 A) CREDITI VERSO SOCI P/VERS.TI ANCORA DOVUTI I) parte gia' richiamata 0 0 II) parte non richiamata 214 496 A TOTALE CREDITI VERSO SOCI P/VERS.TI ANCORA DOVUTI 214 496 B) IMMOBILIZZAZIONI I) IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI 1) Immobilizzazioni immateriali 2.783 2.783 2) -Fondo ammortamento immob. immateriali 1.392 835 I TOTALE IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI 1.391 1.948 II) IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI 1) Immobilizzazioni materiali 85.099 85.099 2) -Fondo ammortamento immob. materiali 50.499 40.312 II TOTALE IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI 34.600 44.787 III) IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE 2) Altre immobilizzazioni finanziarie 8.031 6.030 III TOTALE IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE 8.031 6.030 B TOTALE IMMOBILIZZAZIONI 44.022 52.765 C) ATTIVO CIRCOLANTE I) RIMANENZE 0 0 Bilancio di esercizio al 31/12/2015 Pagina 1 di 12
II) CREDITI : 1) Esigibili entro l'esercizio successivo 670.690 623.076 II TOTALE CREDITI : 670.690 623.076 III) ATTIVITA' FINANZIARIE (non immobilizz.) 0 0 IV) DISPONIBILITA' LIQUIDE 19.361 113.791 C TOTALE ATTIVO CIRCOLANTE 690.051 736.867 D) RATEI E RISCONTI 0 6.072 TOTALE STATO PATRIMONIALE - ATTIVO 734.287 796.200 STATO PATRIMONIALE - PASSIVO 31/12/2015 31/12/2014 A) PATRIMONIO NETTO I) Capitale 8.580 9.600 II) Riserva da soprapprezzo delle azioni 2.120 4.408 III) Riserve di rivalutazione 0 0 IV) Riserva legale 26.691 25.239 V) Riserve statutarie 0 0 VI) Riserva per azioni proprie in portafoglio 0 0 VII) Altre riserve: a) Riserva straordinaria 13.275 13.275 q) Riserva indivisibile art. 12 L. 904/77 106.358 103.115 u) Altre riserve di utili 218 218 v) Altre riserve di capitale 0 1 VII TOTALE Altre riserve: 119.851 116.609 VIII) Utili (perdite) portati a nuovo 0 0 IX) Utile (perdita) dell' esercizio a) Utile (perdita) dell'esercizio 4.883 4.840 IX TOTALE Utile (perdita) dell' esercizio 4.883 4.840 A TOTALE PATRIMONIO NETTO 162.125 160.696 B) FONDI PER RISCHI E ONERI 190.106 190.106 C) TRATTAMENTO FINE RAPPORTO LAVORO SUBORDINATO 28.737 22.236 D) DEBITI Bilancio di esercizio al 31/12/2015 Pagina 2 di 12
1) Esigibili entro l'esercizio successivo 353.319 423.162 D TOTALE DEBITI 353.319 423.162 E) RATEI E RISCONTI 0 0 TOTALE STATO PATRIMONIALE - PASSIVO 734.287 796.200 CONTO ECONOMICO 31/12/2015 31/12/2014 A) VALORE DELLA PRODUZIONE 1) Ricavi delle vendite e delle prestazioni 878.364 932.668 5) Altri ricavi e proventi b) Altri ricavi e proventi 17.848 46.213 5 TOTALE Altri ricavi e proventi 17.848 46.213 A TOTALE VALORE DELLA PRODUZIONE 896.212 978.881 B) COSTI DELLA PRODUZIONE 6) per materie prime,suss.,di cons.e merci 14.246 14.881 7) per servizi 655.234 745.739 8) per godimento di beni di terzi 5.400 6.624 9) per il personale: a) salari e stipendi 95.031 57.862 b) oneri sociali 16.622 18.662 c) trattamento di fine rapporto 6.658 3.792 9 TOTALE per il personale: 118.311 80.316 10) ammortamenti e svalutazioni: a) ammort. immobilizz. immateriali 557 557 b) ammort. immobilizz. materiali 10.187 5.531 d) svalutaz. crediti(att.circ.) e disp.liq. 30.000 0 10 TOTALE ammortamenti e svalutazioni: 40.744 6.088 12) accantonamenti per rischi 0 60.000 14) oneri diversi di gestione 16.991 14.213 B TOTALE COSTI DELLA PRODUZIONE 850.926 927.861 A-B TOTALE DIFF. TRA VALORE E COSTI DI PRODUZIONE 45.286 51.020 Bilancio di esercizio al 31/12/2015 Pagina 3 di 12
C) PROVENTI E ONERI FINANZIARI 16) Altri proventi finanz. (non da partecipaz.) d) proventi finanz. diversi dai precedenti: d4) da altri 1 20 d TOTALE proventi finanz. diversi dai precedenti: 1 20 16 TOTALE Altri proventi finanz. (non da partecipaz.) 1 20 17) interessi e altri oneri finanziari da: d) debiti verso banche 6.353 9.495 f) altri debiti 2.684 250 17 TOTALE interessi e altri oneri finanziari da: 9.037 9.745 15+16-17±17bis TOTALE DIFF. PROVENTI E ONERI FINANZIARI (9.036) (9.725) D) RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA' FINANZIARIE 0 0 E) PROVENTI E ONERI STRAORDINARI 20) Proventi straordinari c) altri proventi straordinari 2 1 20 TOTALE Proventi straordinari 2 1 21) Oneri straordinari c) imposte relative a esercizi precedenti 0 16 d) altri oneri straordinari 4.000 0 21 TOTALE Oneri straordinari 4.000 16 20-21 TOTALE DELLE PARTITE STRAORDINARIE (3.998) (15) A-B±C±D±E TOTALE RIS. PRIMA DELLE IMPOSTE 32.252 41.280 22) Imposte redd.eserc.,correnti,differite,anticipate a) imposte correnti 27.369 36.440 22 TOTALE Imposte redd.eserc.,correnti,differite,anticipate 27.369 36.440 23) Utile (perdite) dell'esercizio 4.883 4.840 Il presente bilancio e' reale e corrisponde alle scritture contabili. Bilancio di esercizio al 31/12/2015 Pagina 4 di 12
Nota integrativa al Bilancio chiuso al 31/12/2015 Nota Integrativa parte iniziale PREMESSA Signori Soci, il bilancio chiuso al 31.12.2015 è stato redatto in base ai principi e criteri contabili di cui agli artt. 2423 e seguenti del codice civile così come modificati dal D.Lgs 17.1.2003 n. 6, in linea con quelli predisposti dai Principi Contabili Nazionali. In particolare: - la valutazione delle voci è stata fatta secondo prudenza e nella prospettiva di continuazione dell'attività; - i proventi e gli oneri sono stati considerati secondo il principio della competenza; - i rischi e le perdite di competenza dell'esercizio sono stati considerati anche se conosciuti dopo la chiusura di questo; - gli utili sono stati inclusi soltanto se realizzati alla data di chiusura dell'esercizio secondo il principio della competenza; - per ogni voce dello stato patrimoniale e del conto economico è stato indicato l'importo della voce corrispondente dell'esercizio precedente. Si precisa inoltre che: - ai sensi dell art. 2435-bis, comma 1, del codice civile il bilancio è stato redatto in forma abbreviata poiché i limiti previsti dallo stesso articolo non risultano superati per due esercizi consecutivi; - ai sensi del disposto dell art. 2423 ter del codice civile, nella redazione del bilancio, sono stati utilizzati gli schemi previsti dall art. 2424 del codice civile per lo Stato Patrimoniale e dall art. 2425 del codice civile per il Conto Economico. Tali schemi sono in grado di fornire informazioni sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta della situazione patrimoniale e finanziaria della Società, nonché del risultato economico; - la società ha mantenuto i medesimi criteri di valutazione utilizzati nei precedenti esercizi, così che i valori di bilancio sono comparabili con quelli del bilancio precedente senza dover effettuare alcun adattamento; - non si sono verificati casi eccezionali che impongano di derogare alle disposizioni di legge; - la società non si è avvalsa della possibilità di raggruppare le voci precedute dai numeri arabi; - gli elementi dell attivo e del passivo che ricadono sotto più voci dello schema di stato patrimoniale sono stati evidenziati; - la relazione sulla gestione è stata omessa in quanto ci si è avvalsi della facoltà prevista dall art. 2435-bis, comma 4, del codice civile: 1) non si possiedono azioni proprie, né quote o azioni di società controllanti, neanche per interposta persona o società fiduciaria; 2) non si sono né acquistate, né alienate azioni proprie, né azioni o quote di società controllanti anche per interposta persona o società fiduciaria. Si vuole infine precisare che non sussiste l obbligo di documentare la condizione di cooperativa a mutualità prevalente ai sensi dell art. 2513 del codice civile poiché ai sensi dell art. 111 septies delle disposizioni di attuazione del codice civile le cooperative sociali che rispettino le norme di cui alla legge 8 novembre 1991, n. 381, sono considerate, indipendentemente dai requisiti di cui all'articolo 2513 del codice, cooperative a mutualità prevalente. La presente nota integrativa costituisce parte integrante del bilancio ai sensi Bilancio di esercizio al 31/12/2015 Pagina 5 di 12
dell articolo 2423, comma 1, del codice civile. Il legale rappresentante Ivan Lacu Nota Integrativa Attivo Immobilizzazioni finanziarie Informazioni sulle partecipazioni in imprese controllate Quota posseduta in % Informazioni sulle partecipazioni in imprese collegate Quota posseduta in % Attivo circolante Attivo circolante: Crediti Crediti iscritti nell'attivo circolante suddivisi per area geografica Area geografica CENTRO Informazioni sulle altre voci dell'attivo Crediti verso soci per versamenti ancora dovuti Crediti iscritti nell'attivo circolante Disponibilità liquide Ratei e risconti attivi Valore di inizio esercizio 496 623.076 113.791 6.072 Variazione nell'esercizio (282) 47.614 (94.430) (6.072) Valore di fine esercizio 214 670.690 19.361 - Quota scadente entro l'esercizio 670.690 Bilancio di esercizio al 31/12/2015 Pagina 6 di 12
Nota Integrativa Passivo e patrimonio netto Patrimonio netto Variazioni nelle voci di patrimonio netto Variazioni voci di patrimonio netto Valore di inizio esercizio Incrementi Decrementi Risultato d'esercizio Valore di fine esercizio Capitale 9.600-1.020 8.580 Riserva da soprapprezzo delle azioni 4.408-2.288 2.120 Riserva legale 25.239 1.452-26.691 Riserva straordinaria o facoltativa 13.275 - - 13.275 Varie altre riserve 103.334 3.242-106.576 Totale altre riserve 116.609 3.242-119.851 Utile (perdita) dell'esercizio 0 - - 4.883 4.883 Totale patrimonio netto 155.856 4.694 3.308 4.883 162.125 Disponibilità e utilizzo del patrimonio netto Origine possibilità di utilizzo e distribuibilità voci di patrimonio netto Importo Possibilità di Quota utilizzazione disponibile Capitale 8.580 B,C 8.580 Riserva da soprapprezzo delle azioni 2.120 A,B,C 2.120 Riserva legale 26.691 A,B,C 26.691 Altre riserve Riserva straordinaria o facoltativa 13.275 A,B,C 13.275 Varie altre riserve 106.576 A,B,C 106.576 Totale altre riserve 119.851 119.851 Totale 157.242 157.242 Residua quota distribuibile 157.242 Trattamento di fine rapporto lavoro Informazioni sul trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato Bilancio di esercizio al 31/12/2015 Pagina 7 di 12
Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato Valore di inizio esercizio 22.236 Variazioni nell'esercizio Accantonamento nell'esercizio 6.602 Utilizzo nell'esercizio 100 Totale variazioni 6.501 Valore di fine esercizio 28.737 Debiti suddivisi per area geografica Area geografica CENTRO Informazioni sulle altre voci del passivo Debiti Valore di inizio esercizio 423.162 Variazione nell'esercizio (69.843) Valore di fine esercizio 353.319 Quota scadente entro l'esercizio 353.319 Nota Integrativa parte finale Bilancio di esercizio al 31/12/2015 Pagina 8 di 12
Sez.1 - CRITERI DI VALUTAZIONE APPLICATI I criteri di valutazione adottati e che qui di seguito vengono illustrati sono coerenti con quelli degli esercizi precedenti e rispondono a quanto richiesto dall art. 2426 del codice civile. B) II - IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI Le immobilizzazioni materiali sono iscritte al costo di acquisto o di produzione, compresi gli oneri accessori e i costi direttamente imputabili al bene. Nel costo dei beni non è stata imputata alcuna quota di interessi passivi. I costi di manutenzione aventi natura ordinaria sono addebitati integralmente al Conto economico. I costi di manutenzione aventi natura incrementativa sono attribuiti ai cespiti cui si riferiscono e ammortizzati in relazione alla residua possibilità di utilizzo degli stessi. Le immobilizzazioni materiali sono ammortizzate a quote costanti secondo tassi commisurati alla loro residua possibilità di utilizzo e tenendo conto anche dell usura fisica del bene, che coincidono con le aliquote ordinarie previste dalla legislazione fiscale (tabella allegata al D.M. 31.12.1988, aggiornato con modificazione con D.M. 17.11.1992), e per il primo anno di entrata in funzione dei cespiti sono ridotte del 50 per cento in quanto rappresentativa della partecipazione effettiva al processo produttivo che si può ritenere mediamente avvenuta a metà esercizio. Nel caso in cui, indipendentemente dall ammortamento già contabilizzato, risulti una perdita durevole di valore, l immobilizzazione viene corrispondentemente svalutata; se in esercizi successivi vengono meno i presupposti della svalutazione, viene ripristinato il valore originario. I beni strumentali di modesto costo unitario inferiore a Euro 516,46 e di ridotta vita utile sono completamente ammortizzati nell esercizio di acquisizione. B) III IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE PARTECIPAZIONI VALUTATE AL COSTO Le partecipazioni possedute dalla società, iscritte fra le immobilizzazioni in quanto rappresentano un investimento duraturo e strategico, sono valutate al costo di acquisto o di sottoscrizione (art. 2426 n. 1). Le partecipazioni iscritte al costo di acquisto non sono state svalutate perché non hanno subito alcuna perdita durevole di valore. C) ATTIVO CIRCOLANTE C) II Crediti (art. 2427, nn. 1, 4 e 6; art. 2426, n. 8) I crediti sono iscritti al valore di presunto realizzo. C) IV Disponibilità liquide Le disponibilità liquide sono iscritte per il loro effettivo importo. Bilancio di esercizio al 31/12/2015 Pagina 9 di 12
Ratei e risconti attivi e passivi (art. 2427, nn. 1, 4 e 7) I ratei e risconti sono contabilizzati nel rispetto del criterio della competenza economica facendo riferimento al criterio del tempo fisico. Fondi per rischi e oneri Sono istituiti a fronte di oneri o debiti di natura determinata e di esistenza probabile o già certa alla data di chiusura del bilancio, ma dei quali, alla data stessa, sono indeterminati o l importo o la data di sopravvenienza. Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato Il debito per TFR è stato calcolato in conformità alle disposizioni vigenti che regolano il rapporto di lavoro per il personale dipendente e corrisponde all effettivo impegno della società nei confronti dei singoli dipendenti alla data di chiusura del bilancio. Debiti I debiti sono iscritti al valore nominale. Costi e Ricavi I costi e i ricavi sono stati contabilizzati in base al principio di competenza indipendentemente dalla data di incasso e pagamento, al netto dei resi, degli sconti, degli abbuoni e dei premi. Imposte Le imposte sono stanziate in base alla previsione dell onere di competenza dell esercizio. Il legale rappresentante Ivan Lacu ATTIVITA VERSO SOCI E NON SOCI E INDICE MUTUALITA La percentuale di scambio mutualistico è stata determinata come rapporto tra costo Bilancio di esercizio al 31/12/2015 Pagina 10 di 12
del lavoro e dei servizi dei soci e costo complessivo del lavoro e dei servizi; COSTO E SERVIZI BILANCIO B7 655.234,00 COSTO PERSONALE BILANCIO B9 118.311,00 TOTALE 773.545,00 COSTO PERSONALE SOCI 62.699,00 COSTO SERVIZIO SOCI 237.990,00 TOTALE ATTIVITA' SOCI 300.689,00 INDICE MUTUALITA' 38,87 Il legale rappresentante Ivan Lacu PRIVACY Privacy avvenuta redazione del Documento Programmatico sulla sicurezza (punto 26, Allegato B), D.Lgs. 30.6.2003, n. 196) La società nei termini stabiliti dal D.Lgs 196/03 ha redatto il Documento Programmatico sulla Sicurezza adottando le misure minime di sicurezza. Dichiarazione di conformità Bilancio di esercizio al 31/12/2015 Pagina 11 di 12
CONCLUSIONI. Dichiarazione di conformità dell atto: Si dichiara che il documento informatico in formato XBRL contenente lo stato patrimoniale e il conto economico è conforme ai corrispondenti documenti originali depositati presso la società. L Amministratore Ivan Lacu Bilancio di esercizio al 31/12/2015 Pagina 12 di 12