SCHEDA TECNICA INA ASSITALIA PRIMO LUGLIO 2013

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1 TARIFFA 419EY - Assicurazione sulla vita a premi successivi con rivalutazione delle prestazioni assicurate collegate alle gestioni EURO FORTE PREVIDENZA e PREVIDENZA SOLIDA ed al Fondo Interno, CRESCITA PREVIDENZA destinata a realizzare una forma di previdenza complementare individuale disciplinata dal D.lgs. 5 dicembre 2005, n. 252 (e successive modificazioni e integrazioni). Aderente, Assicurato e Beneficiario devono essere la stessa persona. ETÀ MINIMA DI INGRESSO ETÀ MASSIMA DI INGRESSO REQUISITI DURATA CONTRATTUALE PIANO DI VERSAMENTO CONTRIBUTO ANNUALE MINIMO RATA MINIMA DI CONTRIBUTO CONTRIBUTO DICHIARATO INIZIALE MASSIMO FONTI DI FINANZIAMENTO Non prevista. L Aderente/Assicurato non deve aver raggiunto l età di vecchiaia prevista per ottenere la pensione secondo il regime pensionistico obbligatorio di appartenenza a meno che non possa far valere 1 anno di contribuzione a forme pensionistiche complementari. Il diritto alla prestazione pensionistica complementare si acquisisce al momento della maturazione dei requisiti di accesso alle prestazioni stabiliti nel regime obbligatorio di appartenenza dell Aderente, con almeno cinque anni di partecipazione alle forme pensionistiche complementari. L Aderente che decide di proseguire volontariamente la contribuzione ha la facoltà di determinare autonomamente il momento di fruizione delle prestazioni pensionistiche. Ai fini della determinazione dell anzianità necessaria per la richiesta delle prestazioni pensionistiche sono considerati utili tutti i periodi di partecipazione alle forme pensionistiche complementari maturati dall Aderente per i quali lo stesso non abbia esercitato il riscatto totale della posizione individuale. L Aderente può richiedere che le prestazioni siano erogate con un anticipo massimo di 5 anni rispetto alla maturazione dei requisiti per l accesso alle prestazioni nel regime obbligatorio di appartenenza in caso di cessazione dell attività lavorativa che comporti l inoccupazione per un periodo di tempo superiore a 48 mesi o in caso di invalidità permanente che comporti la riduzione della capacità di lavoro a meno di un terzo. Durata minima = 5 anni Durata massima = determinata in funzione della maturazione dei requisiti di accesso alle prestazioni stabiliti nel regime obbligatorio di appartenenza dell Aderente. Successione di premi unici. Non previsto. Premio minimo iniziale: 500 (Il limite vale solo per il primo premio). I contributi sono pagati in via anticipata con rate di cadenza annuale, semestrale, quadrimestrale, trimestrale, bimestrale o mensile senza alcuna maggiorazione di frazionamento. Importo minimo non previsto ,00 per ciascuna delle 4 fonti di finanziamento. Contributi volontari versati dall Aderente (RID e Delega centralizzata rientrano in questa fonte) Contributi da TFR in maturazione versati dal datore di lavoro Contributi aziendali versati dal datore di lavoro sulla base di eventuali accordi collettivi e/o aziendali Contributi aziendali versati dall aderente sulla base di eventuali accordi aziendali (CIA). PIANO INDIVIDUALE PENSIONISTICO 1/9

2 PREMI ECCEDENTI IL PIANO DEI VERSAMENTI PREMI UNICI AGGIUNTIVI RIPARTIZIONE PREMI UNICI AGGIUNTIVI MODALITÀ DI VERSAMENTO SOSPENSIONE VERSAMENTO CONTRIBUTI VALORIZZAZIONE DEI CONTRIBUTI Con riferimento a ciascuna fonte di finanziamento saranno considerati Premi eccedenti il piano dei versamenti tutti quelli corrisposti, nel corso di ciascun anno solare, in eccedenza rispetto al cumulo premi teorico che si sarebbe dovuto versare con riferimento alla singola fonte di finanziamento. Sono consentiti solo con riferimento alla fonte di finanziamento Contributo Volontario e nel caso in cui il pagamento dei premi ricorrenti avvenga tramite RID o Delega centralizzata. L inserimento di tali contributi a sistema avverrà previa compilazione del Modulo PREMIO UNICO AGGIUNTIVO e non tramite avviso di pagamento o incasso provvisorio. Tali premi, sono considerati a tutti gli effetti Premi Unici e non concorreranno in alcun modo al completamento del piano di accumulo dei premi ricorrenti. I contributi volontari aggiuntivi vengono investiti in base alle percentuali di ripartizione Gestione separata / Fondo interno prescelte all atto dell adesione o come successivamente modificate tramite operazione di riallocazione. Contributo di perfezionamento: assegno non trasferibile intestato all Agenzia Generale, delega alla trattenuta sullo stipendio. Versamenti successivi: assegno non trasferibile, RID, bonifico bancario, versamento in c/c postale, delega alla trattenuta sullo stipendio. Tutti i mezzi di pagamento devono essere intestati all Agenzia Generale che gestisce il contratto. Possono essere usati altri mezzi di pagamento, con esclusione del denaro contante, se il versamento viene effettuato direttamente alla cassa dell Agenzia Generale. Nel caso l'aderente opti per l investimento dei contributi nel Fondo Interno Crescita ovvero aderisca al Life Cycle, non potrà essere scelta la modalità di pagamento attraverso apposita delega conferita al Datore di Lavoro per trattenere sulla busta paga l importo dei contributi volontari. I contributi che derivano dal Datore di lavoro possono essere effettuati esclusivamente dall azienda tramite bonifico, secondo le modalità indicate dalla Compagnia all azienda stessa. Tali contributi saranno investiti nel contratto previa ricezione della documentazione da compilare a cura dell azienda stessa con il dettaglio dei singoli contributi. Il contratto rimane in vigore per il cumulo delle prestazioni assicurate maturate. L Aderente può ripristinare il versamento dei contributi in qualunque momento senza l obbligo di versare i contributi non corrisposti. Ogni contributo versato origina una diversa prestazione il cui importo iniziale è pari all importo del contributo stesso al netto degli oneri di seguito specificati. PIANO INDIVIDUALE PENSIONISTICO 2/9

3 GIORNO DI VALORIZZAZIONE QUOTE VALORE QUOTE E PUBBLICAZIONE VALORE LIQUIDAZIONE QUOTE SPESE DI ADESIONE CARICAMENTO BONUS A SCADENZA In caso di scelta del Fondo Interno, il numero delle quote attribuite in relazione a ciascun contributo versato si determina dividendo il contributo stesso, al netto dei costi di acquisizione e gestione, per il valore unitario della quota relativo alla prima settimana successiva alla data di versamento presso l Agenzia, qualora questa cada nei primi due giorni della settimana (lunedì o martedì), ovvero della seconda settimana successiva, qualora questa cada invece negli altri giorni. Il valore della quota è determinato ogni martedì lavorativo e viene pubblicato giornalmente su Il Sole 24 Ore e sul sito Internet della Compagnia (l aggiornamento settimanale avviene il venerdì). Nel caso in cui il martedì risulti festivo, il giorno di valorizzazione coincide con il primo giorno lavorativo precedente. L importo da liquidare in caso di anticipazioni, riscatti, decesso o erogazione della rendita, è definito sulla base del valore delle quote relativo alla prima settimana successiva alla data di richiesta dell operazione stessa qualora questa cada nei primi due giorni della settimana (lunedì o martedì), ovvero della seconda settimana successiva qualora questa cada invece negli altri giorni. Assenti. 4,5% di ciascun contributo prelevato all atto di ciascun versamento compresi gli eventuali contributi aggiuntivi. Al momento della liquidazione totale del contratto (per ogni causa ad eccezione del trasferimento), se sono state corrisposte almeno 10 annualità di premio, verrà corrisposto un Bonus la cui misura è pari ad una % dei premi corrisposti. La percentuale è crescente al crescere del numero di annualità di premio corrisposte. Ai fini della determinazione del numero di annualità di premio corrisposte fa fede quanto versato dall Aderente nel corso dei primi 12 mesi di contratto calcolati a partire dalla data del primo versamento. Nella sottostante tabella si riportano le aliquote di maggiorazione spettanti in funzione del numero di annualità di premio corrisposte. Numero annualità di premio corrisposte (A) Aliquota di Bonus Minore di 10 0% 0,50% 0,75% 1,25% 2,00% 4,00% 4,50% In presenza di riscatti parziali e di anticipazioni il Bonus viene ridotto per tenere conto del periodo di permanenza in polizza delle somme riscattate. PIANO INDIVIDUALE PENSIONISTICO 3/9

4 PRESTAZIONI ASSICURATE IN CASO DI VITA DETERMINAZIONE DELLA PRESTAZIONE CASO VITA A SCADENZA PRESTAZIONI ASSICURATE CASO MORTE GARANZIE COMPLEMENTARI (FACOLTATIVE) In caso di vita dell Aderente, alla data in cui matura il diritto di accesso alla prestazione pensionistica complementare, la prestazione risulta pari ad una rendita vitalizia rivalutabile pari alla somma delle rendite assicurate relative a ciascuno dei contributi versati. L Aderente può chiedere anche l erogazione della prestazione in capitale, nei casi e con i limiti previsti dalla normativa vigente. In fase di accumulo la prestazione assicurata in forma di capitale, convertita in rendita al momento dell erogazione, è espressa, secondo le scelte di investimento operate dall Aderente: in euro, con riferimento alle gestioni separate Euro Forte e Solida; in quote, con riferimento al Fondo Interno Crescita ; parte in euro ed parte in quote, come combinazione dei due casi sopra riportati. La rendita è ottenuta moltiplicando l importo della posizione individuale - al netto di quanto eventualmente liquidato per anticipazioni e riscatti parziali e, a scadenza, per capitale nei limiti previsti - per il coefficiente determinato in funzione dell età alla scadenza contrattuale e della rateazione di rendita prescelta. Tale coefficiente, indicato in polizza alla data di effetto del contratto, si applicherà alle prestazioni vita costituite con i contributi versati nei primi n anni di vita del contratto stesso. Successivamente, e per ciascun ulteriore periodo potranno essere applicati nuovi coefficienti (rideterminati con nuove basi demografiche in funzione delle variazioni delle probabilità di sopravvivenza e con nuove basi finanziarie in funzione delle variazioni del tasso di interesse prescritto dall IVASS) a condizione che manchino più di 3 anni alla scadenza contrattuale e che non abbia ancora avuto inizio l erogazione della rendita. Per età di ingresso > 50 anni i nuovi coefficienti saranno applicati solo sui versamenti successivi alla data di entrata in vigore delle modifiche stesse, mentre per età di ingresso inferiori tali coefficienti si applicheranno anche sui contributi antecedenti. In caso di decesso dell Aderente nella fase di accumulo, gli eredi ovvero eventuali diversi beneficiari, hanno diritto ad un importo pari alla prestazione assicurata in forma di capitale rivalutata (se la prestazione è espressa in euro) e/o al prodotto fra il capitale espresso in quote e il valore unitario del fondo interno del giorno di riferimento. A richiesta dell Aderente è possibile accendere una o più delle seguenti garanzie complementari: Assicurazione complementare di invalidità permanente. Costo 5% di ciascun contributo versato (garanzia prestata non oltre il 65 anno di età); Temporanea caso morte a capitale costante con garanzia limitata al 65 anno di età o al termine della fase di accumulo se anteriore. Costo 2% di ciascun contributo versato. PIANO INDIVIDUALE PENSIONISTICO 4/9

5 LINEE DI INVESTIMENTO Gestioni separate Fondo Interno STRATEGIE DI INVESTIMENTO EURO FORTE PREVIDENZA PREVIDENZA SOLIDA CRESCITA PREVIDENZA Tasso di rendimento medio dei titoli pubblici (Rendistato) 10% JP Morgan Emu Cash 3 mesi; 60% MSCI EUROPE; 20% S&P 500; 10% MSCI Pacific Free. L Aderente all atto della sottoscrizione di PRIMO opta per una delle seguenti strategie di investimento: Libera: l Aderente può scegliere una o più linee di investimento, e successivamente modificarle tramite switch (riallocazione dei contributi futuri) nel rispetto delle seguenti condizioni: non è possibile partecipare contemporaneamente alle due gestioni separate; la percentuale di investimento minima per ciascun comparto deve essere 20%. Combinazioni di investimento predefinite: l Aderente può scegliere una combinazione di investimento predefinita, e successivamente modificare tale scelta tramite switch (riallocazione dei contributi futuri). Non è previsto il ribilanciamento pertanto, la composizione della posizione individuale potrebbe nel tempo non essere più in linea con quella indicata al momento della scelta; Denominazione combinazione Euro Forte Composizione Solida Crescita Forte 75 75% 0% 25% Forte 50 50% 0% 50% Forte 25 25% 0% 75% Solido 75 0% 75% 25% Solido 50 0% 50% 50% Solido 25 0% 25% 75% Life Cycle: l Aderente può scegliere una ripartizione automatica tra le varie linee di investimento predefinita in funzione dell età e della data di pensionamento. La combinazione varia al variare dell età raggiunta e, pertanto, vengono programmati nel corso della fase di accumulo switch automatici e gratuiti. Non è previsto il ribilanciamento tra un passaggio automatico ed il successivo e pertanto, la composizione della posizione individuale potrebbe nel tempo non essere più in linea con quella indicata dalla combinazione predefinita nell ultimo passaggio automatico. Età (in anni) Crescita Euro Forte fino a % 0% da 41 a 47 75% 25% da 48 a 54 50% 50% da 55 a 60 25% 75% oltre 60 0% 100% PIANO INDIVIDUALE PENSIONISTICO 5/9

6 GESTIONE SEPARATA: EURO FORTE PREVIDENZA Rendimento Trattenuto Rendimento Minimo Garantito Consolidamento dei Risultati Tasso di Riferimento Tasso Tecnico Tasso di Rivalutazione Rivalutazione della Prestazione nella Fase di Accumulo Rivalutazione della Prestazione nella Fase di Erogazione GESTIONE SEPARATA: PREVIDENZA SOLIDA Rendimento Trattenuto Rendimento Minimo Garantito Consolidamento dei Risultati Tasso di Riferimento Tasso Tecnico 0% Rivalutazione della Prestazione nella Fase di Accumulo 1,4 punti percentuali per rendimenti al 6%, per valori superiori il rendimento trattenuto aumenta del 10% dell'eccedenza di rendimento della gestione rispetto al 6%. 1,5% medio annuo riconosciuto a scadenza, in caso di morte ed in caso di riscatto. Non è riconosciuto in caso di uscita per trasferimento; 0% annuo consolidato. Alla ricorrenza annuale del contratto fissata al 31 dicembre. Il maggior valore tra il rendimento della gestione Euro Forte riferito al mese di ottobre di ciascun anno, al netto del rendimento trattenuto. In caso di liquidazione delle prestazioni in data diversa dal 31 dicembre, ai fini di tale rivalutazione, si considera il rendimento della gestione Euro Forte riferito al 3 mese precedente la data di liquidazione. Nella fase di accumulo: 0%; nella fase di erogazione: 1,5% annuo (sulla rendita vitalizia). Si definisce tasso annuo di rivalutazione il tasso annuo di riferimento, diminuito del tasso tecnico e scontato al tasso tecnico per il periodo di un anno. La prestazione assicurata si rivaluta in base al tasso di riferimento ad ogni ricorrenza annuale fissata convenzionalmente al 31 dicembre, con tassazione (11%) del rendimento. Ad ogni ricorrenza annuale la rendita in essere alla ricorrenza annuale precedente si rivaluta di una percentuale pari al tasso annuo di rivalutazione con tassazione del rendimento in base alle vigenti disposizioni di legge. 1,4 punti percentuali per rendimenti al 6%, per valori superiori il rendimento trattenuto aumenta del 10% dell'eccedenza di rendimento della gestione rispetto al 6%. 0% annuo consolidato. Alla ricorrenza annuale del contratto fissata al 31 dicembre. Il maggior valore tra il rendimento della gestione Solida riferito al mese di ottobre di ciascun anno, al netto del rendimento trattenuto, e il rendimento minimo garantito. In caso di liquidazione delle prestazioni in data diversa dal 31 dicembre, ai fini di tale rivalutazione, si considera il rendimento della gestione Solida riferito al 3 mese precedente la data di liquidazione. La prestazione assicurata si rivaluta in base al tasso di riferimento ad ogni ricorrenza annuale fissata convenzionalmente al 31 dicembre, con tassazione (11%) del rendimento. PIANO INDIVIDUALE PENSIONISTICO 6/9

7 FONDO INTERNO: CRESCITA PREVIDENZA Commissione annua di gestione Rendimento minimo garantito Consolidamento dei risultati SWITCH (RIALLOCAZIONE) COSTO DI SWITCH ANTICIPAZIONE DELLA PRESTAZIONE MATURATA 1,7% annuo Non previsto Non previsto Trascorso almeno un anno dalla data di decorrenza, l Aderente può chiedere di modificare la composizione delle prestazioni assicurate espresse in euro e in quote fino a quel momento accumulate, tramite l operazione di switch (riallocazione). In un anno assicurativo può essere concesso un solo switch. In caso di trasferimento dalla gestione Euro Forte alla gestione Solida o al fondo interno Crescita, le prestazione assicurate dai valori trasferiti perdono il diritto alla garanzia di rendimento minimo prevista dalla gestione Euro Forte per il periodo che intercorre tra la data di versamento del premio corrispondente e la data del trasferimento. In caso di trasferimento dalla gestione Solida o dal fondo interno Crescita alla gestione Euro Forte, le prestazione assicurate dai valori trasferiti acquisiscono il diritto alla garanzia di rendimento minimo prevista dalla gestione Euro Forte a partire dalla data del trasferimento. Tale disciplina trova applicazione anche con riferimento agli SWITCH programmati del LIFE CYCLE. Riallocazione della posizione individuale: prima gratuita, successive 50,00 ; Riallocazione del flusso contributivo: gratuita. Le anticipazioni della posizione individuale maturata possono essere richieste con le seguenti modalità: in qualsiasi momento, per un importo non superiore al 75%, per spese sanitarie a seguito di gravissime situazioni relative a sé, al coniuge e ai figli per terapie ed interventi straordinari; decorsi 8 anni di iscrizione a forme pensionistiche complementari, per un importo non superiore al 75%, per l acquisto della 1 a casa di abitazione per sé o per i figli oppure per la realizzazione degli interventi di ristrutturazione della 1 a casa di abitazione; decorsi 8 anni di iscrizione a forme pensionistiche complementari, per un importo non superiore al 30%, per ulteriori esigenze. Le somme complessivamente percepite a titolo di anticipazione non possono eccedere il 75% della posizione individuale maturata, incrementata delle anticipazioni percepite e non reintegrate. PIANO INDIVIDUALE PENSIONISTICO 7/9

8 RISCATTO PARZIALE/TOTALE TRASFERIMENTO DELLA POSIZIONE MATURATA OPZIONI In qualunque momento prima dell accesso alla prestazione pensionistica l Aderente può riscattare: il 50% della posizione individuale maturata, in caso di cessazione dell attività lavorativa che comporti l inoccupazione per un periodo di tempo non inferiore a 12 mesi e non superiore a 48 mesi, ovvero in caso di ricorso da parte del datore di lavoro a procedure di mobilità, cassa integrazione guadagni, ordinaria o straordinaria; l intera posizione individuale maturata, in caso di invalidità permanente che comporti la riduzione della capacità di lavoro a meno di 1/3 o a seguito di cessazione dell attività lavorativa che comporti l inoccupazione per un periodo di tempo superiore a 48 mesi. Il riscatto non è tuttavia consentito ove tali eventi si verifichino nel quinquennio precedente la maturazione dei requisiti di accesso alle prestazioni pensionistiche complementari. Verso altri PIP o Fondi Pensione: possibile dopo almeno due anni dalla data di effetto; il vincolo temporale non si applica se il trasferimento è presso un Fondo Pensione di categoria afferente all attività lavorativa dell Aderente (l importo da trasferire è a disposizione entro sei mesi dalla richiesta). Da altri PIP o Fondi Pensione: senza alcun vincolo temporale (è mantenuta l anzianità pregressa ai fini del raggiungimento dei requisiti per la prestazione di anzianità). Alle disponibilità trasferite non si applicano gli oneri relativi alle spese di adesione ed al caricamento. In qualsiasi momento prima dell accesso alla prestazione pensionistica l Aderente può scegliere una delle seguenti opzioni: prolungamento dell assicurazione oltre il raggiungimento dell età pensionabile prevista dal regime obbligatorio di appartenenza, a condizione che, alla data del pensionamento, possa far valere almeno un anno di contribuzione a favore delle forme di previdenza complementare; rendita immediata pagabile in rate posticipate certa per un minimo di 5 o 10 anni, indipendentemente dall esistenza in vita dell Aderente, e successivamente vitalizia; rendita vitalizia immediata pagabile in rate posticipate su due o più teste, interamente o parzialmente reversibile ai sopravviventi secondo determinate aliquote di reversibilità; rendita vitalizia immediata pagabile in rate posticipate controassicurata : al verificarsi del decesso dell Aderente viene corrisposto alla/e persona/e da lui designata/e un importo pari alla differenza, se positiva, tra l importo della posizione individuale maturata (al netto della eventuale quota di prestazione erogata sotto forma di capitale) e il prodotto tra il numero delle rate di rendita gia corrisposte e l importo della rata di rendita iniziale; rendita vitalizia immediata pagabile in rate posticipate con maggiorazione in caso di non-autosufficienza : al verificarsi dell eventuale insorgenza dello stato di non autosufficienza l importo della rendita in erogazione, a partire dalla ricorrenza di pagamento successiva alla data di richiesta, PIANO INDIVIDUALE PENSIONISTICO 8/9

9 COSTI EROGAZIONE RENDITA FISCALITÀ DEI CONTRIBUTI TASSAZIONE SOMME ASSICURATE viene raddoppiato. liquidazione della prestazione maturata in capitale fino ad un massimo del 50%. E possibile ottenere la liquidazione dell intera prestazione maturata sotto forma di capitale: qualora l importo che si ottiene convertendo in rendita vitalizia immediata annua il 70% della posizione individuale maturata risulti inferiore al 50% dell assegno sociale ovvero qualora l Aderente sia un vecchio iscritto ad una forma pensionistica complementare. Le rendite di opzione sono tutte rivalutabili e sono collegate alla gestione patrimoniale Euro Forte. 0,75% del capitale di copertura della rendita per spese di gestione contenuto nei coefficienti di trasformazione in rendita; 2 per spese amministrative trattenute su ogni rata di rendita erogata. I contributi versati sono deducibili dal reddito fino al valore di 5.164,57 annui. Nel calcolo del limite non si deve considerare il flusso di TFR conferito mentre si deve includere il contributo eventualmente versato dal datore di lavoro. Se si è iscritti a più forme pensionistiche complementari, nel calcolo della deduzione bisogna tener conto del totale delle somme versate. Sono previsti ulteriori benefici fiscali per i lavoratori di prima occupazione successiva al 1 gennaio Per ulteriori approfondimenti si veda il Documento sul regime fiscale. Il rendimento maturato ogni anno, fino alla scadenza della polizza, è soggetto ad imposta sostitutiva dell 11%; la prestazione erogata sia in forma di capitale - comprese le anticipazioni per spese sanitarie ed i riscatti per cessazione dell attività lavorativa, per invalidità permanente e per morte dell Aderente prima che maturi il diritto alla prestazione pensionistica - che in forma di rendita è soggetta ad una ritenuta a titolo d imposta del 15%. L ammontare imponibile della prestazione è determinato al netto della parte corrispondente ai redditi già assoggettati all imposta sostitutiva annuale dell 11% in capo alla forma pensionistica e ai contributi non dedotti. L aliquota del 15% si riduce di 0,3 punti percentuali per ogni anno di partecipazione alla forma pensionistica complementare successivo al 15, fino ad un massimo di riduzione di 6 punti percentuali una volta decorsi 35 anni di partecipazione; la prestazione erogata in forma di capitale in caso di anticipazioni per acquisto o ristrutturazione della 1 a casa e di riscatto per cause diverse da quelle sopra indicate, al netto dei redditi già assoggettati ad imposta, si applica una ritenuta a titolo d imposta del 23%; il trasferimento della posizione individuale maturata ad altra forma pensionistica prevista dal D.lgs. n. 252/05 è esente da ogni onere fiscale. Per ulteriori approfondimenti si veda il Documento sul regime fiscale. PIANO INDIVIDUALE PENSIONISTICO 9/9