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1 06126 PERUGIA Via Campo di Marte 9 tel. 075/ fax 075/

2 RELAZIONE AL BILANCIO PREVENTIVO DELL ANNO 2018 APPROVATO DAL CONSIGLIO DELL ORDINE NELLA SEDUTA DEL 5 DICEMBRE PERUGIA Via Campo di Marte 9 tel. 075/ fax 075/

3 ORDINE DEGLI INGEGNERI DELLA PROVINCIA DI PERUGIA RELAZIONE AL BILANCIO DI PREVISIONE ANNO 2018 Il bilancio di previsione per l anno 2018 è composto dai seguenti documenti: 1. Preventivo finanziario gestionale 2. Preventivo economico Vengono di seguito commentati i titoli e le categorie con maggior rilevanza per importo o significatività. Le previsioni economiche ricalcano sostanzialmente quelle dell esercizio precedente per quanto riguarda la gestione caratteristica. Il bilancio di previsione 2018 presenta entrate di competenza per Euro ,00 ed uscite di competenza per Euro ,00 (al lordo delle partite di giro). Lo stesso bilancio esprime quantitativamente i programmi e gli obiettivi stabiliti dal Consiglio dell Ordine e prevede il pareggio. Entrate correnti: La categoria Entrate contributive è costituita dalle quote a carico degli iscritti per il 2018 ammontanti a Euro ,00, di spettanza all Ordine provinciale, oltre a Euro ,00, che rappresenta una partita di giro essendo la quota da versare al CNI. Si prevede una sostanziale stabilità sia nella variazione complessiva tra iscritti al secondo anno e cancellazioni sia nelle nuove iscrizioni. Si prevede la riduzione dei diritti di segreteria, per certificazioni e quant altro, in considerazione del valore effettivo realizzato nell ultimo anno; Si prevede una variazione dei recuperi e dei rimborsi vari, sempre sulla base dei valori effettivi realizzati nel 2017, riguardante le entrate dagli iscritti per timbri e per morosità. Uscite correnti: Nelle uscite per quote e partecipazione ente, la voce Congresso Nazionale, che per il 2017 teneva conto dell organizzazione dell evento da parte nel ns. Ordine, è stata ridotta considerando quanto effettivamente sostenuto nell anno Nelle uscite per oneri del personale, la variazione in aumento rispetto all anno precedente è principalmente legata ad una diversa esposizione del costo per lavoro interinale di una addetta all attività del consiglio di Disciplina dell Ordine già previsto alla voce del preventivo dello scorso anno. Nelle uscite per acquisti di beni e servizi l aumento della voce consulenze per assistenza tributaria e fiscale tiene conto di ulteriori oneri per adempimenti fiscali a carico dell Ordine. L aumento della voce PERUGIA Via Campo di Marte 9 tel. 075/ fax 075/

4 1.3.5 riguarda invece lo spostamento dei compensi della società fornitrice del lavoro temporaneo rispetto al preventivo 2017 che li aveva compresi sempre alla voce Nelle uscite per funzionamento dell ufficio, alla voce manutenzioni, è stato indicato un valore stimato per manutenzioni ordinarie della sede di 2.000,00 euro al quale si aggiungono ammortamenti per euro ,00 pari alla quota di 1/6 delle spese per gli interventi realizzati nel 2017, già interamente pagati e che quindi non produrranno uscite, ed a fronte dei quali si è ottenuta una riduzione dei canoni di locazione fino al Nella uscite per prestazioni istituzionali, quelle per Consiglio di Disciplina per il 2018 riguardano soltanto i costi per i cinque membri esterni del consiglio stesso. Come già sopra segnalato nel 2017 prevedevano anche i costi per la dotazione di una addetta alla segreteria part-time espressamente dedicata che si è ritenuto più opportuno indicare alle voci e Nelle poste correttive non sono state indicate uscite per sopravvenienze passive in quanto non si prevedono maggiori passività né minori attività in relazione alla gestione dei precedenti esercizi. Nella voce uscite in conto capitale del titolo II, la previsione relativa all acquisto di beni strumentali riguarda in realtà sempre quote di ammortamento di investimenti già realizzati e pagati e che non comporteranno uscite di cassa; Anche per il 2018 non sono state previste entrate ed uscite per la gestione dei corsi di formazione in quanto questi saranno organizzati integralmente dalla Fondazione Ordine Ingegneri Perugia. Dal punto di vista finanziario tale gestione, ipotizzando che vengano incassate tutte le entrate previste per il 2018 e pagate tutte le uscite ivi previste ad eccezione del TFR, produrrà un incremento di cassa di euro ,00, legato per euro 8.000,00 al TFR che verrà accantonato nell apposito fondo previdenziale ed per euro ,00 agli ammortamenti di investimenti già realizzati e pagati. Perugia, 05/12/2017 Il Presidente Dott. Ing. Stefano Mancini Il Tesoriere Dott. Ing. Andrea Galli PERUGIA Via Campo di Marte 9 tel. 075/ fax 075/

5 Ordine Ingegneri della provincia di Perugia Preventivo finanziario gestionale 2018 codice Descrizione calcoli Previsione iniziale dell'anno Variazioni Previsioni di competenza anno Previsioni di cassa per l'anno 2017 tot. % AVANZO / (-) DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE ENTRATE COMPLESSIVE FONDO INIZIALE DI CASSA STIMATO TITOLO I ENTRATE CORRENTI 1 1 ENTRATE CONTRIBUTIVE A CARICO DEGLI ISCRITTI contributi ordinari , % 421, , nuove iscrizioni , % 8, , ENTRATE CONTRIBUTIVE A CARICO DEGLI ISCRITTI 429, % 429, , ENTRATE PER INIZIATIVE CULTURALI ED AGGIORNAMENTI PROFESSIONALI proventi da corsi di formazione nd ENTRATE PER INIZIATIVE CULTURALI ED AGGIORNAMENTI PROFESSIONALI - - nd QUOTE DI PARTECIPAZIONE DEGLI ISCRITTI ALL'ONERE DI PARTICOLARI GESTIONI diritti di segreteria 1, , % proventi liquidazione parcelle 2, % 2, , altri proventi - - nd QUOTE DI PARTECIPAZIONE DEGLI ISCRITTI ALL'ONERE DI PARTICOLARI GESTIONI 3, , % 2, , REDDITI E PROVENTI PATRIMONIALI interessi attivi su depositi e conti correnti 2, , % 4, , interessi attivi su fondi personale TFR - - nd altri proventi - - nd REDDITI E PROVENTI PATRIMONIALI 2, , % 4, , ENTRATE NON CLASSIFICABILI IN ALTRE VOCI recuperi e rimborsi varie (timbri-morosità) - 1, nd 1, , rimborsi per cena sociale e altre iniziative culturali 1, % 1, , contributi a copertura costi formazione - - nd arrondamenti attivi - - nd ENTRATE NON CLASSIFICABILI IN ALTRE VOCI 1, , % 2, , TITOLO I ENTRATE CORRENTI 436, , , , TITOLO III PARTITE DI GIRO 3 1 ENTRATE AVENTI NATURA DI PARTITA DI GIRO Quota consiglio nazionale CNI , % 74, , ENTRATE AVENTI NATURA DI PARTITA DI GIRO 74, % 74, , TITOLO III PARTITE DI GIRO 74, , , ENTRATE COMPLESSIVE 510, , , ,750.00

6 Ordine Ingegneri della provincia di Perugia Preventivo finanziario gestionale 2018 codice Descrizione calcoli Previsione iniziale dell'anno Variazioni Previsioni di competenza anno Previsioni di cassa per l'anno 2017 tot. % USCITE COMPLESSIVE 1 TITOLO I USCITE CORRENTI 1 1 USCITE PER QUOTE E PARTECIPAZIONI ENTE Quota Ente Nazionale Unificazione , % 5, , Quota Centro Studi Sisto Mastrodicasa , % 7, , Quota INU % Quota Congresso nazionale 20, , % 12, , Quote Iscrizione Associazioni Varie (Assirco, Idrotecnica ) 4, % 4, , Quota Fondazione Ingegneri nd USCITE PER QUOTE E PARTECIPAZIONI ENTE 37, , % 29, , ONERI PER IL PERSONALE IN ATTIVITA' DI SERVIZIO stipendi ed altri assegni fissi al personale + rimborsi spese 80, , % 94, , oneri contributivi 21, % 22, , oneri previdenziali ed assistenziali 1, % 1, , compensi incentivanti la produttività del personale 8, % 8, , irap dipendenti 8, % 8, , quota TFR 7, % 8, ONERI PER IL PERSONALE IN ATTIVITA' DI SERVIZIO 126, , % 141, , USCITA PER L'ACQUISTO DI BENI DI CONSUMO E DI SERVIZI acquisto materiale di consumo e noleggio materiale tecnico 2, % 2, , premi di assicurazione (rct Infortuni etc..) 11, % 11, , consulenze legali 20, % 20, , consulenze per l'assistenza tributaria e fiscale 6, , % 7, , consulente del lavoro e soc. lavoro temporaneo 3, , % 4, , assistenza software e sito web 15, % 15, , libri, abbonamenti e periodici 5, % 5, , altre consulenze 6, % 6, , varie 2, % 2, , USCITA PER L'ACQUISTO DI BENI DI CONSUMO E DI SERVIZI 70, , % 73, , USCITE PER IL FUNZIONAMENTO DELL'UFFICIO affitto locali , % 36, , spese condominiali , % 5, , servizi di pulizia , % 9, , servizi telecomunicazione 0 7, % 7, , servizi fornitura energia elettrica , % 1, , servizi postali 0 2, % 2, , cancelleria stampati 0 4, % 4, , acquisto timbri 0 1, % 1, , servizi di segreteria (compresa formazione personale) 0 5, % 5, , manutenzione uffici 0 10, , % 16, , USCITE PER IL FUNZIONAMENTO DELL'UFFICIO 83, , % 89, , USCITE PER PRESTAZIONI ISTITUZIONALI spese di rappresentanza 15, % 15, , rimborsi spese 25, % 25, , spese consigli di disciplina 17, , % 3, , gestione rivista 15, % 15, , cena sociale 8, % 8, , attività sportive 9, % 9, , attività culturali 5, % 5, , altre spese 1, % 1, , USCITE PER PRESTAZIONI ISTITUZIONALI 95, , % 81, ,200.00

7 1 7 ONERI FINANZIARI spese commissioni bancarie 2, % 2, , spese riscossione tassa annuale 10, % 10, , altre spese nd ONERI FINANZIARI 12, % 12, , ONERI TRIBUTARI imposte e tasse (imposta registro locazione ) % smaltimento rifiuti TIA , % 2, , altre imposte 1, % 1, , ONERI TRIBUTARI 3, % 3, , POSTE CORRETTIVE E COMPENSATIVE DI ENTRATE CORRENTI arrotondamenti passivi nd sopravvenienze passive 2, , % anticipi ricevuti per corsi di formazione da eseguire nd POSTE CORRETTIVE E COMPENSATIVE DI ENTRATE CORRENTI 2, , % USCITE NON CLASSIFICABILI IN ALTRE VOCI fondo di riserva nd varie nd USCITE NON CLASSIFICABILI IN ALTRE VOCI - - nd ASSEMBLEE CORSI E CONVEGNI assemblea annuale iscritti 1, % 1, , convegni 1, % 1, , ASSEMBLEE CORSI E CONVEGNI 2, % 2, , TITOLO I USCITE CORRENTI 432, , , TITOLO II USCITE IN CONTO CAPITALE 2 1 USCITE PER GLI ORGANI DELL'ENTE acquisto mobili, impianti e attrezzature 2, , % 4, acquisto macchine per ufficio 2, % 2, nd USCITE PER GLI ORGANI DELL'ENTE 4, , % 6, TITOLO II CAPITALE USCITE IN CONTO 4, , , TITOLO III PARTITE DI GIRO 3 1 USCITE AVENTI NATURA DI PARTITE DI GIRO quote incassate non dovute da rimborsare nd quota consiglio nazionale , % 74, , USCITE AVENTI NATURA DI PARTITE DI GIRO 74, % 74, , TITOLO III GIRO PARTITE DI 74, , , USCITE COMPLESSIVE 510, , , , AVANZO / (-) DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE INCREMENTO FONDO CASSA INIZIALE 28, GENERALE 510, , , ,750.00

8 Ordine Ingegneri della provincia di Perugia Preventivo Economico 2018 codice Descrizione FONDO INIZIALE DI CASSA 0.00 PROVENTI 1 TITOLO I ENTRATE CORRENTI 1 1 ENTRATE CONTRIBUTIVE A CARICO DEGLI ISCRITTI contributi ordinari 421, , nuove iscrizioni 8, , ENTRATE CONTRIBUTIVE A CARICO DEGLI ISCRITTI 429, , ENTRATE PER INIZIATIVE CULTURALI ED AGGIORNAMENTI PROFESSIONALI proventi da corsi di formazione ENTRATE PER INIZIATIVE CULTURALI ED AGGIORNAMENTI PROFESSIONALI QUOTE DI PARTECIPAZIONE DEGLI ISCRITTI ALL'ONERE DI PARTICOLARI GESTIONI diritti di segreteria 1, proventi liquidazione parcelle 2, , altri proventi QUOTE DI PARTECIPAZIONE DEGLI ISCRITTI ALL'ONERE DI PARTICOLARI GESTIONI 3, , REDDITI E PROVENTI PATRIMONIALI interessi attivi su depositi e conti correnti 2, , interessi attivi su fondi personale TFR altri proventi REDDITI E PROVENTI PATRIMONIALI 2, , ENTRATE NON CLASSIFICABILI IN ALTRE VOCI recuperi e rimborsi varie (timbri-morosità) - 1, rimborsi per cena sociale e altre iniziative culturali 1, , contributi a copertura costi formazione arrondamenti attivi ENTRATE NON CLASSIFICABILI IN ALTRE VOCI 1, , TITOLO I ENTRATE CORRENTI 436, , TITOLO III PARTITE DI GIRO 3 1 ENTRATE AVENTI NATURA DI PARTITA DI GIRO Quota consiglio nazionale CNI 74, , ENTRATE AVENTI NATURA DI PARTITA DI GIRO 74, , TITOLO III PARTITE DI GIRO 74, , PROVENTI 510, ,750.00

9 Ordine Ingegneri della provincia di Perugia Preventivo Economico 2018 codice Descrizione COSTI TITOLO I USCITE CORRENTI 1 1 USCITE PER QUOTE E PARTECIPAZIONI ENTE Quota Ente Nazionale Unificazione 5, , Quota Centro Studi Sisto Mastrodicasa 7, , Quota INU Quota Congresso nazionale 20, , Quote Iscrizione Associazioni Varie (Assirco, Idrotecnica ) 4, , Quota Fondazione Ingegneri USCITE PER QUOTE E PARTECIPAZIONI ENTE 37, , ONERI PER IL PERSONALE IN ATTIVITA' DI SERVIZIO stipendi ed altri assegni fissi al personale + rimborsi spese 80, , oneri contributivi 21, , oneri previdenziali ed assistenziali 1, , compensi incentivanti la produttività del personale 8, , irap dipendenti 8, , quota TFR 7, , ONERI PER IL PERSONALE IN ATTIVITA' DI SERVIZIO 126, , USCITA PER L'ACQUISTO DI BENI DI CONSUMO E DI SERVIZI acquisto materiale di consumo e noleggio materiale tecnico 2, , premi di assicurazione (rct Infortuni etc..) 11, , consulenze legali 20, , consulenze per l'assistenza tributaria e fiscale 6, , consulente del lavoro e soc. lavoro temporaneo 3, , assistenza software e sito web 15, , libri, abbonamenti e periodici 5, , altre consulenze 6, , varie 2, , USCITA PER L'ACQUISTO DI BENI DI CONSUMO E DI SERVIZI 70, , USCITE PER IL FUNZIONAMENTO DELL'UFFICIO affitto locali 36, , spese condominiali 5, , servizi di pulizia 9, , servizi telecomunicazione 7, , servizi fornitura energia elettrica 1, , servizi postali 2, , cancelleria stampati 4, , acquisto timbri 1, , servizi di segreteria (compresa formazione personale) 5, , manutenzione uffici 10, , USCITE PER IL FUNZIONAMENTO DELL'UFFICIO 83, , USCITE PER PRESTAZIONI ISTITUZIONALI spese di rappresentanza 15, , rimborsi spese 25, , spese consigli di disciplina 17, , gestione rivista 15, , censa sociale 8, , attività sportive 9, , attività culturali 5, , altre spese 1, , USCITE PER PRESTAZIONI ISTITUZIONALI 95, , ONERI FINANZIARI spese commissioni bancarie 2, , spese riscossione tassa annuale 10, , altre spese ONERI FINANZIARI 12, , ONERI TRIBUTARI imposte e tasse (imposta registro locazione ) smaltimento rifiuti TIA 2, , altre imposte 1, , ONERI TRIBUTARI 3, ,300.00

10 1 9 POSTE CORRETTIVE E COMPENSATIVE DI ENTRATE CORRENTI arrotondamenti passivi sopravvenienze passive 2, anticipi ricevuti per corsi di formazione da eseguire POSTE CORRETTIVE E COMPENSATIVE DI ENTRATE CORRENTI 2, USCITE NON CLASSIFICABILI IN ALTRE VOCI fondo di riserva varie USCITE NON CLASSIFICABILI IN ALTRE VOCI ASSEMBLEE CORSI E CONVEGNI assemblea annuale iscritti 1, , convegni 1, , ASSEMBLEE CORSI E CONVEGNI 2, , TITOLO I USCITE CORRENTI 432, , TITOLO II USCITE IN CONTO CAPITALE 2 1 USCITE PER GLI ORGANI DELL'ENTE acquisto mobili, impianti e attrezzature 2, , acquisto macchine per ufficio 2, , USCITE PER GLI ORGANI DELL'ENTE 4, , TITOLO II USCITE IN CONTO CAPITALE 4, , TITOLO III PARTITE DI GIRO 3 1 USCITE AVENTI NATURA DI PARTITE DI GIRO quote incassate non dovute da rimborsare quota consiglio nazionale 74, , USCITE AVENTI NATURA DI PARTITE DI GIRO 74, , TITOLO III GIRO PARTITE DI 74, , COSTI 510, , AVANZO / (-) DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE - - GENERALE 510, ,750.00