PISTE DI CONTROLLO POR FSE REGIONE SICILIANA

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1 PISTE DI CONTROLLO POR FSE REGIONE SICILIANA PdC Agenzia Regionale per l'impego e la Formazione Profesionale MACROPROCESSO: ACQUISIZIONE DI BENI E SERIVIZI

2 P.O.R. Sicilia SCHEDA ANAGRAFICA PISTA DI CONTROLLO OBIETTIVO CONVERGENZA PROGRAMMA FSE Regione Sicilia ASSE PRIORITARIO OPERAZIONE O GRUPPO DI OPERAZIONI MACROPROCESSO II OCCUPABILITA' Erogazione di finanziamenti e servizi a singoli beneficiari Erogazione di finanziamenti e servizi a singoli beneficiari IMPORTO FINANZIARIO DELL'OPERAZIONE COME DA PROGRAMMA OPERATIVO IMPORTO QUOTA FONDO STRUTTURALE (FESR O FSE) IMPORTO SPESA PUBBLICA NAZIONALE IMPORTO QUOTA PRIVATA (SE PRESENTE) N. P. AUTORITA' DI GESTIONE Assessorato regionale del Lavoro, della Previdenza Sociale, della Formazione Professionale e dell Emigrazione della Regione Siciliana Dipartimento regionale della Formazione Professionale AUTORITA' DI CERTIFICAZIONE Presidenza della Regione Siciliana Ufficio Speciale di dei Programmi Cofinanziati dalla Commissione Europea AdC FSE AUTORITA' DI AUDIT Presidenza della Regione Siciliana Ufficio Speciale per i Controlli di Secondo Livello DIPARTIMENTO RESPONSABILE Dipartimento Agenzia ORGANISMO INTERMEDIO Assessorato regionale della Famiglia, delle Politiche Sociali e delle Autonomie Locali Dipartimento della Famiglia, delle Politiche Sociali e delle Autonomie Locali BENEFICIARI Dipartimento Regionale Formazione Professionale;Dipartimento Regionale Agenzia per l Impiego; Strutture della rete degli Sportelli Multifunzionali; Enti pubblici e privati; Imprese; Organismi accreditati; Operatori dei centri per l impiego, degli sportelli multifunzionali e delle agenzie del lavoro; sistema dei servizi per l impiego;organismi di terzo settore.

3 P.O.R. Sicilia ORGANIZZAZIONE AUTORITA' DI GESTIONE AUTORITA' AUDIT Uff. spec. Per i controlli di II livello AUTORITA' CERTIFICAZIONE Uff. speciale di certificazione FSE Unità operativa valutazione e comunicazione Unità per il coordinamento per le politiche di coesione Ufficio controlli I livello Servizio Monitoraggio, SI e accreditamento Servizio contenzioso e recuperi Centro Programmazione e Gestione Dip. Formazione Professionale Centro Programmazione e Gestione Dip Agenzia per l Impiego Centro Programmazione e Gestione Dip. Pubblica Istruzione Organismo Intermedio Dip. Famiglia Unità di Monitoraggio e Controllo Dip. Formazione Professionale Unità di Monitoraggio e Controllo Dip Agenzia per l Impiego Unità di Monitoraggio e Controllo Dip. Pubblica Istruzione Unità di Monitoraggio e Controllo Dip. Famiglia Autocontrollo Unità Operative Periferiche Beneficiari Revisori

4 P.O.R. Sicilia

5 P.O.R. Sicilia FSE FASE PROGRAMMAZIONE Attività Struttura di Gestione Audit 1 Avvio delle attività per l'elaborazione dei Programmi Operativi in relazione agli orientamenti strategici e al Quadro Strategico Nazionale Organo politico/regione Siciliana (Dipartimento Formazione) 2 Rilevazione ed analisi delle esigenze del territorio di riferimento Partenariato, Enti locali, Autorità competenti, ogni altro Organismo interessato 3 Elaborazione ed invio delle proposte per l'elaborazione del Programma Operativo Partenariato, Enti locali, Autorità competenti, ogni altro Organismo interessato 4 Recepimento delle istanze ed elaborazione della bozza del Programma Operativo Amministrazione titolare 5 Valutazione ex ante Valutatore indipendente 6 Recepimento delle osservazioni della valutazione e stesura definitiva del Programma Operativo Amministrazione titolare Rispondenza agli OSC, al QSN e alla normativa comunitaria (AT1) 7 Invio del Piano Operativo, avvio del negoziato e recepimento delle osservazioni della Commissione Commissione Europea 8 Delibera di presa d'atto dell'approvazione comunitaria e pubblicazione del Programma Operativo sul Gazzetta Ufficiale della Regione di riferimento o sulla Gazzetta Ufficiale Amministrazione titolare

6 P.O.R. Sicilia FSE FASE PROGRAMMAZIONE Attività Struttura di Gestione Audit 9 Nomina delle Autorità, organizzazione dei relativi uffici e selezione del personale Amministrazione titolare 10 Insediamento delle Autorità e predisposizione degli strumenti per lo svolgimento delle attività (in particolare manuali operativi contenenti le procedure d'esecuzione delle rispettive attività) Uffici dell' Gestione Uffici dell' Audit Uffici dell' Organizzazione interna e affiancamento del personale impiegato negli uffici delle Autorità in merito alla corretta esecuzione delle attività e all'utilizzo degli strumenti predisposti Nomina Organismo intermedio Atto di giunta 235 del 7/8 ottobre 2008 Uffici dell' Gestione Gestione Uffici dell' Audit Uffici dell' Dipartimento Famiglia Rispondenza alla normativa comunitaria e ai principi generali dei SCG (AT2) 13 Predisposizione dei documenti contenenti la descrizione dell'organizzazione e delle procedure di ciascuna Autorità e dell'oi Uffici dell' Gestione Uffici dell' Audit Uffici dell' Dipartimento Famiglia Rispondenza alla normativa comunitaria e ai principi generali dei SCG (AT2) 14 Sulla base dei documenti predisposti da ciascuna Autorità, definzione del Documento di descrizione del sistema di gestione e controllo e conseguente trasmissione a IGRUE (art. 71) Uffici dell' Gestione 15 Valutazione di conformità del sistema di gestione e controllo agli articoli 5862 del Reg.1083/2006 e rilascio del relativo parere IGRUE

7 P.O.R. Sicilia FSE FASE PROGRAMMAZIONE Attività Struttura di Gestione Audit 16 Acquisizione del parere di conformità da parte dell'igrue Uffici dell' Gestione IGRUE 17 Trasmissione del Documento di descrizione del sistema di gestione e controllo e del relativo parere di conformità alla Comunità Europea IGRUE 18 Ricezione dei documenti e analisi del loro contenuto Commissione Europea 19 Trasmissione dell'approvazione del pare di conformità Uffici dell' Gestione IGRUE

8 P.O.R. Sicilia FSE FSE FASE ISTRUTTORIA Attività Gestione Audit Acquisizione di servizi mediante gara d'appalto 1 Definizione dei criteri di selezione delle operazioni Gestione 2 Verifica e approvazione dei criteri di selezione adottati Comitato di Sorveglianza Verifica di conformità dei criteri di selezione (CDS1) 3 Comunicazione dei criteri approvati Gestione 4 Predisposizione dell' avviso pubblico e della relativa modulistica per presentazione delle offerte Verifica del rispetto della normativa in materia di pubblicità (ISTR 2) Nomina del responsabile del procedimento 5 Approvazione ed emanazione dell'avviso 6 Pubblicazione dell'avviso pubblico e della relativa modulistica su GU UE, su GURS e sul sito web secondo quanto previsto dalla normativa vigente. responsabile del procedimento Sito web Regione GUUE e GU Verifica del rispetto della normativa in materia di pubblicità (ISTR 2) 7 Predisposizione e presentazione delle proposte Soggetti previsti dal bando

9 P.O.R. Sicilia FSE FSE FASE ISTRUTTORIA Attività Gestione Audit 8 Ricezione e protocollo delle domande 9 Nomima Commissione di valutazione come da Manuale delle procedure dell'adg POR FSE Convocazione ed insediamento della Commissione di valutazione Presidente Commissione di Valutazione 11 Valutazione delle proposte pubblicazione degli esiti e proposta all'ammistrazione di aggiudicazione definitiva Commissione di valutazione Verifica della completezza/correttezza della documentazione pervenuta (ISTR 3) Verifica della sussistenza dei requisiti amministrativi e tecnicoorganizzativi (ISTR 4) 12 Redazione atto di Aggiudicazione definitivo. 13 richiesta codifica progetti UMC

10 P.O.R. Sicilia FSE FSE FASE ISTRUTTORIA Attività Gestione Audit 14 Pubblicazione dell'atto di aggiudicazione su GU UE e sulla GURS secondo quanto previsto dalla normativa vigente. Sito web Regione GU UE GURS 15 Eventuale richiesta di accesso degli atti Soggetti ricorrenti 16 Eventuale produzione dei ricorsi in sede giuridizionale TAR/Organi giudiziari 17 Acquisizione degli eventuali ricorsi e trasmissione al nucleo di valutazione (se previsto) per l'esame 18 Esame dei ricorsi/osservazioni Commissione di valutazione 19 Acquisizione degli esiti dei ricorsi redatti dalla commissione di valutazione e redazione della graduatoria definitiva Commissione di valutazione 20 Redazione DDG di approvazione della graduatoria definitiva e di ammissione a finanziamento con contestuale impegno delle somme sul corrispondente capitolo di bilancio

11 P.O.R. Sicilia FSE FSE FASE ISTRUTTORIA Attività Gestione Audit 21 Invio del decreto di approvazione della graduatoria, di ammissione a finanziamento ed impegno alla Corte dei Conti per il tramite della Ragioneria centrale presso l'assessorato Lavoro Ragioneria centrale presso l'assessorato Lavoro Corte dei Conti 22 Pubblicazione del decreto su GU UE e sulla GURS secondo quanto previsto dalla normativa vigente Sito web Regione GU UE GURS 23 Trasmissione della documentazione prevista Soggetto Aggiudicatario 24 Verifica della documentazione presentata e stipula del contratto e/o della convenzione Soggetto Aggiudicatario Verifica della completezza/correttezza della documentazione pervenuta (ISTR 3) 25 Acquisizione di servizi in economia 26 Predisposizione di una scheda tecnica che individua l'esigenza da soddisfare e relativo importo e nomina del responsabile del procedimento. 27 Individuazione dei soggetti proponenti sulla base di indagini di mercato o elenchi di operatori

12 P.O.R. Sicilia FSE FSE FASE ISTRUTTORIA Attività Gestione Audit 28 Trasmissioine richieste di preventivi offerte SOGGETTI offerenti 29 Registrazione delle offerte pervenute 30 Verifica della rispondenza delle offerte presentate alle richieste formulate con la scheda tecnica Verifica della completezza/correttezza della documentazione pervenuta (ISTR 3) 31 Nomima Commissione di valutazione come da Manuale delle procedure dell'adg POR FSE Commissione di valutazione 32 Esame delle offerte pervenute e predisposizioine del verbale di gara Commissione di valutazione 33 Proposta di aggiudicazione 34 Aggiudicazione e Comunicaizone dell'esito della selezione ai proponenti SOGGETTI offerenti

13 P.O.R. Sicilia FSE FSE FASE ISTRUTTORIA Attività Gestione Audit 35 Trasmissione della documentazione necessaria alla stipula del contratto e della cauzione definitiva SOGGETTO Aggiudicatario Verifica della completezza/correttezza della documentazione pervenuta (ISTR 3) 36 Verifica della documentazione presentata e stipula contratto SOGGETTO Aggiudicatario 37 richiesta codifica progetti UMC 38 Adozione decreto di ammissione a finanziamento con contestuale impegno delle somme sul corrispondente capitolo di bilancio 39 Invio del decreto di ammissione a finanziamento ed impegno alla Corte dei Conti per il tramite della Ragioneria centrale presso l'assessorato Lavoro Ragioneria centrale presso l'assessorato Lavoro Corte dei Conti 40 Pubblicazione del decreto su GU UE e sulla GURS secondo quanto previsto dalla normativa vigente Sito web Regione GU UE GURS

14 P.O.R. Sicilia FSE FSE FASE ISTRUTTORIA Attività Gestione Audit 41 Acquisizione di servizi mediante affidamento diretto 42 Individuazione dell'operatore economico e richiesta offerta soggetto offerente 43 Esame offerta 44 Comunicaizone dell'esito della valutazione Aggiudicatario 45 Trasmissione della documentazione necessaria alla stipula del contratto e della cauzione definitiva soggetto offerente 46 Verifica della documentazione presentata e stipula contratto Aggiudicataria Verifica della completezza/correttezza della documentazione pervenuta (ISTR 3) 47 richiesta codifica progetti UMC

15 P.O.R. Sicilia FSE FSE FASE ISTRUTTORIA Attività Gestione Audit 48 Adozione decreto di ammissione a finanziamento con contestuale impegno delle somme sul corrispondente capitolo di bilancio 49 Invio del decreto di ammissione a finanziamento ed impegno alla Corte dei Conti per il tramite della Ragioneria centrale presso l'assessorato Lavoro Ragioneria centrale presso l'assessorato Lavoro Corte dei Conti 50 Pubblicazione del decreto su GU UE e sulla GURS secondo quanto previsto dalla normativa vigente Sito web Regione GU UE GURS 51 Acquisizione di beni e servizi mediante affidamento diretto ente in house 52 Verifica sussistenza requisiti necessari per il riconoscimento di ente in house come da manuale delle procedure dell'adg POR FSE (TEST OPERATIVO) Verifica possesso dei requisiti dell'ente in house (ISTR 6) 53 Predisposizione di un progetto di massima che individua l'esigenza da soddisfare Organismo in house

16 P.O.R. Sicilia FSE FSE FASE ISTRUTTORIA Attività Gestione Audit 54 Definizione e tramissione di un progetto operativo Organismo in house 55 Valutazione del progetto esecutivo presentato 56 Richiesta codice identificativo UMC 57 Attribuzione codice identificativo UMC 58 Redazione DDG di impegno e finanziamento 59 Invio del decreto di ammissione a finanziamento ed impegno alla Corte dei Conti per il tramite della Ragioneria centrale presso l'assessorato Lavoro Ragioneria centrale presso l'assessorato Lavoro Corte dei Conti 60 Pubblicazione del decreto su GU UE e sulla GURS secondo quanto previsto dalla normativa vigente Sito web Regione GU UE 61 Stipula dell'atto di adesione Organismo in house

17 P.O.R. Sicilia FASE ATTUAZIONE Attività Gestione Audit 1 Eventuale stipula della polizza fidejussoria corrispondente agli importi oggetto della richiesta del beneficiario Soggetto fornitore Istituto fidejussore 2 Presentazione della richiesta dell'anticipazione corredata di polizza fidejussoria (ove necessaria) Verifica eventuale polizza fidejussoria (ATT1) 3 Verifiche amministrative delle attività finanziate per anticipo Verifica della correttezza e completezza della documentazione presentata (ATT 2) 4 Erogazione della anticipazione Ragioneria centrale Soggetto fornitore 5 Nel caso di Ente in House, apertura del sottoconto di tesoreria Ente in house 6 Comunicazione di avvenuto pagamento dell'anticipazione Soggetto fornitore Verifica tramite sistema dell'avvenuto pagamento mediante quietanza (ATT 3) 7 Presentazione dei SAL ed inoltro della documentazione di rito UNITA' OPERATIVE PERIFERICHE (UOP) Soggetto fornitore 17

18 P.O.R. Sicilia FASE ATTUAZIONE Attività Gestione Audit 8 Verifica del SAL UNITA' OPERATIVE PERIFERICHE (UOP) Verifica del rendiconto parziale. Verifica delle spese sostenute e quietanzate rispetto all'ammissibilità, pertinenza, realità, conformità e all'esistenza di documenti contabili aventi un valore probatorio (fatte salve le fattispecie previste all'art.11, comma 3, del Reg. (CE)n. 1081/2006) verifica dell'ammissibilità delle spese, verifica dell'esattezza e corrispondenza delle spese ammissibili sostenute con i relativi pagamenti, verifica del rispetto della normativa civilistica e fiscale, etc.(att 6 bis) 9 comunicazione degli esiti delle verifiche UMC Verifica della completezza e correttezza della documentazione presentata (ATT 2) 10 Predisposizioine mandati di pagamento SAL Ragioneria Centrale Soggetto fornitore 11 Verifica avvenuto pagamento Verifica dell'avvenuto pagamento mediante quietanza (ATT 3) 12 Comunicazione di avvenuto pagamento relativo allo stato di avanzamento Soggetto fornitore 13 Validazione avanzamento finanziario UMC Verifica della completezza e correttezza della documentazione presentata (ATT 2) 18

19 P.O.R. Sicilia Attività Gestione Audit FASE ATTUAZIONE 14 Presentazione del SAL finale ed inoltro della fattura e della richiesta di erogazione del saldo Soggetto fornitore 15 Verifica della dichiarazione finale di spesa UNITA' OPERATIVE PERIFERICHE (UOP) Verifica del rendiconto. Verifica delle spese rendicontate e quietanzate rispetto all'ammissibilità, pertinenza, realità, conformità e all'esistenza di documenti contabili aventi un valore probatorio (fatte salve le fattispecie previste all'art.11, comma 3, del Reg. (CE)n. 1081/2006) verifica dell'ammissibilità delle spese, verifica dell'esattezza e corrispondenza delle spese ammissibili sostenute con i relativi pagamenti, verifica del rispetto della normativa civilistica e fiscale, etc.(att 7). Registrazione degli esiti dei controlli e inserimento dei verbali nel sistema informativo (ATT 5) 16 Trasmissione esito verifica UMC Verifica della completezza e correttezza della documentazione presentata (ATT 2) Verifica dell'avvenuta registrazione degli esiti dei controlli e inserimento dei verbali nel sistema informativo (ATT 5 bis) 17 Erogazione mandato di pagamento SAL finale Ragioneria Centrale Soggetto fornitore 18 Comunicazione di avvenuto pagamento Soggetto fornitore 19 Eventuale comunicazione di avvenuto pagamento relativo al saldo Ragioneria Centrale Soggetto fornitore Verifica dell'avvenuto pagamento mediante quietanza (ATT 3) 20 ADOZIONE DELL'ATTO DI CHIUSURA DELL'OPERAZIONE Ragioneria Centrale Soggetto fornitore 19

20 P.O.R. Sicilia FASE ATTUAZIONE Attività Gestione Audit 21 Identificazione e selezione di eventuali irregolarità e comunicazione al ed alla UMC UNITA' OPERATIVE PERIFERICHE (UOP) 22 Registrazione degli esisti dei controlli nel sistema informativo e contestuale inserimento dei verbali di controllo nel sistema informativo UNITA' OPERATIVE PERIFERICHE (UOP) 23 Verifica e redazione della comunicazione di irregolarità UMC 24 Invio della comunicazione irregolarità in caso di irregolarità riscontrate Uffico resp. Controlli di I 25 Validazione esito irregolarità e invio al Dipartimento regionale della Programmazione, Area Controlli, Legalità e Sicurezza per eventuale invio OLAF Centro programmazione e gestione Dipartimento responsabile Autorità Audit Autorità certificazione Dipartimento regionale della Programmazione, Area Controlli, Legalità e Sicurezza 20

21 P.O.R.Sicilia FASE CERTIFICAZIONE Attività Gestione Audit 1 Approvazione della forma di intervento versamento prefinanziamento della quota comunitaria Commissione Europea 2 Erogazione prefinanziamento (quota comunitaria e quota nazionale) IGRUE Verifica del trasferimento della quota contributo comunitario dalla Commissione Europea e del pronto accreditamento titolare sia della quota comunitaria sia della quota nazionale di contributo (CERT1) 3 Ricezione prefinanziamento e contabilizzazione, comunicazione di avvenuto pagamento del prefinanziamento ADG Tesoreria 4 Ricezione della comunicazione di avvenuto pagamento del prefinanziamento ADC Verifica della correttezza dell'importo ricevuto e della relativa contabilizzazione (CERT2) 5 Elaborazione e trasmissione della dichiarazione di spesa della spesa ripartita per ciascuna delle operazioni gestite D.G. UMC Verifica dati e predisposizione dichiarazione di spesa (CERT3) 6 Raccolta e analisi delle Dichiarazioni di spesa prodotte e di eventuali criticità nell'avanzamento della spesa rispetto al cronoprogramma prestabilito. Centre programmazione e gestione Dipartimento responsabile Uffico resp. Controlli di I livello 7 Acquisizione della dichiarazione delle spese sostenute, verifica e trasmissione anche attraverso il SI all'adc ADG Controlli sulle dichiarazioni di spesa(cert5)

22 P.O.R.Sicilia FASE CERTIFICAZIONE Attività Gestione Audit 8 Elaborazione e certificazione delle dichiarazioni intermedie di spesa, elaborazione di eventuali dichiarazioni di spesa per chiusure parziali, elaborazione delle domande di pagamento delle quote intermedie e inserimento nel sistema informatico e trasmissione all'igrue e MLPS MLPS IGRUE Verifica dati e predisposizione dichiarazione di spesa (CERT 8) 9 Comunicazione all'adg degli estremi della dichiarazione certificata di spesa e della domanda di pagamento e delle evntuali spese ritenute non ammissibili ADG. 10 SOLO IN CASO DI CHIUSURA PARZIALE Analisi di tutta la documentazione di spesa ed elaborazione della dichiarazione di chiusura parziale delle operazioni ADG. MLPS IGRUE 11 Visualizzazione a sistema e validazione delle dichiarazioni di spesa e delle domande di pagamento delle quote intermedie 12 Visualizzazione a sistema delle dichiarazioni di spesa e delle domande di pagamento delle quote intermedie, analisi della correttezza formale e sostanziale delle dichiarazioni di spesa e delle domande di pagamento, verifica dell'avvenuta trasmissione da parte dell'adg della relazione annuale di attuazione, erogazione delle quote intermedie comunitarie Commissione Europea Verifica della regolarità della domanda di pagamento e della correttezza dell'importo di spesa nonché dell'importo del contributo comunitario richiesto (CERT6)

23 P.O.R.Sicilia FASE CERTIFICAZIONE Attività Gestione Audit 13 Visualizzazione a sistema delle dichiarazioni di spesa e delle domande di pagamento delle quote intermedie, ricezione delle quote intermedie comunitarie, istruttoria delle domande di pagamento limitatamente alla quota intermedia nazionale, calcolo delle quote intermedie nazionali da erogare ed erogazione delle quote intermedie comunitarie e delle quote intermedie nazionali alla Tesoreria Tesoreria IGRUE Verifica della regolarità della domanda di pagamento e della correttezza dell'importo di spesa nonché dell'importo del contributo nazionale richiesto (CERT 7) 14 Ricezione e contabilizzazione delle quote intermedie, relativa comunicazione di ricezione delle quote intermedie ADG 15 Ricezione della comunicazione di avvenuto pagamento delle quote intermedie di contributo nazionale e comunitario 16 Elaborazione e certificazione delle dichiarazioni intermedie di spesa, elaborazione di eventuali dichiarazioni di spesa per chiusure parziali, elaborazione delle domande di pagamento delle quote intermedie e inserimento nel sistema informatico e trasmissione all'igrue e MLPS IGRUE 17 Comunicazione all'adg degli estremi della dichiarazione certificata di spesa e della domanda di pagamento e delle evntuali spese ritenute non ammissibili ADG.

24 P.O.R.Sicilia FASE CERTIFICAZIONE Attività Gestione Audit 18 Analisi di tutta la documentazione di spesa ed elaborazione della dichiarazione di chiusura del PO AdC MLPS 19 Visualizzazione a sistema e validazione della dichiarazione finale di spesa e della domanda di pagamento del saldo ADG. 20 Visualizzazione a sistema della dichiarazione finale di spesa, della domanda di pagamento del saldo e della dichiarazione di chiusura del PO, verifica della correttezza formale e sostanziale della dichiarazione finale di spesa, della domanda di pagamento del saldo e della dichiarazione di chiusura, verifica dell'avvenuta trasmissione da parte dell'autorità di gestione della relazione finale di attuazione, erogazione del saldo del contributo comunitario Commissione Europea

25 P.O.R.Sicilia FASE CERTIFICAZIONE Attività Gestione Audit 21 Visualizzazione a sistema della dichiarazione finale di spesa, della domanda di pagamento del saldo e della dichiarazione di chiusura del PO, ricezione del saldo del contributo comunitario, istruttoria della domanda di pagamento limitatamente al saldo del contributo nazionale, calcolo del saldo del contributo nazionale da erogare ed erogazione del saldo del contributo comunitario e del saldo del contributo nazionale alla Tesoreria dell'amministrazione titolare di intervento oppure, con riferimento a specifici Programmi Operativi, direttamente ai Beneficiari Tesoreria IGRUE 22 Ricezione e contabilizzazione del saldo, relativa comunicazione di ricezione del saldo ADG 23 Ricezione della comunicazione di avvenuto pagamento del saldo

26 DETTAGLIO ATTIVITA' DI CONTROLLO Codice controllo Descrizione controllo e documentazione di riferimento Riferimenti normativi Archiviazione documenti** PROGRAMMAZIONE AT1 Rispondenza agli OSC, al QSN e alla normativa comunitaria Regolamento n. 1083/2006 AT2 Rispondenza alla normativa comunitaria e ai principi generali dei SCG Regolamento n. 1083/2006 ' Regolamento n. 1080/2006 ' Regolamento n. 1828/2006 ISTRUTTORIA CDS1 Verifica che i criteri di selezione delle operazioni definiti dall' Gestione siano coerenti con il Programma Operativo e pertinenti alla tipologia di operazioni a cui si applicano Programma Operativo ISTR 1 ISTR 2 ISTR 3 ISTR 4 ISTR 5 Verifica della corretta applicazione della normativa sugli appalti Verifica del rispetto della normativa in materia di pubblicità Verifica della completezza/correttezza della documentazione pervenuta. Verifica che la documentazione sia pervenuta in forma cartacea e attraverso il sistema informatico entro i termini. Verifica ammissibilità offerte, soggetti destinatari, soggetti proponenti etc. Verifica della sussistenza dei requisiti amministrativi e tecnicoorganizzativi Verifica della corretta imputazione delle risorse impegnate ai capitoli di bilancio Programma Operativo Documento approvato dal CdS Normativa comunitaria e nazionale vigente in materia di appalti Provvedimenti amministrativi regionali Programma Operativo Piano di Comunicazione approvato dal CdS Programma Operativo Documento approvato dal CdS Programma Operativo Documento approvato dal CdS Normativa comunitaria e nazionale vigente in materia di appalti Provvedimenti amministrativi regionali Provvedimenti amministrativi regionali ISTR 6 Verifica possesso dei requisiti dell'ente in house Programma Operativo Documento approvato dal CdS Normativa comunitaria e nazionale vigente in materia di appalti Provvedimenti amministrativi regionali Pagina 26 di 34

27 Codice controllo DETTAGLIO ATTIVITA' DI CONTROLLO Descrizione controllo e documentazione di riferimento Riferimenti normativi Archiviazione documenti** ATTUAZIONE ATT 1 Verifica della eventuale polizza fidejussoria. Verifica della sussistenza e della correttezza della polizza fidejussoria rispetto a quanto stabilito dall'avviso pubblico Normativa comunitaria e nazionale vigente in materia di appalti Provvedimenti amministrativi regionali ATT 2 Verifica della completezza e correttezza della documentazione presentata. Verifica della documentazione attestante, la completezza, la correttezza e la rispondenza della stessa alle disposizioni previste, Programma Operativo Documento approvato dal CdS Normativa comunitaria e nazionale vigente in materia di appalti Normativa nazionale e regionale in materia di costi ammissibili Provvedimenti amministrativi regionali ATT 3 ATT 4 Verifica dell'avvenuto pagamento mediante quietanza Verifica dei servizi realizzati e dell'effettivo svolgimento del servizio. Previo campionamento delle operazioni, sulla base dell'analisi dei rischi, viene svolta, senza comunicazione preventava, una verifica in loco presso la sede della società fornitrice Normativa comunitaria e nazionale vigente in materia di appalti Provvedimenti amministrativi Programma Operativo Documento approvato dal CdS Normativa comunitaria e nazionale vigente in materia di appalti Normativa nazionale e regionale in materia di costi ammissibili Provvedimenti amministrativi regionali ATT 5 Registrazione degli esisti dei controlli e dell'inserimento dei verbali nel sistema informativo Normativa comunitaria e nazionale vigente in materia di appalti Provvedimenti amministrativi regionali ATT 5 Bis Verifica dell'avvenuta registrazione degli esiti dei controlli e inserimento dei verbali nel sistema informativo Programma Operativo Documenti approvati dal CdS Provvedimenti amministrativi regionali Pagina 27 di 34

28 Codice controllo DETTAGLIO ATTIVITA' DI CONTROLLO Descrizione controllo e documentazione di riferimento Riferimenti normativi Archiviazione documenti** ATT 6 ATT 6 bis ATT 7 Trattamento delle eventuali irregolarità e invio delle comunicazioni sulle irregolarità Verifica del rendiconto parziale. Verifica delle spese sostenute e quietanzate rispetto all'ammissibilità, pertinenza, realità, conformità e all'esistenza di documenti contabili aventi un valore probatorio (fatte salve le fattispecie previste all'art.11, comma 3, del Reg. (CE)n. 1081/2006) verifica dell'ammissibilità delle spese, verifica dell'esattezza e corrispondenza delle spese ammissibili sostenute con i relativi pagamenti, verifica del rispetto della normativa civilistica e fiscale, etc. Verifica del rendiconto. Verifica delle spese rendicontate e quietanzate rispetto all'ammissibilità, pertinenza, realità, conformità e all'esistenza di documenti contabili aventi un valore probatorio (fatte salve le fattispecie previste all'art.11, comma 3, del Reg. (CE)n. 1081/2006) verifica dell'ammissibilità delle spese, verifica dell'esattezza e corrispondenza delle spese ammissibili sostenute con i relativi pagamenti, verifica del rispetto della normativa civilistica e fiscale, etc. Programma Operativo Normativa comunitaria e nazionale vigente in materia di irregolarità Normativa nazionale e regionale in materia di costi ammissibili Provvedimenti amministrativi regionali Programma Operativo Documento approvato dal CdS Normativa comunitaria e nazionale vigente in materia di appalti ed affidamento di servizi Normativa nazionale e regionale in materia di costi ammissibili Provvedimenti amministrativi regionali Programma Operativo Documento approvato dal CdS Normativa comunitaria e nazionale vigente in materia di appalti Normativa nazionale e regionale in materia di costi ammissibili Provvedimenti amministrativi regionali Pagina 28 di 34

29 Codice controllo CERT 1 CERT 2 DETTAGLIO ATTIVITA' DI CONTROLLO Descrizione controllo e documentazione di riferimento Riferimenti normativi Archiviazione documenti** CERTIFICAZIONE Verifica del trasferimento della quota contributo comunitario dalla Commissione Europea e del pronto accreditamento titolare sia della quota comunitaria sia della quota nazionale di contributo Verifica della correttezza dell'importo ricevuto e della relativa contabilizzazione Vademecum attuazione CERT 3 CERT 4 CERT 5 CERT 6 CERT 7 CERT 8 CERT 9 Verifica dati e predisposizione dichiarazione di spesa Controllo dati dichiarazioni di spesa ricevute Controlli sulle dichiarazioni di spesa Verifica della regolarità della domanda di pagamento e della correttezza dell'importo di spesa nonché dell'importo del contributo comunitario richiesto Verifica della regolarità della domanda di pagamento e della correttezza dell'importo di spesa nonché dell'importo del contributo nazionale richiesto Verifica dati e predisposizione dichiarazione di spesa Controllo dati dichiarazioni di spesa ricevute Manuale Gestione Manuale Gestione Manuale Gestione Manuale Manuale Manuale Manuale ** Modalità di archiviazione documenti (cartacea o tramite sitema informativo) da definire successivamente all'implemetazione del SI del POR FSE Pagina 29 di 34

30 P.O.R.Sicilia PISTA DI CONTROLLO SEZIONE DOSSIER DI OPERAZIONE

31 P.O.R. Sicilia PISTA DI CONTROLLO PROGRAMMA OPERATIVO OBIETTIVO REGIONALE SICILIA FONDO SOCIALE EUROPEO CONVERGENZA Dossier di Operazione art. 15 del Reg. (CE) 1828/2006 Gruppo di operazioni Operazione Codice Monitoraggio Macroprocesso Importo finanziario dell'operazione come da Lista Progetti Importo della quota fondo strutturale approvata per l'operazione Importo della quota spesa pubblica nazionale Importo della quota privata (se presente) Ufficio Competente per le Operazioni Beneficiario

32 PROGRAMMA OPERATIVO OBIETTIVO REGIONALE SICILIA FONDO SOCIALE EUROPEO CONVERGENZA Dossier di operazione art. 15 del Reg. (CE) 1828/2006, lettera a) e b) Operazione Codice Monitoraggio Giustificativo di spesa Titolo di pagamento Quietanza Importo Controllo di primo livello liberatoria (data e rendicontabile Numero e tipologia Importo Numero e tipologia Importo Check list di controllo Spesa ammissibile riferimento) Data Data della spesa in base alla check (n. di riferimento) list* Erogazione del contributo al Beneficiario Dichiarazione di spesa Dichiarazione di spesa ADG Dichiarazione di spesa certificata ADC Dichiarazione di spesa in cui è stata inserita la spesa (n. di riferimento) Spesa inserita nella Dichiarazione di spesa Dichiarazione di spesa ADG in cui è stata inserita la spesa (n. di riferimento) Spesa inserita nella Dichiarazione di spesa ADG Dichiarazione certificata di spesa ADC in cui è stata inserita la spesa (n. di riferimento) Spesa inserita nella Dichiarazione certficata di spesa ADC NOTA. Modalità di archiviazione da definire successivamente all'implementazione del sistema Informativo

33 PROGRAMMA OPERATIVO OBIETTIVO REGIONALE SICILIA FONDO SOCIALE EUROPEO CONVERGENZA Dossier di operazione art. 15 del Reg. (CE) 1828/2006, lettera c) Operazione Codice Monitoraggio Allegare: l'atto di adozione della Lista progetti da parte dell' Gestione la graduatoria da cui risulti l'applicazione dei criteri di selezione relativi al Programma Operativo

34 PROGRAMMA OPERATIVO OBIETTIVO REGIONALE SICILIA FONDO SOCIALE EUROPEO CONVERGENZA Dossier di operazione art. 15 del Reg. (CE) 1828/2006, lettera d) Operazione Codice Monitoraggio Allegare: Copia della seguente documentazione tecnica e finanziaria Macroprocesso acquisto di beni e servizi Atto di concessione del contributo al Beneficiario e Atto di adozione della proposta Atto di aggiudicazione dell'appalto Contratto di fornitura di beni e servizi (in particolare evidenza dell'oggetto e dei corrispettivi) Eventuali modifiche/integrazioni al contratto che modifichino oggetto e corrispettivi Copia delle check list per il controllo di primo livello (verifiche amministrative e eventuali verifiche in loco) o di altra documentazione di controllo o audit che riguardi l'operazione Copia dei rapporti di monitoraggio relativi all'operazione