LA RESPONSABILE DEL SETTORE BILANCIO E RAGIONERIA

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1 ALLEGATO 1 LA RESPONSABILE DEL SETTORE BILANCIO E RAGIONERIA Richiamate: la deliberazione del Consiglio comunale 20/12/2016 n. 123, con la quale è stato approvato il bilancio di previsione 2017/2019; la deliberazione della Giunta comunale 14/2/2017 n. 72, con la quale è stato approvato il riaccertamento dei residui ed attestata l effettiva consistenza all 1/1/2017 dei residui attivi e passivi derivanti dagli esercizi 2016 e precedenti; la deliberazione della Giunta comunale 28/2/2017 n. 92, con la quale è stato approvato lo schema di rendiconto dell esercizio 2016 ed accertato un avanzo di amministrazione pari a complessivi ,97, di cui: parte accantonata ,73 parte vincolata ,47 parte destinata agli investimenti ,22 parte disponibile (quota libera) ,55; Visto l art. 187, comma 2, del Testo Unico degli Enti locali (TUEL), in forza del quale <<La quota libera dell'avanzo di amministrazione dell'esercizio precedente ( ) può essere utilizzata con provvedimento di variazione di bilancio, per le finalità di seguito indicate in ordine di priorità: a) per la copertura dei debiti fuori bilancio; b) per i provvedimenti necessari per la salvaguardia degli equilibri di bilancio di cui all'art. 193, ove non possa provvedersi con mezzi ordinari; c) per il finanziamento di spese di investimento; d) per il finanziamento delle spese correnti a carattere non permanente; e) per l'estinzione anticipata dei prestiti. ( )>>; Rilevata la necessità di verificare il rispetto dell ordine di priorità indicato nell art. 187, comma 2, del TUEL già citato, con particolare riferimento ai punti a) e b) sopra elencati, ai fini dell eventuale applicazione della parte disponibile dell avanzo di amministrazione 2016 al bilancio 2017/2019, in sede di variazione per il finanziamento di spese di investimento, successivamente all approvazione del rendiconto 2016 da parte del Consiglio comunale; Sulla scorta dei dati e delle informazioni attualmente disponibili

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3 ALLEGATO 2 VARIAZIONI AL BILANCIO DI PREVISIONE 2017/2019 INDICE DEI PROSPETTI Avanzo di amministrazione pag. 3 Variazioni alle previsioni delle entrate correnti 2017 pag. 4 Variazioni alle previsioni delle spese correnti e rimborso prestiti 2017 pag. 5 Variazioni alle previsioni delle entrate in conto capitale, riduzione attività finanziarie e accensione prestiti 2017 pag. 7 Variazioni alle previsioni delle spese in conto capitale 2017 pag. 8 Variazioni alle previsioni delle entrate e delle spese 2018 pag. 10 Variazioni alle previsioni delle entrate e delle spese 2019 pag. 13 Equilibri di bilancio 2017/2019 e vincoli di finanza pubblica pag. 15 Allegato riportante i dati di interesse del Tesoriere e variazioni al Fondo pluriennale vincolato pag. 18 Dettaglio acquisizione a titolo non oneroso di aree stradali ex art.31 L.448/1998 pag. 33

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5 33 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE OGGETTO IMPORTO INIZIALE IMPORTO VARIAZIONE ESERCIZIO 2017 PREVISIONI ASSESTATE MOTIVAZIONI (importi tra parentesi in migliaia di euro) Avanzo di amministrazione , , ,22 Adeguamento, rispetto all'importo presunto applicato al bilancio di previsione iniziale 2017/2019, di quota parte dell'avanzo di amministrazione accertato con il rendiconto 2016: incremento parte accantonata (2.276), destinata a investimenti (1.012) e disponibile (4.832), al netto adeguamento parte vincolata rispetto all'avanzo presunto applicato in sede di bilancio di previsione iniziale (-2.391). 3

6 44 VARIAZIONI ALLE PREVISIONI DELLE ENTRATE CORRENTI 2017 TITOLO 1 Entrate correnti di natura tributaria contributiva perequativa TIPOLOGIA 0301 Fondi perequativi da Amministrazioni centrali 2 Trasferimenti correnti 0101 Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche 3 Entrate extratributarie 0100 Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni 3 Entrate extratributarie 0500 Rimborsi e altre entrate correnti TOTALE VARIAZIONI ENTRATE CORRENTI 2017 PREVISIONI ANTE VARIAZIONE PREVISIONI DI COMPETENZA VARIAZIONI PREVISIONI ASSESTATE , , ,00 Adeguamento stanziamento del fondo solidarietà comunale alle spettanze publicate dal Ministero dell'interno co comunicato dello scorso 7 febbraio (+630), al netto della riallocazione al titolo 2 della previsione di entrata da trasferimento compensativo IMU sugli immobili c..d. "imbullonati" (-1.633) , ,00 Riallocazione dal titolo 1 della previsione di entrata da trasferimento compensativo IMU sugli immobili c..d. "imbullonati" (+1.633); contributo regionale "La città in movimento e il raccordo degli strumenti di pianificazione" (+3); maggiore contributo regionale progetto "Dalla Mafia alla Libertà" in materia di sicurezza (+33); contributo da Camera di Commercio per progetto Makers Hub presso Palazzo Martinengo Colleoni (+20); saldo contributo regionale "Libri im-pazienti" (+2); fondo regionale per contributo solidarietà nel campo delle politiche abitative , (+71) ,00 Adeguamento previsione entrata da diritti di segreteria per pratiche di autorizzazione in materia antisismica (+50); entrata da utilizzo sistema radio comunicazione Tetra a seguito di accordo tra Comune, Brescia Mobilità S.p.A e Brescia Trasporti S.p.A. (+12) Recupero spese inquilini alloggi comunali anticipate da Aler, a giro con spesa (+130) ,00 Saldo maggiori entrate correnti ,00 - entrate correnti reimpiegate in spese correnti Avanzo di parte corrente destinato a investimenti ,00 MOTIVAZIONI (importi tra parentesi in migliaia di euro) 4

7 55 VARIAZIONI ALLE PREVISIONI DELLE SPESE CORRENTI 2017 MISSIONE 01 Servizi istituzionali e generali e di gestione 01 Servizi istituzionali e generali e di gestione 01 Servizi istituzionali e generali e di gestione 01 Servizi istituzionali e generali e di gestione PROGRAMMA PREVISIONI ANTE VARIAZIONE PREVISIONI DI COMPETENZA VARIAZIONI PREVISIONI ASSESTATE MOTIVAZIONI (importi tra parentesi in migliaia di euro) 01 Organi istituzionali , , ,88 Stanziamento di spesa per servizi in materia di comunicazione istituzionale (+50), reimpiego avanzo vincolato da contributo regionale "Progettare la parità in lombardia" (+3), reimpiego contributo regionale progetto "La città in movimento e il raccordo degli strumenti di pianificazione" (+3). Riduzione stanziamento per spese del personale a supporto organi istituzionali (-40). 06 Ufficio tecnico , ,94 Incremento stanziamento per incarichi per istruttoria pratiche di autorizzazione in materia antisismica 10 Risorse umane , ,17 Stanziamento spesa per servizio prevenzione e protezione per sicurezza sui luoghi di lavoro (+75), incremento budget assunzioni di personale (+250) e reimpiego avanzo accantonato per spese legali (+1). 11 Altri servizi generali , , ,09 Reimpiego quota accantonata avanzo per indennizzo estinzione anticipata mutuo nell'ambito di operazione di ristrutturazione del debito 03 Ordine pubblico e sicurezza 05 Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 01 Polizia locale e amministrativa 02 Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale 02 Interventi per la disabilità 06 Interventi per il diritto alla casa , , ,41 Reimpiego contributi regionale per progetto "Dalla Mafia alla Libertà"(+33), adeguamento stanziamento per spese di mantenimento cani randagi relative all'accordo con ATS (agenzia di tutela della salute) , ,40 Reimpiego contributi Camera di commercio per progetto "Makers Hub" (+20) e reimpiego contributo regionale "Libri Im-pazienti" (+2) Reimpiego avanzo vincolato derivante da contributi regionali per adeguamento Fondi non autosufficienza , , ,97 Adeguamento stanziamento spese inquilini alloggi comunali anticipate da Aler, a giro con entrata (+130); adeguamento riempiego avanzo vincolato da contributi regionali ed entrate da contributi regionali per interventi nell'ambito delle politiche abitative (3). TOTALE VARIAZIONI SPESE CORRENTI ,47 Spese correnti finanziate da reimpiego maggiori entrate correnti Spese correnti finanziate da reimpiego avanzo accantonato e vincolato , ,47 VARIAZIONI ALLE PREVISIONI DELLE SPESE PER RIMBORSO PRESTITI 2017 MISSIONE PROGRAMMA 50 Debito pubblico 02 Quota capitale ammortamento mutui e prestiti obbligazionari PREVISIONI DI COMPETENZA MOTIVAZIONI (importi tra parentesi in migliaia di euro) PREVISIONI PREVISIONI VARIAZIONI ANTE ASSESTATE , , ,00 Previsione estinzione anticipata integrale del mutuo contratto con Intesa S. Paolo S.p.A. attraverso operazione di ristrutturazione del debito (finanziato da entrate da accensione prestiti) 5

8 66 TITOLO 4 Entrate in conto capitale VARIAZIONI ALLE PREVISIONI DELLE ENTRATE 2017 IN CONTO CAPITALE, RIDUZIONI ATTIVITA' FINANZIARIE E ACCENSIONE PRESTITI TIPOLOGIA PREVISIONI ANTE VARIAZIONE PREVISIONE DI COMPETENZA VARIAZIONI PREVISIONI ASSESTATE MOTIVAZIONI (importi tra parentesi in migliaia di euro) 200 Contributi agli investimenti , , ,21 Contabilizzazione acquisizione aree stradali ad uso pubblico ex art.31 L.448/1998, a giro con spesa in c/capitale (1.223), contributi ministeriali per SIN Brescia-Caffaro (4.626), contributo regionale per adesione al bando in materia di sicurezza urbana e stradale (80), contributo provinciale per realizzazione tratti rete ciclabile di interesse regionale (400), contributo regionale per il piano dei tempi e degli orari (24), contributo regionale STO@2020 per progetto Brescia Cresce (113), contributo agli investimenti da istituzioni sociali private per l'intervento effettuato presso il centro di aggregazione Pampuri (157) 4 Entrate in conto capitale 4 Entrate in conto capitale 400 Entrate da alienazione di beni materiali e immateriali 500 Altre entrate in conto capitale , , ,00 Adeguamento stanziamento alle modifiche apportate al piano delle alienazioni e valorizzazioni immobiliari (+443) e riallocazione quota parte previsioni di entrata da alienazioni immobiliari dall'esercizio 2017 all'esercizio 2018 (-9.757) Valorizzazione quota parte opere sovrappasso di via Flero, a carico di privato, in attuazione di convenzione urbanistica, a parziale compenso del corrispettivo per la cessione di diritti edificatori, a giro con spesa 5 Entrate da riduzione di attività finanziarie 400 Altre entrate per riduzione di attività finanziarie 6 Accensione Prestiti 300 Accensione Mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine TOTALE VARIAZIONI ENTRATE Stanziamento della previsione di prelievi da depositi bancari, per la nuova modalità di contabilizzazione delle accensioni di prestiti Cassa DD.PP., corrispondente a pari variazione in spesa , ,00 Previsione per assunzioni mutuo a finanziamento estinzione anticipata totale del mutuo contratto con Intesa S. Paolo S.p.A., attraverso operazione di ristrutturazione del debito (98.727) e accensione nuovi mutui per il finanziamento di investimenti 2017 (4.000) Saldo maggiori entrate c/capitale, riduzione attività finanziarie e accensione prestiti entrate da accensione prestiti destinate ad estinzione anticipata di prestiti ,00 Maggiori entrate destinate a finanziamento investimenti e acquisizioni attività finanziarie ,00 6

9 77 VARIAZIONI ALLE PREVISIONI DI SPESA IN CONTO CAPITALE 2017 TITOLO MISSIONE PROGRAMMA 2 Spese in conto capitale 2 Spese in conto capitale 2 Spese in conto capitale 2 Spese in conto capitale 2 Spese in conto capitale 01 Servizi istituzionali e generali e di gestione 01 Servizi istituzionali e generali e di gestione 03 Ordine pubblico e sicurezza 05 Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali 06 Politiche giovanili, sport e tempo libero 05 Gestione dei beni demaniali e patrimoniali PREVISIONI ANTE VARIAZIONE VARIAZIONI PREVISIONI ASSESTATE Demolizione, rimozione e smaltimento prefabbricato di proprietà comunale ex sede della cooperativa "Il Calabrone" 06 Ufficio tecnico , , ,63 Patrimonializzazione interventi, effettuati da istituzioni sociali private, presso il centro di aggregazione Pampuri, a giro con entrata c/capitale (157), reimpiego avanzo accantonato per fondo accordo bonario (300) 01 Polizia locale e amministrativa , , ,49 Rinnovo parco automotoveicoli Polizia Locale (8, di cui 7 finanziati da contributo regionale sicurezza urbana e stradale), acquisto strumenti tecnici e apparecchiature Polizia Locale (41, di cui 27 finanziati da contributo regionale sicurezza urbana e stradale) 02 Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale PREVISIONE DI COMPETENZA MOTIVAZIONI (importi tra parentesi in migliaia di euro) , , ,19 Sostituzione e adeguamento degli impianti audio e video presso il Museo di Scienze Naturali ed allestimento di una sala video conferenze (20), reimpiego quota avanzo vincolato per cofinanziamento contributo regionale Makers Hub per acquisto attrezzature ed impianti tecnologici per il Brend (7) 01 Sport e tempo libero , ,27 Adeguamenti normativi ed interventi per la sicurezza degli impianti sportivi comunali (250). Riallocazione contabile Adeguamento reimpiego quota avanzo vincolato, rispetto all'importo presunto applicato al bilancio di previsione iniziale, per intervento già attivato nell'esercizio 2016 relativo al nuovo Campo di atletica a San Polo (-2.800) 2 Spese in conto capitale 2 Spese in conto capitale 2 Spese in conto capitale 08 Assetto del territorio ed edilizia abitativa 08 Assetto del territorio ed edilizia abitativa 09 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 01 Urbanistica e assetto del territorio 02 Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di edilizia economico-popolare , ,53 Valorizzazione quota parte opere sovrappasso di via Flero, a carico di privato, in attuazione di convenzione urbanistica, a parziale compenso del corrispettivo per la cessione di diritti edificatori, a giro con entrata , ,33 Reimpiego avanzo vincolato a chiusura intervento di ristrutturazione dell'immobile in contrada S. Chiara, Difesa del suolo Opere di regimazione idraulica dei torrenti Monte Maddalena (130), interventi di stabilizzazione e messa in sicurezza del versante del monte Mascheda (100) 7

10 88 TITOLO MISSIONE PROGRAMMA 2 Spese in conto capitale 2 Spese in conto capitale 2 Spese in conto capitale 2 Spese in conto capitale 09 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 10 Trasporti e diritto alla mobilità 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 14 Sviluppo economico e competitività 02 Tutela, valorizzazione e recupero ambientale 05 Viabilità e infrastrutture stradali 04 Interventi per soggetti a rischio di esclusione sociale 02 Commercio - reti distributive - tutela dei consumatori PREVISIONI ANTE VARIAZIONE PREVISIONE DI COMPETENZA VARIAZIONI PREVISIONI ASSESTATE MOTIVAZIONI (importi tra parentesi in migliaia di euro) , , ,51 Incremento stanziamento per messa in sicurezza e bonifica Campo Calvesi (+850), intervento di messa in sicurezza delle rogge area SIN Brescia Caffaro (2.191), incremento stanziamento per messa in sicurezza e bonifica aree SIN (+1.986), al netto della riduzione degli stanziamenti per piano generale aree SIN (-100) e per progettazione fattibilità tecnico-economica suolo e sottosuolo Caffaro (-300). Reimpiego avanzo vincolato da escussione fidejussione per intervento sostitutivo su ex discarica (62) e adeguamento stanziamento per manutenzione straordinaria piste ciclabili e arredo urbano (-20) , , ,37 Acquisizione a titolo non oneroso di aree stradali ex art.31 L.448/1998, a giro con entrata c/capitale (1.223), investimenti a favore della mobilità per i quali sono stati richiesti finanziamenti ministeriali nell'ambito del progetto MILES (390), interventi piste ciclabili (450), contributi per potenziamento videosorveglianza (81), reimpiego contributi regionali per postazione Bicimia (23), segnaletica stradale (20) , , ,46 Adeguamento reimpiego quota avanzo vincolato, rispetto all'importo presunto applicato al bilancio di previsione iniziale, per intervento già attivato nell'esercizio 2016, relativo ad investimenti per acquisto mobili e attrezzature uffici e centri sociali , ,58 Reimpiego contributo regionale STO@2020 per progetto Brescia Cresce (113), reimpiego quota avanzo vincolato per restituzione parte di contributo regionale già incassato, corrispondente alle economie di spesa del progetto a sostegno delle imprese del commercio ambulante del mercato del sabato denominato Emporium (23) 3 Spese per incremento di attività finanziarie 01 Servizi istituzionali e generali e di gestione 03 Gestione economica, finanziaria, programmazione e provveditorato Stanziamento previsione versamenti a depositi bancari per nuove modalità di contabilizzazione delle accensioni di prestiti corrispondenti ad analoga variazione in entrata. TOTALE VARIAZIONI SPESE ,04 Saldo maggiori spese in c/capitale e per acquisizioni di attività finanziarie, di cui: ,04 - spese finanziate da entrate in c/capitale, riduzione attività finanziarie ed accensione prestiti ,00 - spese finanziate da avanzo di amministrazione accantonato, vincolato e disponibile ,04 - spese finanziate da avanzo di parte corrente ,00 8

11 99 VARIAZIONI ALLE PREVISIONI DELLE ENTRATE CORRENTI 2018 TITOLO 1 Entrate correnti di natura tributaria contributiva perequativa TIPOLOGIA 0301 Fondi perequativi da Amministrazioni centrali 2 Trasferimenti correnti 0101 Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche 3 Entrate extratributarie 0100 Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni TOTALE VARIAZIONI ENTRATE CORRENTI PREVISIONI ANTE VARIAZIONE PREVISIONI DI COMPETENZA VARIAZIONI PREVISIONI ASSESTATE , , ,23 Stanziamento quota parte dell'incremento del fondo solidarietà comunale (+386), al netto della riallocazione al titolo 2 della previsione di entrata da trasferimento compensativo IMU sugli immobili c..d. "imbullonati" (-1.633) , ,00 Riallocazione dal titolo 1 della previsione di entrata da trasferimento compensativo IMU sugli immobili c..d. "imbullonati" (+1.633); adeguamento stanziamento contributo regionale progetto "Dalla Mafia alla Libertà" per anticipo realizzazione progetto su annualità 2017 (-23) Entrata da utilizzo sistema radio comunicazione Tetra a seguito di accordo tra Comune, Brescia Mobilità S.p.A e Brescia Trasporti S.p.A ,23 MOTIVAZIONI (importi tra parentesi in migliaia di euro) 9

12 1010 MISSIONE 01 Servizi istituzionali e generali e di gestione 01 Servizi istituzionali e generali e di gestione 03 Ordine pubblico e sicurezza PROGRAMMA PREVISIONI ANTE VARIAZIONE VARIAZIONI PREVISIONI ASSESTATE 01 Organi istituzionali , ,00 Maggiori spese per attivazione servizio in materia di comunicazione istituzionale (+50). Riduzione stanziamento per spese del personale a supporto organi istituzionali (-22) 10 Risorse umane Stanziamento spesa per servizio prevenzione e protezione per sicurezza sui luoghi di lavoro (+100). 01 Polizia locale e amministrativa VARIAZIONI ALLE PREVISIONI DELLE SPESE CORRENTI 2018 PREVISIONI DI COMPETENZA MOTIVAZIONI (importi tra parentesi in migliaia di euro) , ,00 Adeguamento stanziamento per spese di mantenimento cani randagi relative all'accordo con ATS (agenzia di tutela della salute) 03 Ordine pubblico e sicurezza 10 Trasporti e diritto alla mobilità 02 Sistema integrato di sicurezza urbana 05 Viabilità e infrastrutture stradali , , ,00 Minore spesa reimpiego progetto "Dalla Mafia alla Libertà" dovuto all'anticipo della tempistica sul 2017 nella realizzazione del progetto , , ,23 Adeguamento interessi per accensione nel 2017 di nuovi mutui TOTALE VARIAZIONI SPESE CORRENTI ,23 VARIAZIONI ALLE PREVISIONI DELLE SPESE PER RIMBORSO PRESTITI 2018 MISSIONE PROGRAMMA 50 Debito Pubblico 02 Quota capitale ammortamento mutui e prestiti obbligazionari PREVISIONI ANTE VARIAZIONE SALDO VARIAZIONE SPESE CORRENTI E RIMBORSO PRESTITI PREVISIONI DI COMPETENZA VARIAZIONI PREVISIONI ASSESTATE , , Adeguamento quota capitale rimborso prestiti per accensione nel 2017 di nuovi mutui ,23 MOTIVAZIONI 10

13 1111 VARIAZIONI ALLE PREVISIONI DELLE ENTRATE 2018 IN CONTO CAPITALE E RIDUZIONE ATTIVITA' FINANZIARIE TITOLO TIPOLOGIA 4 Entrate in conto capitale 400 Entrate da alienazione di beni materiali e immateriali 5 Entrate da 100 Alienazione attività riduzione di attività finanziarie finanziarie TOTALE VARIAZIONI ENTRATE PREVISIONI ANTE VARIAZIONE PREVISIONE DI COMPETENZA VARIAZIONI PREVISIONI ASSESTATE , , ,00 Riallocazione quota parte previsioni di entrata da alienazioni immobiliari dall'esercizio 2017 all'esercizio , , ,00 Riduzione previsioni di entrata da alienazioni titoli - MOTIVAZIONI 11

14 1212 VARIAZIONI ALLE PREVISIONI DELLE ENTRATE CORRENTI 2019 TITOLO 1 Entrate correnti di natura tributaria contributiva perequativa TIPOLOGIA 0301 Fondi perequativi da Amministrazioni centrali 2 Trasferimenti correnti 0101 Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche 3 Entrate extratributarie 0100 Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni TOTALE VARIAZIONI ENTRATE CORRENTI PREVISIONI ANTE VARIAZIONE PREVISIONI DI COMPETENZA VARIAZIONI PREVISIONI ASSESTATE , , ,98 Stanziamento quota parte dell'incremento del fondo solidarietà comunale (+361), al netto della riallocazione al titolo 2 della previsione di entrata da trasferimento compensativo IMU sugli immobili c..d. "imbullonati" ( ) , , ,00 Riallocazione dal titolo 1 della previsione di entrata da trasferimento compensativo IMU sugli immobili c..d. "imbullonati" Entrata da utilizzo sistema radio comunicazione Tetra a seguito di accordo tra Comune, Brescia Mobilità S.p.A e Brescia Trasporti S.p.A ,98 MOTIVAZIONI (importi tra parentesi in migliaia di euro) 12

15 1313 MISSIONE 01 Servizi istituzionali e generali e di gestione 03 Ordine pubblico e sicurezza 10 Trasporti e diritto alla mobilità PROGRAMMA PREVISIONI ANTE VARIAZIONE VARIAZIONI PREVISIONI ASSESTATE 10 Risorse umane Stanziamento spesa per servizio prevenzione e protezione per sicurezza sui luoghi di lavoro 01 Polizia locale e amministrativa 05 Viabilità e infrastrutture stradali VARIAZIONI ALLE PREVISIONI DELLE SPESE CORRENTI 2019 PREVISIONI DI COMPETENZA MOTIVAZIONI (importi tra parentesi in migliaia di euro) , ,00 Adeguamento stanziamento per spese di mantenimento cani randagi relative all'accordo con ATS (agenzia di tutela della salute) , , ,98 Adeguamento interessi per accensione nel 2017 di nuovi mutui TOTALE VARIAZIONI SPESE CORRENTI ,98 VARIAZIONI ALLE PREVISIONI DELLE SPESE PER RIMBORSO PRESTITI 2019 MISSIONE PROGRAMMA 50 Debito Pubblico 02 Quota capitale ammortamento mutui e prestiti obbligazionari PREVISIONI ANTE VARIAZIONE PREVISIONI DI COMPETENZA VARIAZIONI PREVISIONI ASSESTATE MOTIVAZIONI , , ,00 Stanziamento quota capitale per accensione prestiti nel 2017 di nuovi mutui SALDO VARIAZIONE SPESE CORRENTI E RIMBORSO PRESTITI ,98 13

16 COMUNE DI BRESCIA BILANCIO DI PREVISIONE - Esercizio : 2017 EQUILIBRI DI BILANCIO Pag. 1 EQUILIBRIO ECONOMICO-FINANZIARIO COMPETENZA ANNO 2017 COMPETENZA ANNO 2018 COMPETENZA ANNO 2019 Fondo di cassa all'inizio dell'esercizio ,54 A) Fondo pluriennale vincolato di entrata per spese correnti (+) , AA) Recupero disavanzo di amministrazione esercizio precedente (-) B) Entrate Titoli (+) , , ,98 di cui per estinzione anticipata di prestiti C) Entrate Titolo Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche (+) D) Spese titolo Spese correnti (-) , , ,98 - fondo crediti di dubbia esigibilità di cui - fondo pluriennale vincolato , , E) Spese Titolo Altri trasferimenti in conto capitale (-) F) Spese Titolo Quote di capitale amm.to dei mutui e prestiti obbligazionari (-) , ,00 di cui per estinzione anticipata di prestiti ,00 G) Somma finale (G=A-AA+B+C-D-E-F) , ALTRE POSTE DIFFERENZIALI, PER ECCEZIONI PREVISTE DA NORME DI LEGGE E DA PRINCIPI CONTABILI, CHE HANNO EFFETTO SULL'EQUILIBRIO EX ARTICOLO 162, COMMA 6, DEL TESTO UNICO DELLE LEGGI SULL'ORDINAMENTO DEGLI ENTI LOCALI H) Utilizzo avanzo di amministrazione per spese correnti di cui per estinzione anticipata di prestiti (+) ,18 I) Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili di cui per estinzione anticipata di prestiti (+) , ,00 L) Entrate di parte corrente destinate a spese di investimento in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili EQUILIBRIO DI PARTE CORRENTE (-) , M) Entrate da accensione di prestiti destinate a estinzione anticipata dei prestiti (+) ,00 O=G+H+I-L+M - 14

17 COMUNE DI BRESCIA BILANCIO DI PREVISIONE - Esercizio : 2017 EQUILIBRI DI BILANCIO Pag. 2 P) Utilizzo avanzo di amministrazione per spese di investimento (+) ,04 Q) Fondo pluriennale vincolato di entrata per spese in conto capitale (+) , R) Entrate Titoli (+) , C) Entrate Titolo Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche I) Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili (-) (-) ,00 S1) Entrate Titolo 5.02 per Riscossioni di crediti di breve termine (-) S2) Entrate Titolo 5.03 per Riscossioni di crediti di medio-lungo termine (-) T) Entrate Titolo 5.04 relative a Altre entrate per riduzioni di attività finanziaria (-) L) Entrate di parte corrente destinate a spese di investimento in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili (+) , M) Entrate da accensione di prestiti destinate a estinzione anticipata dei prestiti (-) ,00 U) Spese titolo Spese in conto capitale (-) , di cui fondo pluriennale vincolato di spesa , V) Spese Titolo 3.01 per Acquisizioni di attività finanziarie (-) E) Spese Titolo Altri trasferimenti in conto capitale (+) EQUILIBRIO DI PARTE CAPITALE Z=P+Q+R-C-I-S1-S2-T+L-U-V+E S1) Entrate Titolo 5.02 per Riscossioni di crediti di breve termine (+) S2) Entrate Titolo 5.03 per Riscossioni di crediti di medio-lungo termine (+) T) Entrate Titolo 5.04 relative a Altre entrate per riduzioni di attività finanziaria (+) X1) Spese Titolo 3.02 per Concessione di crediti di breve periodo (-) X2) Spese Titolo 3.03 per Concessione di crediti di medio-lungo periodo (-) Y) Spese Titolo 3.04 per Altre Spese per acquisizioni di attività finanziarie (-) EQUILIBRIO FINALE W=O+Z+S1+S2+T-X1-X2-Y - Saldo corrente ai fini della copertura degli investimenti pluriennali: Equilibrio di parte corrente (O) Utilizzo risultato di amministrazione per il finanziamento di spese correnti (H) Equilibrio di parte corrente ai fini della copertura degli investimenti plurien. (-) , ,18 15

18 COMUNE DI BRESCIA BILANCIO DI PREVISIONE - Esercizio : 2017 PROSPETTO VERIFICA RISPETTO DEI VINCOLI DI FINANZA PUBBLICA (Previsioni assestate) EQUILIBRIO DI BILANCIO DI CUI ALL'ART. 9 DELLA LEGGE N. 243/2012 Competenza Anno di riferimento del Bilancio 2017 Competenza Anno 2018 Competenza Anno 2019 A1) Fondo pluriennale vincolato di entrata per spese correnti A2) Fondo pluriennale vincolato di entrata in conto capitale al netto delle quote finanziate da debito (+) , (+) , A3) Fondo pluriennale vincolato di entrata per partite finanziarie (+) A) Fondo pluriennale vincolato di entrata (A1+A2+A3) (+) , B) Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa (+) , ,98 C) Titolo 2- Trasferimenti correnti validi ai fini dei saldi finanza pubblica (+) , , ,00 D) Titolo 3 - Entrate extratributarie (+) , , ,00 E) Titolo 4 - Entrate in c/capitale (+) , , G) SPAZI FINANZIARI ACQUISITI (+) F) Titolo 5 - Entrate da riduzione di attività finanziarie (+) , H1) Titolo 1 - Spese correnti al netto del fondo pluriennale vincolato (+) , , ,98 H2) Fondo pluriennale vincolato di parte corrente (+) H3) Fondo crediti di dubbia esigibilità di parte corrente (-) , , H4) Fondo contenzioso (destinato a confluire nel risultato di amministrazione) (-) H5) Altri accantonamenti (destinati a confluire nel risultato di amministrazione) (-) , , ,00 H) Titolo 1 - Spese correnti valide ai fini dei saldi di finanza pubblica (H=H1+H2-H3-H4-H5) (-) , , ,98 I1) Titolo 2 - Spese in c/capitale al netto del fondo pluriennale vincolato (+) , I2) Fondo pluriennale vincolato in c/capitale al netto delle quote finanziate da debito (+) , I4) Altri accantonamenti (destinati a confluire nel risultato di amministrazione) I3) Fondo crediti di dubbia esigibilità in c/capitale (-) (-) ,00 I) Titolo 2 - Spese in c/capitale valide ai fini dei saldi di finanza pubblica (I=I1+I2-I3-I4) (-) , L1) Titolo 3 - Spese per incremento di attività finanziaria al netto del fondo pluriennale vincolato (+) L2) Fondo pluriennale vincolato per partite finanziarie (+) L) Titolo 3 - Spese per incremento di attività finanziaria (L=L1+L2) (-) M) SPAZI FINANZIARI CEDUTI (-) , ,49 N) EQUILIBRIO DI BILANCIO AI SENSI DELL'ARTICOLO , , ,00 DELLA LEGGE N.243/2012 (N=A+B+C+D+E+F+G-H-I-L-M) 16

19 COMUNE DI BRESCIA Allegato n.8 al D.Lgs. 118/2011 Allegato delibera di variazione del bilancio riportante i dati di interesse del Tesoriere - ESERCIZIO 2017 ANNO 2017 Riferimento delibera: Variazione del: 02/03/2017 nr Variazione Rendi2016_p.corrente ENTRATE TITOLO, TIPOLOGIA Previsioni aggiornate alla precedente variazione Delibera nr. 17 Esercizio 2017 in aumento VARIAZIONI in diminuzione Previsioni aggiornate alla delibera in oggetto Esercizio 2017 Fondo pluriennale vincolato per spese correnti , ,42 Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale , ,60 Utilizzo avanzo , , ,22 TITOLO 1 - Entrate correnti di natura tributaria contributiva perequ Tipologia Fondi perequativi da Amministrazioni centrali TOTALE TITOLO 1 TITOLO 2 - Trasferimenti correnti Tipologia Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche residui presunti , , , , , ,00 previsione di cassa , , , ,45 residui presunti , , , , , previsione di cassa , , , ,94 residui presunti , , , ,00 previsione di cassa , ,70 TOTALE TITOLO 2 residui presunti , ,44 previsione di cassa , , , ,28 TITOLO 3 - Entrate extratributarie Tipologia Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni residui presunti , , , ,00 previsione di cassa , ,39 17

20 COMUNE DI BRESCIA Allegato n.8 al D.Lgs. 118/2011 Allegato delibera di variazione del bilancio riportante i dati di interesse del Tesoriere - ESERCIZIO 2017 ANNO 2017 Riferimento delibera: Variazione del: 02/03/2017 nr Variazione Rendi2016_p.corrente ENTRATE TITOLO, TIPOLOGIA Previsioni aggiornate alla precedente variazione Delibera nr. 17 Esercizio 2017 in aumento VARIAZIONI in diminuzione Previsioni aggiornate alla delibera in oggetto Esercizio 2017 TITOLO 3 - Entrate extratributarie Tipologia Rimborsi e altre entrate correnti TOTALE TITOLO 3 TOTALE VARIAZIONI IN ENTRATA residui presunti , , previsione di cassa , ,97 residui presunti , , , ,00 previsione di cassa , ,92 residui presunti previsione di cassa , , , , , , , , , ,14 TOTALE GENERALE DELLE ENTRATE residui presunti previsione di cassa , , , , , , , , , ,15 18

21 COMUNE DI BRESCIA Allegato n.8 al D.Lgs. 118/2011 Allegato delibera di variazione del bilancio riportante i dati di interesse del Tesoriere - ESERCIZIO 2017 ANNO 2017 Riferimento delibera: Variazione del: 02/03/2017 nr Variazione conto capitale Rendiconto 2016 ENTRATE TITOLO, TIPOLOGIA Previsioni aggiornate alla precedente variazione Delibera nr. 23 Esercizio 2017 in aumento VARIAZIONI in diminuzione Previsioni aggiornate alla delibera in oggetto Esercizio 2017 Fondo pluriennale vincolato per spese correnti , ,42 Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale , ,60 Utilizzo avanzo , , ,22 TITOLO 4 - Entrate in conto capitale Tipologia Contributi agli investimenti Tipologia Entrate da alienazione di beni materiali e immateriali Tipologia Altre entrate in conto capitale TOTALE TITOLO 4 TITOLO 5 - Entrate da riduzione di attività finanziarie Tipologia Altre entrate per riduzione di attività finanziarie TOTALE TITOLO 5 residui presunti , , , , ,21 previsione di cassa , , ,80 residui presunti , , , , ,00 previsione di cassa , , ,86 residui presunti , , previsione di cassa residui presunti , , , , , ,21 previsione di cassa , , , ,66 residui presunti , , previsione di cassa residui presunti , , previsione di cassa

22 COMUNE DI BRESCIA Allegato n.8 al D.Lgs. 118/2011 Allegato delibera di variazione del bilancio riportante i dati di interesse del Tesoriere - ESERCIZIO 2017 ANNO 2017 Riferimento delibera: Variazione del: 02/03/2017 nr Variazione conto capitale Rendiconto 2016 ENTRATE TITOLO, TIPOLOGIA Previsioni aggiornate alla precedente variazione Delibera nr. 23 Esercizio 2017 in aumento VARIAZIONI in diminuzione Previsioni aggiornate alla delibera in oggetto Esercizio 2017 TITOLO 6 - Accensione Prestiti Tipologia Accensione Mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine TOTALE TITOLO 6 TOTALE VARIAZIONI IN ENTRATA residui presunti , , , ,00 previsione di cassa , ,00 residui presunti , , , ,00 previsione di cassa , ,00 residui presunti previsione di cassa , , , , , , , , , ,66 TOTALE GENERALE DELLE ENTRATE residui presunti previsione di cassa , , , , , , , , , ,15 20

23 COMUNE DI BRESCIA Allegato n.8 al D.Lgs. 118/2011 Allegato delibera di variazione del bilancio riportante i dati di interesse del Tesoriere - ESERCIZIO 2017 ANNO 2017 Riferimento delibera: Variazione del: 02/03/2017 nr Variazione Rendi2016_p.corrente SPESE MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO Previsioni aggiornate alla precedente variazione Delibera nr. 17 Esercizio 2017 in aumento VARIAZIONI in diminuzione Previsioni aggiornate alla delibera in oggetto Esercizio 2017 Disavanzo d'amministrazione MISSIONE 01 - Servizi istituzionali e generali e di gestione Programma 01 - Organi istituzionali Titolo 1 TOTALE PROGRAMMA 01 Programma 03 - Gestione economica, finanziaria, programmazione e provveditorato Titolo 3 residui presunti , , , , ,88 previsione di cassa , , ,32 residui presunti , , ,00 previsione di cassa , , , , ,42 TOTALE PROGRAMMA 03 Programma 05 - Gestione dei beni demaniali e patrimoniali Titolo 2 Programma 06 - Ufficio tecnico Titolo 1 Titolo 2 TOTALE PROGRAMMA 05 residui presunti previsione di cassa residui presunti , , previsione di cassa , , , ,81 residui presunti , , previsione di cassa , ,61 residui presunti , , previsione di cassa , , , ,96 residui presunti , , , ,94 previsione di cassa , ,97 21

24 COMUNE DI BRESCIA Allegato n.8 al D.Lgs. 118/2011 Allegato delibera di variazione del bilancio riportante i dati di interesse del Tesoriere - ESERCIZIO 2017 ANNO 2017 Riferimento delibera: Variazione del: 02/03/2017 nr Variazione conto capitale Rendiconto 2016 SPESE MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO Previsioni aggiornate alla precedente variazione Delibera nr. 17 Esercizio 2017 in aumento VARIAZIONI in diminuzione Previsioni aggiornate alla delibera in oggetto Esercizio 2017 MISSIONE 01 - Servizi istituzionali e generali e di gestione Programma 06 - Ufficio tecnico Titolo 2 Programma 10 - Risorse umane Titolo 1 Programma 11 - Altri servizi generali Titolo 1 TOTALE PROGRAMMA 06 TOTALE PROGRAMMA 10 TOTALE PROGRAMMA 11 TOTALE MISSIONE 01 residui presunti , , , , ,63 previsione di cassa , , ,49 residui presunti , , ,00 previsione di cassa , , , , ,46 residui presunti , , , ,17 previsione di cassa , ,18 residui presunti , , previsione di cassa , , , ,18 residui presunti , , , , ,09 previsione di cassa , , ,20 residui presunti , , ,00 previsione di cassa , , , , ,20 residui presunti , , , , , ,26 previsione di cassa , , , ,93 22

25 COMUNE DI BRESCIA Allegato n.8 al D.Lgs. 118/2011 Allegato delibera di variazione del bilancio riportante i dati di interesse del Tesoriere - ESERCIZIO 2017 ANNO 2017 Riferimento delibera: Variazione del: 02/03/2017 nr Variazione Rendi2016_p.corrente SPESE MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO Previsioni aggiornate alla precedente variazione Delibera nr. 17 Esercizio 2017 in aumento VARIAZIONI in diminuzione Previsioni aggiornate alla delibera in oggetto Esercizio 2017 MISSIONE 03 - Ordine pubblico e sicurezza Programma 01 - Polizia locale e amministrativa Titolo 1 Titolo 2 residui presunti , , , , ,41 previsione di cassa , , ,05 TOTALE PROGRAMMA 01 TOTALE MISSIONE 03 MISSIONE 05 - Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali residui presunti 6.705, , , , ,49 previsione di cassa , , ,92 residui presunti , , ,00 previsione di cassa , , , , ,97 residui presunti , , , , ,90 previsione di cassa , , ,55 Programma 02 - Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale Titolo 1 Titolo 2 residui presunti , , , ,40 previsione di cassa , ,38 23

26 COMUNE DI BRESCIA Allegato n.8 al D.Lgs. 118/2011 Allegato delibera di variazione del bilancio riportante i dati di interesse del Tesoriere - ESERCIZIO 2017 ANNO 2017 Riferimento delibera: Variazione del: 02/03/2017 nr Variazione conto capitale Rendiconto 2016 SPESE MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO Previsioni aggiornate alla precedente variazione Delibera nr. 17 Esercizio 2017 in aumento VARIAZIONI in diminuzione Previsioni aggiornate alla delibera in oggetto Esercizio 2017 MISSIONE 05 - Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali Programma 02 - Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale Titolo 2 TOTALE PROGRAMMA 02 TOTALE MISSIONE 05 MISSIONE 06 - Politiche giovanili, sport e tempo libero residui presunti , , , , ,19 previsione di cassa , , ,78 residui presunti , , ,00 previsione di cassa , , , , ,16 residui presunti , , , , ,26 previsione di cassa , , ,89 Programma 01 - Sport e tempo libero Titolo 2 TOTALE PROGRAMMA 01 TOTALE MISSIONE 06 residui presunti , , , ,27 previsione di cassa , ,21 residui presunti , , previsione di cassa , , , ,94 residui presunti , , , ,27 previsione di cassa , ,55 24

27 COMUNE DI BRESCIA Allegato n.8 al D.Lgs. 118/2011 Allegato delibera di variazione del bilancio riportante i dati di interesse del Tesoriere - ESERCIZIO 2017 ANNO 2017 Riferimento delibera: Variazione del: 02/03/2017 nr Variazione conto capitale Rendiconto 2016 SPESE MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO Previsioni aggiornate alla precedente variazione Delibera nr. 17 Esercizio 2017 in aumento VARIAZIONI in diminuzione Previsioni aggiornate alla delibera in oggetto Esercizio 2017 MISSIONE 08 - Assetto del territorio ed edilizia abitativa Programma 01 - Urbanistica e assetto del territorio Titolo 2 TOTALE PROGRAMMA 01 Programma 02 - Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di edilizia economico-popolare Titolo 2 residui presunti , , , ,53 previsione di cassa , ,90 residui presunti , , previsione di cassa , , , ,63 TOTALE PROGRAMMA 02 TOTALE MISSIONE 08 MISSIONE 09 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente residui presunti , , , ,33 previsione di cassa , ,80 residui presunti , , previsione di cassa , , , ,03 residui presunti , , , ,69 previsione di cassa , ,66 Programma 01 - Difesa del suolo Titolo 2 TOTALE PROGRAMMA 01 Programma 02 - Tutela, valorizzazione e recupero ambientale Titolo 2 residui presunti previsione di cassa residui presunti , previsione di cassa , , ,49

28 COMUNE DI BRESCIA Allegato n.8 al D.Lgs. 118/2011 Allegato delibera di variazione del bilancio riportante i dati di interesse del Tesoriere - ESERCIZIO 2017 ANNO 2017 Riferimento delibera: Variazione del: 02/03/2017 nr Variazione conto capitale Rendiconto 2016 SPESE MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO Previsioni aggiornate alla precedente variazione Delibera nr. 17 Esercizio 2017 in aumento VARIAZIONI in diminuzione Previsioni aggiornate alla delibera in oggetto Esercizio 2017 MISSIONE 09 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente Programma 02 - Tutela, valorizzazione e recupero ambientale Titolo 2 TOTALE PROGRAMMA 02 MISSIONE 10 - Trasporti e diritto alla mobilità TOTALE MISSIONE 09 residui presunti , , , , , ,51 previsione di cassa , , , ,11 residui presunti , , , ,00 previsione di cassa , , , , , ,10 residui presunti , , , , , ,13 previsione di cassa , , , ,28 Programma 05 - Viabilità e infrastrutture stradali Titolo 2 TOTALE PROGRAMMA 05 TOTALE MISSIONE 10 residui presunti , , , , ,37 previsione di cassa , , ,01 residui presunti , , ,00 previsione di cassa , , , , ,86 residui presunti , , , , ,30 previsione di cassa , , ,47 26

29 COMUNE DI BRESCIA Allegato n.8 al D.Lgs. 118/2011 Allegato delibera di variazione del bilancio riportante i dati di interesse del Tesoriere - ESERCIZIO 2017 ANNO 2017 Riferimento delibera: Variazione del: 02/03/2017 nr Variazione Rendi2016_p.corrente SPESE MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO Previsioni aggiornate alla precedente variazione Delibera nr. 17 Esercizio 2017 in aumento VARIAZIONI in diminuzione Previsioni aggiornate alla delibera in oggetto Esercizio 2017 MISSIONE 12 - Diritti sociali, politiche sociali e famiglia Programma 02 - Interventi per la disabilità Titolo 1 TOTALE PROGRAMMA 02 Programma 04 - Interventi per soggetti a rischio di esclusione sociale Titolo 2 TOTALE PROGRAMMA 04 Programma 06 - Interventi per il diritto alla casa Titolo 1 TOTALE PROGRAMMA 06 TOTALE MISSIONE 12 residui presunti , , previsione di cassa , ,28 residui presunti , previsione di cassa , , ,28 residui presunti , , , , ,46 previsione di cassa , , ,11 residui presunti , ,54 previsione di cassa , , , , ,47 residui presunti , , , , , ,97 previsione di cassa , , , ,49 residui presunti , , , ,92 previsione di cassa , , , , , ,49 residui presunti , , , , , ,48 previsione di cassa , , , ,17 27

30 COMUNE DI BRESCIA Allegato n.8 al D.Lgs. 118/2011 Allegato delibera di variazione del bilancio riportante i dati di interesse del Tesoriere - ESERCIZIO 2017 ANNO 2017 Riferimento delibera: Variazione del: 02/03/2017 nr Variazione Rendi2016_p.corrente SPESE MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO Previsioni aggiornate alla precedente variazione Delibera nr. 17 Esercizio 2017 in aumento VARIAZIONI in diminuzione Previsioni aggiornate alla delibera in oggetto Esercizio 2017 MISSIONE 14 - Sviluppo economico e competitività Programma 02 - Commercio - reti distributive - tutela dei consumatori Titolo 1 Titolo 2 residui presunti , , , ,00 previsione di cassa , ,93 TOTALE PROGRAMMA 02 TOTALE MISSIONE 14 residui presunti , , , ,58 previsione di cassa , , ,35 residui presunti , , , previsione di cassa , , , , ,28 residui presunti , , , , ,58 previsione di cassa , , ,00 28